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2015
INFORME FINANCIERO DEL TESORO
EJERCICIO 2015 Y AVANCE A JUNIO DE 2016
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
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Esta publicación corresponde a la Serie Informe Financiero del Tesoro Público, elaborado por la División de Finanzas Públicas. Autorizada su reproducción, citando la fuente. Director Responsable Marco Antonio Velásquez Uribe Jefe División de Finanzas Públicas (s) Producción Jacqueline Jorquera Caicheo División de Finanzas Públicas Edición y Diseño División de Finanzas Públicas
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
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Palabras del Tesorero General de la República
El presente informe da cuenta de la ejecución del
Presupuesto de la Nación, en particular del Tesoro
Público de Chile, correspondiente al ejercicio
presupuestario del año 2015. Se mantiene la estructura y
metodología utilizada en los reportes anteriores, con el
fin de facilitar su análisis y comparación.
Durante 2015, la contabilidad del Tesoro Público
evidencia importantes resultados obtenidos en el plano
de la recaudación, ésta registró un incremento de 12,2%,
con respecto a 2014, superando el crecimiento promedio
observado en los últimos cuatro años (9,5%). La
distribución de los recursos asignados en la Ley de Presupuestos del Tesoro Público,
subió 15,9%, y se destinó principalmente a los ministerios e instituciones pertenecientes al
sector social: 68,4% del total de los fondos ejecutados.
En este documento queda de manifiesto la importancia que tiene la labor desarrollada por
la Tesorería General de la República como organismo encargado de la administración,
ejecución y registro contable del Tesoro Público. Los principales objetivos estratégicos
que se ha propuesto nuestra institución están orientados a resguardar y agregar valor al
patrimonio financiero de todos los chilenos, en los diversos ámbitos que abarcan nuestras
funciones: recaudación, cobranza, distribución de los fondos, gestión de las inversiones y
contabilidad del Tesoro Público.
Estamos seguros que el detalle y rigurosidad de las cifras contenidas en esta publicación,
serán de gran utilidad para aquellas personas e instituciones que requieren de esta
información para realizar sus labores, pero sobre todo para la ciudadanía, como un
necesario ejercicio de rendición de cuentas de los recursos del Tesoro de todos los
chilenos.
HERNÁN FRIGOLETT CÓRDOVA
TESORERO GENERAL DE LA REPÚBLICA
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
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Índice
Palabras del Tesorero General de la República 3
I. LA TESORERÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Base Estratégica Institucional 7
Reseña Histórica 13
Misión y Visión 14
Organización Territorial 15
Autoridades 16
II. INFORMES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL TESORO PÚBLICO
A. Consolidado en moneda nacional 18
B. Ejecución en moneda nacional 19
C. Ejecución en moneda extranjera 20
III. INFORMES DE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS DEL TESORO PÚBLICO
A. Ingresos generales - moneda nacional
A.1 Desagregados por tipo de ingreso - nivel nacional 23
A.2 Agregados por tipo de ingreso - nivel regional 26
A.3 Ingresos tributarios mensuales agregados por impuesto - nivel regional 27
B. Ingresos generales - moneda extranjera
Desagregados por tipo de ingreso - nivel nacional 32
C. Gastos generales- moneda nacional
Desagregados por tipo de gasto - nivel nacional 35
D. Gastos generales - moneda extranjera
Desagregados por tipo de gasto - nivel nacional 43
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IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL TESORO PÚBLICO
A. Cuadro comparativo de la ejecución agregada de ingresos y gastos 48
B. Estadísticas de ingresos tributarios - moneda nacional
B.1 Cuadro comparativo mensual agregado por tipo de impuesto - nivel nacional 49
B.2 Serie histórica desagregada de los principales impuestos - nivel nacional 52
C. Estadísticas ingresos generales - moneda extranjera
C.1 Cuadro comparativo mensual - nivel nacional 56
C.2 Serie histórica de los ingresos del cobre - nivel nacional 58
D. Evolución de los excedentes de las empresas e instituciones del Estado 59
E. Estadísticas de los gastos fiscales - moneda nacional
E.1 Cuadro comparativo mensual agregado por tipo de gasto - nivel nacional 60
E.2 Serie histórica desagregada de los principales gastos - nivel nacional 61
F. Estadísticas de los gastos fiscales - moneda extranjera
F.1 Cuadro comparativo mensual agregado por tipo de gasto - nivel nacional 65
F.2 Cuadro comparativo mensual desagregado de los principales gastos – n. nacional 66
V. CUENTAS EXTRAPRESUPUESTARIAS (COMPLEMENTARIAS)
A. Movimientos del período - moneda nacional
A.1 Movimientos por cuenta - nivel nacional 68
A.2 Movimientos totales - nivel regional 69
B. Movimientos del período - moneda extranjera
Movimientos por cuenta - nivel nacional 70
VI. ESTADOS DE FONDOS DEL TESORO PÚBLICO
A. Estado de fondos - moneda nacional 72
B. Estado de fondos - moneda extranjera 73
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VII. DEUDA PÚBLICA
A. Estado resumen de la deuda pública del Tesoro Público 75
B. Estado comparativo de la deuda pública interna del Tesoro Público
B.1 Directa por tipo de documento 76
B.2 Indirecta por deudor 77
C. Estado comparativo de la deuda pública externa del Tesoro Público
C.1 Directa por acreedores 78
C.2 Directa según áreas geográficas 79
C.3 Indirecta por tipo de deudores 80
D. Evolución de la deuda pública del Tesoro Público 81
APÉNDICE
Tabla Nº 1 - Inflactor moneda nacional 83
Tabla Nº 2 - Inflactor moneda extranjera 84
Tabla Nº 3 - Índice precio promedio del cobre 85
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I. La Tesorería General De La Republica
Base Estratégica Institucional
1. SOBRE LA ESTRATEGIA INSTITUCIONAL
La Tesorería General de la República, al iniciar un nuevo ciclo de gestión para el período año
2014-2017, liderado por el Tesorero General de la República, Sr. Hernán Frigolett Córdova, asumió
como un especial desafío: procurar el necesario alineamiento estratégico de las áreas de gestión
para cumplir la misión y visión institucional en un marco de respeto, colaboración y valoración del
trabajo de todas y todos quienes se desempeñan como funcionarios de la Tesorería General de la
República (TGR) en cada una de las dependencias a lo largo del país.
Para el logro de tal desafío, se plantearon objetivos y metas estratégicas, alineadas en el marco de
un proceso inclusivo de planificación que considera el desempeño institucional en el mediano y largo
plazo. De esta manera, la estrategia tiene por finalidad equilibrar el logro de resultados de
recaudación y de proveer servicios con un elevado estándar de calidad y una ejecución de
excelencia de las tareas encomendadas, para satisfacer las expectativas de los clientes de la
Institución, tanto internos como externos. Consecuente con ello, el prestigio de la TGR se sustenta
en la calidad integral de los procesos y servicios que realiza.
Para asegurar el cumplimiento de estos desafíos se dispone de un Modelo de Gestión Institucional
que, a partir de directrices estratégicas, establece una guía de trabajo para el período indicado, que
incluye estrictos indicadores que se evalúan periódicamente para asegurar el cumplimiento de los
objetivos y metas institucionales.
El Ministerio de Hacienda ha definido cuatro objetivos relevantes que proveen el marco estratégico
institucional de la TGR, cuales son:
Recaudar eficientemente los recursos públicos y administrar responsablemente la política
fiscal.
Diseñar y apoyar iniciativas que garanticen un crecimiento sustentable e inclusivo.
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Participar activamente del proceso de modernización del Estado, velando por entregar
servicios de calidad a la ciudadanía.
Estimular la integración económica internacional.
A partir de estos lineamientos estratégicos, y en coherencia con el análisis del entorno externo e
interno, se define el modelo de generación de valor de la TGR, que incluye el análisis de brechas
respecto del potencial desarrollo institucional. Este marco analítico permite formular la estrategia
para el período 2014 – 2017, y que se resume en los objetivos estratégicos y las metas
institucionales para garantizar una gestión exitosa. Tres son los focos del Plan Estratégico Trienal:
Orientación al logro de los resultados en los procesos institucionales. Estrategia
orientada a conseguir los resultados de las diferentes áreas de la TGR y que exige una
gestión integral. Ello implica mejorar la eficacia en la recaudación, incluyendo una efectiva
recuperación de la cartera morosa, así como gestionar debidamente las inversiones del
Tesoro Público para asegurar la disponibilidad y distribución efectiva de los recursos.
Excelencia de servicio. Apunta a crear una cultura organizacional centrada en la
excelencia de servicios, considerando el encadenamiento de objetivos, que incluyen al
personal, a los equipos de trabajo y al clima laboral interno, así como el mejoramiento de los
procesos internos para lograr una alta satisfacción de los usuarios, ciudadanos y Gobierno.
Innovación tecnológica y de procesos. Busca hacer de la Tesorería General de la
República una institución generadora de valor público, en virtud de su capacidad de
gestionar información y procesos innovadores, únicos, seguros y transparentes, asumiendo
el desafío de alcanzar un reconocido liderazgo institucional como empresa pública.
El desafío es, por tanto, proyectar a la institución como una Tesorería de clase mundial. Para ello, es
necesario revisar críticamente los procesos de Recaudación, Distribución y Gestión de Inversiones,
para adoptar las mejores prácticas internacionales que permitan generar Valor Público. El equipo
directivo, comprometido con este desafío, ha promovido relaciones constructivas y de colaboración
con socios estratégicos, mediante la instalación de mesas de trabajo técnicas, destinadas a
complementar y coordinar tareas comunes que permitan potenciar el desempeño institucional.
Consecuentemente, se ha avanzado en la coordinación y colaboración inter-institucional para
mejorar la Administración Tributaria, y así garantizar el cumplimiento de la Misión institucional.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
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En este sentido, el modelo de gestión es una herramienta eficaz para potenciar las capacidades
institucionales y asegurar el cumplimiento de resultados acordes con una gestión exitosa.
Entre 2014 y 2016, se ha involucrado a toda la TGR mediante la instalación de un modelo de gestión
integral, que ha conseguido que los equipos de trabajo de toda la red de Tesorerías funcionen dentro
de un marco de ejecución de tareas y actividades más cercano y coordinado, con el consiguiente
impacto positivo en los resultados del mandato institucional.
Entre los desafíos estratégicos asumidos para el período 2014-2017, se ha fortalecido la cobranza
coactiva, potenciando el apoyo tecnológico y realizando importantes inversiones orientadas a elevar
la productividad, tanto en los procesos administrativos como en los de carácter judicial. A fines de
2016 se espera tener en funcionamiento la primera fase de este proyecto, esperando concluirlo en el
primer semestre de 2017, año en que debieran estar visibles los primeros resultados de este
ambicioso proyecto.
A nivel de operaciones, se ha avanzado en el desafío de implementar un modelo de atención
integral, abarcando los canales presenciales y virtuales, sobre la base de continuar profundizando en
el conocimiento de las necesidades de atención de los usuarios.
2. GENERACIÓN DE VALOR PÚBLICO: MODELO DE NEGOCIO DE TGR
Entre los años 2011 y 2015 la Recaudación de la TGR aumentó a una tasa anual promedio del
9,5%, ello incluye recaudación espontánea y coactiva, así como financiera. En 2015, la recaudación
total fue incluso más dinámica, creciendo en un 12,2% con respecto al año anterior.
En materia de Recaudación, la TGR ha continuado fortaleciéndose institucionalmente mediante
nuevas inversiones del Núcleo TI, plataforma operacional, mejorando la eficiencia operativa y
facilitando la interacción de la Red de Tesorerías con los contribuyentes.
Paralelamente, la TGR ha seguido potenciando la cobranza temprana, mediante acciones
proactivas, gestionando plataformas de cobranza administrativa, así como realizando acciones
comunicacionales orientadas a formar e informar a los contribuyentes, tanto en educación tributaria
como respecto de sus obligaciones específicas, ya sea mediante correspondencia como por
mensajería electrónica.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
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La reputación institucional y social de la TGR es un activo intangible de gran valor, que se sostiene
gracias a una dinámica y robusta capacidad de servicio y operativa.
3. RECAUDACIÓN
Del total ingresos fiscales percibidos durante 2015 (40,6 billones de pesos, sin considerar fondos
extrapresupuestarios), el 68,5% fueron Impuestos, donde el Impuesto a la Renta y el IVA
sustentaron el 97,8% de los ingresos tributarios. Las otras fuentes de financiamiento fiscal fueron
Endeudamiento (14,0%) y Venta de Activos Financieros (6,9%).
La recaudación tributaria en 2015 creció en un 12,1% respecto de 2014; registrando un
comportamiento más activo que el conjunto de los ingresos fiscales. Ello se explica básicamente por
la mayor recaudación del Impuesto a la Renta.
A junio de 2016 los ingresos tributarios representan el 54,5% del total recaudado en 2015.
4. DISTRIBUCIÓN
Distribución de Gastos
Del total de Gastos Presupuestarios realizados en 2015, neto de amortizaciones de la deuda, el
Aporte Fiscal Libre representó el 78,2% del total de fondos distribuidos desde el Tesoro Público. De
esta manera, el Aporte Fiscal Libre sigue siendo el principal destino de los fondos que se gestionan
desde la Tesorería, lo que permite que el Estado cumpla su función pública y social.
Durante 2015, la mayor ejecución de los recursos asignados en la Ley de Presupuestos del Tesoro
Público, fue para los Ministerios e instituciones pertenecientes al Sector Social, alcanzando un
68,4% del total de los fondos ejecutados. Lo mismo ocurre en el primer semestre de 2016, llegando
al 69,5% del total de ejecución del Aporte Fiscal.
En el Sector Social, el Ministerio de Educación recibió la mayor cantidad de recursos, alcanzando un
36,9% del total (34,7% a junio 2016), seguido del Ministerio del Trabajo y Previsión Social, con un
30,5% y 31,9% para el año 2015 y junio 2016 respectivamente.
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Aportes y Distribución del Fondo Común Municipal
La administración del Fondo Común Municipal (FCM) es una herramienta redistributiva, porque
permite asegurar el financiamiento del presupuesto de muchas comunas que presentan ingresos
propios insuficientes, por lo que dependen del aporte de este fondo para gestionar sus programas.
Las Municipalidades que más aportan al FCM se localizan en la Región Metropolitana,
fundamentalmente en el sector oriente de la capital, que es donde se concentra el stock habitacional
de mayor avalúo fiscal. De ahí la responsabilidad institucional de apoyar la gestión de recaudación
en esas comunas con la disposición de dos Tesorerías Regionales: Santiago y Oriente.
Las municipalidades que más aportes reciben desde el FCM son las comunas de la Región
Metropolitana con mayor densidad poblacional, consistente con la lógica de reparto que considera
una asignación de recursos per cápita.
5. GESTIÓN DE INVERSIONES Y ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento
La emisión de deuda ha tenido un crecimiento del 16,5% anual entre 2011 y 2015, creciendo en el
último año en un 14,7% con respecto a 2014. En 2015, el 81,3% fue emisión de deuda interna.
Fondo para la Educación
Este fondo se gestiona en el Programa 08 del Tesoro Público y tiene como objetivo complementar el
financiamiento de las obligaciones fiscales contenidas en la Partida del Ministerio de Educación de la
Ley de Presupuestos del Sector Público. Su uso preferente, según lo dispone la Ley N°20.630, está
destinado a los requerimientos asociados a educación pre-escolar, subvención escolar preferencial y
becas y créditos para educación superior.
Durante el ejercicio 2015 los recursos destinados al Fondo para la Educación aumentaron en un
15,6% respecto del año anterior. Asimismo, el 66,7% de los recursos fiscales, distribuidos a
diferentes Fondos sociales, se destinó al Fondo de Educación.
Fondos Soberanos
Los Fondos Soberanos forman parte fundamental de la política fiscal implementada por el Gobierno
de Chile. Su objetivo es contribuir a la estabilidad macroeconómica y a financiar ciertos pasivos
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contingentes. Es así como el Fondo de Reserva de Pensiones (FRP), creado a fines de 2006, fue
establecido para financiar las obligaciones previsionales del Fisco hacia los sectores más
vulnerables. Por su parte, el Fondo de Estabilización Económica y Social (FEES), creado a principios
de 2007, tiene por finalidad financiar el déficit fiscal y la amortización de deuda pública.
Los fondos son administrados bajo una institucionalidad que tiene como objetivo asegurar un marco
adecuado de gestión, que considera a la Tesorería General de la República como uno de los actores
relevantes para asegurar el cumplimiento de las directrices establecidas por el Ministerio de
Hacienda.
Los Fondos Soberanos constituyen un patrimonio fiscal que otorga seguridad al estabilizar el gasto
social y la inversión pública a futuro. Por ello, su administración se realiza cumpliendo altos
estándares de transparencia y profesionalismo.
Los Fondos Soberanos a diciembre de 2015 sumaban US$ 22.078 millones, mostrando una caída
del 2,4% respecto del monto registrado en 2014. El 63,3% de dichos fondos pertenecían al FEES,
alcanzando a US$ 13.966 millones, mostrando una caída del 4,9%. El 36,7% de los Fondos
Soberanos pertenecían al FRP y alcanzaban a US$ 8.112 millones, registrando un aumento del
2,1% respecto del año anterior.
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Reseña Histórica
El origen de la Tesorería General de la República se remonta a la conquista. Luego de
la llegada de Cristóbal Colón a América en 1492, la Corona española se dio a la tarea
de organizar un aparato administrativo imperial en Las Indias, ante las evidentes
muestras de la riqueza que el suelo americano fue ofreciendo.
La Tesorería General de la República es la heredera histórica de una labor continua
de manejo y gestión de los fondos fiscales, que se inicia con la organización política
del Reino Chile. Ello comienza con la decisión de don Pedro de Valdivia, que nombró
interinamente a don Gerónimo de Alderete como primer oficial de la Real Hacienda en
1541, lo que fue ratificado en 1544 por el príncipe Blasco Núñez de Vela, Virrey del
Perú (Archivo de Indias, 109-7-1 de Sevilla).
Desde sus inicios, la Tesorería ha conservado su característica esencial de ser la
institución del Estado encargada de recaudar los ingresos fiscales y efectuar el pago
de sus obligaciones públicas, contribuyendo de este modo al manejo de los recursos
de la nación.
El proceso de formación y estructuración de la Tesorería, como es conocida
actualmente, culminó el 5 de Agosto de 1927, siendo Presidente don Carlos Ibáñez
del Campo, quien firmó el decreto ley Nº 1.708 que creó la Tesorería General de la
República.
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Misión
Somos el Servicio Público encargado de recaudar, distribuir, gestionar las inversiones
y contabilizar el Tesoro Público.
Generamos Valor Público cuando cumplimos con las obligaciones que nos
encomienda la ley, satisfaciendo las necesidades de nuestros ciudadanos(as),
usuarios(as) públicos, privados y Gobierno, mediante una gestión orientada al logro de
resultados, excelencia en servicios e innovación.
Visión
Ser reconocidos como un Servicio Público de vanguardia internacional en la gestión
de los recursos del Tesoro Público, amable, transparente y de una alta solidez técnica.
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Organización Territorial
La organización territorial de la Tesorería está establecida con 50 oficinas a lo largo
del país, a través de Tesorerías Regionales, Tesorerías Provinciales y Oficinas, más
una Tesorería General que es el centro rector de la Institución, y cuya sede está en la
ciudad de Santiago de Chile.
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Autoridades
Tesorero General de la República Hernán Frigolett Córdova, Tesorero General de la República
Gabinete y Unidades Asesoras Alicia Viteri Andrade, Jefa de Gabinete
Gonzalo Fuentes Oppliger, Jefe Unidad Gestión Institucional
Rodrigo Medina Vidal, Jefe Unidad Cumplimiento Regulatorio
Marcelo Castillo Sibilla, Jefe Unidad de Comunicaciones
Divisiones Danilo Kuzmanic Vidal, Jefe División Personal
Jaime Fuentes Palma, Jefe División Cobranzas y Quiebras
Rubén Burgos Acuña, Jefe División Jurídica
Mario Droguett Cartagena, Jefe División Estudios y Desarrollo
Manuel Sánchez Rocha, Jefe División Operaciones
Walter Luchsinger Lagos, Jefe División Administración y Finanzas
Marco A. Velásquez Uribe, Jefe División Finanzas Públicas (s)
Departamentos Luis Contreras Varas, Jefe Departamento Auditoría Interna
Marcela García Leiva, Jefe Departamento Contraloría Interna
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II. INFORMES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL TESORO PÚBLICO
El Tesoro Público es la principal partida la Ley de Presupuesto de la Nación, cuya
ejecución se realiza de acuerdo a las normas del sistema de contabilidad
gubernamental, establecidas en la Ley de Administración Financiera del Estado.
El Tesoro Público se constituye de recursos fiscales y está conformado por ingresos
tributarios, endeudamiento del fisco, transferencias directas y otras fuentes de
ingresos que se distribuyen de acuerdo a un Programa de Caja que establece la
Dirección de Presupuestos y que define la estructura de gastos para la administración
del Estado. A la Tesorería General de la República le compete la administración,
ejecución y registro contable del Tesoro Público.
El siguiente capítulo muestra la Ejecución Presupuestaria del Tesoro Público de
forma consolidada y de manera separada, en moneda nacional y moneda extranjera,
a nivel nacional.
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INGRESOS GASTOS
Junio 2016 Diciembre 2015 Junio 2016 Diciembre 2015
IMPUESTOS 15.177.622.238 27.831.112.582 SUBSIDIOS 492.002.581 954.034.729
Impuestos a la renta 10.884.049.472 13.908.328.419 Transferencias corrientes 467.268.500 900.237.410
Impuestos al valor agregado 7.018.814.569 13.303.603.603 Transferencias de capital 24.734.082 53.797.319
Impuestos a productos específicos 1.282.684.822 2.378.198.019
Impuestos a los actos jurídicos 206.429.115 272.117.746
Impuestos al comercio exterior 146.440.081 324.394.216 OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 6.326.107.057 3.050.022.626
Impuestos varios 209.220.285 343.417.962 Presentaciones de seguridad social y Bienes de Consumo 113.979.382 209.608.926
Otros ingresos tributarios 127.423.718 189.356.407 Transferencias corrientes y otros gastos 321.423.272 493.179.139
Sistema de pago de impuestos (4.697.439.824) (2.888.303.790) Adquisición de activos financieros 5.503.273.692 1.680.506.653Transferencias de capital y préstamos 387.430.711 666.727.909
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 199.296.684 180.881.891
RENTAS DE LA PROPIEDAD 284.027.438 264.244.854
INGRESOS DE OPERACIÓN 5.544.563 22.496.099 SERVICIO DE LA DEUDA 576.077.997 927.527.014
OTROS INGRESOS CORRIENTES 343.896.628 589.118.031 Intereses deuda - interna 441.492.442 794.427.129
Multas e intereses no provenientes de impuestos 47.169.021 134.032.798 Intereses deuda - externa 132.428.026 131.727.365
Otros 296.727.607 455.085.233 Otros gastos Financieros Deuda Interna 117.757 651.685
Devoluciones y reintegros no provenientes 3.979.543 6.132.575 Otros gastos Financieros Deuda Externa 2.039.771 720.835
de impuestos
Aporte Fdo. Retiro L.19.882 30.048 58.323
Integros Ley N° 20.063 24.420 83.523
Otros 292.693.596 448.810.812 APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 14.778.620.263 30.767.754.935
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 122.922 281.369
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1.163.908.365 2.800.362.930
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 74.216 20.224
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 406.799.191 487.836.906 FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 406.799.191 487.836.906
FONDO ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA SOCIAL 430.464.894 450.122.688 FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 430.464.894 450.122.688
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 2.184.159.979 2.425.851.104 FONDO PARA LA EDUCACIÓN 2.184.159.979 2.425.851.104
FONDO DE APOYO REGIONAL 132.963.471 244.443.348 FONDO DE APOYO REGIONAL 132.963.471 244.443.348
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 60.000.000 30.000.000 FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 77.748.577 30.000.000
SUBTOTAL 20.388.880.591 35.326.772.025 SUBTOTAL 25.404.944.011 39.337.593.350
ENDEUDAMIENTO 13.354.305.177 5.697.691.237 AMORTIZACIONES SERVICIO DE DEUDA 8.221.449.540 1.268.910.948
Interno 11.640.358.881 4.631.310.886 Interna 7.766.757.682 1.163.169.009
Externo 1.713.946.296 1.066.380.351 Externa 454.691.859 105.741.938
OPERACIONES DE CAMBIO (329.287.319) (8.120.862)
USO DE CAJA 212.495.103 (409.838.102)
TOTAL INGRESOS GENERALES 33.626.393.552 40.606.504.298 TOTAL GASTOS GENERALES 33.626.393.552 40.606.504.298
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Para la conversión de las cifras, se utilizó el tipo de cambio de cierre ejercicio 2015 por un valor de $710,16 y el tipo de cambio cierre periodo junio 2016 por un valor de $661,37
A. EJECUCIÓN CONSOLIDADA EN MONEDA NACIONAL(mi les de pesos)
Período: Diciembre 2015 - Junio 2016
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INGRESOS GASTOS
Junio 2016 Diciembre 2015 Junio 2016 Diciembre 2015
IMPUESTOS 15.165.604.568 27.677.815.908 SUBSIDIOS 492.002.581 954.034.729
Impuestos a la renta 9.631.712.894 10.180.441.237 Transferencias corrientes 467.268.500 900.237.410
Impuestos al valor agregado 7.018.814.569 13.303.603.603 Transferencias de capital 24.734.082 53.797.319
Impuestos a productos específicos 1.282.684.822 2.378.198.019
Impuestos a los actos jurídicos 206.429.115 272.117.746
Impuestos al comercio exterior 145.830.451 323.486.310 OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 4.682.265.203 2.094.428.075
Impuestos varios 209.220.285 339.819.330 Prestaciones de seguridad social y Bienes de Consumo 113.979.382 209.552.113
Otros ingresos tributarios 126.498.027 177.027.913 Transferencias corrientes y otros gastos 318.124.049 483.613.780
Sistema de pago de impuestos (3.455.585.595) 703.121.749 Adquisición de activos financieros 3.862.731.061 734.534.274
Transferencias de capital y préstamos 387.430.711 666.727.909
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 199.296.684 180.881.891
RENTAS DE LA PROPIEDAD 68.949.288 254.279.815
INGRESOS DE OPERACIÓN 1.876.160 16.348.309 SERVICIO DE LA DEUDA 460.490.083 831.229.354
OTROS INGRESOS CORRIENTES 231.164.207 342.349.732 Intereses deuda - interna 441.492.442 794.427.129
Multas e intereses no provenientes de impuestos 47.169.021 134.032.798 Intereses deuda - externa 18.769.777 36.144.893
Otros 183.995.186 208.316.934 Otros gastos Financieros Deuda Interna 117.757 651.685
Devoluciones y reintegros no provenientes 3.979.543 6.132.575 Otros gastos Financieros Deuda Externa 110.106 5.648
de impuestos
Aporte Fdo. Retiro L.19.882 30.048 58.323
Integros Ley N° 20.063 24.420 83.523
Otros 179.961.175 202.042.513 APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 14.556.862.268 30.426.630.290
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 122.922 281.369
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 774.476.924 1.594.512.162
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 74.216 20.224
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 0 0 FONDO DE RESERVA DE PENSIONES - -
FONDO ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA SOCIAL 0 0 FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL - -
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 1.939.525.422 161.715.249 FONDO PARA LA EDUCACIÓN 267.699.852 161.715.249
FONDO DE APOYO REGIONAL 132.963.471 244.443.348 FONDO DE APOYO REGIONAL 132.963.471 244.443.348
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 60.000.000 30.000.000 FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 77.748.577 30.000.000
SUBTOTAL 18.574.053.863 30.502.648.006 SUBTOTAL 20.670.032.035 34.742.481.045
ENDEUDAMIENTO 11.640.358.881 4.631.310.886 AMORTIZACIONES SERVICIO DE DEUDA 7.807.566.426 1.248.167.883
Interno 11.640.358.881 4.631.310.886 Interna 7.766.757.682 1.163.169.009
Externo 0 Externa 40.808.744 84.998.873
OPERACIONES DE CAMBIO (291.529.412) 1.234.037.146
USO DE CAJA (1.689.919.429) (377.347.111)
TOTAL INGRESOS GENERALES 28.232.963.903 35.990.648.928 TOTAL GASTOS GENERALES 28.477.598.461 35.990.648.928
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
B. EJECUCIÓN EN MONEDA NACIONAL(mi les de pesos)
Período: Diciembre 2015 - Junio 2016
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
20
INGRESOS GASTOS
Junio 2016 Diciembre 2015 Junio 2016 Diciembre 2015
IMPUESTOS 17.208 215.862 SUBSIDIOS 0 0
Impuestos a la renta 1.853.634 5.249.362 Transferencias corrientes 0 0
Impuestos al valor agregado 0 Transferencias de capital 0 0
Impuestos a productos específicos 0
Impuestos a los actos jurídicos 0
Impuestos al comercio exterior 600 1.278 OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 2.882.179 1.345.605
Impuestos varios 0 5.067 Presentaciones de seguridad social y Bienes de Consumo 0 80
Otros ingresos tributarios 1.228 17.360 Transferencias corrientes y otros gastos 4.982 13.469
Sistema de pago de impuestos (1.838.255) (5.057.206) Adquisición de activos financieros 2.877.196 1.332.055
Transferencias de capital y préstamos 0 0
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0
RENTAS DE LA PROPIEDAD 216.243 14.032
INGRESOS DE OPERACIÓN 3.663 8.657 SERVICIO DE LA DEUDA 115.740 135.600
OTROS INGRESOS CORRIENTES 169.138 347.483 Intereses deuda - interna 0 0
Multas y Sanciones Pecuniarias 0 0 Intereses deuda - externa 112.936 134.593
Otros 169.138 347.483 Otros gastos Financieros Deuda Interna 0 0
Devoluciones y reintegros no provenientes 0 0 Otros gastos Financieros Deuda Externa 2.803 1.007
de impuestos
Aporte Fdo. Retiro L.19.882 0 0
Integros Ley N° 20.455, artículo 3° 0 0
Otros 169.138 347.483 APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 259.856 480.349
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0 0
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 466.546 1.697.999
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 0 0
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 565.667 686.939 FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 565.667 686.939
FONDO ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA SOCIAL 613.144 633.833 FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 613.144 633.833
FONDO DE EDUCACIÓN 2.527.822 3.188.205 FONDO DE EDUCACIÓN 2.527.822 3.188.205
FONDO DE APOYO REGIONAL 0 0 FONDO DE APOYO REGIONAL 0 0
FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 0 0 FONDO TRATAMIENTO ALTO COSTO 0 0
SUBTOTAL 4.579.432 6.793.010 SUBTOTAL 6.964.407 6.470.531
ENDEUDAMIENTO 2.601.263 1.501.606 AMORTIZACIONES SERVICIO DE DEUDA 627.169 29.209
Interno 0 Interna 0 0
Externo 2.601.263 1.501.606 Externa 627.169 29.209
OPERACIONES DE CAMBIO 429.485 (1.749.124)
USO DE CAJA (18.603) (45.752)
TOTAL INGRESOS GENERALES 7.591.576 6.499.740 TOTAL GASTOS GENERALES 7.591.576 6.499.740
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
C. EJECUCIÓN EN MONEDA EXTRANJERA(mi les de dólares )
Período: Diciembre 2015 - Junio 2016
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
21
III. INFORMES DE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS Y
GASTOS DEL TESORO PÚBLICO
El siguiente capítulo muestra la Ejecución Presupuestaria a fin de realizar y
determinar la ejecución desde diferentes dimensiones.
Para los ingresos se muestra la ejecución anual en moneda Nacional y en
moneda Extranjera. Además de un informe regional y mensual de los
principales impuestos que componen los Ingresos Generales de la Nación
y los principales tributos recaudados para moneda Nacional y moneda
Extranjera.
Para los Gastos se muestra la ejecución anual en moneda Nacional y en
moneda Extranjera de los principales gastos incurridos en los diferentes
programas que componen el Tesoro Público, los cuales se dividen en:
Subsidios, Operaciones Complementarias, Servicios de Deuda, Aporte
Fiscal Libre.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
22
Gráfico N° 1
PRINCIPALES INGRESOS - NIVEL NACIONAL
(millones de Pesos)
Período: ejercicio 2015
Presupuesto
ActualizadoEjecución
Impuestos 27.611.156 27.677.816
Rentas de la Propiedad 272.186 254.280
Venta de Activos financieros 2.726.690 2.828.549
Otros Ingresos Corrientes 218.502 342.350
Endeudamiento 5.029.265 4.631.311
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
Impuestos Rentas de la
PropiedadVenta de
Activos
financieros
Otros Ingresos
CorrientesEndeudamiento
27.611.156
272.186
2.726.690
218.502
5.029.265
27.677.816
254.2802.828.549
342.350
4.631.311
Presupuesto Actualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los principales Subtítulosde la Ley de Presupuesto para los Ingresos Generalesde la Nación, comparando lo Presupuestado versus loEjecutado.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
23
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
IMPUESTOS 27.611.156.193 27.677.815.908 100,2
Impuestos a la renta 9.143.325.602 10.180.441.237 111,3
Primera categoría; bienes raíces, agricultura, industria, comercio, minería,
entidades financieras y otras 5.015.863.888 5.599.136.472 111,6
Segunda categoría; sueldos, salarios y pensiones 2.386.092.825 2.349.804.413 98,5
Global complementario 430.141.713 549.304.185 127,7
Adicional 1.068.863.801 1.387.216.935 129,8
Tasa 40% DL N° 2.398 de 1978 101.420.232 129.305.142 127,5
Artículo 21 ley de impuesto a la renta 127.234.906 117.747.866 92,5
Término de giro 12.898.698 47.032.592 364,6
Impuesto específico a la actividad minera 809.529 893.632 110,4
Instrumento de Deuda Art. 104. N° Ley Renta 10 0 -
Impuesto al valor agregado 12.599.428.701 13.303.603.603 105,6
Tasa General 4.749.346.457 5.861.830.375 123,4
Débitos del período 52.992.288.190 46.481.169.400 87,7
Créditos del período (48.242.941.733) (40.619.339.025) 84,2
Tasas especiales 384.412.547 375.834.879 97,8
Débitos del período 599.241.139 599.864.773 100,1
Créditos del período (214.828.592) (224.029.894) 104,3
Tasa general de importaciones 7.465.669.697 7.065.938.349 94,6
Impuestos a productos específicos 2.499.805.013 2.378.198.019 95,1
Tabacos, cigarros, cigarrillos 1.063.227.431 981.421.542 92,3
Combustibles 1.436.577.582 1.396.776.477 97,2
Derechos de explotación 4.366.376 2.289.216 52,4
Gasolina, petróleo diesel y otros 1.427.194.606 1.385.929.010 97,1
Derecho de extracción Ley de Pesca 5.016.600 8.558.251 170,6
Impuestos a los actos jurídicos 273.859.236 272.117.746 99,4
Impuestos al comercio exterior 348.013.627 323.486.310 93,0
Derechos específicos de interacción 39.305 (2.306) (5,9)
Derechos ad valórem 361.392.539 335.299.699 92,8
Otros 13.023.691 9.210.476 70,7
Sistema de pago (26.441.908) (21.021.559) 79,5
A. INGRESOS GENERALES - MONEDA NACIONALA.1 DESAGREGADOS POR TIPO DE INGRESO - NIVEL NACIONAL
(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2015
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
24
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
25
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 184.036.072 180.881.891 98,3
Del sector privado 2.756.255 0 -
Del Gobierno Central 174.686.906 173.480.441 99,3
De otras entidades públicas 6.592.911 7.401.450 112,3
RENTAS DE LA PROPIEDAD 272.185.576 254.279.815 93,4
Dividendos 33.628.286 36.594.159 108,8
Intereses 49.103.169 55.027.757 112,1
Participación de utilidades 123.795.700 89.309.000 72,1
Otras rentas de la propiedad 65.658.421 73.348.899 111,7
INGRESOS DE OPERACIÓN 11.141.341 16.348.309 146,7
Venta de Bienes 9.877.569 14.002.026 141,8
Venta de servicios 1.263.772 2.346.283 185,7
OTROS INGRESOS CORRIENTES 218.501.921 342.349.732 156,7
Multas y sanciones pecunianas 94.175.210 134.032.798 142,3
Otros 124.326.711 208.316.934 167,6
Devoluciones y reintegros no provenientes de impuestos 8.806.462 6.132.575 69,6
Aporte fondo de retiro Ley 19.882 0 58.323 -
Integros Ley N° 20.063 0 83.523 -
Otros 115.520.249 202.042.513 174,9
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 429.056 281.369 65,6
Otros activos no financieros 429.056 281.369 65,6
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 2.726.690.114 2.828.549.309 103,7
Venta de títulos y valores 2.679.447.259 1.594.512.162 59,5
Operaciones de Cambio 47.242.845 1.234.037.146 2.612,1
Otros Activos Financieros 10 0
RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 10 20.224 -
De Fomento 10 20.224 -
ENDEUDAMIENTO 5.029.265.129 4.631.310.886 92,1
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 161.834.270 161.715.249 99,9
Rentas de la Propiedad 2.080.796 1.961.776 94,3
Venta de Activos Financieros 159.753.474 159.753.474 100,0
FONDO DE APOYO REGIONAL 250.005.348 244.443.348 97,8
Venta de Activos Financieros 0 0 -
Transferencias para Gastos de Capital 250.005.348 244.443.348 97,8
FONDO PARA DIAGNÓSTICOS Y TRATAMIENTOS DE ALTO COSTO 30.000.000 30.000.000 100,0
Transferencias para Gastos de Capital 30.000.000 30.000.000 100,0
TOTAL 36.495.245.030 36.367.996.039 99,7
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
26
Regiones ImpuestosTransferencias
corrientes
Rentas de la
propiedad
Ingresos de
Operacion
Otros Ingresos
corrientes
Venta de
Activos no
Financieros
Venta de
Activos
Financieros
Recuperación
de PréstamosEndeudamiento Totales %
I 155.829.619 801.768 203.887 42.982 4.510.902 - - 1.662 - 161.390.821 0,45II 211.113.142 3.654.380 8.757.172 75.361 10.539.703 261 - 7.184 - 234.147.204 0,65III 45.704.146 1.913.767 681.220 83.787 2.902.552 30.731 - 80 - 51.316.282 0,14IV 131.077.858 22.082 360.298 558.601 2.880.480 86.298 - 1.044 - 134.986.661 0,38V 3.106.419.015 - 5.588.778 1.029.340 11.761.676 7.333 - (2.442) - 3.124.803.701 8,70VI 290.335.148 4.439 2.763 29.155 16.723.640 14.442 - 2.863 - 307.112.450 0,85VII 269.878.992 29.307 33.708 53.201 3.750.906 127.992 - 3.342 - 273.877.447 0,76VIII 621.556.149 38.055 2.627.698 656.307 14.623.918 - - 2.129 - 639.504.256 1,78IX 244.686.689 53.615 28.860 55.923 4.620.088 - - 8.219 - 249.453.393 0,69X (4.879.690) 544.379 1.114.754 165.941 18.950.883 304 - 2.149 - 15.898.720 0,04XI 23.526.284 59.226 213.325 37.070 641.386 - - 175 - 24.477.465 0,07XII 107.133.207 105.757 759.672 94.163 1.232.544 - - (69) - 109.325.274 0,30XIV 114.759.057 66.617 107.107 144.742 2.046.584 - - 1.208 - 117.125.314 0,33XV 78.410.403 200.920 619.938 23.137 1.170.400 - - 840 - 80.425.639 0,22RM 22.282.265.888 173.387.578 233.180.635 13.298.600 245.994.070 14.008 2.828.549.309 (8.160) 4.631.310.886 30.407.992.814 84,63
Total 27.677.815.908 180.881.891 254.279.815 16.348.309 342.349.732 281.369 2.828.549.309 20.224 4.631.310.886 35.931.837.442 100,00
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
A. INGRESOS GENERALES - MONEDA NACIONAL
A.2 AGREGADOS POR TIPO DE INGRESO - NIVEL REGIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2015
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
27
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
enero 1.161.372 4.765.116 2.379.107 3.595.516 12.396.368 2.692.551 3.046.394 12.219.042 1.938.229 3.279.685 335.451 3.332.603 1.419.267 624.296 379.504.901 432.689.897
febrero 617.216 5.626.475 1.741.601 2.801.174 9.970.691 2.857.909 1.907.443 6.025.157 1.706.806 2.375.408 250.345 705.352 839.532 417.528 282.688.217 320.530.853
marzo 865.416 7.422.461 2.565.158 1.732.625 10.647.970 2.947.343 1.749.699 8.914.521 2.183.481 3.161.255 311.865 1.344.038 1.386.458 669.885 264.273.227 310.175.403
abril 39.442.498 103.275.871 41.872.351 60.243.441 283.969.068 114.993.761 95.210.103 195.822.101 65.872.904 95.949.413 10.029.703 22.193.671 34.270.901 12.368.676 3.935.429.019 5.110.943.479
mayo 8.681.959 34.009.428 14.573.210 18.821.596 63.626.072 25.062.137 21.114.904 44.794.995 21.349.602 21.661.679 2.929.703 6.737.784 7.870.756 3.984.746 1.170.899.639 1.466.118.210
junio 1.268.556 13.292.327 2.719.654 2.614.656 12.637.048 2.775.819 6.099.730 9.034.221 2.360.667 3.661.296 319.991 950.261 1.003.882 2.239.482 255.474.156 316.451.747
julio 1.158.135 4.757.588 4.070.305 2.629.738 10.867.875 4.843.774 2.948.469 13.067.541 3.135.436 2.433.359 365.122 1.042.837 987.618 670.080 241.281.194 294.259.071
agosto 1.110.450 92.759.428 2.693.472 2.471.835 12.508.480 5.352.716 2.777.987 5.968.349 2.923.428 11.093.003 329.372 1.342.899 884.393 865.941 342.176.427 485.258.180
septiembre 1.584.069 4.277.824 1.735.541 2.459.499 10.944.682 3.144.811 2.506.763 5.701.615 1.940.523 5.891.551 308.930 1.159.953 1.048.407 3.226.883 247.496.240 293.427.294
octubre 1.247.949 4.748.984 2.431.944 2.002.535 10.897.227 4.089.915 3.292.817 2.189.469 2.223.153 3.357.064 370.907 3.046.036 997.179 467.669 275.887.127 317.249.975
noviembre 1.376.107 4.908.750 1.353.954 2.179.449 15.597.009 2.847.273 2.852.806 8.169.825 2.691.765 3.409.574 322.770 1.874.136 988.786 660.326 275.971.660 325.204.189
diciembre 1.271.868 7.016.521 4.005.778 2.557.349 22.942.863 4.240.280 3.437.854 8.786.476 2.487.149 6.085.483 (79.586) 1.343.654 1.260.547 319.036 442.457.667 508.132.940
T o tal 59.785.595 286.860.774 82.142.075 104.109.414 477.005.353 175.848.287 146.944.968 320.693.312 110.813.144 162.358.770 15.794.574 45.073.225 52.957.726 26.514.547 8.113.539.474 10.180.441.237
Enero 11.548.748 49.777.107 135.446 12.543.362 424.575.812 16.487.572 19.284.011 77.205.877 16.245.806 (11.230.582) 1.405.439 7.400.701 6.445.234 9.494.116 669.773.919 1.311.092.567
Febrero 4.030.151 46.993.282 (1.243.759) 5.142.082 401.046.615 8.829.744 12.876.744 71.481.426 16.434.331 (5.316.526) 167.720 4.479.507 7.474.496 7.075.641 339.489.047 918.960.500
M arzo 14.182.846 58.167.377 2.184.441 7.986.029 448.520.051 16.377.744 14.047.553 80.790.374 17.695.008 (7.583.019) 858.928 6.587.228 7.366.349 5.989.745 429.736.127 1.102.906.783
Abril 11.553.974 52.318.937 1.311.640 (19.715.394) 387.672.809 19.879.486 17.687.723 87.274.604 13.503.358 (4.210.930) 1.265.404 6.077.310 6.966.752 7.670.034 422.334.650 1.011.590.357
M ayo 6.718.452 55.539.356 1.791.646 33.841.899 397.754.503 13.626.267 17.324.149 68.040.339 14.173.356 (10.019.656) 359.689 3.747.950 5.879.536 6.574.658 416.344.574 1.031.696.717
Junio 22.204.988 50.093.503 3.240.054 10.510.111 427.733.333 14.086.259 16.678.012 88.041.222 13.781.754 (2.986.298) 1.105.352 5.468.155 5.408.370 6.614.771 483.372.438 1.145.352.026
Julio 18.790.276 44.775.380 2.413.529 6.530.878 461.261.098 8.708.667 16.131.818 80.075.070 14.996.029 (4.671.330) 1.026.593 4.530.422 6.799.609 6.315.966 447.285.899 1.114.969.902
Agosto 15.801.914 42.728.425 1.508.029 6.077.620 477.587.825 4.169.329 14.477.750 70.515.501 13.146.511 (5.346.576) 883.354 8.023.869 6.438.420 6.018.077 397.997.153 1.060.027.202
Septiembre 19.492.721 52.204.688 (2.727.835) (5.573.866) 498.553.508 8.334.700 13.477.098 72.693.309 12.696.160 (4.624.022) 753.123 5.965.371 4.045.185 6.365.610 477.652.478 1.159.308.230
Octubre 16.033.599 52.882.674 2.118.456 5.649.425 510.534.154 7.905.597 16.469.777 72.801.917 14.647.714 (3.200.969) 887.958 7.502.468 5.905.352 7.290.865 (432.581.592) 284.847.397
Noviembre 40.971.465 46.128.103 2.871.368 6.333.417 439.264.829 4.509.158 11.901.939 68.437.379 13.488.153 (5.342.206) 1.417.108 5.980.487 5.677.908 6.501.440 1.379.220.638 2.027.361.187
Diciembre (35.420.899) 37.670.395 4.749.244 5.462.921 473.357.314 5.220.596 17.265.861 64.871.063 16.454.809 (4.151.783) 470.183 9.058.632 6.644.005 7.333.268 526.505.126 1.135.490.735
T o tal 145.908.236 589.279.227 18.352.260 74.788.483 5.347.861.852 128.135.118 187.622.435 902.228.083 177.262.989 (68.683.897) 10.600.851 74.822.100 75.051.217 83.244.192 5.557.130.456 13.303.603.603
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
A. INGRESOS GENERALES - MONEDA NACIONALA.3 INGERSOS TRIBUTARIOS MENSUALES AGREGADOS POR IMPUESTO - NIVEL REGIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2015
IMPUESTOS A LA RENTA
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
28
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
Enero 5.196.106 14.201.005 1.684.590 (553.526) 268.864.223 (757.033) (1.063.417) 2.606.253 (605.031) (1.733.513) (234.334) (627.671) (433.558) (30.229) (17.514.523) 268.999.342
Febrero 4.275.193 5.425.948 1.075.045 (890.471) 243.541.375 (803.887) (1.169.306) 8.685.163 (720.300) (1.825.116) (227.943) (406.280) (469.132) (51.580) (19.775.912) 236.662.797
M arzo 6.324.282 4.541.483 308.966 (243.432) 167.180.713 (639.450) (866.357) 1.582.024 (545.323) (1.414.057) (146.150) (445.948) (319.087) (42.985) (18.443.771) 156.830.908
Abril 6.724.995 8.058.893 1.677.374 (266.870) 175.049.958 (515.729) (770.528) 8.079.303 (415.356) (1.423.702) (112.461) (233.097) (264.561) (18.359) (16.669.549) 178.900.312
M ayo 4.595.669 8.255.402 1.197.564 (456.612) 164.100.064 (776.451) (1.068.650) 1.976.800 (611.363) (959.184) (220.664) (340.639) (334.245) (63.313) (13.889.840) 161.404.537
Junio 5.728.952 9.846.371 1.870.434 (66.850) 149.178.156 (633.825) (867.184) 2.654.683 (395.481) 464.008 (148.009) (340.010) (254.336) (40.230) (30.568.726) 136.427.953
Julio 3.693.267 10.531.680 1.409.787 (787.317) 200.146.221 (641.738) (813.250) 3.727.330 (445.958) 160.515 224.980 (263.410) (281.834) (26.915) (12.015.172) 204.618.186
Agosto 3.652.698 12.342.115 1.419.665 (493.870) 159.642.897 (629.851) (803.322) 3.415.467 (466.370) (76.466) (152.652) (319.106) (306.531) (35.002) (17.491.006) 159.698.669
Septiembre 5.552.600 4.524.770 (319.553) (255.391) 251.971.302 (683.898) (770.163) 3.002.115 (490.359) 737.384 (178.357) (401.990) (313.205) (47.315) (16.714.941) 245.613.000
Octubre 3.131.053 10.063.525 2.604.569 (730.006) 251.834.710 (678.676) (814.585) 2.169.742 (501.144) 144.057 (173.070) (370.480) (337.888) (38.404) (13.645.848) 252.657.555
Noviembre 4.465.631 8.105.871 643.726 (795.579) 166.380.173 (653.984) (871.463) (1.554.663) (529.681) (469.676) (168.907) (425.469) (383.659) (52.832) (14.040.907) 159.648.583
Diciembre 3.778.356 12.181.344 2.282.953 (442.581) 210.786.686 (647.632) (937.290) 5.666.134 (526.360) (638.754) (157.294) (516.298) (362.647) (28.548) (13.701.893) 216.736.177
T o tal 57.118.800 108.078.408 15.855.120 (5.982.503) 2.408.676.479 (8.062.153) (10.815.513) 42.010.353 (6.252.726) (7.034.503) (1.694.859) (4.690.398) (4.060.685) (475.714) (204.472.088) 2.378.198.019
Enero 72.131 132.484 28.798 75.408 312.597 62.521 8.561 135.020 65.402 601.965 9.397 105.270 17.569 15.545 24.190.506 25.833.173
Febrero 77.710 104.342 15.118 43.061 125.919 59.035 43.740 113.082 63.849 50.175 5.410 32.264 18.483 13.764 19.016.189 19.782.140
M arzo 49.330 120.403 26.556 58.451 164.593 67.488 55.380 109.648 56.978 56.705 8.489 27.713 23.115 22.979 18.319.473 19.167.302
Abril 83.465 101.722 49.229 60.598 428.159 114.590 66.072 128.756 44.286 58.824 10.648 19.780 23.597 10.754 19.191.311 20.391.791
M ayo 5.475 86.776 23.450 50.592 150.236 88.195 (154.728) 106.846 40.834 45.684 7.073 19.893 18.497 13.233 15.988.719 16.490.775
Junio 60.218 117.976 42.964 84.422 644.392 122.029 60.470 157.392 52.412 1.352.633 7.461 124.509 17.021 12.452 23.584.658 26.441.008
Julio 47.672 122.672 (3.865) 78.551 215.364 133.669 30.240 133.094 51.994 72.583 8.854 51.997 29.044 10.323 18.126.435 19.108.626
Agosto 56.231 126.918 29.301 60.606 169.681 104.670 60.339 144.028 62.662 72.487 10.830 27.505 28.350 15.728 21.129.971 22.099.306
Septiembre 31.047 162.802 24.551 69.123 280.475 94.442 74.297 491.228 85.718 156.442 9.412 39.230 22.382 16.136 19.055.915 20.613.200
Octubre 46.133 131.239 19.349 68.891 109.132 83.443 72.088 142.873 68.286 173.002 9.897 29.743 22.632 15.820 36.117.167 37.109.696
Noviembre 45.008 142.711 32.878 225.261 720.533 57.004 61.416 148.567 55.716 60.955 10.596 46.348 29.390 18.426 20.029.536 21.684.343
Diciembre 50.074 152.128 47.025 76.289 297.396 171.676 97.226 234.354 98.691 99.855 14.219 51.461 22.325 12.829 21.970.838 23.396.385
T o tal 624.493 1.502.172 335.353 951.253 3.618.478 1.158.762 475.101 2.044.890 746.826 2.801.311 112.287 575.712 272.405 177.989 256.720.717 272.117.746
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
IMPUESTOS A PRODUCTOS ESPECIFICO
IMPUESTOS A LOS ACTOS JURIDICOS
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
29
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
Enero 1.348.585 1.181.302 (1) 184 15.635.248 (0) 2.237 (2.873.075) 0 144.455 8.198 90.876 0 203.128 7.592.915 23.334.052
Febrero 29.370 1.922.182 150 (29) 17.446.751 0 1.777 261.934 0 99.418 6.539 69.986 0 86.262 7.718.531 27.642.871
M arzo 2.068.991 1.863.589 2.103 57.924 17.451.039 0 1.914 625.995 0 (98.272) 16.701 59.781 0 52.161 6.862.896 28.964.823
Abril 1.524.090 1.069.712 1.105 (807) 15.396.748 0 3.357 589.394 (1) 109.913 3.733 69.219 0 77.367 7.814.554 26.658.385
M ayo 551.686 1.308.780 23 366 15.282.665 0 218 481.606 (1) 86.127 3.121 57.649 0 60.095 4.795.645 22.627.980
Junio 5.479.287 1.589.678 0 1 15.639.006 0 (485) 424.610 (1) 3.940 6.458 60.513 0 79.976 3.336.483 26.619.467
Julio 3.609.397 597.743 (1.734) 1.883 16.247.219 0 1.849 506.323 0 152.684 4.956 63.862 0 71.998 6.572.869 27.829.050
Agosto 2.589.353 1.512.490 1.736 91.182 17.749.498 0 2.151 561.925 0 210.441 5.665 1.052.082 0 84.123 6.737.971 30.598.617
Septiembre 3.972.473 1.272.407 (1) 17.134 16.100.515 0 1.757 724.096 (1) 183.636 8.367 129.659 6 129.289 7.364.977 29.904.314
Octubre 2.222.548 1.750.948 (1.030) (301) 15.800.880 0 2.636 413.014 (55) 19.100 12.432 60.059 (0) 100.993 10.854.976 31.236.200
Noviembre 9.108.102 1.304.275 1 5.882 15.990.320 0 1.277 422.422 (2.514) 32.347 35.625 74.455 0 106.651 9.901.172 36.980.017
Diciembre (14.582.109) 1.403.933 1 238 15.904.244 0 1.436 445.097 (4) (238.449) 9.999 105.468 0 122.045 7.918.637 11.090.534
T o tal 17.921.775 16.777.041 2.353 173.658 194.644.134 (0) 20.123 2.583.340 (2.576) 705.340 121.795 1.893.607 6 1.174.088 87.471.626 323.486.310
Enero 66.074 941.349 240.358 107.241 1.507.375 1.496.631 274.998 1.850.229 970.686 695.102 106.487 306.832 254.477 31.505 18.466.178 27.315.525
Febrero 58.259 936.057 225.010 148.541 2.320.880 1.637.257 354.868 1.721.538 526.734 369.405 107.327 340.157 289.616 238.338 7.667.621 16.941.609
M arzo 5.597.548 17.483.210 8.819.590 4.423.913 4.267.065 2.327.814 1.051.633 3.533.874 990.378 1.172.200 629.189 635.829 842.342 808.118 44.080.777 96.663.480
Abril 304.484 1.718.759 1.131.129 511.329 1.696.438 1.643.277 405.293 2.098.991 632.448 366.618 119.971 336.866 298.181 48.472 5.792.055 17.104.310
M ayo 422.365 1.593.275 776.057 404.646 1.595.558 1.628.039 447.277 1.866.751 544.530 340.791 150.263 371.402 295.609 198.494 6.881.614 17.516.670
Junio 210.478 1.376.788 1.142.768 630.942 1.484.893 1.845.762 424.283 2.004.155 609.228 375.429 117.265 383.830 333.167 228.187 5.963.900 17.131.077
Julio 188.318 1.012.394 386.542 184.512 1.383.008 1.611.343 415.887 2.012.794 547.569 319.599 102.719 475.237 349.711 36.471 6.294.315 15.320.419
Agosto 224.851 1.402.674 486.619 390.076 2.182.775 1.801.114 574.018 2.663.304 1.205.979 640.435 151.251 426.089 455.043 86.220 27.569.762 40.260.210
Septiembre 99.687 1.084.497 392.860 358.239 1.520.137 3.802.107 466.621 2.898.720 645.109 456.124 118.858 366.305 336.702 53.247 13.858.172 26.457.386
Octubre 144.594 983.761 331.226 156.089 1.250.245 (399.318) 339.418 1.831.449 557.405 303.596 116.814 342.422 311.475 158.494 5.116.502 11.544.173
Noviembre 81.575 1.064.869 385.909 170.439 3.029.345 1.850.124 411.838 1.972.055 666.374 367.739 128.430 383.914 319.851 46.803 19.151.350 30.030.614
Diciembre 76.082 915.610 366.659 179.611 1.526.297 1.590.816 385.671 1.677.718 660.496 382.061 122.460 351.798 377.821 60.754 14.860.005 23.533.859
T o tal 7.474.315 30.513.244 14.684.729 7.665.578 23.764.015 20.834.966 5.551.805 26.131.578 8.556.934 5.789.101 1.971.034 4.720.682 4.463.996 1.995.104 175.702.251 339.819.330
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
IMPUESTOS VARIOS
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
30
Región I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIV XV RM Total
Enero 267.946 786.909 188.503 384.556 954.689 439.821 253.073 674.966 324.676 496.059 88.157 215.742 112.244 98.625 5.414.766 10.700.732
Febrero 219.544 468.902 133.849 307.458 749.009 271.848 289.411 602.876 341.673 1.090.963 72.091 159.772 145.683 50.134 5.772.795 10.676.007
M arzo 430.520 868.947 187.617 436.317 1.256.116 662.493 498.110 620.440 386.166 538.411 114.823 183.152 118.455 153.809 8.659.450 15.114.827
Abril 373.945 818.900 309.208 528.103 2.036.402 722.566 599.361 1.141.603 590.408 726.711 123.146 150.383 221.516 154.677 20.190.416 28.687.345
M ayo 381.839 936.590 222.112 633.441 1.689.711 529.873 465.041 1.048.113 538.592 712.651 85.399 151.453 252.872 130.841 9.698.327 17.476.855
Junio 286.179 714.866 397.660 321.114 838.135 269.829 385.393 1.064.821 429.207 537.375 92.541 248.924 32.182 125.111 7.929.493 13.672.830
Julio 228.042 930.858 272.228 419.760 1.092.232 478.580 434.452 568.590 334.291 485.249 83.731 135.854 123.374 137.681 9.452.290 15.177.211
Agosto 273.688 797.040 215.655 258.653 1.037.424 751.980 264.944 3.204.144 643.948 432.657 68.829 241.520 153.555 153.191 7.349.128 15.846.357
Septiembre 269.358 597.453 203.872 341.438 793.359 285.456 292.365 794.322 360.587 309.470 23.239 103.732 126.136 115.641 7.846.545 12.462.972
Octubre 410.456 938.724 202.043 314.104 727.505 248.224 608.681 953.774 245.066 414.414 100.622 165.287 153.647 100.605 5.869.853 11.453.006
Noviembre 258.328 663.046 197.093 407.318 1.211.733 674.446 332.265 800.353 354.731 418.213 78.303 111.057 168.156 97.837 8.334.929 14.107.807
Diciembre 282.527 719.296 200.885 371.653 2.154.554 387.750 537.311 (566.564) (288.154) 288.038 67.394 99.821 166.857 81.397 7.149.199 11.651.963
T o tal 3.682.371 9.241.532 2.730.725 4.723.917 14.540.868 5.722.864 4.960.407 10.907.439 4.261.192 6.450.211 998.274 1.966.697 1.774.676 1.399.550 103.667.190 177.027.913
Enero (6.823.994) (63.769.504) (948.438) 774.366 (398.528.155) 9.812.904 6.564.760 (25.934.639) 5.939.639 10.325.260 1.821.795 2.891.593 2.567.459 (402.876) 983.785.599 528.075.767
Febrero 4.999.918 (51.420.329) (9.733.563) 7.929.908 (362.855.301) 11.732.556 8.775.361 (36.626.335) 5.939.215 4.828.856 658.605 4.127.723 1.800.765 390.966 985.614.775 576.163.122
M arzo (14.661.671) (63.085.752) (2.788.668) (779.783) (432.702.026) 7.747.592 5.918.047 (38.585.024) 5.001.778 5.340.428 1.024.164 1.715.011 2.528.312 (29.078) 965.262.828 441.906.159
Abril (38.201.615) (131.966.839) (24.624.538) (15.666.977) (511.641.798) (59.056.252) (64.947.651) (190.890.999) (38.922.233) (64.615.715) (7.568.341) (14.895.268) (15.362.655) (10.052.566) (893.608.564) (2.082.022.011)
M ayo (30.096.395) (136.048.826) (37.840.280) (77.659.503) (530.766.669) (81.989.373) (62.842.525) (171.951.908) (57.630.344) (61.050.608) (7.461.994) (15.303.136) (21.778.795) (16.059.829) (1.162.642.988) (2.471.123.172)
Junio (23.208.455) (61.836.213) (504.131) (1.930.020) (397.506.225) 4.022.994 (1.389.621) (51.491.907) 3.717.302 (638.964) 1.410.938 464.380 1.828.695 (2.952.682) 834.563.804 304.549.896
Julio (15.785.154) (55.461.502) (5.833.167) 963.772 (435.494.711) 9.490.873 2.947.285 (47.662.829) 1.485.658 (543.439) 840.837 1.266.555 (133.753) (1.562.753) 975.409.137 429.926.808
Agosto (10.026.202) (69.071.594) (2.027.290) 2.897.981 (454.837.627) 14.240.698 8.626.461 (25.059.332) 3.600.822 (7.315.408) 1.354.371 642.023 1.917.436 (437.531) 1.111.803.526 576.308.335
Septiembre (16.385.358) (52.903.160) 2.156.106 14.739.204 (457.158.191) 5.573.153 (968.188) (32.871.569) 4.648.221 (2.112.297) 1.306.921 3.075.591 3.257.976 (1.668.142) 1.003.955.582 474.645.848
Octubre (7.471.567) (54.319.122) (1.677.761) 3.806.619 (508.019.179) 15.272.379 11.163.665 (25.580.015) 2.415.940 2.474.949 918.595 1.422.202 1.404.162 (718.241) 2.044.657.810 1.485.750.437
Noviembre (40.106.486) (39.226.125) (1.139.642) 6.627.371 (423.681.499) 15.281.971 12.361.254 (20.608.109) 4.826.879 2.995.875 (645.204) 1.827.810 3.279.856 (835.327) 174.555.534 (304.485.842)
Diciembre 61.081.013 (52.030.290) (3.437.098) 2.945.120 (450.500.782) 14.567.807 8.910.819 (17.780.179) 8.278.029 3.045.040 1.961.641 (4.462.902) 2.990.257 (1.291.293) 1.169.149.221 743.426.402
T o tal (136.685.966) (831.139.255) (88.398.469) (55.351.941) (5.363.692.164) (33.302.697) (64.880.333) (685.042.846) (50.699.093) (107.266.023) (4.377.672) (17.228.418) (15.700.284) (35.619.354) 8.192.506.263 703.121.749
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
SISTEMA DE PAGOS DE IMPUESTOS
OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
31
Presupuesto
ActualizadoEjecución
Impuestos 542 216Venta de Activos Financieros -81 -51Fondo de Estabilización Económica y Social 635 634Fondo de Reserva de Pensiones 688 687Fondo para la Educación 3.090 3.188
PRINCIPALES INGRESOS - NIVEL NACIONALGráfico N° 2
Período: ejercicio 2015(millones de Dólares)
-500
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
Impuestos Venta de ActivosFinancieros
Fondo deEstabilizaciónEconómica y
Social
Fondo de Reservade Pensiones
Fondo para laEducación
542
-81
635688
3.090
216
-51
634
687
3.188
PresupuestoActualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los principales Subtítulosde la Ley de Presupuesto para los Ingresos Generales
de la Nación y Fondos Especiales que ejecuta el TesoroPúblico, comparando lo Presupuestado versus loEjecutado.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
32
DENOMINACIÓN
Presupuesto
Actualizado
2015
Ejecución anual % Ejecución
pres. act.
IMPUESTOS 542.000 215.862 39,8
Impuestos a la renta 4.430.388 5.249.362 118,5Primera categoría; bienes raíces, agricultura, industria, 2.281.860 3.622.134 158,7comercio, minería, entidades financieras y otrasSegunda categoría; sueldos, salarios y pensiones 0 0 -Global Complementario 0 11.146 -Adicional 1.411.690 772.028 54,7Tasa 40% DL N° 2.398 de 1978 184.200 346.186 187,9Artículo 21 ley de impuesto a la renta 36.492 36.375 99,7Termino de Giro 10 10 100,1Impuesto específico a la actividad minera 516.136 461.483 89,4
Impuestos a los actos jurídicos 0 0 -
Impuestos al comercio exterior 1.237 1.278 103,4
Impuestos Varios 0 5.067 -
Otros ingresos tributarios 2.564 17.360 677,1Multas e intereses por impuestos 2.564 17.360 677,1
Sistema de pago de impuestos (3.892.189) (5.057.206) 129,9Impuestos a la renta (500.694) (1.777.884) 355,1
Pagos provisionales del año 3.289.939 2.276.364 69,2Créditos para declaración anual (3.985.953) (4.039.908) 101,4Devoluciones determinadas 774.784 506.104 65,3Devoluciones de renta (579.474) (529.720) 91,4Reintegro de devolución de renta art 97 10 9.275 -
Impuesto al valor agregado (20) (337.214) -Devoluciones de IVA 0 0 -Devoluciones de otros Impuestos 0 (327) -Fluctuaciones del Período (71) (336.887) -Fluctuación Deudores de Períodos Anteriores 51 0 0,9Reajuste por pago fuera de plazo -
Diferencias de Pago 10 267 - Conversión de pagos en moneda extranjera (3.391.485) (2.942.376) 86,8
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 20 0 -Del Gobierno Central 20 0 -
RENTAS DE LA PROPIEDAD 340.788 14.032 4,1Intereses 8.398 11.372 135,4Participación de utilidades 322.200 0 -Otras rentas de la propiedad 10.190 2.660 26,1
INGRESOS DE OPERACIÓN 6.662 8.657 129,9Venta de Servicios 6.662 8.657 129,9
B. INGRESOS GENERALES - MONEDA EXTRANJERADESAGREGADOS POR TIPO DE INGRESO - NIVEL NACIONAL(miles de dólares)
Período: Ejercicio 2015
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
33
DENOMINACIÓN
Presupuesto
Actualizado
2015
Ejecución anual % Ejecución
pres. act.
OTROS INGRESOS CORRIENTES 31.655 347.483 1.097,7Otros 31.655 347.483 1.097,7
Multas y sanciones pecunarias 0 0Otros 31.655 347.483 1.097,7
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS (80.737) (51.125) 63,3Venta o Rescate de Títulos y Valores 10 1.697.999 -Operaciones de Cambio (80.757) (1.749.124) 2.165,9Otros Activos Financieros 10 0 -
ENDEUDAMIENTO 38.008 1.501.606 3.950,8Endeudamiento Externo 38.008 1.501.606 3.950,8
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 687.911 686.939 99,9
Rentas de la Propiedad 195.200 194.286 99,5
Venta de Activos Financieros 28.820 28.772 99,8Venta o Rescate de Títulos y Valores 28.810 28.772 99,9Otros Activos Financieros 10 0 -
Transferencias para Gastos de Capital 463.891 463.881 100,0
FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 634.734 633.833 99,9
Rentas de la Propiedad 168.013 167.077 99,4
Venta de Activos Financieros 466.711 466.756 100,0Venta o Rescate de Títulos y Valores 466.701 466.756 100,0Otros Activos Financieros 10 0 -
Transferencias para Gastos de Capital 10 0 -
FONDO DE EDUCACIÓN 3.089.632 3.188.205 103,2
Rentas de la Propiedad 22.440 21.206 94,5
Venta de Activos Financieros 3.067.192 3.166.999 103,3Venta o Rescate de Títulos y Valores 3.323.202 3.423.010 103,0Operaciones de Cambio (256.010) (256.010) 100,0
Transferencias para Gastos de Capital 0 0 -
TOTAL 5.290.673 6.545.492 123,7
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
34
Presupuesto
ActualizadoEjecución
Subsidios 955.954 954.035
Operaciones Complementarias 2.226.277 2.094.428
Servicio de la Deuda 1.889.360 1.889.503
Aporte Fiscal Libre 30.483.376 30.426.630
PRINCIPALES GASTOS - NIVEL NACIONAL
Gráfico N° 3
(millones de Pesos)
Período: ejercicio 2015
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
Subsidios OperacionesComplementarias
Servicio de laDeuda
Aporte FiscalLibre
955.954 2.226.2771.889.360
30.483.376
954.035 2.094.4281.889.503
30.426.630
Presupuesto
Actualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los principales Programasde Gastos del Tesoro Público, comparando loPresupuestado versus lo Ejecutado.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
35
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
SUBSIDIOS 955.954.197 954.034.729 99,8
TRANSFERENCIAS CORRIENTE 900.640.104 900.237.410 100,0
Al sector privado 817.949.785 817.547.091 100,0
Subvenciones 4.102.633 4.093.524 99,8
Bonificación Región XII y la Antártica Chilena, y subsidio Isla de Pascua 19.455.512 18.498.691 95,1
Fondo único prestaciones familiares y subsidios de cesantía 433.635.556 433.635.556 100,0
Subsidio de cesantía art. 69 DFL (T. y P.S.) N° 150 de 1981 10.000 121 1,2
Fondo nacional de subsidio familiar 232.893.400 232.893.400 100,0
Subsidio agua potable Ley N° 18.778 65.049.250 65.024.315 100,0
Bonificación Ley N°19.199 0 0 -
Bonificación a la contratación mano de obra Ley N° 19.853 62.290.453 63.050.282 101,2
Subsidio Tarifas Electricas Art. 151 D.F.L (Economia) 10 0 -
Bonificación permiso de Circulación 1.010 117 11,6
Beneficio Ley N°20.330 para Deudores Crédito Universitario, Leyes N°19.287 y 20.027 411.951 290.098 70,4
Aplicación Ley N° 20.765, Art. 3° N° 6) MEPCO 10 0 -
Reembolso a Propietarios de Vehiculos Ley N°20.630 100.000 60.986 61,0
Al gobierno central 82.690.319 82.690.319 100,0
Fondo único de prestaciones familiares y subsidios de cesantía 82.690.319 82.690.319 100,0
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 55.314.093 53.797.319 97,3
Al sector privado 55.314.093 53.797.319 97,3
Bonificación por inversiones de riego y drenaje 46.393.704 45.020.286 97,0
Fondo fomento y desarrollo de regiones extremas 2.652.250 2.622.276 98,9
Bonificación forestal aplicación DL. N° 701/1974 570.000 497.882 87,3
Bosque Nativo Ley N° 20.283 917.739 876.475 95,5
Otros Subsidios 4.780.400 4.780.400 100,0
OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 2.226.276.709 2.094.428.075 94,1
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 8.780 4.336 49,4
PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 209.567.361 209.547.777 100,0
Prestaciones previsionales 70.036.436 70.034.620 100,0
Jubilaciones, pensiones y montepíos 42.225.179 42.224.658 100,0
Fondo seguro social de los EE.PP. 10 0 -
Fondo Bono Laboral Ley N° 20.305 27.811.247 27.809.962 100,0
Prestaciones de asistencia social 139.530.915 139.513.157 100,0
Garantía estatal pensiones mínimas 139.530.915 139.513.157 100,0
Prestaciones sociales del empleador 10 0 -
Indemnizaciones de cargo fiscal 10 0 -
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 490.181.340 465.733.653 95,0
Al sector privado 53.132.441 46.889.430 88,3
Reintegro simplificado gravámenes a exportadores 2.357.185 2.266.390 96,1
Otras devoluciones 4.951.589 2.728.473 55,1
Indemnización Bienes Confiscados Ley N° 19.568 43.972 43.063 97,9
Aporte Fondo de Cesantía Solidario Ley 19.728 9.907.758 9.901.580 99,9
Bonificación Ahorro Previsional, Ley N°20.255 11.435.877 11.180.623 97,8
Beneficio Ley N° 20.661 para Trabajadores Portuarios Eventuales 0 0 -
De Aportes al Fondo Ley N° 20.444 10 0 -
Reembolso Gasto Electoral a Candidatos y Partidos Políticos 5.000 4.454 89,1
Bono Vocales de Mesa Ley N° 20.568 50 50 99,5
Aplicación Art. Primero Transitorio Ley N° 20.773 24.431.000 20.764.798 85,0
C. GASTOS GENERALES - MONEDA NACIONALDESAGREGADOS POR TIPO DE GASTO - NIVEL NACIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2015
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
36
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
Al gobierno central 159.681.296 160.234.517 100,3Préstamos externos 0 0 -
Otras 387.161 940.382 242,9Del Fondo de Educación 159.294.135 159.294.135 100,0
A otras entidades públicas 277.217.593 258.550.305 93,3
Transferencias y Devoluciones Varias 278.377 (387.442) (139,2) Provisión para Financiamientos Comprometidos 169.953.006 149.862.571 88,2
Tribunal Constitucional 4.556.268 4.556.266 100,0 Aporte al Fondo Común Municipal 33.203.960 33.203.960 100,0 Tarifas de Cargo Fiscal en Acuerdos, Convenios o Tratados Internacionales 3.130.483 3.130.484 100,0
Consejo para la Transparencia 5.486.180 5.486.180 100,0 Tribunal Calificador de Elecciones 607.238 595.470 98,1
Tribunales Electorales Regionales 3.024.522 2.840.701 93,9 Programa Contingencia contra el Desempleo 10 0 -
Tribunal de Defensa de la Libre Competencia 1.729.560 1.729.560 100,0Provisión para distribución Suplementaria 0 0 -
Bonificaciones y Asignaciones Variables 0 0 -Aporte para bonificación a personal Municipal Zona Extremas Ley N° 20.198 2.292.331 3.030.690 132,2
Aporte para bonificación a personal asistente de la Educación Zonas Extremas 5.555.405 7.577.787 136,4 Instituto Nacional de Derechos Humanos 3.905.301 3.905.301 100,0
Tribunales Ambientales 3.099.133 3.093.353 99,8 De Aportes al Fondo Ley N° 20.444 10 0 - Municipalidades Art. 129 bis 19 Ley N° 20.017 Codigo de agua 2.981.912 2.974.393 99,7
Beneficio a Funcionarios Munic. Leyes 20.649 y 20.642 art. 32 5.049.897 4.701.436 93,1Pretaciones Bienestar a Funcionario Munic. De Salud Ley 20.647 488.663 409.959 83,9
Asignación Mejoramiento Gestión Municipal Ley N°20723 30.365.337 30.365.338 100,0Fondo de Inversión Estratégica 0 0 -
Bonificación por Retiro de Funcionarios Municipales Ley N° 20.846 1.510.000 1.474.297 97,6
A Organismos Internacionales 150.010 59.402 39,6
OTROS GASTOS CORRIENTES 17.883.191 17.880.126 100,0Compensaciones por daños a terceros y/o a la propiedad 17.883.181 17.880.126 100,0
Cumplimiento de sentencias ejecutoriadas 13.000.010 13.013.666 100,1Indemnizaciones Artículo 1° Transitorio Ley N°20.504 4.883.171 4.866.460 99,7
2% Constitucional 10 0 -
ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 843.822.672 734.534.274 87,0Compra de títulos y valores 843.822.652 734.534.274 87,0
Compra de acciones y Part. De capital 10 0 -Otros activos financieros 10 0 -
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 659.108.967 666.727.909 101,2
Al Sector Privado 170.910 170.896 100,0De Aportes al Fondo Ley N°20.444 170.910 170.896 100,0
Aportes al gobierno central 608.962.761 616.891.861 101,3
Patentes Mineras Ley N° 19.143 26.730.579 26.730.579 100,0Fondo de Magallanes Ley N° 19.275 10.638.047 10.638.047 100,0Recursos de Fondo de Infraestructura 56.050.806 54.966.209 98,1
Iva Concesiones 219.681.595 213.714.637 97,3Casinos de Juego Gobiernos Regionales Ley N° 19.995 23.180.260 23.601.549 101,8
Aporte al Fondo Ley 20.444 0 0 -Patentes Geotérmicas FNDR Ley N° 19.657 150.377 150.377 100,0
Al Fondo de Apoyo Regional 190.962.000 185.400.000 97,1Al Fondo para Diagnóstico y Tratamientos de Alto Costo 0 30.000.000 -
Gobiernos Regionales Art. 129 bis 19 Ley N° 20.017 20.417.192 10.538.642 51,6Fondo de Investigasión y Reconstrucción Regional 58.500.000 58.500.000 100,0
Patentes de Acuicultura Gobiernos Regionales Ley N°18.892 2.651.905 2.651.821 100,0
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
37
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
Aportes a otras entidades públicas 49.975.296 49.665.152 99,4 Patentes Mineras Municipalidades Ley N° 19.143 26.230.579 25.985.932 99,1Casinos de Juego Municipalidades Ley N° 19.995 23.630.260 23.601.549 99,9Patentes geotérmicas municipales Ley N° 19.657 114.447 77.671 67,9De Aportes al Fondo Ley N° 20.444 10 0 -
SALDO CAJA 5.704.398 0 -
SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 2.081.082.319 2.079.397.237 99,9
APORTE FISCAL PARA SERVICIO DE LA DEUDA 191.721.829 189.894.421 99,0Amortización Deuda interna 40.267.179 39.806.788 98,9Amortización Deuda externa 85.015.833 84.998.873 100,0Intereses Deuda interna 53.467.976 52.831.365 98,8Intereses Deuda externa 12.970.816 12.255.918 94,5Otros gastos Financieros Deuda externa 25 1.477 -
SERVICIO DE LA DEUDA 1.889.360.490 1.889.502.816 100,0Amortización Deuda interna 1.123.238.738 1.123.362.221 100,0Amortización Deuda externa 10 0 -Intereses Deuda interna 741.577.038 741.595.764 100,0Intereses Deuda externa 23.888.976 23.888.975 100,0Otros gastos Financieros Deuda interna 651.685 4.171 0,6Otros gastos Financieros Deuda externa 4.043 651.685 -
APORTE FISCAL LIBRE 30.483.375.882 30.426.630.290 99,8
PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 18.745.013 18.745.013 100,0Presidencia de la República 18.745.013 18.745.013 100,0
CONGRESO NACIONAL 118.879.796 118.593.683 99,8Senado 40.746.818 40.746.818 100,0Cámara de Diputados 65.528.356 65.528.356 100,0Biblioteca del Congreso 11.616.714 11.445.589 98,5Consejo Resolutivo de Asignaciones Parlamentarias 987.908 872.920 88,4
PODER JUDICIAL 491.875.916 490.576.229 99,7Poder Judicial 322.881.738 322.078.410 99,8Corporación Administrativa del Poder Judicial 165.727.457 165.734.886 100,0Academia Judicial 3.266.721 2.762.933 84,6
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 75.130.856 75.130.856 100,0Contraloría General de la República 75.130.856 75.130.856 100,0
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
38
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DEL INTERIOR Y SEGURIDAD PÚBLICA 2.265.918.602 2.527.625.538 111,5
Servicio de Gobierno Interior 57.266.017 57.227.907 99,9
Servicio Electoral 8.353.063 8.353.063 100,0
Oficina Nacional de Emergencia 14.360.169 14.360.029 100,0
Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo 425.680.534 416.558.053 97,9
Agencia Nacional de Inteligencia 6.389.332 6.389.332 100,0
Subsecretaría de Prevención del Delito 54.145.228 53.923.114 99,6
Servicio Nacional para Prevención y Rehabilitación Consumo de Drogas y Alcohol 59.034.419 59.034.419 100,0
Subsecretaría del Interior 248.329.358 248.324.402 100,0
Carabineros de Chile 935.966.681 935.966.681 100,0
Policía de Investigaciones de Chile 0 271.074.737 -
Gobierno Regional Región I Tarapacá 17.955.492 17.955.492 100,0
Gobierno Regional Región II Antofagasta 24.162.527 24.182.527 100,1
Gobierno Regional Región III Atacama 17.027.084 17.027.084 100,0
Gobierno Regional Región IV Coquimbo 28.285.732 28.285.732 100,0
Gobierno Regional Región V Valparaíso 35.936.972 35.936.972 100,0
Gobierno Regional Región VI Libertador General Bernardo O'Higgins 24.479.230 24.479.230 100,0
Gobierno Regional Región VII Maule 31.911.995 31.911.995 100,0
Gobierno Regional Región VIII Bío-Bío 51.661.234 51.661.234 100,0
Gobierno Regional Región IX Araucanía 41.001.353 41.001.353 100,0
Gobierno Regional Región X Los Lagos 34.456.833 34.456.833 100,0
Gobierno Regional Región XI Aysén del General Carlos Ibáñez del Campo 23.872.260 23.872.260 100,0
Gobierno Regional Región XII Magallanes y Antártica Chilena 22.216.852 22.216.852 100,0
Gobierno Regional Región Metropolitana de Santiago 65.679.666 65.679.666 100,0
Gobierno Regional Región XIV Los Ríos 21.413.426 21.413.426 100,0
Gobierno Regional Región XV Arica y Parinacota 16.333.145 16.333.145 100,0
MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 76.168.543 76.168.543 100,0
Secretaría y Administración General y Servicio Exterior 30.198.927 30.198.927 100,0
Dirección General de Relaciones Económicas Internacionales 26.625.655 26.625.655 100,0
Dirección de Fronteras y Límites del Estado 8.866.891 8.866.891 100,0
Instituto Antártico Chileno 4.248.708 4.248.708 100,0
Agencia de Cooperación Internacional de Chile 6.228.362 6.228.362 100,0
MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 337.658.666 336.441.315 99,6
Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor Tamaño 155.238.544 155.545.941 100,2
Servicio Nacional del Consumidor 10.606.991 10.570.590 99,7
Subsecretaría de Pesca 27.362.565 26.628.886 97,3
Servicio Nacional de Pesca 29.688.367 29.201.469 98,4
Corporación de Fomento de la Producción 8.043.003 8.043.003 100,0 Instituto Nacional de Estadísticas 34.045.819 34.045.819 100,0
Fiscalía Nacional Económica 6.474.121 6.431.165 99,3
Servicio Nacional de Turismo 24.233.145 24.233.145 100,0
Servicio de Cooperación Técnica 14.428.760 14.428.760 100,0
Comité Innova Chile 5.871.294 5.871.294 100,0
Agencia de Promoción de la Inversión Extranjera 4.394.562 4.302.618 97,9
Instituto Nacional de Propiedad Industrial 6.394.680 6.315.678 98,8
Subsecretaría de Turismo 6.324.946 6.322.120 100,0
Superintendencia de Insolvencia y Reemprendimiento 4.551.869 4.500.827 98,9
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
39
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DE HACIENDA 417.075.106 416.501.239 99,9
Secretaría y Administración General 20.825.595 20.825.595 100,0 Dirección de Presupuestos 23.272.424 23.083.977 99,2
Servicio de Impuestos Internos 173.546.092 173.536.246 100,0 Servicio Nacional de Aduanas 69.192.256 69.150.846 99,9
Servicio de Tesorerías 67.534.127 67.241.171 99,6 Dirección de Compras y Contratación Pública 8.200.342 8.200.342 100,0
Superintendencia de Valores y Seguros 15.027.014 15.027.014 100,0 Dirección Nacional del Servicio Civil 11.085.103 11.080.660 100,0
Unidad de Análisis Financiero 2.488.721 2.477.221 99,5 Superintendencia de Casinos de Juego 3.951.077 3.951.067 100,0
Consejo de Defensa del Estado 21.952.355 21.927.100 99,9
MINISTERIO DE EDUCACIÓN 7.813.814.020 7.664.801.289 98,1 Subsecretaría de Educación 6.131.749.033 6.090.225.945 99,3
Superintendencia de Educación 20.407.843 19.967.908 97,8 Agencia de Calidad de la Educación 36.230.147 33.330.147 92,0 Dirección de Bibliotecas, Archivos y Museos 48.139.355 47.534.057 98,7
Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica 238.880.251 230.904.795 96,7 Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas 831.883.837 814.383.837 97,9
Junta Nacional de Jardines Infantiles 404.869.947 331.189.266 81,8 Consejo Nacional de Educación 2.001.770 1.681.573 84,0
Consejo Nacional de la Cultura y las Artes 99.651.837 95.583.761 95,9
MINISTERIO DE JUSTICIA 905.643.523 893.086.516 98,6 Secretaría y Administración General 140.617.337 132.154.170 94,0
Servicio de Registro Civil e Identificación 25.959.127 25.959.127 100,0 Servicio Médico Legal 35.072.868 34.876.219 99,4
Gendarmería de Chile 414.018.768 414.018.768 100,0 Servicio Nacional de Menores 239.869.408 235.972.217 98,4
Defensoría Penal Pública 50.106.015 50.106.015 100,0
MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 1.073.298.103 1.068.517.962 99,6 Ejército de Chile 496.245.113 492.897.840 99,3
Armada de Chile 347.334.460 346.533.632 99,8 Fuerza Aérea de Chile 195.247.917 195.247.917 100,0
Dirección General de Movilización Nacional 1.469.992 1.469.992 100,0 Instituto Geográfico Militar 1.848.543 1.848.543 100,0
Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada de Chile 3.618.939 3.612.357 99,8 Servicio Aerofotogramétrico de la FACH 1.322.959 1.322.959 100,0 Subsecretaría para las Fuerzas Armadas 13.501.524 13.283.818 98,4
Subsecretaría de Defensa 4.004.102 3.841.775 95,9 Estado Mayor Conjunto 8.704.554 8.459.129 97,2
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 1.895.050.190 1.903.437.180 100,4
Secretaría y Administración General 20.278.557 20.261.848 99,9 Dirección General de Obras Públicas 1.859.260.597 1.857.534.811 99,9
Dirección General de Aguas 13.822.947 13.363.470 96,7 Instituto Nacional de Hidráulica 1.688.089 1.688.089 100,0
Superintendencia de Servicios Sanitarios 0 10.588.962 -
MINISTERIO DE AGRICULTURA 421.579.091 421.503.861 100,0 Subsecretaría de Agricultura 54.617.844 54.617.844 100,0
Oficina de Estudios y Políticas Agrarias 5.749.771 5.749.407 100,0 Instituto de Desarrollo Agropecuario 184.118.823 184.118.823 100,0
Servicio Agrícola y Ganadero 90.803.171 90.731.383 99,9 Corporación Nacional Forestal 74.907.194 74.907.194 100,0
Comisión Nacional de Riego 11.382.288 11.379.210 100,0
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
40
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 11.290.873 7.009.407 62,1
Subsecretaría de Bienes Nacionales 11.290.873 7.009.407 62,1
MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 6.340.516.153 6.335.347.063 99,9 Subsecretaría del Trabajo 86.778.601 86.778.601 100,0
Dirección del Trabajo 63.302.057 63.302.057 100,0 Subsecretaría de Previsión Social 6.752.682 6.752.682 100,0
Dirección General de Credito Prendario 0 0 - Servicio Nacional de Capacitación y Empleo 177.348.191 177.348.191 100,0
Superintendencia de Seguridad Social 11.885.714 11.885.714 100,0 Superintendencia de Pensiones 13.072.569 13.072.569 100,0
Instituto de Previsión Social 4.558.155.330 4.553.023.130 99,9 Instituto de Seguridad Laboral 36.890 0 -
Caja de Previsión de la Defensa Nacional 904.260.525 904.260.525 100,0 Dirección de Previsión de Carabineros de Chile 518.923.594 518.923.594 100,0
MINISTERIO DE SALUD 4.386.374.448 4.313.821.479 98,3
Fondo Nacional de Salud 3.600.111.646 3.581.944.591 99,5 Instituto de Salud Pública de Chile 13.177.888 10.715.359 81,3
Central Nacional de Abastecimiento 0 34.806 - Subsecretaría de Salud Pública 209.620.457 200.620.457 95,7
Subsecretaría de Redes Asistenciales 551.037.012 508.213.892 92,2 Superintendencia de Salud 12.427.445 12.292.374 98,9
MINISTERIO DE MINERÍA 42.166.499 42.166.799 100,0
Secretaría y Administración General 12.280.409 12.280.409 100,0 Comisión Chilena del Cobre 4.673.110 4.673.110 100,0
Servicio Nacional de Geología y Minería 25.212.980 25.213.280 100,0
MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 1.844.141.538 1.831.786.039 99,3 Subsecretaría de Vivienda y Urbanismo 161.124.723 159.870.879 99,2
Parque Metropolitano 20.072.596 19.878.856 99,0 Serviu I Región 73.019.925 73.019.925 100,0
Serviu II Región 38.765.977 38.765.976 100,0 Serviu III Región 27.484.982 24.797.372 90,2
Serviu IV Región 61.297.841 61.293.341 100,0 Serviu V Región 158.150.718 158.140.377 100,0
Serviu VI Región 106.891.443 104.506.258 97,8 Serviu VII Región 160.992.835 160.992.835 100,0
Serviu VIII Región 272.661.402 268.703.142 98,5 Serviu IX Región 142.286.222 140.937.607 99,1
Serviu X Región 100.414.457 100.280.730 99,9 Serviu XI Región 19.158.222 18.782.547 98,0
Serviu XII Región 29.960.184 29.960.184 100,0 Serviu Región Metropolitana 399.968.253 399.964.252 100,0
Serviu XIV Región 37.202.816 37.202.816 100,0 Serviu XV Región 34.688.942 34.688.942 100,0
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 871.124.426 867.022.408 99,5
Secretaría y Administración General de Transportes 851.905.754 847.803.736 99,5 Subsecretaría de Telecomunicaciones 18.079.457 18.079.457 100,0
Junta Aeronáutica Civil 1.139.215 1.139.215 100,0
MINISTERIO SECRETARIA GENERAL DE GOBIERNO 30.425.678 29.909.462 98,3 Secretaría General de Gobierno 22.716.634 22.231.136 97,9
Consejo Nacional de Televisión 7.709.044 7.678.326 99,6
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
41
DENOMINACIÓNPresupuesto
Actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 593.304.103 568.190.436 95,8
Subsecretaría de Servicios Sociales 303.843.276 291.642.775 96,0 Fondo de Solidaridad e Inversión Social 62.986.750 62.701.683 99,5
Servicio Nacional de la Mujer 41.706.366 41.706.367 100,0 Instituto Nacional de la Juventud 8.133.070 8.025.070 98,7
Corporación Nacional de Desarrollo Indígena 115.927.789 105.927.789 91,4 Servicio Nacional de la Discapacidad 14.197.904 13.897.904 97,9
Servicio Nacional del Adulto Mayor 27.852.422 26.132.322 93,8 Subsecretaría de Evaluación Social 18.656.526 18.156.526 97,3
MINISTERIO SECRETARIA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 14.363.706 14.301.126 99,6
Secretaría General de la Presidencia de la República 14.363.706 14.301.126 99,6
MINISTERIO PÚBLICO 159.346.199 150.303.751 94,3
Ministerio Público 159.346.199 150.303.751 94,3
MINISTERIO DE ENERGÍA 124.284.227 124.282.536 100,0 Subsecretaría de Energía 95.859.717 95.858.026 100,0
Comisión Nacional de Energía 5.840.623 5.840.623 100,0 Comisión Chilena de Energía Nuclear 10.351.174 10.351.174 100,0
Superintendencia de Electricidad y Combustibles 12.232.713 12.232.713 100,0
MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 45.937.977 45.955.800 100,0 Subsecretaría de Medio Ambiente 27.192.218 27.192.218 100,0
Servicio de Evaluación Ambiental 12.077.943 12.077.943 100,0
Superintendencia del Medio Ambiente 6.667.816 6.685.639 100,3
MINISTERIO DEL DEPORTE 109.262.630 85.404.760 78,2Subsecretaría del Deporte 5.226.226 5.180.510 99,1
Instituto Nacional del Deporte 104.036.404 80.224.250 77,1
FONDO PARA LA EDUCACIÓN 161.834.270 161.715.249 99,9Transferencias Corrientes 153.173.400 159.294.135 104,0
Adquisición de Activos Financieros 8.660.870 2.421.114 28,0
FONDO DE APOYO REGIONAL 250.005.348 244.443.348 97,8Adquisición de Activos Financieros 22.685.729 17.123.749 75,5
Transferencias de Capital 227.319.619 227.319.599 100,0
FONDO PARA DIAGNÓSTICOS Y TRATAMIENTOS DE ALTO COSTO 30.000.000 30.000.000 100,0Transferencias Corrientes 24.000.000 0 -
Adquisición de Activos Financieros 6.000.000 30.000.000 500,0
Total 36.188.528.725 35.990.648.928 99,5
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
42
Presupuesto
ActualizadoEjecución
Operaciones Complementarias 1.347 1.346
Servicio de la Deuda 155 165
Aporte Fiscal l ibre 482 480
Fondo de Estabilización Económica y Social 635 634
Fondo de Reservas de Pensiones 688 687
Fondo para la Educación 3.090 3.188
PRINCIPALES GASTOS - NIVEL NACIONAL
Gráfico N° 4
(millones de Dólares)
Período: ejercicio 2015
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
OperacionesComplementarias
Servicio de laDeuda
Aporte Fiscallibre
Fondo deEstabilizaciónEconómica y
Social
Fondo deReservas dePensiones
Fondo para laEducación
1.347
155
482635 688
3.090
1.346
165
480634 687
3.188
PresupuestoActualizado
Ejecución
El siguiente gráfico muestra los principales Programasde Gastos y Fondos Especiales del Tesoro Público,comparando lo Presupuestado versus lo Ejecutado.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
43
DENOMINACIÓNPresupuesto
actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
OPERACIONES COMPLEMENTARIAS 1.347.339 1.345.605 99,9
Bienes y Servicios de Consumo 100 80 80,0
Transferencias Corriente 13.097 13.469 102,8A otras entidades públicas 10 - -
Anticipos Ley N° 13.196 10 - -Organismos Financieros Internacionales 13.087 13.469 102,9
Otros Gastos Corrientes 420 - -Cumplimiento de Sentencias Ejecutoriadas 420 - -
Adquisición de Activos Financieros 1.331.712 1.332.055 100,0Compra de títulos y valores 510.642 510.997 100,1Compra de acciones y Part. De capital 821.060 821.058 100,0Otros activos financieros 10 - -
Transferencias de Capital 10 - -Aportes al gobierno central 10 - -
Al Fondo de Reserva de Pensiones - - - Al Fondo de Estabilización Económica y Social 10 - - Al Fondo de Educación - - -
Saldo Caja 2.000 - -
SERVICIO DE LA DEUDA 155.485 164.809 106,0Amortización Deuda interna 10 - -Amortización Deuda externa 21.151 29.209 138,1Intereses Deuda interna 10 - -Intereses Deuda externa 133.167 134.593 101,1Otros gastos Financieros Deuda interna 10 - -Otros gastos Financieros Deuda externa 1.137 1.007 88,6
APORTE FISCAL LIBRE A ORGANISMOS PÚBLICOS 482.437 480.349 99,6
Ministerio del Interior y Seguridad Pública 44.149 44.149 100,0 Carabineros de Chile 44.149 44.149 100,0
Ministerio de Relaciones Exteriores 209.589 209.589 100,0Secretaría y Administración General y Servicio Exterior 175.474 175.474 100,0Dirección General de Relaciones Económicas Internacionales 34.115 34.115 100,0
Ministerio de Defensa Nacional 228.699 226.611 99,1 Ejército de Chile 35.785 35.317 98,7 Armada de Chile 77.770 77.759 100,0 Fuerza Aérea de Chile 86.121 85.628 99,4 Subsecretaría para las Fuerzas Armadas - - - Subsecretaría de Defensa - - - Estado Mayor Conjunto 29.023 27.907 96,2
D. GASTOS GENERALES - MONEDA EXTRANJERA
DESAGREGADOS POR TIPO DE GASTO - NIVEL NACIONAL
(miles de dólares)
Período: Ejercicio 2015
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
44
DENOMINACIÓNPresupuesto
actualizado 2015Ejecución anual
% Ejecución
pres. act.
FONDO DE RESERVA DE PENSIONES 687.901 686.939 99,9
Bienes y Servicios de Consumo 4.500 4.472 99,4Otros 4.500 4.472 99,4
Transferencias Corriente 10 - -Ingresos Generales de la Nación 10 - -
Adquisición de Activos Financieros 683.391 682.467 99,9
FONDO DE ESTABILIZACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 634.724 633.833 99,9
Bienes y Servicios de Consumo 2.810 2.875 102,3Otros 2.810 2.875 102,3
Transferencias Corriente 10 - -Ingresos Generales de la Nación 10 - -
Adquisición de Activos Financieros 168.013 167.077 99,4
Transferencias de Capital 463.891 463.881 100,0
FONDO DE EDUCACIÓN 3.089.632 3.188.205 103,2
Bienes y Servicios de Consumo - - -
Transferencias Corriente - - -Ingresos Generales de la Nación - - -
Adquisición de Activos Financieros 3.089.632 3.188.205 103,2Compra de Títulos y Valores 3.077.822 3.176.388 103,2Otros Activos Financieros 11.810 11.817 100,1
Total 6.397.518 6.499.740 101,6
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
45
IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE LA EJECUCIÓN DEL
TESORO PÚBLICO
En este capítulo se presenta la ejecución anual del Tesoro Público,
efectuando una comparación entre los años 2014 y 2015.
Los principales cuadros que se presentan son: Comparativo de los
principales Ingresos y Gastos en forma consolidada, Estadísticas de
Ingresos Tributarios en moneda nacional, Estadísticas de Ingresos
Generales moneda extranjera, Serie histórica de los Ingresos del
Cobre, Estadísticas de los Gastos fiscales en moneda nacional y en
moneda extranjera.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
46
Año 2014 Año 2015
Impuestos 26.420.128 28.317.490
Venta de Activos financieros 1.526.555 2.805.561
Endeudamiento 5.351.526 5.699.706
Adquisición de Act. Financi. / Fdo. De reserva de pensiones 509.184 459.620
Fondo para la Educación 2.344.341 2.323.405
Fondo de Estabilización Económica y social 466.244 423.828
Gráfico N° 5
COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN AGREGADA
DE LOS PRINCIPALES INGRESOS, CONSOLIDADO
(millones de Pesos)
Período: ejercicio 2015
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
Impuestos Venta de Activosfinancieros
Endeudamiento Adquisición deAct. Financi.
/ Fdo. De reservade pensiones
Fondo para laEducación
Fondo deEstabilización
Económica y social
26.420.128
1.526.555
5.351.526
509.1842.344.341
466.244
28.317.490
2.805.5615.699.706
459.620 2.323.405
423.828
Año 2014
Año 2015
El siguiente gráfico muestra los principales Ítems de la
Ley de Presupuesto para los Ingresos Generales de la
Nación y Fondos Especiales que ejecuta el TesoroPúblico, comparando año 2014 versus año 2015.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
47
Año 2014 Año 2015
Transferencias Corrientes 1.409.791 1.398.588
Transferencias de Capital 726.406 732.610
Adquisición de Activos financieros 2.913.776 1.670.822
Servicio de la Deuda 1.679.615 2.058.845
Aporte Fiscal Libre 28.325.022 31.227.460
Fondo para la Educación 2.344.341 2.323.405
Período: ejercicio 2015
Gráfico N° 6COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN AGREGADADE LOS PRINCIPALES GASTOS, CONSOLIDADO
(miles de millones de Pesos)
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
TransferenciasCorrientes
Transferenciasde Capital
Adquisición deActivos
financieros
Servicio de laDeuda
Aporte FiscalLibre
Fondo para laEducación
1.409.791 726.406
2.913.776
1.679.615
28.325.022
2.344.3411.398.588
732.610 1.670.822 2.058.845
31.227.460
2.323.405
Año 2014
Año 2015
El siguiente gráfico muestra los principales Ítems de laLey de Presupuesto para los Gastos y Fondos
Especiales que ejecuta el Tesoro Público, comparandoaño 2014 versus año 2015
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
48
Año 2014 Año 2015 % Var Año 2014 Año 2015 % Var Año 2014 Año 2015 % Var
INGRESOS
Impuestos 26.420.128 28.318.715 7,2 26.014.184 28.171.729 8,3 576 207 (64,1)
Transferencias Corrientes 712.164 183.863 (74,2) 617.597 183.863 (70,2) 134 0 -
Rentas de la Propiedad 770.971 266.466 (65,4) 300.264 256.833 (14,5) 668 14 (98,0)
Ingresos de Operación 16.822 22.597 34,3 12.085 16.679 38,0 7 8 23,9
Otros Ingresos Corrientes 546.007 587.479 7,6 241.118 348.244 44,4 433 337 (22,2)
Venta de Activos No Financieros 505 284 (43,7) 505 284 (43,7) 0 0 -
Venta de Activos Financieros 1.526.555 2.815.185 84,4 945.673 2.905.203 207,2 825 392 (52,4)
Recuperación de Préstamos 34 20 (39,9) 34 20 (39,9) 0 0 -
Endeudamiento 5.351.526 5.708.151 6,7 3.918.530 4.695.089 19,8 2.035 1.427 (29,9)
Fondo de Reserva de Pensiones 509.184 463.484 (9,0) 0 0 - 723 652 (9,8)
Fondo de Estabilización Económica y social 466.244 427.391 (8,3) 0 0 - 662 602 (9,1)
Fondo para la Educación 2.344.341 2.341.530 (0,1) 82.447 167.168 102,8 3.212 3.062 (4,7)
Fondo de Apoyo Regional 183.771 248.838 35,4 183.771 248.838 35,4 0 0 -
Fondo Tratamiento Alto Costo 0 30.000 - 0 30.000 - 0 0 -
TOTAL INGRESOS 38.848.253 41.414.004 (65,0) 32.316.208 37.023.951 14,6 9.275 6.701 (266,2)
GASTOS Año 2014 Año 2015 % Var Año 2014 Año 2015 % Var Año 2014 Año 2015 % Var
Transferencias Corrientes 1.409.791 1.398.662 (0,8) 1.399.114 1.389.878 (0,7) 15 12 (18,4)
Transferencias de Capital 726.406 732.609 0,9 726.406 732.617 0,9 0 (0) -
Prestaciones de Seguridad Social 222.505 213.343 (4,1) 222.338 213.288 (4,1) 0 0 -
Otros Gastos Corrientes 18.760 18.624 (0,7) 18.432 18.330 (0,6) 0 0 -
Adquisición de Activos Financieros 2.913.776 1.678.109 (42,4) 1.581.231 804.000 (49,2) 1.892 1.231 (34,9)
Aporte Fiscal para el Servicio de la Deuda 145.522 193.119 32,7 145.522 193.119 32,7 0 0 -
Servicio de la Deuda 1.679.615 2.059.789 22,6 1.188.987 1.946.504 63,7 697 160 (77,1)
Aporte Fiscal Libre 28.325.022 31.227.460 10,2 28.027.759 30.898.698 10,2 422 463 9,7
Fondo de Reserva de Pensiones 509.184 463.484 (9,0) 0 0 - 723 652 (9,8)
Fondo de Estabilización Económica y social 466.244 427.391 (8,3) 0 0 - 662 602 (9,1)
Fondo para la Educación 2.344.341 2.341.530 (0,1) 82.447 167.168 102,8 3.212 3.062 (4,7)
Fondo de Apoyo Regional 183.771 248.838 35,4 183.771 248.838 35,4 0 0 -
Fondo Tratamiento Alto Costo 0 30.000 - 0 30.000 - 0 0 -
TOTAL GASTOS 38.944.936 41.032.958 36,4 33.576.008 36.642.442 191,2 7.624 6.183 (144,3)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental. Dato de la Ejecución Anual.
* En la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla N°1 (Ver Apéndice). Ademas se utilizó el tipo de cambio de cierre ejercicio 2015 por un valor
de $710,16
Moneda Nacional Moneda Extranjera
A.1 CUADRO COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN AGREGADA DE INGRESOS Y GASTOS(ci fras rea les a diciembre 2015 en mi l lones de pesos)
Período: Ejecución 2014 -2015
Consolidado
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
49
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Enero 342.169 432.690 1.243.384 1.311.093 216.171 268.999 23.831 25.833Febrero 535.449 320.531 866.479 918.961 193.255 236.663 26.601 19.782Marzo 2.964 310.175 1.027.152 1.102.907 197.930 156.831 17.233 19.167Abri l 4.503.851 5.110.943 984.348 1.011.590 188.330 178.900 18.588 20.392Mayo 1.337.399 1.466.118 897.772 1.031.697 178.412 161.405 20.376 16.491Junio 286.270 316.452 976.576 1.145.352 158.543 136.428 18.358 26.441Jul io 729.926 294.259 1.004.084 1.114.970 189.417 204.618 22.311 19.109Agosto (252.338) 485.258 959.274 1.060.027 159.540 159.699 23.461 22.099Septiembre 291.759 293.427 1.058.422 1.159.308 166.089 245.613 19.318 20.613Octubre 220.756 317.250 1.042.414 284.847 227.283 252.658 24.509 37.110Noviembre 247.348 325.204 980.403 2.027.361 163.409 159.649 25.396 21.684Diciembre 238.718 508.133 1.125.363 1.135.491 185.832 216.736 33.577 23.396
Total 8.484.271 10.180.441 12.165.671 13.303.604 2.224.209 2.378.198 273.559 272.118
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Enero 28.275 23.334 27.700 38.016 435.039 528.076 2.316.567 2.628.041
Febrero 22.952 27.643 12.310 27.618 277.549 576.163 1.934.595 2.127.360
Marzo 51.589 28.965 95.506 111.778 564.496 441.906 1.956.869 2.171.730
Abri l 2.236 26.658 56.533 45.792 (1.740.787) (2.082.022) 4.013.099 4.312.254
Mayo 29.461 22.628 30.091 34.994 (2.550.542) (2.471.123) (57.029) 262.209
Junio 34.977 26.619 30.585 30.804 594.562 304.550 2.099.871 1.986.646
Jul io 27.647 27.829 37.682 30.498 (250.242) 429.927 1.760.825 2.121.209
Agosto 29.724 30.599 18.294 56.107 1.010.647 576.308 1.948.602 2.390.097
Septiembre 26.712 29.904 19.990 38.920 509.706 474.646 2.091.996 2.262.432
Octubre 28.943 31.236 23.352 22.997 493.537 1.485.750 2.060.793 2.431.848
Noviembre 26.284 36.980 28.025 44.138 657.216 (304.486) 2.128.081 2.310.531
Diciembre 28.339 11.091 17.941 35.186 601.016 743.426 2.230.787 2.673.459
Total 337.139 323.486 398.010 516.847 602.197 703.122 24.485.056 27.677.816
B. ESTADÍSTICAS DE INGRESOS TRIBUTARIOS - MONEDA NACIONALB.1 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL AGREGADO POR TIPO DE IMPUESTO - NIVEL NACIONALPeríodo: Ejercicio 2014 - 2015 (millones de pesos)
Cifras en términos nominales
Renta IVA* Productos Específicos Actos Jurídicos
Comercio ExteriorImpuestos Varios y
Otros Tributos
Sistema de Pago de
Impuestos ***Totales
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
50
Meses 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Enero 373.058 451.292 1.355.629 1.367.458 235.686 280.564 25.982 26.944 Febrero 580.986 333.120 940.170 955.054 209.691 245.958 28.863 20.559 Marzo 3.189 320.346 1.105.205 1.139.071 212.970 161.973 18.543 19.796 Abri l 4.816.184 5.248.220 1.052.610 1.038.761 201.391 183.705 19.877 20.940 Mayo 1.425.334 1.502.852 956.801 1.057.546 190.142 165.449 21.716 16.904 Junio 304.945 322.829 1.040.286 1.168.432 168.886 139.177 19.556 26.974 Jul io 775.756 298.923 1.067.128 1.132.644 201.310 207.862 23.712 19.412 Agosto (267.310) 489.630 1.016.193 1.069.578 169.006 161.138 24.853 22.298 Septiembre 306.493 294.570 1.111.875 1.163.822 174.476 246.569 20.294 20.693 Octubre 229.513 317.193 1.083.763 284.796 236.298 252.612 25.481 37.103 Noviembre 257.112 325.234 1.019.100 2.027.544 169.858 159.663 26.399 21.686 Diciembre 249.169 508.133 1.174.628 1.135.491 193.967 216.736 35.047 23.396
Total 9.054.428 10.412.342 12.923.389 13.540.197 2.363.681 2.421.406 290.321 276.705
Meses 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Enero 30.827 24.337 30.200 39.651 474.312 550.779 2.525.694 2.741.025
Febrero 24.904 28.729 13.357 28.702 301.153 598.793 2.099.124 2.210.915
Marzo 55.509 29.915 102.763 115.444 607.392 456.396 2.105.571 2.242.941
Abri l 2.391 27.374 60.454 47.022 1.861.508- 2.137.944- 4.291.400 4.428.078
Mayo 31.399 23.195 32.070 35.870 2.718.241- 2.533.038- 60.779- 268.778
Junio 37.259 27.156 32.581 31.425 633.350 310.687 2.236.863 2.026.679
Jul io 29.383 28.270 40.048 30.981 265.954- 436.742 1.871.383 2.154.833
Agosto 31.488 30.874 19.380 56.612 1.070.614 581.501 2.064.223 2.411.631
Septiembre 28.061 30.021 20.999 39.072 535.447 476.494 2.197.647 2.271.241
Octubre 30.091 31.231 24.278 22.993 513.113 1.485.482 2.142.536 2.431.410
Noviembre 27.322 36.983 29.131 44.142 683.157 304.513- 2.212.079 2.310.739
Diciembre 29.580 11.091 18.726 35.186 627.327 743.426 2.328.444 2.673.459
Total 358.212 329.175 423.988 527.099 600.164 664.804 26.014.184 28.171.729
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
** Para la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla Nº 1 (Ver Apéndice)*** No considera remanentes de créditos de IVA.
* Las cifras de "impuestos al valor agregado" incluyen los remanentes de créditos del período y períodos anteriores, con
lo cual reflejan rendimiento totales netos.
Comercio ExteriorImpuestos Varios y
Otros Tributos
Sistema de Pago de
Impuestos ***Totales
Cifras en términos reales **
Renta IVA* Productos Específicos Actos Jurídicos
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
51
Año 2013 2014 2015
Renta 7.153 7.756 9.010
IVA 12.547 12.923 13.540
IVA Importaciones 7.522 7.595 7.187
Productos Específicos, Combustibles 1.303 1.451 1.420
PRINCIPALES INGRESOS - NIVEL NACIONAL
Gráfico N° 7
Cifras Reales
(miles de millones de Pesos)
Período: ejercicio 2013 - 2014 - 2015
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
RentaIVA
IVAImportaciones Productos
Específicos,Combustibles
7.153
12.547
7.522
1.303
7.756
12.923
7.595
1.451
9.010
13.540
7.187
1.420
2013
2014
2015
El siguiente gráfico muestra los principales Ítems delSubtítulo Impuestos, comparando años 2013, 2014 y
2015.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
52
B. ESTADÍSTICAS DE INGRESOS TRIBUTARIOS - MONEDA NACIONAL B.2 SERIE HISTÓRICA DESAGREGADA DE LOS PRINCIPALES IMPUESTOS - NIVEL NACIONALPeríodo: Ejercicio 2013 - 2014 - 2015 (millones de pesos)
Cifras en términos nominales
1° Categoría
bs,rs, aric, ind
y otras
2° Categoría
sueldos, salarios
y pensiones
Global
Complement.
Impuesto
AdicionalP.P.M.
Créditos
declaración
anual
2013Enero 22.398 279.874 3.904 90.894 477.117 (1.363)Febrero 85.250 170.447 105.737 53.295 376.950 (548)Marzo 9.911 202.497 7.181 45.658 357.402 946Abri l 2.843.147 237.063 248.607 132.648 429.615 (3.638.812)Mayo 1.083.842 136.587 64.473 128.394 363.969 (2.196.173)Junio 50.295 131.036 9.150 88.026 384.646 (61.594)Jul io 27.789 141.209 5.775 68.397 381.685 (12.586)Agosto 21.254 143.461 4.461 72.887 397.303 (5.617)Septiembre 9.418 131.812 3.021 58.117 394.463 (501)Octubre 24.797 147.423 3.950 70.550 375.121 (1.159)Noviembre 13.046 127.684 1.430 79.168 416.082 (888)Diciembre (3.006) 132.606 (10.180) 82.098 419.527 (1.909)
Total 4.188.140 1.981.699 447.509 970.132 4.773.879 (5.920.205)
2014Enero 30.765 219.484 2.008 81.643 501.860 (2.710)Febrero 15.003 186.250 281.064 52.274 405.357 1.150Marzo 17.024 207.942 (274.829) 46.125 374.979 444Abri l 3.444.235 311.819 428.597 186.608 423.750 (3.928.992)Mayo 1.015.711 165.660 35.433 98.718 445.289 (2.289.967)Junio 20.972 145.830 4.977 115.189 433.963 (19.581)Jul io 30.295 634.944 5.327 57.004 429.599 (20.446)Agosto 12.070 (336.062) 5.078 63.755 432.226 (5.586)Septiembre 13.714 144.994 2.801 125.584 430.012 (4.932)Octubre (2.856) 170.910 1.581 56.930 428.359 (5.426)Noviembre 14.153 144.783 4.419 73.024 475.291 (2.767)Diciembre 4.790 143.333 (3.777) 92.300 499.197 (310)
Total 4.615.875 2.139.887 492.679 1.049.152 5.279.883 (6.279.122)
2015Enero 52.165 243.961 3.083 119.195 580.452 (662)Febrero 24.504 214.170 2.095 72.215 458.036 2.635Marzo 8.069 239.498 4.734 51.469 435.167 (708)Abri l 3.958.620 301.445 481.517 192.464 499.354 (4.449.078)Mayo 1.060.251 189.889 33.755 141.576 495.572 (2.562.290)Junio 37.973 159.261 5.935 104.177 484.156 (37.481)Jul io 31.017 169.258 11.639 74.979 490.480 (15.015)Agosto 22.608 163.384 5.520 280.466 536.557 (7.098)Septiembre 47.811 156.943 4.031 76.719 514.821 (9.415)Octubre 35.023 179.926 (2.679) 106.663 506.608 (9.527)Noviembre 49.955 160.897 4.766 95.058 534.850 (8.140)Diciembre 271.140 171.172 (5.091) 72.235 541.557 (3.288)
Total 5.599.136 2.349.804 549.304 1.387.217 6.077.612 (7.100.067)
Impuestos a la Renta
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
53
Cifras en términos nominales
Actos Jurídicos Comercio
Tasa general
y especial*
Tasa general
Importaciones
Tabacos y
CigarrillosCombustibles
Cheques y
Otros
Derechos
Ad Valórem
2013
Enero 645.125 590.410 102.093 118.213 33.372 31.300
Febrero 254.722 498.222 95.748 93.050 19.488 24.205
Marzo 238.917 503.522 101.737 104.110 18.567 24.656
Abri l 411.957 520.209 72.431 88.668 17.040 25.050
Mayo 334.135 599.216 61.318 87.896 18.065 27.164
Junio 384.555 526.614 41.383 100.730 19.670 24.790
Jul io 424.299 625.695 72.086 94.519 24.910 28.923
Agosto 357.000 604.827 57.853 112.330 15.743 26.400
Septiembre 324.499 573.709 62.353 90.885 18.086 28.024
Octubre 401.897 618.379 77.145 90.670 23.769 28.943
Noviembre 309.311 542.024 35.859 98.149 21.143 25.279
Diciembre 430.647 561.795 35.985 92.263 17.521 22.516
Total 4.517.064 6.764.620 815.991 1.171.483 247.373 317.251
2014
Enero 668.334 575.050 90.411 125.759 23.831 29.959
Febrero 317.915 548.564 86.341 106.914 26.601 25.101
Marzo 358.322 668.830 81.467 116.463 17.233 52.276
Abri l 447.871 536.476 84.594 103.736 18.588 2.641
Mayo 331.812 565.960 82.668 95.744 20.376 30.438
Junio 406.465 570.112 71.724 86.818 18.358 35.168
Jul io 378.183 625.901 75.158 114.259 22.311 28.516
Agosto 334.836 624.438 54.726 104.814 23.461 30.173
Septiembre 468.213 590.209 61.628 104.461 19.318 27.278
Octubre 387.240 655.174 89.664 137.619 24.509 31.633
Noviembre 416.828 563.575 32.785 130.623 25.396 27.499
Diciembre 497.759 627.604 45.428 140.403 33.577 28.738
Total 5.013.780 7.151.892 856.595 1.367.614 273.559 349.421
2015
Enero 759.673 551.419 118.902 150.097 25.833 24.218
Febrero 397.439 521.521 125.325 111.338 19.782 28.596
Marzo 500.065 602.841 75.080 81.751 19.167 29.855
Abri l 443.598 567.992 62.300 116.600 20.392 27.570
Mayo 532.033 499.663 73.297 88.107 16.491 23.474
Junio 552.882 592.470 65.257 71.171 26.441 26.305
Jul io 492.199 622.771 85.750 118.868 19.109 29.214
Agosto 442.926 617.101 57.330 102.369 22.099 31.100
Septiembre 519.147 640.161 115.165 130.448 20.613 30.898
Octubre (377.716) 662.563 97.534 155.124 37.110 32.154
Noviembre 1.416.966 610.395 47.390 112.258 21.684 37.744
Diciembre 558.451 577.039 58.091 158.645 23.396 14.173
Total 6.237.665 7.065.938 981.422 1.396.776 272.118 335.300
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental. Dato de la Ejecución Anual.
IVA Productos Específicos
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
54
Cifras en términos reales **
1° Categoría
bs,rs, aric, ind
y otras
2° Categoría
sueldos, salarios
y pensiones
Global
Complement.
Impuesto
AdicionalP.P.M.
Créditos
declaración
anual
2013Enero 25.158 314.352 4.385 102.091 535.892 (1.531)Febrero 95.636 191.211 118.618 59.787 422.873 (615)Marzo 11.075 226.296 8.025 51.024 399.407 1.057Abri l 3.192.744 266.213 279.176 148.959 482.441 (4.086.246)Mayo 1.217.236 153.397 72.408 144.196 408.764 (2.466.468)Junio 56.127 146.230 10.211 98.233 429.247 (68.736)Jul io 30.930 157.172 6.428 76.129 424.831 (14.009)Agosto 23.599 159.294 4.953 80.932 441.151 (6.237)Septiembre 10.402 145.587 3.336 64.190 435.685 (554)Octubre 27.348 162.586 4.356 77.807 413.704 (1.278)Noviembre 14.335 140.301 1.571 86.991 457.196 (976)Diciembre (3.283) 144.833 (11.119) 89.668 458.211 (2.085)
Total 4.701.307 2.207.472 502.350 1.080.006 5.309.402 (6.647.678)
2014Enero 33.542 239.298 2.189 89.013 547.165 (2.955)Febrero 16.279 202.089 304.968 56.719 439.831 1.248Marzo 18.318 223.744 (295.713) 49.630 403.473 478Abri l 3.683.086 333.443 458.319 199.549 453.136 (4.201.460)Mayo 1.082.494 176.552 37.763 105.209 474.567 (2.440.533)Junio 22.340 155.343 5.301 122.703 462.274 (20.858)Jul io 32.197 674.810 5.661 60.583 456.572 (21.729)Agosto 12.786 (356.003) 5.380 67.538 457.872 (5.917)Septiembre 14.406 152.317 2.943 131.926 451.729 (5.181)Octubre (2.969) 177.689 1.643 59.188 445.351 (5.641)Noviembre 14.711 150.498 4.593 75.906 494.052 (2.876)Diciembre 4.999 149.607 (3.943) 96.340 521.051 (324)
Total 4.932.190 2.279.389 529.105 1.114.305 5.607.073 (6.705.748)
2015Enero 54.408 254.450 3.216 124.320 605.407 (691)Febrero 25.467 222.581 2.177 75.051 476.026 2.739Marzo 8.333 247.351 4.889 53.157 449.436 (732)Abri l 4.064.946 309.542 494.450 197.633 512.767 (4.568.577)Mayo 1.086.816 194.646 34.600 145.123 507.989 (2.626.490)Junio 38.738 162.470 6.055 106.277 493.912 (38.236)Jul io 31.509 171.941 11.824 76.167 498.254 (15.254)Agosto 22.812 164.856 5.570 282.993 541.391 (7.162)Septiembre 47.998 157.554 4.046 77.018 516.826 (9.451)Octubre 35.017 179.894 (2.678) 106.643 506.517 (9.525)Noviembre 49.959 160.911 4.766 95.066 534.898 (8.141)Diciembre 271.140 171.172 (5.091) 72.235 541.557 (3.288)
Total 5.737.142 2.397.369 563.824 1.411.685 6.184.981 (7.284.807)
Impuestos a la Renta
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
55
Cifras en términos reales **
Actos Jurídicos Comercio
Tasa general
y especial*
Tasa general
Importaciones
Tabacos y
CigarrillosCombustibles
Cheques y
Otros
Derechos
Ad Valórem
2013Enero 724.598 663.142 114.670 132.776 37.483 35.156Febrero 285.753 558.918 107.413 104.386 21.862 27.154Marzo 266.996 562.700 113.694 116.346 20.749 27.554Abri l 462.611 584.174 81.338 99.571 19.136 28.130Mayo 375.259 672.964 68.864 98.714 20.289 30.507Junio 429.146 587.677 46.181 112.410 21.951 27.664Jul io 472.262 696.425 80.235 105.203 27.726 32.193Agosto 396.401 671.579 64.237 124.727 17.481 29.313Septiembre 358.410 633.663 68.870 100.383 19.976 30.953Octubre 443.235 681.982 85.080 99.996 26.214 31.920Noviembre 339.874 595.581 39.402 107.847 23.232 27.777Diciembre 470.356 613.596 39.303 100.770 19.136 24.592
Total 5.024.901 7.522.402 909.287 1.303.129 275.233 352.914
2014Enero 728.668 626.962 98.573 137.112 25.982 32.663Febrero 344.953 595.217 93.684 116.007 28.863 27.235Marzo 385.551 719.655 87.658 125.313 18.543 56.249Abri l 478.930 573.680 90.460 110.930 19.877 2.824Mayo 353.629 603.172 88.103 102.039 21.716 32.440Junio 432.982 607.305 76.404 92.482 19.556 37.463Jul io 401.928 665.200 79.877 121.433 23.712 30.307Agosto 354.703 661.489 57.973 111.033 24.853 31.963Septiembre 491.859 620.016 64.740 109.736 20.294 28.656Octubre 402.601 681.162 93.221 143.077 25.481 32.888Noviembre 433.281 585.820 34.079 135.779 26.399 28.584Diciembre 519.550 655.078 47.417 146.550 35.047 29.996
Total 5.328.634 7.594.755 912.189 1.451.492 290.321 371.268
2015Enero 792.333 575.126 124.014 156.550 26.944 25.259Febrero 413.049 542.005 130.247 115.711 20.559 29.719Marzo 516.463 622.609 77.541 84.432 19.796 30.834Abri l 455.513 583.248 63.974 119.732 20.940 28.311Mayo 545.364 512.183 75.134 90.315 16.904 24.062Junio 564.023 604.408 66.572 72.605 26.974 26.835Jul io 500.001 632.643 87.110 120.752 19.412 29.677Agosto 446.917 622.661 57.846 103.291 22.298 31.380Septiembre 521.168 642.654 115.614 130.956 20.693 31.019Octubre (377.647) 662.443 97.516 155.096 37.103 32.148Noviembre 1.417.094 610.450 47.395 112.268 21.686 37.747Diciembre 558.451 577.039 58.091 158.645 23.396 14.173
Total 6.352.728 7.187.469 1.001.053 1.420.353 276.705 341.163
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental. Dato de la Ejecución Anual.
* Incluye remanentes de créditos del período y períodos anteriores.
** Para la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla Nº 1 (Ver Apéndice)
IVA Productos Específicos
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
56
MESES 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Enero 387.602 274.193 14.577 11.572 1.026.780 958.704 1.428.959 1.244.469Febrero 208.169 197.322 7.303 6.963 49.748 307.157 265.221 511.441
Marzo (192.611) 195.458 446.292 7.084 1.148.440 (281.968) 1.402.120 (79.425)
Abri l 714.171 699.549 15.114 7.360 (14.323) (182.358) 714.962 524.552
Mayo (200.894) (29.256) 8.033 7.817 8.338 1.842.233 (184.523) 1.820.795
Junio 242.652 143.500 14.539 7.529 1.172.281 1.288.512 1.429.472 1.439.540
Jul io 160.925 209.152 103.902 7.447 20.218 386.294 285.045 602.893
Agosto 84.510 193.113 225.240 150.640 (425.738) (17.043) (115.988) 326.711
Septiembre 297.862 198.275 145.615 6.525 265.147 (156.368) 708.624 48.432
Octubre 197.156 220.115 10.210 7.865 (230.760) (118.284) (23.394) 109.696
Noviembre (30.602) 211.090 308.574 8.211 (414.974) (31.480) (137.002) 187.821
Diciembre (100.420) 409.144 622.668 7.568 1.516.899 (608.146) 2.039.147 (191.434)
Total 1.768.521 2.921.654 1.922.066 236.584 4.122.057 3.387.254 7.812.644 6.545.492
MESES 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Enero 349.617 262.402 13.149 11.075 926.156 917.480 1.288.921 1.190.957
Febrero 186.103 189.823 6.529 6.698 44.475 295.485 237.107 492.007Marzo (171.039) 187.640 396.307 6.801 1.019.815 (270.689) 1.245.083 (76.248)
Abri l 629.899 673.666 13.331 7.088 (12.633) (175.610) 630.597 505.143Mayo (177.590) (27.793) 7.101 7.427 7.371 1.750.122 (163.119) 1.729.755
Junio 214.019 135.464 12.823 7.107 1.033.952 1.216.355 1.260.794 1.358.926Jul io 142.258 198.276 91.849 7.060 17.873 366.207 251.980 571.542
Agosto 75.045 184.616 200.013 144.012 (378.055) (16.293) (102.997) 312.336
Septiembre 265.395 192.723 129.743 6.342 236.246 (151.989) 631.384 47.076Octubre 178.229 215.492 9.230 7.700 (208.607) (115.800) (21.149) 107.393
Noviembre (28.001) 208.768 282.345 8.121 (379.701) (31.134) (125.356) 185.755Diciembre (93.691) 381.731 580.949 7.061 1.415.266 (567.400) 1.902.524 (178.608)
Total 1.570.244 2.802.809 1.743.369 226.493 3.722.157 3.216.732 7.035.770 6.246.034
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* La Columna "Impuestos" excluye ingresos tributarios de CODELCO que se incluyen en la columna "Cobre".** En la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla N°2 para las columnas "Impuestos y "otros ingresos" y la Tabla Nº 3 para la columna "Cobre" (ver Apéndice).
Impuestos* Cobre* Otros ingresos Total
C. ESTADÍSTICAS INGRESOS GENERALES - MONEDA EXTRANJERA
C.1 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL - NIVEL NACIONAL
(miles de dólares)
Período: Ejercicios 2014 - 2015
Cifras en términos nominales
Impuestos* Cobre* Otros ingresos Total
Cifras en términos reales **
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
57
8.1 Excedentes y Tributos Cobre Ingresos 8.2 Comparativo ExcedentesTotales del Tesoro
Excedentes
Tributos Cobre
Ingresos Totales
del Tesoro Codelco
Empresas
Públicas
237 49.745 * 0 190.809
8.3 Comparativo Tributación
Codelco Total Tributación
237 39.190 *
* Para la conversión de las cifras, se utilizó el tipo de cambio de cierre ejercicio 2015 por un valor de $710,16
Gráfico N° 8RELACIONES COMPARATIVAS DE LOS INGRESOS DEL COBRE - NIVEL NACIONAL
Cifras Nominales(millones de Dólares)
Período: ejercicio 2015
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
237
49.745
Excedentes Tributos Cobre
Ingresos Totales del Tesoro
0
50.000
100.000
150.000
200.000
0
190.809
Codelco Empresas Públicas
0
10.000
20.000
30.000
40.000
237
39.190
Codelco Total Tributación
El Gráfico 8.1 muestra los recaudado por Excendentes y Tributos del Cobre
comparandolo con la recaudación de los Ingresos Generales de la Nación.
El Gráfico 8.2 muestra una comparación de los excendentes entre Codelco y otrasempresas públicas.
El Gráfico 8.3 muestra una comparación de la Tributación de Codelco y el total de la
tributación recaudada consolidada.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
58
Nominal Real * Nominal Real * Nominal Real *
2013
Enero - - 33.870 19.478 33.870 19.478
Febrero - - 26.846 15.398 26.846 15.398
Marzo - - 27.908 16.859 27.908 16.859
Abri l 100.698 64.710 109.327 70.256 210.025 134.966
Mayo 41.878 26.815 55.926 35.810 97.804 62.626
Junio - - 60.487 39.976 60.487 39.976
Jul io 164.556 110.508 16.032 10.767 180.588 121.275
Agosto 163.811 105.577 183.801 118.460 347.612 224.037
Septiembre 85.000 54.942 352.680 227.965 437.680 282.907
Octubre - - 12.015 7.737 12.015 7.737
Noviembre 70.000 45.855 84.256 55.194 154.256 101.049
Diciembre 149.858 96.307 536.849 345.009 686.707 441.315
Total 775.801 504.715 1.499.998 962.908 2.275.799 1.467.623
2014
Enero - - 14.577 9.250 14.577 9.250
Febrero - - 7.303 4.727 7.303 4.727
Marzo 202.103 140.306 244.189 169.523 446.292 309.828
Abri l - - 15.114 10.488 15.114 10.488
Mayo - - 8.033 5.402 8.033 5.402
Junio - - 14.539 9.888 14.539 9.888
Jul io 47.201 30.754 56.701 36.944 103.902 67.698
Agosto 107.741 71.242 117.499 77.694 225.240 148.936
Septiembre - - 145.615 98.084 145.615 98.084
Octubre - - 10.210 7.013 10.210 7.013
Noviembre 149.000 102.926 159.574 110.230 308.574 213.157
Diciembre 154.537 111.374 468.131 337.381 622.668 448.755
Total 660.582 456.602 1.261.484 876.623 1.922.066 1.333.225
2015
Enero - - 11.572 9.211 11.572 9.211
Febrero - - 6.963 5.652 6.963 5.652
Marzo - - 7.084 5.534 7.084 5.534
Abri l - - 7.360 5.652 7.360 5.652
Mayo - - 7.817 5.743 7.817 5.743
Junio - - 7.529 5.974 7.529 5.974
Jul io - - 7.447 6.317 7.447 6.317
Agosto - - 150.640 137.026 150.640 137.026
Septiembre - - 6.525 5.800 6.525 5.800
Octubre - - 7.865 6.971 7.865 6.971
Noviembre - - 8.211 7.905 8.211 7.905
Diciembre - - 7.568 7.568 7.568 7.568
Total - - 236.584 209.354 236.584 209.354
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental. Dato de la Ejecución Anual.
* Para la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla N°3 (Ver Apéndice).
C. ESTADÍSTICAS INGRESOS GENERALES - MONEDA EXTRANJERAC.2 SERIE HISTÓRICA DE LOS INGRESOS DEL COBRE - NIVEL NACIONAL
Período: Ejercicio 2013 - 2014 - 2015
(miles de dólares)
Excedentes CODELCO Impuestos CODELCO-Chile Total Cobre
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
59
Nombre de la Empresa 2014 2015 % variación
Corporación Nacional del Cobre 660.582 0 (100,0)
Empresas Portuarias de Chi le 30.770 21.175 (31,2)
Banco del Estado de Chi le 194.061 115.368 (40,6)
Superintendencia de Bancos 50.544 54.267 7,4
Empresa de Servicios Sanitarios de los Lagos 115 0 (100,0)
Total 936.072 190.809 (79,6)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
D. EVOLUCIÓN DE LOS EXCEDENTES DE LAS EMPRESAS E INSTITUCIONES DEL ESTADO
Consol idado en mi les de dólares*
Cifras nominales
Ejercicio
* Los excedentes de empresas, pagados en pesos, se han convertido a dólares de acuerdo al valor promedio anual de
$654,07 con el objeto de homogeneizar la información con los excedentes pagados por CODELCO.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
60
E. ESTADÍSTICAS DE GASTOS FISCALES - MONEDA NACIONAL E.1 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL AGREGADO POR TIPO DE GASTO - NIVEL NACIONAL
Período: Ejercicio 2014 - 2015 (miles de pesos)
Cifras en términos nominales
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Meses
Enero 62.411.009 68.868.693 877.769.713 1.001.725.325 226.807.513 1.138.300.606 1.718.724.003 2.051.303.769 2.885.712.238 4.260.198.393
Febrero 61.877.055 77.812.391 1.009.394.968 164.836.142 33.063.741 33.425.556 1.649.532.342 1.898.946.814 2.753.868.106 2.175.020.903
Marzo 86.503.365 76.430.072 (161.208.564) 94.825.047 67.640.847 76.069.345 1.976.862.936 2.261.799.709 1.969.798.584 2.509.124.173
Abril 68.228.165 76.599.436 648.144.756 1.345.990.642 26.519.720 29.211.758 2.038.589.896 2.199.302.754 2.781.482.536 3.651.104.590
Mayo 70.409.699 80.432.840 348.026.264 181.738.751 3.412.406 4.680.458 1.958.830.506 2.192.464.118 2.380.678.875 2.459.316.167
Junio 67.420.757 77.789.514 (627.745.994) (361.465.292) 3.799.161 6.736.054 2.131.696.355 2.537.809.729 1.575.170.278 2.260.870.006
Julio 71.567.845 80.476.862 (2.492.586) 215.941.756 740.252.969 286.019.229 2.089.468.961 2.420.172.471 2.898.797.190 3.002.610.318
Agosto 76.477.720 80.308.811 310.271.486 202.305.919 32.977.795 36.971.601 2.103.143.289 2.422.478.451 2.522.870.290 2.742.064.782
Septiembre 72.284.424 82.281.526 171.112.473 485.391.013 68.985.688 406.220.402 2.246.591.696 2.577.601.880 2.558.974.281 3.551.494.822
Octubre 71.467.607 81.857.206 281.187.426 277.102.534 27.841.793 28.464.427 2.371.569.938 2.764.290.660 2.752.066.764 3.151.714.827
Noviembre 77.506.369 79.506.223 358.359.207 208.174.294 4.074.522 9.270.157 2.641.847.764 2.893.778.236 3.081.787.861 3.190.728.910
Diciembre 84.629.433 91.671.154 (403.819.620) (1.722.138.057) 14.572.381 24.027.645 3.523.946.715 4.206.681.699 3.219.328.908 2.600.242.441
Total 870.783.446 954.034.729 2.808.999.528 2.094.428.075 1.249.948.537 2.079.397.237 26.450.804.400 30.426.630.290 31.380.535.911 35.554.490.331
Cifras en términos reales *
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Meses
Enero 68.045.123 71.829.464 957.009.815 1.044.791.033 247.282.417 1.187.237.895 1.873.880.718 2.139.492.463 3.146.218.073 4.443.350.855
Febrero 67.139.451 80.868.577 1.095.239.970 171.310.303 35.875.680 34.738.389 1.789.818.465 1.973.530.495 2.988.073.565 2.260.447.764
Marzo 93.076.747 78.936.209 (173.458.788) 97.934.355 72.780.869 78.563.654 2.127.084.566 2.335.963.984 2.119.483.395 2.591.398.203
Abril 72.959.651 78.656.845 693.092.294 1.382.143.026 28.358.809 29.996.365 2.179.962.016 2.258.374.515 2.974.372.770 3.749.170.750
Mayo 75.039.155 82.448.123 370.909.083 186.292.302 3.636.773 4.797.729 2.087.624.129 2.247.397.344 2.537.209.140 2.520.935.498
Junio 71.819.171 79.357.043 (668.699.062) (368.749.143) 4.047.012 6.871.792 2.270.764.555 2.588.948.883 1.677.931.675 2.306.428.575
Julio 76.061.417 81.752.517 (2.649.089) 219.364.692 786.731.659 290.552.977 2.220.661.654 2.458.535.110 3.080.805.641 3.050.205.296
Agosto 81.015.525 81.032.380 328.681.441 204.128.660 34.934.532 37.304.709 2.227.933.274 2.444.304.568 2.672.564.772 2.766.770.317
Septiembre 75.934.945 82.601.891 179.754.026 487.280.891 72.469.616 407.802.028 2.360.049.472 2.587.637.817 2.688.208.058 3.565.322.627
Octubre 74.302.453 81.842.442 292.341.053 277.052.556 28.946.170 28.459.293 2.465.641.026 2.763.792.096 2.861.230.703 3.151.146.387
Noviembre 80.565.640 79.513.394 372.504.081 208.193.073 4.235.348 9.270.993 2.746.124.710 2.894.039.266 3.203.429.778 3.191.016.726
Diciembre 88.334.261 91.671.154 (421.497.659) (1.722.138.057) 15.210.317 24.027.645 3.678.214.764 4.206.681.699 3.360.261.684 2.600.242.441
Total 924.293.538 970.510.039 3.023.227.165 2.187.603.690 1.334.509.202 2.139.623.469 28.027.759.349 30.898.698.239 33.309.789.254 36.196.435.437
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* Para la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla N°1 (Ver Apéndice).
Subsidios Op. Complement. Servicio Deuda Aporte Fiscal Libre Total Gastos
Subsidios Op. Complement. Servicio Deuda Aporte Fiscal Libre Total Gastos
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
61
E. ESTADÍSTICAS DE LOS GASTOS FISCALES - MONEDA NACIONALE.2 SERIE HISTÓRICA DESAGREGADA DE LOS PRINCIPALES GASTOS - NIVEL NACIONALPeríodo: Ejercicio 2013 - 2014 - 2015(miles de pesos)
Cifras en términos nominales
Devolución
IVA a Codelco
Devolución
IVA a
Exporadores
Bonif.
Forestal y
Mano de
Obra y Otros
Devolución
Artículo 97° Ley
de la Renta
DL N°825 Dev.
IVA, Ventas
Internas y
Artículo 27° Bis
Deuda
Pública
Interna
Amortización
Fondo Único
Prestaciones
Familiares y
Subsidios de
Cesantía
Reintegro a
Exportador
2013Enero 83.478.178 390.641.248 6.953.375 34.392.586 45.704.470 1.372.461 28.043.364 29.653Febrero 91.828.841 330.838.333 1.799.513 35.187.488 43.224.529 955.814 25.038.347 266.471Marzo 69.059.297 334.377.126 7.069.038 20.305.933 30.939.670 2.000.527 25.526.192 119.967Abri l 60.061.020 344.786.875 7.371.993 46.512.363 38.760.177 879.153 28.940.601 271.925Mayo 77.485.109 383.260.454 6.527.720 1.423.203.787 30.784.782 363.243 25.789.571 225.405Junio 70.850.083 384.247.954 5.736.181 81.098.037 38.625.035 255.448 25.320.164 60.661Jul io 73.913.883 335.163.103 7.412.877 92.330.956 38.449.002 850.583 30.781.474 52.892Agosto 77.598.004 345.557.546 6.216.341 84.627.273 40.947.235 1.803.378 28.209.451 127.630Septiembre 77.659.436 381.616.482 4.645.209 62.205.483 52.563.457 1.565.990 28.112.809 297.905Octubre 63.818.866 363.416.875 6.303.883 89.059.929 34.747.775 1.267.950 25.564.700 191.328Noviembre 81.871.290 354.707.941 7.733.434 23.043.102 31.336.038 158.026 26.946.668 135.991Diciembre 64.801.856 337.076.558 5.590.561 81.549.233 36.327.432 1.087.393 26.064.641 199.327
Total 892.425.862 4.285.690.494 73.360.126 2.073.516.168 462.409.601 12.559.966 324.337.982 1.979.154
2014Enero 55.989.278 445.592.676 7.008.008 6.072.274 50.117.115 226.807.513 26.538.085 80.110Febrero 72.991.829 338.175.103 6.249.505 5.723.598 21.335.218 33.063.741 23.227.180 157.226Marzo 69.636.882 372.369.444 6.624.437 4.921.705 49.835.642 67.640.847 45.774.586 241.609Abri l 65.496.134 420.765.205 6.600.555 (1.365.540.580) 37.587.711 26.519.720 29.356.808 182.023Mayo 59.779.471 397.220.416 6.956.737 (1.243.488.793) 48.537.150 3.412.406 29.781.822 31.080Junio 87.629.732 386.524.148 7.550.011 (6.564.713) 49.442.509 3.799.161 28.968.452 217.363Jul io 68.607.251 405.650.631 6.217.532 2.644.406 41.685.865 740.252.969 32.745.747 281.110Agosto 63.864.422 368.667.756 7.104.278 101.685 34.968.461 32.977.795 32.766.770 235.108Septiembre 56.579.407 348.815.695 6.371.015 (574.365) 46.004.113 68.985.688 31.745.405 155.436Octubre 68.038.797 347.505.089 7.211.505 567.414 57.088.088 27.841.793 29.986.720 27.290Noviembre 62.632.074 393.393.422 6.485.946 3.384.560 53.365.216 4.074.522 34.728.964 217.383Diciembre 62.442.114 371.723.759 7.807.642 4.326.934 32.221.621 14.572.381 43.170.438 71.294
Total 793.687.392 4.596.403.343 82.187.172 (2.588.425.876) 522.188.710 1.249.948.537 388.790.977 1.897.034
2015Enero 82.814.928 435.974.083 6.218.553 3.882.724 76.818.285 1.138.300.606 32.333.687 75.708Febrero 65.571.506 370.500.872 6.880.006 5.850.456 54.776.206 33.425.556 35.442.419 133.770Marzo 77.751.536 362.773.561 7.197.706 2.947.396 38.125.218 76.069.345 33.088.557 521.396Abri l 72.335.175 397.209.651 6.544.827 (1.612.441.149) 32.548.843 29.211.758 32.446.238 47.940Mayo 70.694.496 336.932.635 6.550.154 (1.449.010.695) 23.504.792 4.680.458 38.300.333 182.314Junio 68.537.877 377.484.436 6.771.063 (1.702.879) 29.648.271 6.736.054 34.351.559 99.315Jul io 63.528.610 362.479.928 7.624.901 (1.018.965) 114.542.449 286.019.229 37.622.950 168.776Agosto 67.448.914 358.276.029 4.610.878 1.345.976 27.295.813 36.971.601 37.436.196 279.514Septiembre 74.964.091 330.224.747 7.545.345 1.728.458 106.988.205 406.220.402 38.908.798 214.876Octubre 85.169.824 346.018.725 6.305.872 484.524 32.176.183 28.464.427 38.000.425 149.105Noviembre 76.215.024 362.628.418 7.997.030 348.800 60.783.611 9.270.157 35.154.567 216.318Diciembre 76.180.444 421.165.132 7.302.638 3.851.712 114.548.019 24.027.645 40.549.827 177.358
Total 881.212.424 4.461.668.217 81.548.973 (3.043.733.642) 711.755.894 2.079.397.237 433.635.556 2.266.390
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
62
Cifras en términos nominales
Ministerio del
Interior
Ministerio de
Hacienda
Ministerio de
Educación
Ministerio de
Justicia
Ministerio de
Defensa
Ministerio de
Obras
Públicas
Ministerio del
Trabajo
Ministerio de
Salud
Ministerio de
Vivienda
2013
Enero 145.566.753 15.492.419 434.168.314 34.683.894 79.944.942 24.953.890 449.700.474 156.667.248 73.658.554
Febrero 132.417.866 18.752.089 382.062.333 37.159.459 78.133.484 76.137.867 445.218.837 165.860.073 99.826.160
Marzo 127.597.931 26.279.676 399.519.323 95.131.605 86.797.432 131.753.250 458.206.866 200.279.218 127.437.444
Abri l 160.573.133 31.969.239 451.174.576 39.728.268 76.523.484 85.336.467 523.754.323 244.736.515 124.097.662
Mayo 156.249.349 24.859.340 493.957.307 45.952.834 77.990.458 112.891.723 497.324.207 233.100.189 124.500.992
Junio 186.923.096 37.228.096 505.622.100 60.841.174 76.913.401 133.264.832 453.309.654 286.559.482 108.831.523
Jul io 157.302.961 21.343.185 441.082.806 47.830.741 75.100.795 138.629.636 447.721.104 239.218.314 132.496.954
Agosto 173.775.652 27.156.233 497.523.625 47.441.341 79.712.812 112.529.770 481.379.478 249.946.197 123.202.747
Septiembre 132.140.277 35.467.581 529.134.691 103.372.819 88.072.138 120.251.723 493.956.590 286.385.311 112.989.626
Octubre 164.872.690 23.306.867 559.380.856 45.588.334 72.208.512 110.348.966 450.136.691 234.920.115 118.466.638
Noviembre 186.138.018 25.547.190 540.787.610 47.636.091 83.018.136 130.867.623 497.978.645 317.001.531 119.518.811
Diciembre 334.924.051 51.733.789 834.971.584 90.163.102 92.665.694 360.400.285 536.413.310 357.758.832 163.786.387
Total 2.058.481.777 339.135.704 6.069.385.124 695.529.662 967.081.288 1.537.366.032 5.735.100.179 2.972.433.025 1.428.813.498
2014
Enero 126.205.670 18.836.204 446.036.667 42.850.962 85.916.421 59.706.976 458.704.769 187.662.186 84.713.387
Febrero 117.564.802 18.555.565 392.270.908 43.151.408 81.142.735 88.105.604 459.550.646 194.041.484 91.482.837
Marzo 114.855.868 27.189.116 461.485.500 95.027.258 87.441.357 90.855.000 469.169.080 299.777.072 129.217.881
Abri l 185.103.020 30.428.985 491.673.588 50.732.200 76.729.851 102.534.480 548.116.709 227.841.596 131.975.369
Mayo 162.659.372 26.990.180 443.422.334 51.551.031 80.739.642 119.420.019 494.038.412 254.931.329 119.981.339
Junio 172.125.429 37.802.594 538.160.966 72.179.629 85.360.421 150.176.717 454.195.104 271.904.133 124.249.759
Jul io 192.537.108 24.815.185 539.055.628 48.373.156 79.645.202 128.312.396 456.849.776 279.124.496 109.177.564
Agosto 194.251.890 27.811.046 525.656.183 48.270.738 81.604.800 111.579.137 513.741.134 271.919.893 106.239.099
Septiembre 189.090.278 41.112.005 554.162.750 117.693.388 89.741.831 105.943.909 507.399.306 276.168.553 121.851.489
Octubre 154.195.326 23.486.743 704.696.114 49.995.439 81.952.056 172.030.638 482.192.601 294.862.332 131.598.494
Noviembre 183.975.792 27.884.391 757.075.669 50.762.628 94.470.429 196.946.208 495.979.811 356.485.754 189.148.953
Diciembre 296.581.707 55.483.461 813.312.176 122.350.491 108.529.757 279.893.434 613.440.728 544.364.674 189.237.870
Total 2.089.146.262 360.395.475 6.667.008.482 792.938.328 1.033.274.502 1.605.504.518 5.953.378.076 3.459.083.502 1.528.874.041
2015
Enero 125.189.484 25.102.796 575.793.250 50.293.199 91.255.006 82.944.476 492.816.595 261.529.938 92.968.596
Febrero 147.813.407 21.680.152 434.193.651 48.809.905 88.326.147 100.755.000 478.283.142 277.266.713 108.021.922
Marzo 162.630.668 33.832.536 484.964.491 118.624.897 88.076.532 126.516.792 581.959.921 321.092.588 127.708.583
Abri l 243.369.274 32.866.251 529.138.274 45.108.716 82.212.314 159.080.368 484.098.564 285.163.560 132.033.740
Mayo 178.614.798 32.219.340 511.662.315 54.937.197 81.568.104 108.978.508 521.131.526 288.905.412 137.759.276
Junio 202.694.415 40.805.372 654.514.790 75.857.252 94.132.768 186.531.489 479.923.467 346.808.885 151.352.373
Jul io 248.778.740 28.421.274 541.292.958 58.854.652 88.628.793 194.082.000 521.902.797 321.984.595 146.364.782
Agosto 222.723.998 33.616.962 665.774.843 57.657.022 88.938.497 129.412.349 555.663.015 299.055.407 147.770.596
Septiembre 201.949.568 40.523.847 578.228.256 135.026.624 88.032.796 177.318.748 530.547.554 394.634.953 147.886.079
Octubre 210.470.333 26.699.080 831.801.399 65.698.818 83.224.786 140.695.860 521.514.706 392.649.070 163.393.558
Noviembre 217.908.843 34.884.671 859.933.320 57.417.126 90.956.394 157.531.060 534.130.063 430.778.382 187.870.638
Diciembre 365.482.010 65.848.958 997.503.742 124.801.108 103.165.825 339.590.530 633.375.713 693.951.976 288.655.896
Total 2.527.625.538 416.501.239 7.664.801.289 893.086.516 1.068.517.962 1.903.437.180 6.335.347.063 4.313.821.479 1.831.786.039
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
63
Cifras en términos reales *
Devolución
IVA a Codelco
Devolución
IVA a
Exporadores
Bonif.
Forestal y
Mano de
Obra y Otros
Devolución
Artículo 97° Ley
de la Renta
DL N°825 Dev.
IVA, Ventas
Internas y
Artículo 27° Bis
Deuda
Pública
Interna
Amortización
Fondo Único
Prestaciones
Familiares y
Subsidios de
Cesantía
Reintegro a
Exportadores
2013Enero 93.761.782 438.764.007 7.809.955 38.629.379 51.334.764 1.541.534 31.498.002 33.306Febrero 103.015.922 371.142.831 2.018.740 39.474.216 48.490.372 1.072.257 28.088.653 298.934Marzo 77.175.730 373.675.960 7.899.851 22.692.458 34.575.962 2.235.646 28.526.246 134.066Abri l 67.446.220 387.182.425 8.278.466 52.231.598 43.526.191 987.255 32.499.184 305.361Mayo 87.021.617 430.430.374 7.331.122 1.598.365.112 34.573.630 407.949 28.963.632 253.147Junio 79.065.412 428.802.926 6.401.312 90.501.654 43.103.751 285.068 28.256.131 67.695Jul io 82.269.172 373.050.229 8.250.835 102.768.127 42.795.310 946.734 34.261.038 58.871Agosto 86.162.151 383.695.194 6.902.411 93.967.209 45.466.399 2.002.409 31.322.803 141.716Septiembre 85.775.072 421.496.507 5.130.646 68.706.135 58.056.490 1.729.641 31.050.679 329.037Octubre 70.382.947 400.796.070 6.952.269 98.220.176 38.321.753 1.398.365 28.194.154 211.007Noviembre 89.961.050 389.756.882 8.497.580 25.320.007 34.432.374 173.641 29.609.287 149.428Diciembre 70.777.084 368.157.600 6.106.054 89.068.697 39.677.100 1.187.659 28.468.001 217.707
Total 992.814.158 4.766.951.003 81.579.240 2.319.944.768 514.354.096 13.968.155 360.737.809 2.200.274
2014Enero 61.043.675 485.818.271 7.640.652 6.620.445 54.641.406 247.282.417 28.933.794 87.342Febrero 79.199.492 366.935.542 6.781.001 6.210.367 23.149.693 35.875.680 25.202.559 170.597Marzo 74.928.582 400.665.764 7.127.828 5.295.705 53.622.648 72.780.869 49.252.993 259.969Abri l 70.038.160 449.944.428 7.058.290 (1.460.238.080) 40.194.343 28.358.809 31.392.644 194.646Mayo 63.709.987 423.337.763 7.414.144 (1.325.248.510) 51.728.480 3.636.773 31.739.985 33.124Junio 93.346.544 411.740.317 8.042.561 (6.992.984) 52.668.053 4.047.012 30.858.304 231.544Jul io 72.914.934 431.120.451 6.607.916 2.810.442 44.303.219 786.731.659 34.801.773 298.761Agosto 67.653.817 390.542.653 7.525.810 107.719 37.043.314 34.934.532 34.710.986 249.058Septiembre 59.436.790 366.431.647 6.692.765 (603.372) 48.327.421 72.469.616 33.348.617 163.286Octubre 70.737.636 361.289.283 7.497.558 589.922 59.352.554 28.946.170 31.176.178 28.373Noviembre 65.104.238 408.921.139 6.741.954 3.518.153 55.471.606 4.235.348 36.099.758 225.963Diciembre 65.175.646 387.996.735 8.149.438 4.516.354 33.632.189 15.210.317 45.060.313 74.416
Total 843.289.502 4.884.743.994 87.279.916 (2.763.413.840) 554.134.928 1.334.509.202 412.577.903 2.017.078
2015Enero 86.375.269 454.717.277 6.485.898 4.049.648 80.120.821 1.187.237.895 33.723.762 78.963Febrero 68.146.914 385.052.790 7.150.227 6.080.241 56.927.615 34.738.389 36.834.468 139.024Marzo 80.301.004 374.668.884 7.433.718 3.044.041 39.375.342 78.563.654 34.173.529 538.492Abri l 74.278.048 407.878.430 6.720.616 (1.655.750.210) 33.423.082 29.996.365 33.317.722 49.227Mayo 72.465.780 345.374.642 6.714.271 (1.485.316.344) 24.093.715 4.797.729 39.259.966 186.882Junio 69.918.977 385.091.087 6.907.506 (1.737.193) 30.245.710 6.871.792 35.043.774 101.317Jul io 64.535.615 368.225.670 7.745.765 (1.035.117) 116.358.084 290.552.977 38.219.319 171.451Agosto 68.056.617 361.504.035 4.652.421 1.358.103 27.541.744 37.304.709 37.773.490 282.032Septiembre 75.255.965 331.510.482 7.574.723 1.735.187 107.404.765 407.802.028 39.060.290 215.713Octubre 85.154.463 345.956.317 6.304.734 484.437 32.170.380 28.459.293 37.993.571 149.078Noviembre 76.221.899 362.661.129 7.997.751 348.831 60.789.093 9.270.993 35.157.738 216.338Diciembre 76.180.444 421.165.132 7.302.638 3.851.712 114.548.019 24.027.645 40.549.827 177.358
Total 896.890.994 4.543.805.876 82.990.271 (3.122.886.663) 722.998.371 2.139.623.469 441.107.455 2.305.875
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
64
Cifras en términos reales *
2013
Ministerio del
Interior
Ministerio de
Hacienda
Ministerio de
Educación
Ministerio de
Justicia
Ministerio de
Defensa
Ministerio de
Obres
Públicas
Ministerio del
Trabajo
Ministerio de
Salud
Ministerio de
Vivienda
Enero 163.498.996 17.400.917 487.653.135 38.956.573 89.793.291 28.027.938 505.098.689 175.966.952 82.732.488
Febrero 148.549.720 21.036.569 428.607.213 41.686.423 87.652.124 85.413.390 499.457.781 186.066.036 111.987.518
Marzo 142.594.321 29.368.286 446.474.220 106.312.277 96.998.602 147.238.009 512.059.220 223.817.729 142.414.972
Abri l 180.317.464 35.900.228 506.651.729 44.613.320 85.932.935 95.829.577 588.155.999 274.829.712 139.356.911
Mayo 175.479.795 27.918.912 554.751.282 51.608.496 87.589.162 126.785.913 558.532.565 261.789.080 139.823.997
Junio 208.597.520 41.544.831 564.250.853 67.895.933 85.831.794 148.717.382 505.872.585 319.787.114 121.450.941
Jul io 175.084.623 23.755.837 490.943.185 53.237.569 83.590.253 154.300.449 498.331.882 266.259.758 147.474.524
Agosto 192.954.497 30.153.346 552.433.092 52.677.231 88.510.360 124.949.180 534.507.188 277.531.646 136.800.086
Septiembre 145.949.318 39.174.046 584.430.795 114.175.577 97.275.931 132.818.375 545.576.481 316.313.403 124.797.368
Octubre 181.830.649 25.704.092 616.915.900 50.277.316 79.635.509 121.698.894 496.435.441 259.082.793 130.651.509
Noviembre 204.530.447 28.071.526 594.223.215 52.343.047 91.221.216 143.798.745 547.184.265 348.324.675 131.328.549
Diciembre 365.806.615 56.504.041 911.962.364 98.476.831 101.210.181 393.631.953 585.874.728 390.746.938 178.888.747
Total 2.285.193.965 376.532.631 6.739.296.983 772.260.593 1.075.241.359 1.703.209.806 6.377.086.825 3.300.515.835 1.587.707.608
2014
Enero 137.598.806 20.536.630 486.302.344 46.719.305 93.672.471 65.096.985 500.114.050 204.603.270 92.360.834
Febrero 127.563.218 20.133.642 425.631.979 46.821.263 88.043.600 95.598.633 498.633.589 210.543.936 99.263.086
Marzo 123.583.755 29.255.214 496.553.740 102.248.370 94.086.018 97.759.063 504.821.195 322.557.104 139.037.136
Abri l 197.939.543 32.539.174 525.770.165 54.250.376 82.050.912 109.645.040 586.127.503 243.641.954 141.127.596
Mayo 173.354.269 28.764.791 472.577.469 54.940.525 86.048.295 127.271.917 526.521.568 271.693.131 127.870.144
Junio 183.354.596 40.268.770 573.269.661 76.888.504 90.929.188 159.973.987 483.826.011 289.642.690 132.355.599
Jul io 204.626.046 26.373.270 572.901.625 51.410.389 84.645.931 136.368.820 485.534.266 296.650.047 116.032.559
Agosto 205.777.824 29.461.214 556.845.987 51.134.882 86.446.820 118.199.684 544.223.959 288.054.257 112.542.795
Septiembre 198.639.749 43.188.251 582.149.176 123.637.161 94.273.989 111.294.307 533.024.077 290.115.667 128.005.255
Octubre 160.311.663 24.418.372 732.648.708 51.978.566 85.202.780 178.854.434 501.319.333 306.558.390 136.818.502
Noviembre 191.237.540 28.985.022 786.958.367 52.766.291 98.199.292 204.719.915 515.556.738 370.556.681 196.614.892
Diciembre 309.565.184 57.912.364 848.916.597 127.706.637 113.280.871 292.146.347 640.295.364 568.195.363 197.522.149
Total 2.213.552.194 381.836.715 7.060.525.816 840.502.268 1.096.880.167 1.696.929.133 6.319.997.652 3.662.812.489 1.619.550.546
2015
Enero 130.571.572 26.182.004 600.547.484 52.455.381 95.178.199 86.510.386 514.003.536 272.773.511 96.965.458
Febrero 153.618.977 22.531.669 451.247.188 50.726.979 91.795.275 104.712.288 497.068.354 288.156.735 112.264.628
Marzo 167.963.318 34.941.903 500.866.447 122.514.600 90.964.556 130.665.270 601.042.352 331.621.195 131.896.140
Abri l 249.906.005 33.749.016 543.350.565 46.320.305 84.420.480 163.353.157 497.101.119 292.822.857 135.580.076
Mayo 183.090.076 33.026.611 524.482.256 56.313.674 83.611.831 111.709.016 534.188.723 296.144.074 141.210.900
Junio 206.778.890 41.627.637 667.703.853 77.385.844 96.029.628 190.290.267 489.594.358 353.797.397 154.402.260
Jul io 252.722.182 28.871.785 549.873.101 59.787.569 90.033.666 197.158.433 530.175.583 327.088.437 148.684.839
Agosto 224.730.703 33.919.845 671.773.361 58.176.502 89.739.818 130.578.332 560.669.444 301.749.845 149.101.984
Septiembre 202.735.862 40.681.627 580.479.598 135.552.352 88.375.553 178.009.142 532.613.250 396.171.471 148.461.876
Octubre 210.432.373 26.694.265 831.651.376 65.686.969 83.209.776 140.670.484 521.420.646 392.578.252 163.364.089
Noviembre 217.928.499 34.887.818 860.010.889 57.422.305 90.964.599 157.545.270 534.178.244 430.817.240 187.887.585
Diciembre 365.482.010 65.848.958 997.503.742 124.801.108 103.165.825 339.590.530 633.375.713 693.951.976 288.655.896
Total 2.565.960.467 422.963.137 7.779.489.861 907.143.589 1.087.489.205 1.930.792.574 6.445.431.320 4.377.672.990 1.858.475.730
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* Para la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla N°1 (Ver Apéndice).
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
65
Cifras en términos nominales
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Meses
Enero 438.871 808.207 1 1 57.636 74.615 14.609 13.339 15.267 14.643 901.098 334.676 1.427.482 1.245.480
Febrero (195.449) 34.236 19.375 17.536 56.766 57.374 16.338 16.183 17.190 13.111 350.699 368.175 264.918 506.616
Marzo 643.468 (403.730) 18.006 12.177 41.164 43.004 16.421 17.523 17.932 14.818 650.765 229.899 1.387.756 (86.308)
Abril (38.294) (107.013) 26.085 26.666 35.377 34.872 16.818 17.791 17.147 17.833 201.135 51.755 258.268 41.903
Mayo 196.126 1.659.879 1.600 1.350 32.322 33.295 18.453 17.405 18.885 15.777 2.471 281.847 269.857 2.009.553
Junio (47.029) 381.903 9.966 11.253 33.980 50.537 575.416 506.024 515.948 479.285 357.026 308.402 1.445.306 1.737.404
Julio 122.245 261.188 1 149 26.278 24.816 15.180 15.240 14.730 12.461 51.995 289.576 230.429 603.430
Agosto (106.910) (654.605) 21.063 17.488 28.019 30.681 16.833 17.467 15.708 13.563 (33.317) 732.231 (58.606) 156.825
Septiembre 256.221 62.256 18.020 39.596 29.342 37.868 16.246 17.119 14.482 13.029 355.117 51.545 689.427 221.412
Octubre (98.432) (152.975) 26.069 26.071 28.653 20.411 15.038 15.406 13.837 12.391 3.181 201.576 (11.653) 122.881
Noviembre (450.982) (158.228) 1.345 1.561 29.599 35.039 16.494 15.738 14.531 11.880 256.081 236.851 (132.931) 142.840
Diciembre 1.224.975 (385.514) 558.654 10.961 34.070 37.837 15.795 17.705 14.292 15.042 201.599 101.672 2.049.385 (202.296)
Total 1.944.810 1.345.605 700.184 164.809 433.206 480.349 753.642 686.939 689.948 633.833 3.297.849 3.188.205 7.819.638 6.499.740
Cifras en términos reales *
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Meses
Enero 395.802 773.690 1 1 51.980 71.428 13.176 12.769 13.769 14.018 812.669 320.383 1.287.395 1.192.287
Febrero (174.640) 32.929 17.312 16.866 50.722 55.182 14.598 15.565 15.360 12.610 313.361 354.111 236.714 487.264
Marzo 571.350 (387.497) 15.988 11.688 36.550 41.275 14.580 16.819 15.922 14.222 577.829 220.655 1.232.220 (82.838)
Abril (33.790) (103.033) 23.017 25.674 31.216 33.575 14.840 17.129 15.130 17.169 177.478 49.830 227.891 40.345
Mayo 173.308 1.577.486 1.414 1.283 28.561 31.642 16.306 16.541 16.688 14.994 2.183 267.856 238.460 1.909.803
Junio (41.498) 360.338 8.794 10.618 29.983 47.683 507.736 477.450 455.263 452.221 315.033 290.987 1.275.311 1.639.296
Julio 108.022 230.799 1 132 23.221 21.929 13.414 13.467 13.016 11.011 45.945 255.885 203.619 533.223
Agosto (94.928) (581.239) 18.702 15.528 24.879 27.242 14.946 15.509 13.947 12.043 (29.583) 650.164 (52.037) 139.248
Septiembre 228.166 55.439 16.047 35.260 26.129 33.722 14.467 15.244 12.896 11.602 316.233 45.901 613.938 197.168
Octubre (88.947) (138.234) 23.557 23.559 25.892 18.444 13.589 13.921 12.503 11.197 2.875 182.152 (10.530) 111.040
Noviembre (412.596) (144.760) 1.230 1.428 27.080 32.057 15.090 14.398 13.294 10.869 234.285 216.691 (121.617) 130.682
Diciembre 1.142.896 (359.682) 521.221 10.226 31.787 35.302 14.736 16.519 13.334 14.034 188.090 94.860 1.912.066 (188.741)
Total 1.773.145 1.316.236 647.283 152.263 388.001 449.481 667.480 645.332 611.123 595.990 2.956.397 2.949.475 7.043.429 6.108.777
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* Para la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla N°2 (Ver Apéndice).
Fondo para la
EducaciónTotal Gastos
Operaciones
ComplementariasServicio de la Deuda Aporte Fiscal libre
Fondo de Reserva de
Pensiones
Fondo Estabilización
Econ. y Social
F. ESTADÍSTICAS DE GASTOS FISCALES - MONEDA EXTRANJERA F.1 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL AGREGADO POR TIPO DE GASTO - NIVEL NACIONAL
Período: Ejercicio 2014 - 2015
(miles de dólares)
Operaciones
ComplementariasServicio de la Deuda Aporte Fiscal libre
Fondo de Reserva de
Pensiones
Fondo Estabilización
Econ. y SocialTotal Gastos
Fondo para la
Educación
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
66
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Meses
Enero - - - - 16.867 38.339 36.090 31.597
Febrero 19.375 17.536 - - 18.563 19.850 29.180 28.501
Marzo 17.004 11.196 1.002 981 18.632 26.220 15.967 10.986
Abri l 23.063 23.039 3.022 3.022 10.329 16.040 6.694 13.055
Mayo 546 266 1.055 1.055 26.631 16.640 5.223 12.787
Junio 1.907 1.692 8.059 9.561 26.690 20.370 6.822 27.199
Jul io - 0 - - 15.993 15.172 9.817 8.076
Agosto 21.063 17.488 - - 11.775 11.795 15.776 18.418
Septiembre 17.025 38.512 994 983 17.836 13.880 11.038 23.520
Octubre 23.047 23.049 3.022 3.022 10.838 10.085 17.347 9.858
Noviembre 290 253 1.055 1.055 13.028 9.420 16.103 25.151
Diciembre 6.868 1.560 520.521 9.531 8.452 11.778 25.140 17.463
Total 130.188 134.593 538.729 29.209 195.634 209.589 195.197 226.611
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Meses
Enero - - - - 15.212 36.702 32.548 30.248
Febrero 17.312 16.866 - - 16.587 19.092 26.073 27.412
Marzo 15.098 10.746 889 942 16.544 25.166 14.177 10.544
Abri l 20.350 22.183 2.667 2.910 9.114 15.443 5.907 12.569
Mayo 482 253 932 1.002 23.533 15.814 4.615 12.152
Junio 1.682 1.597 7.111 9.021 23.551 19.220 6.020 25.663
Jul io - 0 - - 14.132 13.407 8.675 7.136
Agosto 18.702 15.528 - - 10.455 10.473 14.008 16.354
Septiembre 15.161 34.295 885 876 15.883 12.360 9.829 20.945
Octubre 20.826 20.828 2.731 2.731 9.794 9.113 15.675 8.908
Noviembre 265 231 965 965 11.919 8.618 14.732 23.010
Diciembre 6.408 1.456 485.644 8.892 7.886 10.989 23.455 16.293
Total 116.288 123.983 501.824 27.338 174.609 196.397 175.716 211.235
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* Para la conversión de las cifras en términos reales se utilizó la Tabla N°2 (Ver Apéndice).
Cifras en términos reales *
Servicio de la Deuda InternaMinisterio de RR.EE.
Ministerio de Defensa
NacionalInterés Amortización
F. ESTADÍSTICAS DE GASTOS FISCALES - MONEDA EXTRANJERA F.2 CUADRO COMPARATIVO MENSUAL DESAGREGADO DE LOS PRINCIPALES GASTOS - NIVEL NACIONAL
Período: Ejercicio 2014 - 2015
(miles de dólares)
Cifras en términos nominales
Servicio de la Deuda InternaMinisterio de RR.EE.
Ministerio de Defensa
NacionalInterés Amortización
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
67
V. CUENTAS EXTRAPRESUPUESTARIAS
(COMPLEMENTARIAS)
La ejecución presupuestaria de las distintas partidas del presupuesto
del sector público genera innumerables movimientos de fondos y
operaciones, muchos de los cuales tienen carácter transitorio.
En este capítulo se presentan los movimientos de ingresos y egresos
(como créditos y débitos, respectivamente), por cuentas y monedas,
a nivel nacional y por totales, a nivel regional. Dichos movimientos se
han ejecutado y contabilizado en el período a través de cuentas
extrapresupuestarias o complementarias del Tesoro Público, las que
corresponden a fondos de terceros.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
68
GLOSA P OR C UEN T A S
D ébito s C rédito s Saldo s 31.12.14 31.12.15
1.- OT R OS D EUD OR ES F IN A N C IER OS 25.449.979 1.513.537 23.936.442 102.316.785 126.253.227
9017 Regularización Cta.Cte.Nº901723-2 0 0 0 579.462 579.462
9021 Pagarés descontables 0 0 0 1.760.582 1.760.582
9023 Fondo de viviendas sociales 0 0 0 109.829 109.829
9051 Cheques devueltos (1.303) 72 (1.375) 5.851.366 5.849.991
9100 Abono condonación Tesorería 0 838.682 (838.682) (5.306.797) (6.145.479)
9110 Fondo devolución IVA. Turista 15.000 17.505 (2.505) (195) (2.701)
9210 Acciones IFICOOP, letras de préstamo 0 0 0 (3.203) (3.203)
9220 Servicio de correos y telégrafos 0 0 0 549 549
9230 Gastos aduaneros y servicios públicos 0 0 0 23.032 23.032
9260 Cheques reemplazados 0 0 0 33.143 33.143
9283 Documentos con retorno 25.436.282 657.277 24.779.005 99.255.555 124.034.560
9400 Certificado asistencia agropecuaria 0 0 0 13.462 13.462
2.- D EUD A A T IN GEN T E A L P ER SON A L Y P R EST A C ION ES
P R EVISION A LES36.065.751 27.517.239 8.548.512 (27.404.083) (18.855.570)
9070 Fondo de seguro social EE.PP. 22.683.917 6.298.747 16.385.171 (13.865.526) 2.519.645
9140 Fondo de revalorización de pensiones 13.051.124 20.703.696 (7.652.573) (13.151.062) (20.803.635)
9170 Fondo único de prestaciones familiares (8.706) (9.595) 889 (514.316) (513.427)
9600 Nuevo sistema de fondo único prestaciones 339.417 524.391 (184.974) 126.821 (58.153)
3.- OT R A S OB LIGA C ION ES F IN A N C IER A S 3.449.503.394 3.468.980.980 (19.477.586) (382.454.694) (401.932.280)
9010 Caja Nacional de Empleados Públicos y Periodistas 0 0 0 (12.742) (12.742)
9050 Subsidio Transporte Ley N° 20.378 29.314.181 26.543.340 2.770.841 (6.391.223) (3.620.382)
9080 Bono Laboral 34.612.321 34.564.236 48.086 (466.782) (418.696)
9081 Gestión Fondo Laboral 41.618.484 41.621.695 (3.211) (17.123) (20.334)
9091 Crédito Ley N° 19.030 0 0 0 1.660.621 1.660.621
9092 Impuesto Ley N° 19.030 0 76 (76) (514) (590)
9107 Donaciones a otros Servicios Públicos 0 0 0 (56) (56)
9121 Crédito Ley N° 20.063 0 0 0 239.877 239.877
9122 Impuesto Ley N° 20.063 0 0 0 0 0
9124 Fondo de Terceros FEPCO. 0 0 0 0 0
9125 Operación de Cambio 0 0 0 0 0
9130 Anticipos a Terceros 0 0 0 0 0
9151 Reservada Subsecretaría de Guerra 0 42 (42) (22.306) (22.348)
9153 Reservada Subsecretaría de Aviación 0 0 0 (214) (214)
9154 Reservada Consejo Superior de Defensa Nacional 0 116.066 (116.066) (66.019) (182.085)
9160 Crédito Universitario Ley N° 20.027 451.025.326 451.025.326 0 (301) (301)
9161 Crédito Universitario Ley N° 20.027, Ap. Gar 32.658.906 32.658.906 0 (522) (522)
9162 Pago Fomento Empleo Ley N° 20.330 (114.475) 11.889 (126.363) 114.475 (11.889)
9180 Reembolso Crédito externo a servicios públicos 0 0 0 3.780.795 3.780.795
9190 Suvención Deuda Hipotecaria 0 0 0 46.600 46.600
9200 Fondo Desarro llo Telecomunicaciones 10.758.279 9.535.415 1.222.864 (1.770.100) (547.236)
9240 Deuda ventas ex CORA 0 0 0 (495.432) (495.432)
9245 Vale Vista no cobrados 434.575 1.278.476 (843.901) (6.031.316) (6.875.218)
9250 Cheques caducados 16.508.563 24.267.749 (7.759.187) (66.113.605) (73.872.791)
9262 Fondos Subsecretaría de Guerra 735.863 152.030 583.833 (873.074) (289.241)
9270 Fondos Subsecretaría de M arina 0 0 0 (9.077) (9.077)
9280 Fondos Subsecretaría de Aviación 0 0 0 2.304.758 2.304.758
9281 Fondos en custodia bel 311.099 541.495 (230.396) (3.102.822) (3.333.218)
9282 Operaciones pendientes 314.750 146.187 168.563 87.683.084 87.851.647
9284 Documentos sin retorno 58.247.413 60.061.651 (1.814.237) 5.092.531 3.278.293
9285 Depósitos por enterar Contraloria Interna 0 0 0 1.099.725 1.099.725
9286 Abonos por Diferencias BEL_SII 1.270.293 664.707 605.586 (2.803.464) (2.197.879)
9287 OP.Pend. F14 - F19 0 58.502 (58.502) (160.745) (219.247)
9290 Fondos Subsecretaría de Carabineros 0 0 0 403.998 403.998
9300 Fondos Subsecretaría de Investigaciones 0 0 0 641.210 641.210
9330 Impuesto Territorial 1.075.667.339 1.071.218.207 4.449.132 22.409.423 26.858.556
9336 CFU.Universidades 634.668 684.235 (49.568) 309.853 260.286
9337 Patentes Acuicultura 4.277.890 10.545.041 (6.267.151) (19.707.088) (25.974.239)
9340 M ultas Tarjetas de Peaje 51.739 51.826 (87) (1.113) (1.200)
9341 M ultas Art. 114 DFL 1/60 1.107.434 1.109.860 (2.426) (26.499) (28.925)
9350 Participación fondo común permiso de circulación 243.362.169 244.157.026 (794.857) (163.461.987) (164.256.844)
9351 M ultas Fotoradares 496.676 446.688 49.988 (47.431) 2.557
9352 M ultas Tag Art. 118 Bis Ley N° 18.290 10.361.787 10.692.452 (330.665) (311.717) (642.382)
9360 Participación fondo común patentes profesionales 140.356.326 140.457.700 (101.374) (50.438.507) (50.539.881)
9361 Aporte T. M unicipal 470.028 709.077 (239.049) 1.247.362 1.008.314
9370 Participación fondo común municipal 0 0 0 (17.230.720) (17.230.720)
9380 Diferencia Fondo común M unicipal 0 0 0 3.406.166 3.406.166
9390 Departamento propiedad industrial 0 0 0 5.729 5.729
9391 Subsecretaría de Economía 0 0 0 (5.967) (5.967)
9450 Servicio de la deuda pública 0 0 0 (139.499) (139.499)
9480 Retenciones de renta 11.350.198 17.349.667 (5.999.469) (41.998.384) (47.997.854)
9500 Fondo Común M unicipal 1.094.686.270 1.094.813.887 (127.617) (51.740.469) (51.868.086)
9550 M ulta alcoholes ley Nº17.105 834.311 855.262 (20.952) (3.828.460) (3.849.412)
9555 Liquidación ANAP Y CACAP ley Nº18.900 0 0 0 (47.047.388) (47.047.388)
9650 Tasa y derechos DGAC 0 3.664 (3.664) 0 (3.664)
9700 Transferencias vehículos derechos municipales 70.984.008 71.902.201 (918.193) (11.828.403) (12.746.597)
9710 Derechos municipales por concesión playas balnearios 628.236 848.312 (220.076) (3.227.385) (3.447.461)
9800 Derechos municipales recaudados por bancos 0 0 0 3.010 3.010
9900 Depósitos de arriendo predios urbanos Ley Nº18.101 1.221.223 1.962.817 (741.594) (25.142) (766.736)
9901 Consignaciones deuda morosa 868.565 999.051 (130.486) (886.985) (1.017.471)
9902 Asig. Familiar IPS - SII 42.553 33.275 9.278 870 10.149
9903 Cot. Previsional art. 89 sgtes. 31.691.051 34.424.983 (2.733.933) (2.878.811) (5.612.744)
9910 Depósitos art. Nº 156 Ley Nª 18.175 7.298 15.301 (8.003) (160.077) (168.080)
9920 M inisterio de Obras Públicas Ley 19.171 226.372 229.824 (3.452) (289.035) (292.487)
9950 Diferencias por devoluciones 0 0 0 132.835 132.835
9960 Portal de pagos 82.481.625 82.222.838 258.788 (2.414.401) (2.155.613)
9970 Subsecretaría de Pesca DS. 47/2004 50 0 50 38.917 38.967
9980 Integros Enap. Ley Nº 20.063 0 0 0 (7.043.625) (7.043.625)
T OT A LES 3.511.019.124 3.498.011.756 13.007.368 (307.541.991) (294.534.623)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
A. MOVIMIENTOS DEL PERIODO - MONEDA NACIONAL
A.1 MOVIMIENTOS POR CUENTA - NIVEL NACIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2015
M o vimiento s del perí o do Saldo s al
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
69
REGION DEBITOS CREDITOS SALDOS
I 40.420.192 39.087.209 65.554.261
II 78.949.662 75.611.775 102.359.774
III 39.195.467 40.177.679 37.442.949
IV 97.762.151 93.526.861 126.193.053
V 276.541.325 249.728.923 577.366.341
RM 2.023.236.974 2.108.783.352 (2.073.521.349)
VI 122.284.686 114.096.781 161.113.631
VII 147.874.419 132.866.851 159.457.620
VIII 284.662.176 270.130.333 262.203.213
IX 146.676.569 131.447.341 186.666.554
X 122.807.116 118.521.588 122.362.064
XI 22.649.649 20.806.649 14.953.758
XII 26.018.836 26.325.505 19.988.623
XIV 56.533.505 50.981.570 79.267.696
XV 25.406.395 25.919.337 (135.942.810)
TOTAL 3.511.019.124 3.498.011.756 (294.534.623)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
A MOVIMIENTOS DEL PERÍODO - MONEDA NACIONALA.2 MOVIMIENTOS TOTALES - NIVEL REGIONAL(miles de pesos)
Período: Ejercicio 2015
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
70
COD. GLOSA POR CUENTAS Saldos al Saldos al
Débitos Créditos Saldos 31.12.14 31.12.15
OTROS DEUDORES FINANCIEROS (6.386.513) (6.386.513) (0) 710 710
9051 Cheques devueltos (121) (121) 0 66 66
9052 Otros Deudores Financieros (6.386.382) (6.386.382) (0) 640 640
9110 Devoluciones IVA Turis tas (10) (10) 0 4 4
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS (44.646.838) (44.674.107) 27.269 (45.215) (17.948)
9093 Gestión Fondo FEEP Dólares (53.150) (53.150) 0 (1.428) (1.428)
9094 Fondos de Terceros FEEP Dólares (37.323) (37.323) 0 2 2
9107 Donaciones otros organismos fi sca les (4.744) (5.335) 591 (1.733) (1.141)
9120 Obl igaciones con Terceros (12.000) (12.000) 0 0 0
9122 Impuesto Ley N° 20.063 0 0 0 0 0
9123 Gestión Fondo FEPCO (415.078) (415.078) 0 0 0
9124 Fondos de Terceros FEPCO Dólares (468.866) (468.866) 0 0 0
9125 Operación de Cambio FEEP-FEPCO (538.584) (538.584) 0 0 0
9126 Fondos de Terceros (6.573.482) (6.573.482) 0 0 0
9127 Ingr. Tributarios por Recibi r Tarjeta Turis ta (49.988) (49.988) 0 0 0
9128 Ingr. Tributarios por Recibi r Abono Consular (13.655) (13.667) 12 5 17
9129 Ingresos Tributarios por Percibi r (CUFITA) (35.258.280) (35.311.619) 53.340 (68) 53.272
9130 Intereses Devengados F.E (353) (353) 0 0 0
9131 Ingresos por percibi r Acreencias Caducadas (746) (745) (1) 1 0
9132 Ingresos por percibi r Hidrocarburos (3.885) (3.894) 9 0 9
9133 Ingresos por percibi r Excedentes de Codelco (506.045) (506.045) 0 0 0
9180 Crédito externo y reembolso a servicios e (97.620) (71.016) (26.604) (37.255) (63.859)
insti tuciones del sector públ ico
9245 Cheques no cobrados (1) (1) 0 0 0
9250 Cheques caducados 0 0 0 (173) (173)
9450 Servicio de la deuda públ ica (613.039) (612.962) (78) (6.581) (6.660)
9555 Liquidación ANAP y CACAP Ley Nº18.900 0 0 0 (151) (151)
9960 Ley Nº8962/48 servicio deuda públ ica 0 0 0 2.165 2.164
TOTALES (51.033.352) (51.060.620) 27.269 (44.504) (17.238)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
B.MOVIMIENTOS DEL PERÍODO-MONEDA EXTRANJERAMOVIMIENTOS POR CUENTA-NIVEL NACIONAL
(miles de dólares)
Periodo: Ejercicio 2015
Movimientos del período
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
71
VI. ESTADOS DE FONDOS DEL TESORO PÚBLICO
En este capítulo del informe se presentan los flujos totales de
los ingresos netos y los gastos del período, tanto
presupuestarios como extrapresupuestarios, en moneda
nacional y extranjera.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
72
DETALLE
MOVIMIENTO DE FONDOS
A.- FONDOS PRESUPUESTARIOS
1.- Ingresos enero a diciembre de 2015 35.931.837.442
2.- Gastos enero a diciembre 2015 35.990.648.928
3.- Sa ldo del período (58.811.486)
B. FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS
4.- Créditos enero a diciembre 2015 3.498.011.756
5.- Débitos enero a diciembre 2015 3.511.019.124
6.- Sa ldo del período 13.007.368
C.- SALDOS CONTABLES EN CUENTAS CORRIENTES
7.- Sa ldo a l 31 de diciembre de 2014 (515.205.137)
8.- Sa ldo a l 31 de diciembre de 2015 (45.804.118)
D.- SALDOS DISPONIBLES EN CUENTAS CORRIENTES
9.- Depós itos en tráns i to (342.493.072)
10.- Sa ldo en Bancos 296.688.954
Banco Estado: Cta. Unica Fisca l 0
Banco Centra l : Cta.Cte.Principal 296.688.954
11.- Igual sa ldo a l 31 de diciembre de 2015 (45.804.118)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
A. ESTADO DE FONDOS-MONEDA NACIONALAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015(miles de pesos)
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
73
B. ESTADO DE FONDOS - MONEDA EXTRANJERAAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015(miles de dólares)
DETALLE
MOVIMIENTO DE FONDOS
A.- FONDOS PRESUPUESTARIOS
1.- Ingresos enero a diciembre de 2015 6.545.492
2.- Gastos enero a diciembre de 2015 6.458.714
3.- Sa ldo del período 86.778
B. FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS
4.- Créditos enero a diciembre 2015 638.944
5.- Débitos enero a diciembre 2015 568.411
6.- Sa ldo del período 70.533
C.-SALDOS CONTABLES EN CUENTAS CORRIENTES
7.- Sa ldo a l 31 de diciembre de 2014 94
8.- Sa ldo a l 31 de diciembre de 2015 18.576
D.- SALDOS DISPONIBLES EN CUENTAS CORRIENTES
9.- Sa ldo en Bancos 18.576
Banco Estado: Cuenta corriente principa l 1
Banco Estado: Cuenta otras monedas 13 **
Banco Estado: Nueva York 1
Banco Estado: Euro 32
Banco Centra l : Cuenta corriente principa l 18.529
10.- Igual sa ldo a l 31 de diciembre de 2015 18.576
E.- OTROS SALDOS
11.-Sa ldo fondo estabi l i zación petróleo Banco Centra l (FEEP) ***
Saldo a l 31.12.14 1.428 *
Saldo a l 31.12.15 1.428 *
12.-Sa ldo fondo de Reserva de Pens iones Banco Centra l
Sa ldo a l 31.12.14 7.943.699 *
Saldo a l 31.12.15 8.112.205 *
13.-Sa ldo fondo de Estabi l i zación Económica y Socia l Banco Centra l
Sa ldo a l 31.12.14 14.688.821 *
Saldo a l 31.12.15 13.966.276 *
14.-Sa ldo fondo para la Educación
Saldo a l 31.12.14 3.738.920
Saldo a l 31.12.15 3.493.710 *
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* Estos saldos se encuentran invertidos
** En proceso de analisis de la composición del saldo.
*** Durante el año 2012 se modifica el nombre del fondo y se denomina SIPCO
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
74
VII. DEUDA PÚBLICA
En este capítulo se muestra el comportamiento y la evolución
de la deuda pública interna y externa. Estas, a su vez, se
subdividen en: directa, en cuyo caso el deudor comprometido
de su pago es el Tesoro Público; e indirecta, cuando las
obligaciones contraídas cuentan con la garantía del Estado,
pero los deudores son empresas públicas o privadas.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
75
Interna ExternaDirecta 31.674 7.275
Indirecta 3.451 95
SaldosDistribución
porcentualSaldos
Distribución
porcentual
Directa 31.673.559 90,2 7.275.301 98,7 38.948.860
Indirecta * 3.450.624 9,8 94.565 1,3 3.545.189
TOTAL 35.124.184 100 7.369.866 100,0 42.494.049
PORCENTAJE 82,7 17,3 100
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* Deuda con garantía del Fisco/Tesoro Público (Estado).
A. ESTADO RESUMEN DE LA DEUDA PÚBLICA DEL TESORO PÚBLICOSALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(mi les de dólares )
DETALLE
INTERNA EXTERNASALDOS
TOTALES
Gráfico N°9SALDOS DEUDA PUBLICA AL 31 DE DICIEMBE 2015
(millones de dólares)
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
InternaExterna
31.674
7.2753.451
95
Directa
Indirecta
El siguiente gráfico muestra la Deuda Pública Interna y Externa
que administra el Tesoro Público, separándola en Directa oIndirecta.Se puede apreciar que la Deuda Interna Directa repersenta el 91%de la deuda interna total.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
76
EMISIÓN BONOS DE LA TESORERIA GENERAL EN PESOS (BTU- BTP) 2010 - Jun2016
Licitación BTP Licitación BTU
MM$ UF
2010 375.000 132.000.000
2011 900.000 90.000.000
2012 497.530 48.640.000
2013 736.740 55.450.000
2014 1.749.440 61.000.000
2015 1.802.000 102.500.000
jun-16 1.664.000 37.500.000
Año
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
77
DETALLE Saldo al 31.12.14 Saldo al 31.12.15% Variación
14/15
FF.CC. Del Estado en UF. 1.412.726 1.357.933 (3,9)
Metro en UF. 841.130 725.032 (13,8)Univers idad de Chi le UF. 18.444 15.786 (14,4)Créditos de Educacion Superior UF. 286.947 1.281.968 346,8Empresa Nacional de Aeronautica 70.000 69.905 (0,1)
TOTAL 2.629.248 3.450.624 31,2
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
B. ESTADO COMPARATIVO DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA DEL TESORO PÚBLICOB.2 INDIRECTA POR DEUDOR
(consol idado en mi les de dólares)*
* Para la conversión de las cifras, se utilizó el valor de la UF al 31 de Diciembre de 2015 por un valor de
$25.629,09 y el tipo de cambio de cierre periodo 2015 por un valor de $710,16.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
78
Acreedores Multinacionales Porcentaje Monto MUS$BID 28% 12.631,58 BIRF 72% 33.072,00
Saldo al
31.12.14
Saldo al
31.12.15
% Variación
14/15DETALLEOrganismos Multinacionales Oficia les 53.825 45.704 (15,1)Organismos Gubernamentales No Reestructurados 229.042 201.951 (11,8)Emprésti tos de otros acreedores - - -Bonos Emitidos en el Exterior 5.712.723 7.027.646 23,0
TOTAL 5.995.590 7.275.301 21,3
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
Estructura porcentual al 31 de diciembre de 2015
C. ESTADO COMPARATIVO DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA DEL TESORO PÚBLICOC.1 DIRECTA POR ACREEDOR
(mi les de dólares)
Gráfico N°10ACREEDORES MULTINACIONALES OFICIALES
28%
72%
BID
BIRF
El siguiente gráfico muestra la relación de losprncipales acreedores multinacionales oficiales.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
79
31 de
Diciembre
2014
31 de
Diciembre
2015
Norteamérica 5.713 7.028
Europa 229 202
Multinacionales 54 46
Areas de los
AcreedoresSaldo al 31.12.14
Saldo al
31.12.15
% Variación
14/15
Norteamérica 5.712.723 7.027.646 23,0
Europa 229.042 201.951 (11,8)
Multinacionales 53.825 45.704 (15,1)
TOTAL 5.995.590 7.275.301 21,3
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
(millones de dólares)
C. ESTADO COMPARATIVO DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA DEL TESORO PÚBLICOC.2 DIRECTA SEGÚN AREAS GEOGRÁFICAS
(mi les de dólares )
Gráfico N° 11CORPORATIVO DE LOS SALDOS
-
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
NorteaméricaEuropa
Multinacionales
5.713
22954
7.028
202 46
31 de Diciembre de 2014
31 de Diciembre de 2015
El siguiente gráfico muestra un comparación entre el año 2014 y 2015de la Deuda Pública externa Directa que administra el Tesoro Público,según la distribución por areas geograficas.Se puede apreciar que en Norteamérica se concentra la mayor partede Deuda Externa.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
80
Deuda Saldo al 31.12.14 Saldo al 31.12.15% Variación
14/15
Servicios y empresas Públ icas 355.682 94.565 * (73,4)
TOTAL 355.682 94.565 (73,4)
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
* Garantía Metro y EFE.
C. ESTADO COMPARATIVO DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA DEL TESORO PÚBLICOC.3 INDIRECTA POR TIPO DE DEUDORES
(mi les de dólares)
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
81
AñosDirecta
Externa
% Variación
años Ant.
Indirecta
Externa
% Variación
años Ant.
Directa
Interna
% Variación
años Ant.
Indirecta
InternaTotal
% Variación
años Ant.
Indice variación
desde 1980
1980 1.333 - 324 - 2.875 - 1 4.533 - 100,0
1981 1.169 (12,3) 315 (2,8) 1.599 (44,4) 1 3.084 (32,0) 68
1982 1.114 (4,7) 283 (10,2) 1.962 22,7 1 3.360 8,9 74
1983 1.103 (1,0) 356 25,8 3.696 88,4 1 5.156 53,5 114
1984 1.031 (6,5) 5.830 1.537,6 4.928 33,3 1 11.790 128,7 260
1985 1.505 46,0 6.945 19,1 7.485 51,9 - 15.935 35,2 352
1986 2.051 36,3 11.738 69,0 8.260 10,4 16 22.065 38,5 487
1987 2.496 21,7 12.073 2,9 8.314 0,7 17 22.900 3,8 505
1988 2.913 16,7 13.387 10,9 8.404 1,1 18 24.722 8,0 545
1989 2.888 (0,9) 10.517 (21,4) 7.188 (14,5) 26 20.619 (16,6) 455
1990 2.995 3,7 10.077 (4,2) 7.361 2,4 90 20.523 (0,5) 453
1991 3.095 3,3 8.184 (18,8) 7.494 1,8 90 18.863 (8,1) 416
1992 3.060 (1,1) 4.329 (47,1) 7.766 3,6 85 15.240 (19,2) 336
1993 2.567 (16,1) 3.852 (11,0) 7.984 2,8 67 14.470 (5,1) 319
1994 2.362 (8,0) 3.972 3,1 8.072 1,1 90 14.496 0,2 320
1995 1.763 (25,4) 3.497 (12,0) 8.427 4,4 110 13.797 (4,8) 304
1996 1.332 (24,4) 3.067 (12,3) 8.004 (5,0) 138 12.541 (9,1) 277
1997 1.198 (10,1) 900 (70,7) 7.955 (0,6) 151 10.204 (18,6) 225
1998 1.081 (9,8) 731 (18,8) 7.395 (7,0) 141 9.348 (8,4) 206
1999 1.523 40,9 680 (7,0) 7.010 (5,2) 138 9.351 0,0 206
2000 1.407 (7,6) 598 (12,1) 7.259 3,6 154 9.418 0,7 208
2001 1.913 36,0 422 (29,4) 7.052 (2,9) 196 9.583 1,8 211
2002 2.707 41,5 582 37,9 6.478 (8,1) 410 10.177 6,2 225
2003 3.716 37,3 574 (1,4) 6.222 (4,0) 602 11.114 9,2 245
2004 4.234 13,9 600 4,5 6.443 3,6 975 12.252 10,2 270
2005 3.612 (14,7) 239 (60,2) 4.928 (23,5) 1.403 10.182 (16,9) 225
2006 3.500 (3,1) 355 48,5 3.513 (28,7) 1.509 8.877 (12,8) 196
2007 2.955 (15,6) 365 2,8 3.257 (7,3) 1.759 8.336 (6,1) 184
2008 2.201 (25,5) 606 66,0 5.295 62,6 1.913 10.015 20,1 221
2009 1.739 (21,0) 384 (36,6) 7.751 46,4 1.744 11.618 16,0 256
2010 2.773 59,5 336 (12,6) 16.852 117,4 2.128 22.089 90,1 487
2011 4.615 66,4 289 (14,0) 21.489 27,5 1.977 28.370 28,4 626
2012 5.513 19,5 463 60,4 27.204 26,6 2.184 35.364 24,7 780
2013 4.566 (17,2) 417 (9,9) 29.143 7,1 2.921 37.048 4,8 817
2014 5.996 31,3 356 (14,7) 25.880 (11,2) 2.629 34.860 (5,9) 769
2015 7.275 21,3 95 (73,4) 31.674 22,4 3.451 42.494 21,9 937
Elaboración propia División Finanzas Públicas, Sección Contabilidad Gubernamental.
Dato de la Ejecución Anual.
D. EVOLUCIÓN DE LA DEUDA PÚBLICA DEL TESORO PÚBLICOAL 31 DE DICIEMBRE DE CADA AÑO
(mi l lones de dólares )
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
82
APÉNDICE
En esta parte del informe se exponen,
fundamentalmente, los antecedentes relativos a la
corrección monetaria de las cifras expresadas en
términos reales.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
83
TABLA N°1 INFLACTOR MONEDA NACIONAL
ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR, CHILE
MESES 2013 2014 2015
Enero 98,71 101,69 106,30
Febrero 98,83 102,18 106,68
Marzo 99,21 103,04 107,35
Abri l 98,73 103,68 107,97
Mayo 98,72 104,03 108,16
Junio 99,35 104,08 108,68
Jul io 99,61 104,32 109,14
Agosto 99,85 104,66 109,88
Septiembre 100,38 105,54 110,44
Octubre 100,53 106,64 110,89
Noviembre 100,90 106,66 110,86
Diciembre 101,51 106,22 110,87
Para utilizar las comparaciones entre los años 2013, 2014 y 2015 se empleó el Índice de Precios al consumidor (IPC),
determinado por el Instituto Nacional de Estadísticas, convirtiendose las cifras a su equivalente al último mes
informado.en moneda nacional
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
84
TABLA N°2 INFLACTOR MONEDA EXTRANJERA
ÍNDICE DE PRECIOS AL POR MAYOR, U.S.A.
MESES 2013 2014 2015
Enero 202,50 203,80 192,00
Febrero 204,30 205,70 191,10
Marzo 204,00 207,00 191,50
Abri l 203,50 208,30 190,90
Mayo 204,10 208,00 193,40
Junio 204,30 208,30 194,80
Jul io 204,40 208,00 193,90
Agosto 204,20 207,00 192,20
Septiembre 203,90 206,40 189,10
Octubre 202,50 203,40 187,70
Noviembre 201,20 200,90 185,90
Diciembre 202,00 197,00 183,80
Para utilizar las comparaciones entre los años 2013, 2014 y 2015 se empleó el Índice de Precios al por Mayor de Estados Unidos
de Norte América (IPIM), extracto del Boletín Mensual del Banco Central.
Informe Financiero del Tesoro 2015 – Tesorería General de la República
85
TABLA N°3 ÍNDICE DE PRECIO PROMEDIO DEL COBRE
MESES 2013 2014 2015
Enero 365,11 330,89 263,80
Febrero 366,07 324,42 258,64
Marzo 347,58 302,45 268,79
Abri l 326,74 302,58 273,45
Mayo 327,91 312,25 285,79
Junio 317,70 308,72 264,61
Jul io 312,66 322,26 247,52
Agosto 325,78 317,54 230,83
Septiembre 324,84 311,72 236,24
Octubre 326,08 305,69 236,89
Noviembre 320,53 303,96 218,10
Diciembre 326,72 291,34 209,97
Este índice se utililizó exclusivamente en la conversión de la cifras correspondientes a los ingresos del cobre.
Para la formulación de este índice se toma como base las variaciones promedio sostenidas por el precio del cobre
en cada uno de los meses en la Bolsa de Metales de Londres, según lo detrminado por la Comisión Chilena del
Cobre.