Post on 14-Apr-2016
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Diseño e implementación de la l ínea de defensa en un Mercado Competitivo
Sandra Mateus
Herramienta o metodología que permite observar y analizar el
comportamiento histórico de la cartera.
Este análisis se realiza segmentando la cartera de acuerdo a la fecha de
desembolso de los créditos (cosecha) y observando su evolución a través del
tiempo.
Horizonte de Tiempo
DEFINICIÓN DE ANÁLISIS DE COSECHAS
OBJETIVO DEL ANÁLISÍS DE COSECHAS
Identificar los periodos de colocación de cartera que a través de la
historia han presentado resultados óptimos o deficientes teniendo en
cuanto aspectos como:
• Calidad de la Cosecha
• Calidad de cartera
• Castigos
• Evaluar las condiciones de otorgamiento, seguimiento y recuperación
de cada cosecha
• Causas que dieron lugar a dichos comportamientos y el contexto sobre
el cual se desenvolvían las fases de colocación, seguimiento y
recuperación.
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QUE SE EVALÚA?
• Apetito o perfil de riesgo con base en los resultados reflejados
en la línea
• Cumplimiento de los objetivos estratégicos y metas.
• Capacidad y pertinencia de políticas, procesos y
procedimientos en originación.
• Seguimiento y cobranza:
• Consecuencias de cambios en procesos, políticas,
metodologías, estructura organizacional, gerencia y
administración, etc.
• Pertinencia o no de excepciones
• Desempeño por canal comercial, analista, estamento decisor,
oficina, regional, entre otros.
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RECURSOS REQUERIDOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DE COSECHAS
• Humanos (Funcionario área de cartera, riesgo
de crédito y tecnología con manejo de las bases
de datos de cartera).
• Tecnológicos (hardware y software con las
herramientas necesarias para extraer de las
bases de datos la información)
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METODOLOGÍA
1. Definir el periodo de la cosecha o siembra de crédito (mes)
2. Segmentar la cartera (Modalidad, Portafolio, líneas)
3. Establecer el horizonte de tiempo dependiendo el objetivo
4. Obtener los insumos para la construcción de la cosecha
5. Efectuar seguimiento a cada una de las cosechas en el horizonte de
tiempo definido
6. Análisis y diagnóstico
7. Reportes y diseño de estrategias
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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA EN LA PREPARACIÓN DE LA DATA?
SEGMENTACIÓN:
• Modalidad de crédito.
• Línea de crédito.
• Características fundamentales sujeto de crédito y fuente de
recaudo.
• Evaluar la homogeneidad entre líneas para establecer los
segmentos que se pueden analizar conjuntamente en cada
cosecha. Se debe propender por analizar cada línea o producto
por separado, en su defecto por modalidad de crédito.
• Identificar las condiciones propias de cada línea de créditos o
segmentos que serán analizados conjuntamente.
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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA EN LA PREPARACIÓN DE LA DATA?
CAMBIOS EN LÍMITES Y POLÍTICAS:
• PI, PE, Concentración individual, grupo económico,
sector, portafolio, modalidad o tipo de crédito.
• Hábito de pago, perfil de riesgo tolerado, sujeto de
crédito.
• Nuevos modelos o metodologías de Rating o
Scoring.
• Cambios normativos.
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QUE SE DEBE TENER EN CUENTA EN LA PREPARACIÓN DE LA DATA?
ESTAMENTOS DE DECISIÓN Y EXCEPCIONES
• Qué le evalúo al cliente y con cual información.
• Quién y como se realiza el análisis.
• Cuáles elementos se tienen en cuenta para la recomendación o no de la operación.
• Estructura de atribuciones.
• Quién puede excepcionar que y en que condiciones o circunstancias.
• Marcar en la historia las operaciones que han sido decididas por excepción y establecer el porcentaje de operaciones que se deciden con excepción.
• Se deber hacer seguimiento particular a la calidad de las operaciones decididas en calidad de excepción.
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INSUMOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DE COSECHAS
• Valor de desembolso (cosecha)
• Número de Créditos Desembolsados
• Saldo de la Cartera a la fecha de corte.
• Número de Créditos Vigentes No Castigados
• Saldo Vencido No Castigado > 30 días
• Número de Créditos Vencidos No Castigados
• Saldo Castigado (acumulado)
• Número de Créditos Castigados (Acumulados)
• Valor Recuperado (recaudos acumulados)
• Número de Créditos Recuperados (recaudos acumulados)
• Saldo de Créditos Recuperados (tuvieron Castigos) Opcional
• Número de Créditos Recuperados (tuvieron Castigos) Opcional
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PRUEBA DE LA COSECHA
Es preciso tener en cuenta que el valor desembolsado puede distribuirse en un momento en
el tiempo o en una fecha de corte en tres partes: Valor acumulado recuperado[1], saldo
capital en la cartera al corte y saldo castigado acumulado[2], es decir:
Valor desembolsado = Acumulado de recaudos de la cosecha + saldo capital de la
cosecha + saldo castigado acumulado de la cosecha.
[1] Entendiéndose por recuperaciones los recaudos de cartera activa
[2] El acumulado de saldos castigados no incluye las recuperaciones de cartera castigada con el
fin de hacer el análisis más ácido.
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ALTURA DE VIDA
Corresponde a los periodos de observación (1 hasta N este último definido
por el horizonte de tiempo) de las cosechas en el horizonte de tiempo
analizado Ej.:
Ene-03 Feb-03 Mar-03 Ene-03 Feb-03 Mar-03
Ene-03 $ 1 $ $ $
Feb-03 $ $ 2 $ $
Mar-03 $ $ $ 3 $
COSECHAHorizonte
de tiempo
Altura
de vida
COSECHA
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INDICADORES EN CADA ALTURA DE VIDA
ALTURA DE VIDA CONCEPTOS
SALDO DE LA CARTERA A LA FECHA DE CORTE
SALDO VENCIDO NO CASTIGADO > 30 DIAS
SALDO CASTIGADO ACUMULADO
VALOR RECUPERADO ACUMULADO
NUMERO DE CREDITOS VIGENTES NO CASTIGADOS
NUMERO DE CREDITOS VENCIDOS NO CASTIGADOS
NUMERO DE CREDITOS ACUMULADOS
CASTIGADOS
NUMERO DE CREDITOS RECUPERADOS
INDICE DE VR RECUPERADO (Vr recuperado acum/
Vr Cosecha)
INDICE DE CASTIGOS (Castigos acumulados/Vr
Cosecha)
INDICE DE CALIDAD DE CARTERA
INDICADOR COSECHA
1
INDICADORES
INSUMOS
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CÁLCULO DE INDICADORES INDICADOR DE CALIDAD DE LA COSECHA
• Para el caso de productos de colocación con alta rotación en los
desembolsos y de montos relativamente pequeños (Ej. TDC) este análisis
se hace sobre usos de TDC.
• Para efectos del análisis del índice de calidad de la cosecha pueden
tenerse en cuenta las recuperaciones de castigos en cuyo caso se
descontaran.
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CÁLCULO DE INDICADORES
ÍNDICE DE CALIDAD DE CARTERA TRADICIONAL
ÍNDICE DE VALOR RECUPERADO
El valor recuperado acumulado hace referencia a los recaudos normales de
cartera activa al corte.
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CÁLCULO DE INDICADORES
ÍNDICE DE CASTIGOS
De acuerdo con la metodología escogida pueden descontarse las
recuperaciones de los castigos para el cálculo de este índice.
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