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PROYECTO
FORTALECIDAS LAS ESTRATEGIAS
MUNICIPALES EN POLITICAS DE JUVENTUD ¡YO JOVEN!
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ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO
Contenido
Revisión Conceptual ◦ Concepto de Presupuesto ◦ Áreas de Gestión ◦ Expresión Presupuestaria ◦ Fuente de Financiamiento
Presupuestos Votado y Ejecutado 2001 – 2009.
Presupuestos ◦ Áreas de Gestión 2001-2009 ◦ Clasificación Económica 2001-2009 ◦ Gastos Ineludibles 2005-2009 ◦ Instituciones 2001-2009
Presupuesto 2010
◦ Áreas de Gestión ◦ Gastos Ineludibles ◦ Gastos Institución y Financiamiento ◦ Situación Financiera
CONTENIDO Marco Teórico.
Principios presupuestarios.
Presupuestación moderna.
Presupuesto Público en El Salvador.
Análisis del Presupuesto en El Salvador.
¿Qué es el Presupuesto?
El Presupuesto, de acuerdo con una definición tradicional, es:
“el resumen sistemático, confeccionado en periodos regulares, de las previsiones, en principio obligatorias, de los gastos proyectados y de las estimaciones de los ingresos que se prevén para cubrir dichos gastos”. (F. Neumark)
¿Qué es el Presupuesto? El Presupuesto Equilibrado:
Art. 226. C.R.: “El Órgano Ejecutivo, en el Ramo correspondiente, tendrá la dirección de las finanzas públicas y estará especialmente obligado a conservar el equilibrio del presupuesto, hasta donde sea compatible con el cumplimiento de los fines del Estado.”
Art. 48. Literal e).: “El equilibrio entre los recursos calculado y las asignaciones recomendadas”
Diversas Perspectivas …
Formal (Técnico – Contable)
Es un documento que presenta los ingresos y gastos que se proyectan en el ejercicio, siguiendo cualquiera de las técnicas que han sido ensayadas para la institución presupuestaria
Jurídica
Es una ley ordinaria y su régimen de elaboración, tramitación y contenido, se rige por las normas generales previstas en la Constitución, Leyes , Reglamentos y otras disposiciones normativas; que regulan los diversos aspectos de la institución presupuestaria.
Político - económica
Es uno de los instrumentos más importantes de la política económica y su elaboración está sujeta a un marco de racionalidad económica, definido por: El contexto macroeconómico general. Las orientaciones y directrices a mediano plazo de la política
económica del Gobierno. Los objetivos, prioridades y medidas de política presupuestaria.
Fuentes Quintana
El reflejo de la actividad financiera del Sector Público, definida como:
“El conjunto de decisiones económicas que conlleva la
realización de los programas de ingresos y gastos _del Estado”.
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El Presupuesto es, en definitiva…
Funciones principales que debe cumplir el presupuesto
Ofrecer a los agentes económicos previsiones de calidad para la toma de sus decisiones.
Ser un medio transparente de rendición de cuentas y de exigencia de responsabilidades.
Asegurar la consistencia de los ingresos y gastos públicos con las variables macroeconómicas básicas a mediano y largo plazo, así como con los objetivos generales de la política económica.
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Elementos principales de su función
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Instrumento de Política Económica
Instrumento de Programación
Instrumento de Negociación
• Condicionantes de la coyuntura
• Preferencias de la sociedad • Necesidades de
organización y gestión
• Objetivos plurianuales • Política Económica • Situación y perspectivas
económicas
Concepción Dinámica Concepción Flexible
Principios del Presupuesto 11
Debe expresar con claridad los objetivos seleccionados, las acciones necesarias para alcanzarlos y los recursos estimados traducirlos en variables monetarias, lo que origina la necesidad de asignaciones presupuestarias.
Se refiere a la cobertura financiera del presupuesto. El presupuesto debe formularse en condiciones que el total de sus egresos sean equivalentes al total de los ingresos
Relacionado con la “austeridad” en el manejo de los recursos, y con la aplicación de la “economicidad” en la satisfacción de las necesidades públicas; es decir, trata de obtener lo más que se pueda gastando lo menos y mejor posible.
PROGRAMACIÓN EQUILIBRIO RACIONALIDAD
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Está referido al alcance del presupuesto, no deben existir fondos e instituciones públicas expresados en forma extrapresupuestaria. Se refiere a la “unidad” del documento y a la unidad metodológica empleada en el proceso presupuestario.
El presupuesto no debe contener “rigideces” en su estructura ni en sus componentes. Debe ser capaz de reorientarse y modificada de acuerdo a la evaluación de los resultados y necesidades prioritarias.
Relacionado con la claridad, acuciosidad y especificación con que se expresan los elementos presupuestarios, debiendo especificar con precisión y realismo todos los flujos de ingresos y egresos, así como las necesidades de financiamiento.
UNIVERSALIDAD FLEXIBILIDAD TRANSPARENCIA
DIFUSIÓN
El contenido del presupuesto debe ser ampliamente difundido, ya que constituye el esfuerzo del gobierno por atender los servicios que le han sido encomendados y los cuales son financiados con las contribuciones de todos los ciudadanos, a través del pago de sus impuestos
Prácticas y técnicas presupuestarias
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TÉCNICA PROPÓSITO BASE DE
DECISIONES REQUERIMIENTOS LIMITACIONES
Incrementalista Coordinación de decisiones presupuestarias con participación de múltiples actores en período limitado de tiempo.
Asignaciones pasadas, división temática.
Restricción presupuestaria fuerte.
Ineficiencia en asignación de recursos, rigideces
Por Programas Eficiencia en asignación del gasto.
Comparación de paquetes alternativos de gasto, con niveles de actividad.
Restricción presupuestaria fuerte; análisis de política; indicadores de actividad.
Rigidez de los gastos; aumento de costos de corrección de errores; medición a niveles de actividad
Base Cero Eficiencia en uso de recursos para logro de objetivos programáticos.
Racionalidad conceptual, diseño operativo, niveles de financiamiento.
Priorización de objetivos de política; evaluación sistemática de necesidades; objetivos claros.
Análisis ahistórico; creación de conflictos; falta de tiempo para análisis puede conllevar a presupuestación tradicional.
Presupuestación moderna
Supuestos macroeconómicos prudentes. Reglas macro-fiscales y presupuestación
plurianual. Técnicas de agregación del presupuesto. Técnicas modernas de gestión financiera. Flexibilidad gerencial. Gestión para Resultados. Enfoque de género. Rendición de cuentas. Transparencia.
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Supuestos macroeconómicos prudentes
El presupuesto es una previsión que debe tener la exactitud necesaria para permitir una adecuada toma de decisiones por parte de los agentes económicos y, debe responder a un programa económico de gobierno, coherente con la situación de la economía en la que el presupuesto se va a desarrollar.
Debe considerar la situación económica en la que se va a aplicar, dado que la evolución de variables como el empleo, las rentas o la inflación, influirán en el volumen de ingresos y gastos que debe recoger.
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Los gobiernos deben contar con y presentar información sobre:
• Las previsiones sobre la evolución de la economía en los próximos años.
• La política económica que va a desarrollar cada Gobierno.
• Un cuadro estimativo de las principales magnitudes macroeconómicas, entre las que debe figurar el saldo presupuestario de las Administraciones Públicas.
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Reglas macro-fiscales y Presupuestos Plurianuales Existe un marco de interacción mutua entre economía y política económica, en el cual, la planificación presupuestaria está llamada a tener un relevante papel, con una triple finalidad:
Prever la incidencia de la actuación del sector público en la economía.
Prever el efecto de las medidas de política económica que se incorporan en el presupuesto.
Mejorar la coordinación de los ciclos económico y presupuestario.
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Planificación presupuestaria de mediano plazo
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Escenario Macroeconómico
Presupuesto Plurianual de
Ingresos
Presupuesto Plurianual de
Gastos
Planificación Presupuestaria
de Mediano Plazo
Escenario macroeconómico
Marco normativo y previsional de mediano plazo, que integra de forma consistente y dinámica:
La interacción entre las principales variables de la economía.
Los objetivos y la orientación de la política económica en general y de la presupuestaria en particular.
Normativo: contiene objetivos, prioridades y criterios definidos por el Gobierno.
Previsional: integra una previsión razonable de las principales magnitudes económicas.
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Objetivos de Política Económica
Objetivos Presupuestarios
Escenario Macroeconómico
Escenarios Presupuestarios
Esta mutua dependencia entre la situación económica y los presupuestos implica que el primer paso del procedimiento presupuestario debe ser el estudio del entorno económico
Presupuesto plurianual de ingresos
Es una previsión de la recaudación tendencial de los ingresos públicos, vinculada a tres aspectos fundamentales:
La evolución esperada en la actividad económica general.
Las modificaciones previstas en la normativa tributaria.
Las mejoras en la gestión tributaria y la lucha contra el fraude.
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Presupuesto plurianual de gastos
Es el instrumento en el cual, una unidad económica plasma sus previsiones de gasto para el mediano plazo.
Políticas de gasto.
Programas prioritarios (salud, educación, infraestructura, seguridad, etc.)
Criterios para la asignación de recursos.
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CONCEPTOAño base
20052006 2007 2008
PIB 5900,000 6254,000 6660,510 7093,443
Evolución del PIB 6.0% 6.5% 6.5%
INGRESOS 2700,000 2847,000 3014,030 3188,724
Tributarios 2200,000 2332,000 2483,580 2645,013
Evolución Ingresos Tributarios 6.0% 6.5% 6.5%
Otros 500,000 515,000 530,450 543,711
Evolución Otros Ingresos 3.0% 3.0% 2.5%
GASTOS 2900,000 3047,128 3213,845 3387,340
De funcionamiento y otros 800,000 824,000 848,720 869,938
Evolución 3.0% 3.0% 3.0%
Prestaciones sociales 1500,000 1560,000 1622,400 1679,184
Evolución 4.0% 4.0% 3.5%
Inversiones 300,000 307,185 366,999 440,110
- Plan de Infraestructuras 250,000 300,000 350,000
- Otras inversiones 57,185 66,999 90,110
Gastos Financieros 300,000 295,000 311,449 330,361
Fondo de nivelación 0 60,943 64,277 67,747
DÉFICIT -200,000 -200,128 -199,815 -198,616
% s/PIB -3.4% -3.2% -3.0% -2.8%
Deuda Pública 2950,000 3114,492 3303,613 3504,161
% s/PIB 50.00% 49.80% 49.60% 49.40%
ESCENARIO PRESUPUESTARIO 2006-2008
PAIS XXX
En unidades monetarias nacionales
Gestión para Resultados
Es un marco conceptual cuya función es la de facilitar a las organizaciones públicas la dirección efectiva e integrada de su proceso de creación de valor público, a fin de optimizarlo asegurando la máxima eficacia, eficiencia y efectividad de su desempeño, la consecución de los objetivos de gobierno y la mejora continua de sus instituciones.
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1
2
3 4
5
GpR
1. Centrar el diálogo en los resultados.
2. Alinear la planeación, programación,
presupuestación, monitoreo y evaluación con resultados.
3. Promover y mantener procesos sencillos de
medición e información
4. Gestionar para y no por resultados.
5. Usar la información sobre resultados para aprender,
apoyar la toma de decisiones y rendir cuentas.
Principios de la Gestión para Resultados
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Alineación Plan/Presupuesto
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Plan de
GobiernoObjetivos Nacionales Estrategias
Planes
Estratégicos
Institucionales
Objetivos
Estratégicos Indicadores Metas
EstrategiasLíneas de
Acción
Planes Anuales
Institucionales
Objetivos Indicadores Metas
Actividades
Programas
Presupuestarios
Objetivos de programas
presupuestarios Indicadores Metas
Matriz de Indicadores
Fin
Propósito
Actividades
Componentes
Ob
jeti
vo
s
Ind
icad
ore
s
Met
as
¿Qué implica la GpR?
Devolución de la autoridad financiera a los entes gestores (mayor autonomía administrativa).
Presupuestos más agregados y facultades para reasignar fondos.
Desarrollo de sistemas de gestión y rendición de cuentas.
Adecuación de la contabilidad pública: base caja a devengado.
Tratamiento de los usuarios como clientes, dotados de derechos individuales exigibles.
Generación sistematizada de información sobre desempeño/evaluaciones ex-ante y ex-post.
Suscripción de convenios de desempeño, que especifican compromisos y metas para el logro de resultados.
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“Nueva Gerencia Pública”
Un sistema de GPR debe contar al menos con cuatro elementos fundamentales:
1. Un sistema de monitoreo y evaluación capaz de generar información oportuna y pertinente sobre desempeño.
2. La adecuación del sistema presupuestario que provea información para la toma de decisiones.
3. El desarrollo de mecanismos efectivos de incentivos, que promuevan una gestión orientada al logro de resultados.
4. Espacios suficientes de flexibilidad en la administración financiera, que permitan movilizar los recursos con eficiencia para el logro de resultados. 28
PROCESO
PRESUPUESTARIO
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Ciclo Presupuestario
Formulación Discusión
y Aprobación
Ejecución
Seguimiento y
Evaluación
Liquidación
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Consejo de Ministros Ministerio de Hacienda Instituciones Ejecutoras Asamblea Legislativa Corte de Cuentas de la República
Formulación Presupuestaria
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Del 30 de abril al 30 de septiembre del año n-1
Marco Regulatorio Política Presupuestaria
Normas de Formulación
Consejo de Ministros Ministerio de Hacienda Comité
Técnico
Plan operativo
Proyecto de Presupuesto Institucional
Recursos Humanos Bienes y Servicios Inversión Pública
Instituciones del Sector Público
Proyectos: • Ley de Presupuesto
General del Estado • Ley de Salarios
Discusión y Aprobación
32 Del 1 de octubre al 31 de diciembre del año n-1
Art. 38 de la Ley AFI “Si al cierre de un ejercicio financiero fiscal no se hubiesen aprobado las Leyes del Presupuesto General del Estado y de los Presupuestos Especiales y la Ley de Salarios, en tanto se da la aprobación el Ejercicio Fiscal entrante, se iniciará con las asignaciones presupuestarias vigente en el ejercicio anterior.
Comisión Especial de Hacienda
y Presupuesto
Análisis
Aprobación por el PlenoLegislativo
ÓRGANO LEGISLATIVO
Programas Objetivos / Metas Indicadores
Dictamen
• Observaciones• Recomendaciones
Supuestos Proyecciones
Comisión Especial de
Hacienday Presupuesto
Ministerio de Hacienda
Se ejecuta el presupuesto
Ejecución Presupuestaria
Programación de la Ejecución
PEP
Modificaciones Presupuestarias
Compromiso Presupuestario
Devengamiento de obligaciones
Requerimiento de
Fondos
Pago de obligaciones
Cierres Contables 33
Del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año
Seguimiento y evaluación
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Secretaría Técnica de la Presidencia
Ministerio de Hacienda
Instituciones Ejecutoras
Organismos internacionales
•Metas e Indicadores del Plan de Gobierno
•Ejecución financiera del presupuesto
•Ejecución de proyectos de inversión
•Evaluaciones de programas y proyectos
•Evaluaciones de impacto
•Cumplimiento de Metas físicas vrs. Ejecución del Presupuesto
Liquidación
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Del 1 de enero al 31 de marzo del año n+1
PRESUPUESTO PÚBLICO EN EL SALVADOR
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Sistema de Administración Financiera Integrado
Presupuesto
Inversión y Crédito Público
Tesorería
Contabilidad Gubernamental
SAFI
Gestión y normativa centralizada en MH Áreas de Gestión
Pagos descentralizados
Registros descentralizados
Normas Procesos
Aplicaciones Informáticas
Marco Legal y Técnico
Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado y su Reglamento.
Manual Técnico del Sistema de Administración Financiera Integrado.
Manual de Clasificación para las Transacciones Financieras del Sector Público.
Manual del Ciclo Presupuestario - Fase Formulación Presupuestaria.
Manual de Procesos para la Ejecución Presupuestaria.
Leyes Orgánicas de Instituciones Autónomas.
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Estructura del Sector Público
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SECTOR PSECTOR PÚÚBLICOBLICO
Sector PSector Púúblicoblico
FinancieroFinanciero
Sector PSector Púúblicoblico
No FinancieroNo Financiero
Empresas PEmpresas Púúblicasblicas
No FinancierasNo Financieras
Gobierno Gobierno GeneralGeneral
GobiernoGobierno
CentralCentral
Resto del Resto del Gobierno Gobierno GeneralGeneral
-- BCRBCR
-- BMIBMI
-- BFABFA
-- FONAVIPOFONAVIPO
-- FSVFSV
ÓÓrgano Legislativorgano Legislativo
ÓÓrgano Judicialrgano Judicial
ÓÓrgano Ejecutivorgano Ejecutivo
Ministerio PMinisterio Púúblicoblico
Corte de CuentasCorte de Cuentas
OtrosOtros
Instituciones Instituciones Descentralizadas no Descentralizadas no EmpresarialesEmpresariales
MunicipalidadesMunicipalidades
-- CELCEL
-- CEPACEPA
-- ANDAANDA
-- LNBLNB
Presupuestos del Sector Público No Financiero
Presupuesto General del Estado:
Instituciones del Gobierno Central
• Órgano Legislativo • Órgano Judicial • Ministerios • Ministerio Público • Tribunal del Ética
Gubernamental • Corte de Cuentas • Etc.
Presupuestos Especiales :
Instituciones Descentralizadas y Empresas Públicas
(Autónomas)
• Hospitales • ISSS • CNR • SIGET • ISDEMU • ANDA, LNB, CEPA, CEL • Etc.
Presupuestos Extraordinarios :
Aprobados para más de un ejercicio financiero
fiscal y con fines específicos
• Presupuestos
Extraordinario de Inversión Pública (PEIP)
• FOMILENIO • Presupuesto
Extraordinario de Inversión Social (PEIS)
Presupuesto de Ingresos del SPNF
Comprende las principales metas u objetivos de ingresos, para un ejercicio financiero fiscal:
Ingresos Tributarios y no Tributarios.
Ingresos propios a cargo de las Instituciones Descentralizadas (tasas, tarifas, ventas de bienes y prestación de servicios).
Ingresos generados por las operaciones de las Empresas Públicas no Financieras.
Recursos provenientes de la gestión de crédito público y donaciones, que sirven para completar el financiamiento del Presupuesto.
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Presupuesto por Áreas de Gestión
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Programación de necesidades de recursos
Satisfacer las necesidades de la
población
Cumplir con la producción de bienes y
servicios públicos
RECURSOS
PROPÓSITOS
Áreas de Gestión: Grandes propósitos que debe cumplir el Gobierno en la prestación de servicios
1 Conducción Administrativa
2 Administración de Justicia
3 Desarrollo Social
4 Apoyo al Desarrollo Económico
Gastos que el Estado realiza permanente, para su normal funcionamiento.
Gastos destinados a garantizar el cumplimiento de derechos y obligaciones.
Gastos orientados a mejorar la calidad de vida de la población.
Gastos con miras a contribuir al desarrollo sistema productivo.
5 Deuda Pública Gastos para el pago de la deuda pública.
Gastos destinados a aportes, cuotas, subsidios, subvenciones y otros compromisos generales.
7 Producción empresarial publica Considera los gastos de las empresas públicas.
6 Obligaciones Generales del Estado
Expresión Presupuestaria Institucional
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Asignación de recursos
Determina la responsabilidad en la gestión presupuestaria
Seguimiento y evaluación de los recursos presupuestados
Unidades Presupuestarias (UP)
Líneas de Trabajo (LT) Definición de propósitos a lograr con los recursos asignados
Estructura Presupuestaria
Presupuesto de Egresos Institucional
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Unidad Presupuestaria de Dirección y Administración Institucional
Unidades Presupuestarias de Gestión Operativa
Centro de asignación de recursos y de ejecución, seguimiento y evaluación de los resultados presupuestarios.
Se conforman sobre la base la responsabilidad final en la prestación de un servicio público.
Acciones de Dirección Superior, servicios de apoyo y asesoría para el adecuado funcionamiento institucional.
Líneas de Trabajo
Determinación de Líneas de Trabajo
Las instituciones para la determinación de las líneas de trabajo, utilizan los criterios siguientes:
Por Fases del Proceso de la Gestión
La UP Promoción y Prevención de la Salud, podrá tener líneas de trabajo tales como: Capacitación, Promoción, Vacunación, Consultas, etc.
Por Distribución Geográfica de la Gestión.
Podrán utilizarse criterios regionales, sectoriales y locales, siempre y cuando se refleje la razón de ser de la institución o se identifiquen los servicios directos que proporciona a la sociedad.
Por División de Servicios Complejos.
Los servicios de educación básica, pueden dividirse en servicios para adultos y servicios para población en edad escolar.
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Unidad Presupuestaria
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Línea de Trabajo
Fuente de Financiamiento:
Clasificación del gasto que identifica el origen o procedencia de los recursos con los cuales se financia el mismo.
1- Fondo General
2- Recursos Propios
3- Prestamos Externos
4- Prestamos Internos
Indica que el origen de los recursos que financian el gasto, proviene de la recaudación de impuestos, tasas, derechos y demás contribuciones fiscales.
Identifica los gastos son financiados con recursos que se originan de la venta de bienes y prestación servicios, por parte de instituciones autónomas.
Indica que los gastos son financiados con recursos que provienen de la contratación de préstamos externos.
Indica que los gastos son financiados con recursos que provienen de la contratación de préstamos internos.
5- Donaciones Identifica los gastos que son realizados con recursos que proceden de ayudas no reembolsables de organismos internacionales o países amigos.
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Fuente de Recursos
Es la identificación de las instituciones, organismos y entidades financieras nacionales o extranjeras, entre otras; que proveen recursos para el desarrollo de proyectos de inversión.
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Externas
USAID Banco Mundial (BIRF) Banco Interamericano de Desarrollo Gobierno de Japón
Internas FANTEL Fondo Salvadoreño para Estudios de Preinversión
Clasificación Presupuestaria
Ingresos Gastos
11 Impuestos
111 Impuesto s/ Renta
11101 De personas naturales asalariadas
51 Remuneraciones
511 Remuneraciones Permanentes
51101 Sueldos
Los específicos de Transferencias de Aporte Fiscal y al Sector Público, se constituyen de siete dígitos, asociando al código de la Cuenta, el código institucional.
5624101 Centro Internacional de Ferias y Convenciones de El Salvador
Rubro
Cuenta
Objeto específico
2011-3100-1-01-01-21-1-51101
Año Institución Área de
Gestión
Unidad Presup.
Línea de
Trabajo
Clasific. Eco.
Fuente de
Financ.
Objeto específico
Rubro
Cuenta
Cifrado Presupuestario
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Rubro
Enfoque de Género
Es una herramienta metodológica que se utiliza para analizar el impacto diferenciado, en hombres y mujeres, de las políticas y acciones de los gobiernos u organizaciones.
Apunta a promover la equidad de género en toda la sociedad, entendiendo como tal a: "la distribución justa de recursos y beneficios entre mujeres y hombres conforme a normas y valores culturales”.
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Transversalidad del gasto público
Hace referencia al hecho de que las políticas públicas y los programas para la promoción de la igualdad sustentados en el gasto público no
deben limitarse a la ejecución de medidas especificas a favor de las mujeres, sino que
deben movilizar, de manera explicita con miras al alcance de un mayor grado de equidad, todas las acciones y políticas generales.
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Sistema sexo - género
Sexo y género son categorías distintas que no necesariamente se encuentran asociadas. La noción de sexo hace referencia a las diferencias biológicas que existen entre hombres y mujeres, mientras que el género se refiere a las diferencias socialmente construidas y atribuidas a hombres y mujeres. Las sociedades se construyen sobre la base de este "sistema sexo-género" que atribuye roles, obligaciones y derechos de manera diferenciada.
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Presupuesto sensible al Género
Posibilita la identificación de impactos diferenciales, por la distinta posición económica y social de hombres y mujeres.
Es la concreción de una política económica y social de desarrollo (transversalidad).
Asume el principio de igualdad como eje del modelo socioeconómico.
Es una herramienta más dentro de planeación, para avanzar hacia la igualdad real en cuanto al género. 58
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TRANSPARENCIA PRESUPUESTARIA
Transparencia Presupuestaria
Es un recurso clave para que la ciudadanía pueda desarrollar una influencia de manera directa en la administración pública, al promover un reequilibrio en la relación de poder entre gobernantes y gobernados (al someter al primero a la crítica, escrutinio público y control social) y al compensar las asimetrías de información.
Es el flujo de información económica, social y política a los ciudadanos. Para que pueda ser usada en el proceso de Rendición de Cuentas (accountability) es indispensable que sea: accesible, exigible, relevante, confiable y de calidad.
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61
El Salvador Calificación 37
2010
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Portal de Transparencia Fiscal www.transparenciafiscal.gob.sv
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Análisis de Presupuestos
Presupuesto votado/PIB
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Presupuesto del Gobierno Central Millones de US Dólares
Fuente: Ministerio de Hacienda - BCR
Año 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Presupuesto votado 2,216.3 2,504.1 2,486.8 2,793.9 2,992.1 3,338.0 2,944.0 3,342.7 3,627.8 3,654.3 4,503.5
PIB 13,812.7 14,306.7 15,046.7 15,798.3 17,214.4 18,550.7 20,104.9 21,431.0 20,661.0 21,214.7 23,134.9
% Pto/PIB 16.0% 17.5% 16.5% 17.7% 17.4% 18.0% 14.6% 15.6% 17.6% 17.2% 19.5%
Fuente de Financiamiento
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Presupuesto Votado - Gobierno Central En Millones de US dólares
Fuente: Ministerio de Hacienda
2001 % 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % 2010 % 2011 %
1 Fondo General 2,066.2 93.2 2,276.2 91.0 2,257.1 90.8 2,542.7 91.0 2,787.3 93.1 3,178.3 95.2 2,807.8 95.4 3,241.6 97.0 3,539.0 97.6 3,611.4 98.8 4,264.3 94.7
3 Préstamos Externos 145.9 6.6 211.3 8.4 206.1 8.3 201.3 7.2 158.5 5.3 143.1 4.3 107.8 3.7 82.4 2.5 60.4 1.7 27.4 0.8 180.6 4.0
5 Donaciones 4.2 0.2 14.9 0.6 23.7 1.0 50.0 1.8 46.6 1.6 16.6 0.5 28.5 1.0 18.7 0.6 28.4 0.8 15.5 0.4 58.6 1.3
Total 2,216.3 2,502.4 2,486.8 2,793.9 2,992.3 3,338.0 2,944.0 3,342.7 3,627.8 3,654.3 4,503.5
Rubros de Gasto
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Presupuesto Votado - Gobierno Central Millones de US Dólares
Fuente: Ministerio de Hacienda
2001 % 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % 2010 % 2011 %
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Remuneraciones844.8 38.1% 815.7 32.6% 756.0 30.4% 761.0 27.2% 788.7 26.4% 827.4 24.8% 957.5 32.5% 1,039.7 31.1% 1,162.3 32.0% 1,225.3 33.5% 1,389.2 30.8%
54 Adquisiciones
de bienes y
servicios
209.7 9.5% 260.3 10.4% 243.2 9.8% 256.0 9.2% 272.8 9.1% 291.1 8.7% 204.9 7.0% 251.2 7.5% 279.0 7.7% 295.4 8.1% 336.5 7.5%
55 Gastos
financieros y otros269.0 12.1% 359.7 14.4% 325.4 13.1% 397.7 14.2% 456.6 15.3% 450.4 13.5% 490.2 16.6% 511.0 15.3% 508.2 14.0% 571.6 15.6% 420.2 9.3%
56 Transferencias
corrientes423.6 19.1% 507.0 20.3% 598.2 24.1% 703.4 25.2% 775.6 25.9% 911.7 27.3% 489.1 16.6% 632.8 18.9% 784.1 21.6% 766.4 21.0% 671.0 14.9%
61 Inversiones en
activos fijos136.2 6.1% 154.2 6.2% 122.0 4.9% 144.7 5.2% 150.3 5.0% 136.7 4.1% 124.7 4.2% 216.6 6.5% 142.9 3.9% 48.8 1.3% 155.4 3.5%
62 Transferencias
de capital136.9 6.2% 185.6 7.4% 185.7 7.5% 231.8 8.3% 248.5 8.3% 238.8 7.2% 256.5 8.7% 321.1 9.6% 360.9 9.9% 328.1 9.0% 433.4 9.6%
63 Inversiones
financieras21.8 1.0% 11.3 0.5% 6.7 0.3% 8.3 0.3% 0.8 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0%
71 Amortización
de
endeudamiento
160.2 7.2% 195.9 7.8% 171.4 6.9% 211.8 7.6% 219.5 7.3% 388.7 11.6% 316.7 10.8% 268.3 8.0% 267.1 7.4% 289.6 7.9% 907.6 20.2%
81 Transferencias
de contribuciones
especiales
0.0 0.0% 0.0 0.0% 72.0 2.9% 75.9 2.7% 73.2 2.4% 87.5 2.6% 101.8 3.5% 99.5 3.0% 121.2 3.3% 127.0 3.5% 142.2 3.2%
99 Asignaciones
por aplicar14.0 0.6% 12.9 0.5% 6.3 0.3% 3.5 0.1% 6.3 0.2% 5.7 0.2% 2.6 0.1% 2.5 0.1% 2.2 0.1% 2.2 0.1% 48.1 1.1%
Egresos 2,216.3 2,502.4 2,486.8 2,793.9 2,992.3 3,338.0 2,944.0 3,342.7 3,627.8 3,654.3 4,503.5
Ejecución Presupuestaria
67
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Votado 2,216.3 2,504.1 2,486.8 2,793.9 2,992.1 3,338.0 2,944.0 3,342.7 3,627.8 3,654.3
Modificado 2,581.5 3,503.0 2,651.1 2,992.7 3,215.2 3,711.3 3,314.4 3,678.2 4,906.1 4,086.4
Ejecutado 2,392.1 3,342.6 2,550.0 2,806.1 3,132.1 3,634.5 3,258.2 3,624.1 4,827.1 3,995.5
% Ejecución 92.7% 95.4% 96.2% 93.8% 97.4% 97.9% 98.3% 98.5% 98.4% 97.8%
Fuente: Ministerio de Hacienda
PRESUPUESTO (2001-2012)
68
Presupuesto Votado /Devengado (1991-2012)
Fuente: Dirección General de Contabilidad Gubernamental, Ministerio de Hacienda.
200.0
700.0
1,200.0
1,700.0
2,200.0
2,700.0
3,200.0
3,700.0
4,200.0
4,700.0
5,200.0
1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Prel.
2012
Votado 569.8 772.3 872.7 1,095.2 1,343.2 1,693.1 1,748.9 1,895.2 1,951.9 2,082.8 2,216.3 2,504.1 2,486.7 2,793.9 2,992.0 3,338.0 2,944.0 3,342.7 3,627.8 3,654.3 4,503.5 4,203.4
Devengado 654.7 831.5 918.4 1,327.2 1,368.4 1,578.1 1,653.5 1,916.8 1,883.1 2,072.5 2,392.1 3,342.6 2,550.0 2,806.1 3,132.1 3,634.5 3,258.2 3,624.1 4,827.1 3,995.5 4,826.3 4,529.4
Vot - Deveng -84.9 -59.2 -45.6 -232.1 -25.2 115.0 95.4 -21.5 68.8 10.3 -175.9 -838.5 -63.3 -12.2 -140.1 -296.5 -314.2 -281.4 -1,199.3 -341.2 -322.8 -326.0
Presupuesto Votado/Devengado (2001-2012)
Fuente: Dirección General de Contabilidad Gubernamental, Ministerio de Hacienda.
Años Votado Devengado Vot - Deveng
1991 569.8 654.7 (84.9)
1992 772.3 831.5 (59.2)
1993 872.7 918.4 (45.6)
1994 1,095.2 1,327.2 (232.1)
1995 1,343.2 1,368.4 (25.2)
1996 1,693.1 1,578.1 115.0
1997 1,748.9 1,653.5 95.4
1998 1,895.2 1,916.8 (21.5)
1999 1,951.9 1,883.1 68.8
2000 2,082.8 2,072.5 10.3
2001 2,216.3 2,392.1 (175.9)
2002 2,504.1 3,342.6 (838.5)
2003 2,486.7 2,550.0 (63.3)
2004 2,793.9 2,806.1 (12.2)
2005 2,992.0 3,132.1 (140.1)
2006 3,338.0 3,634.5 (296.5)
2007 2,944.0 3,258.2 (314.2)
2008 3,342.7 3,624.1 (281.4)
2009 3,627.8 4,827.1 (1,199.3)
2010 3,654.3 3,995.5 (341.2)
2011 Prel. 4,503.5 4,826.3 (322.8)
2012 4,203.4 4,529.4 (326.0)
Comparación de Presupuesto 2011-2012
Votado 2011 Proyecto 2012 Dif. Absoluta Dif. Porcentual
Total Presupuesto 4,503.5 4,203.3 -300.2 -6.7%
(-) Eurobono 2011 653.5 0.0 -653.5
3,850.0 4,203.3 353.3 9.2%
Cierre
proyectado
2011
Cierre
Proyectado
2012 Dif. Absoluta Dif. Porcentual
Total Presupuesto 4,819.2 4,527.7 -291.5 -6.0%
(-) Eurobono 2011 653.5 0.0 -653.5
4,165.7 4,527.7 362.0 8.7%
Presupuestos
Votados
Cierre
Proyectado Dif. Absoluta Dif. Porcentual
2011 con bonos 4,503.5 4,819.2 315.7 7.0%
2011 sin bonos 3,850.0 4,165.7 315.7 8.2%
2012 4,203.3 4,527.7 324.4 7.7% 71
Presupuestos Votados por Instituciones del Gobierno Central (2001-2012) Millones US$
Instituciones 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20112012
Proy
Órgano Legislativo 18.5 16.8 16.8 19.0 22.8 23.8 28.4 32.8 39.3 45.9 53.5 56.3
Órgano Legislativo 18.5 16.8 16.8 19.0 22.8 23.8 28.4 32.8 39.3 45.9 53.5 56.3
Organo Judicial 108.0 112.9 112.4 122.2 135.8 161.0 170.1 182.2 204.3 193.2 208.1 232.9
Órgano Judicial 108.0 112.9 112.4 122.2 135.8 161.0 170.1 182.2 204.3 193.2 208.1 232.9
Organo Ejecutivo 1,319.2 1,356.3 1,361.2 1,422.2 1,480.2 1,564.7 1,544.0 1,820.7 1,950.1 1,921.8 2,233.9 2,461.0
Presidencia de la República 43.1 36.6 37.7 42.1 61.5 62.7 51.7 55.9 58.6 73.6 102.1 111.2
Ramo de Hacienda 57.9 50.2 42.4 36.0 62.1 109.9 57.3 54.8 70.6 56.0 55.1 82.3
Ramo de Relaciones Exteriores 24.1 23.0 21.5 22.5 43.6 31.2 31.6 35.8 37.2 38.4 41.3 40.7
Ramo de la Defensa Nacional 109.2 109.2 106.1 106.0 106.0 106.4 111.4 115.4 132.9 132.9 145.8 144.1
Ramo de Gobernación * 34.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 12.7 15.7 15.9 15.5 18.4
Ramo de Justicia y Seguridad Pública *** 170.4 195.1 183.1 183.0 196.2 187.3 201.7 307.2 265.3 290.3 315.8 326.0
Ramo de Educación 428.8 471.2 484.5 470.5 483.4 510.7 527.5 635.2 702.9 671.5 707.0 790.8
Ramo de Salud 222.4 232.0 240.6 247.4 275.5 313.1 324.2 356.7 393.4 390.7 470.8 520.5
Ramo de Trabajo y Previsión Social 6.9 6.1 5.7 5.5 7.0 8.6 8.9 9.0 10.4 11.7 12.6 13.3
Ramo de Economía 45.2 44.4 42.3 43.4 36.9 41.6 42.0 40.9 43.4 41.8 73.3 93.8
Ramo de Agricultura y Ganadería 34.4 40.9 29.2 34.4 35.6 35.6 35.7 45.4 52.1 51.0 54.2 64.6
Ramo de Obras Públicas, Transporte y de
Vivienda y Desarrollo Urbano ** 138.9 142.6 162.7 220.6 158.6 144.0 123.8 125.7 138.3 125.7 208.7 225.9
Ramo de Medio Ambiente y Recursos
Naturales 4.1 5.3 5.4 10.6 13.6 7.7 10.5 8.5 11.0 8.5 17.8 12.6
Ramo de Turismo 0.0 0.0 0.0 0.0 0.2 5.8 17.5 17.5 18.3 13.9 14.0 16.8
Presupuestos Votados por Instituciones del Gobierno Central (2001-2012) Millones US$
Instituciones 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20112012
Proy
Ministerio Público 35.9 35.6 35.8 36.4 40.6 39.0 40.6 52.5 59.6 59.0 60.8 61.8
Fiscalía General de la República 19.5 19.5 19.6 19.5 19.4 19.4 20.1 28.9 34.1 34.4 33.9 33.6
Procuraduría General de la República 12.7 12.5 12.5 12.8 17.1 15.5 16.1 17.9 18.9 18.1 19.2 19.6
Procuraduría para la Defensa de los
Derechos Humanos 3.7 3.6 3.7 4.2 4.2 4.2 4.4 5.7 6.6 6.5 7.8 8.6
Otras Instituciones 31.5 34.9 39.0 34.9 35.5 38.1 40.5 45.4 53.9 54.8 57.4 61.0
Corte de Cuentas de la República 16.6 16.9 18.6 19.6 20.3 24.2 25.2 27.5 32.7 33.7 34.8 38.0
Tribunal Supremo Electoral 10.5 13.1 16.3 11.1 11.1 9.8 10.2 11.2 13.6 13.5 14.8 14.9
Tribunal de Servicio Civil 0.1 0.2 0.2 0.3 0.2 0.3 0.3 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8
Tribunal de Ética Gubernamental 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.7 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4
Consejo Nacional de la Judicatura 4.3 4.7 3.9 4.0 3.9 3.9 4.0 4.4 5.4 5.4 5.5 5.8
Sub total de Instituciones 1,513.1 1,556.5 1,565.2 1,634.8 1,714.9 1,826.6 1,823.6 2,133.5 2,307.1 2,274.6 2,613.8 2,872.9
Tesoro Público 703.2 947.7 921.5 1,159.1 1,277.1 1,511.3 1,120.4 1,209.3 1,320.7 1,379.7 1,889.7 1,330.5
Deuda Pública 335.7 463.8 444.8 554.6 587.3 779.9 744.8 703.1 682.0 769.7 1,272.6 743.7
Obligaciones Generales del Estado 167.1 173.6 89.1 88.0 121.6 483.5 108.4 108.8 128.4 93.8 65.6 40.2
Transferencias Varias 200.3 310.3 387.6 516.6 568.3 247.9 267.2 397.4 510.4 516.2 551.5 546.6
Total Gobierno Central 2,216.3 2,504.1 2,486.7 2,793.9 2,992.0 3,338.0 2,944.0 3,342.7 3,627.8 3,654.3 4,503.5 4,203.4
Presupuestos Votados por Instituciones del Gobierno Central (2001-2012) % Participación
Instituciones 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20112012
Proy
Órgano Legislativo 0.8 0.7 0.7 0.7 0.8 0.7 1.0 1.0 1.1 1.3 1.2 1.3
Órgano Legislativo 0.8 0.7 0.7 0.7 0.8 0.7 1.0 1.0 1.1 1.3 1.2 1.3
Organo Judicial 4.9 4.5 4.5 4.4 4.5 4.8 5.8 5.5 5.6 5.3 4.6 5.5
Órgano Judicial 4.9 4.5 4.5 4.4 4.5 4.8 5.8 5.5 5.6 5.3 4.6 5.5
Organo Ejecutivo 59.5 54.2 54.7 50.9 49.5 46.9 52.4 54.5 53.8 52.6 49.6 58.5
Presidencia de la República 1.9 1.5 1.5 1.5 2.1 1.9 1.8 1.7 1.6 2.0 2.3 2.6
Ramo de Hacienda 2.6 2.0 1.7 1.3 2.1 3.3 1.9 1.6 1.9 1.5 1.2 2.0
Ramo de Relaciones Exteriores 1.1 0.9 0.9 0.8 1.5 0.9 1.1 1.1 1.0 1.1 0.9 1.0
Ramo de la Defensa Nacional 4.9 4.4 4.3 3.8 3.5 3.2 3.8 3.5 3.7 3.6 3.2 3.4
Ramo de Gobernación * 1.5 - - - - - - 0.4 0.4 0.4 0.3 0.4
Ramo de Justicia y Seguridad Pública *** 7.7 7.8 7.4 6.6 6.6 5.6 6.9 9.2 7.3 7.9 7.0 7.8
Ramo de Educación 19.4 18.8 19.5 16.8 16.2 15.3 17.9 19.0 19.4 18.4 15.7 18.8
Ramo de Salud 10.0 9.3 9.7 8.9 9.2 9.4 11.0 10.7 10.8 10.7 10.5 12.4
Ramo de Trabajo y Previsión Social 0.3 0.2 0.2 0.2 0.2 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3
Ramo de Economía 2.0 1.8 1.7 1.6 1.2 1.2 1.4 1.2 1.2 1.1 1.6 2.2
Ramo de Agricultura y Ganadería 1.6 1.6 1.2 1.2 1.2 1.1 1.2 1.4 1.4 1.4 1.2 1.5
Ramo de Obras Públicas, Transporte y de
Vivienda y Desarrollo Urbano **6.3 5.7 6.5 7.9 5.3 4.3 4.2 3.8 3.8 3.4 4.6 5.4
Ramo de Medio Ambiente y Recursos
Naturales0.2 0.2 0.2 0.4 0.5 0.2 0.4 0.3 0.3 0.2 0.4 0.3
Ramo de Turismo 0.0 - - - 0.0 0.2 0.6 0.5 0.5 0.4 0.3 0.4
Presupuestos Votados por Instituciones del Gobierno Central (2001-2012) % Participación
Instituciones 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20112012
Proy
Ministerio Público1.6 1.4 1.4 1.3 1.4 1.2 1.4 1.6 1.6 1.6 1.4 1.5
Fiscalía General de la República 0.9 0.8 0.8 0.7 0.6 0.6 0.7 0.9 0.9 0.9 0.8 0.8
Procuraduría General de la República 0.6 0.5 0.5 0.5 0.6 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.4 0.5
Procuraduría para la Defensa de los
Derechos Humanos0.2 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Otras Instituciones 1.4 1.4 1.6 1.3 1.2 1.1 1.4 1.4 1.5 1.5 1.3 1.5
Corte de Cuentas de la República 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.7 0.9 0.8 0.9 0.9 0.8 0.9
Tribunal Supremo Electoral 0.5 0.5 0.7 0.4 0.4 0.3 0.3 0.3 0.4 0.4 0.3 0.4
Tribunal de Servicio Civil 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Tribunal de Ética Gubernamental 0.0 - - - - - 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Consejo Nacional de la Judicatura 0.2 0.2 0.2 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Sub total de Instituciones 68.3 62.2 62.9 58.5 57.3 54.7 61.9 63.8 63.6 62.2 58.0 68.3
Tesoro Público 31.7 37.8 37.1 41.5 42.7 45.3 38.1 36.2 36.4 37.8 42.0 31.7
Deuda Pública 15.1 18.5 17.9 19.9 19.6 23.4 25.3 21.0 18.8 21.1 28.3 17.7
Obligaciones Generales del Estado 7.5 6.9 3.6 3.1 4.1 14.5 3.7 3.3 3.5 2.6 1.5 1.0
Transferencias Varias 9.0 12.4 15.6 18.5 19.0 7.4 9.1 11.9 14.1 14.1 12.2 13.0
Total Gobierno Central 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
Presupuestos Votados por Instituciones del Gobierno Central (2001-2012) % de PIB
Fuente: Dirección General de Contabilidad Gubernamental
Instituciones 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20112012
Proy
Órgano Legislativo 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Órgano Legislativo 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Organo Judicial 0.8 0.8 0.7 0.8 0.8 0.9 0.8 0.9 1.0 0.9 0.9 1.0
Órgano Judicial 0.8 0.8 0.7 0.8 0.8 0.9 0.8 0.9 1.0 0.9 0.9 1.0
Organo Ejecutivo 9.6 9.5 9.0 9.0 8.7 8.4 7.7 8.5 9.4 9.1 9.9 10.1
Presidencia de la República 0.3 0.3 0.3 0.3 0.4 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.5 0.5
Ramo de Hacienda 0.4 0.4 0.3 0.2 0.4 0.6 0.3 0.3 0.3 0.3 0.2 0.3
Ramo de Relaciones Exteriores 0.2 0.2 0.1 0.1 0.3 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2
Ramo de la Defensa Nacional 0.8 0.8 0.7 0.7 0.6 0.6 0.6 0.5 0.6 0.6 0.6 0.6
Ramo de Gobernación * 0.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Ramo de Justicia y Seguridad Pública *** 1.2 1.4 1.2 1.2 1.1 1.0 1.0 1.4 1.3 1.4 1.4 1.3
Ramo de Educación 3.1 3.3 3.2 3.0 2.8 2.8 2.6 3.0 3.4 3.2 3.1 3.2
Ramo de Salud 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.7 1.6 1.7 1.9 1.8 2.1 2.1
Ramo de Trabajo y Previsión Social 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.1 0.1 0.1
Ramo de Economía 0.3 0.3 0.3 0.3 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.3 0.4
Ramo de Agricultura y Ganadería 0.2 0.3 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.3 0.2 0.2 0.3
Ramo de Obras Públicas, Transporte y de
Vivienda y Desarrollo Urbano **
1.0 1.0 1.1 1.4 0.9 0.8 0.6 0.6 0.7 0.6 0.9 0.9
Ramo de Medio Ambiente y Recursos
Naturales
0.0 0.0 0.0 0.1 0.1 0.0 0.1 0.0 0.1 0.0 0.1 0.1
Ramo de Turismo 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Presupuestos Votados por Instituciones del Gobierno Central (2001-2012) % de PIB
Fuente: Dirección General de Contabilidad Gubernamental
Instituciones 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20112012
Proy
Ministerio Público 0.3 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.3 0.3 0.3 0.3
Fiscalía General de la República 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.2 0.2 0.1 0.1
Procuraduría General de la República 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Procuraduría para la Defensa de los
Derechos Humanos
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Otras Instituciones 0.2 0.2 0.3 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.3 0.3 0.3 0.3
Corte de Cuentas de la República 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.2 0.2 0.2 0.2
Tribunal Supremo Electoral 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Tribunal de Servicio Civil 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Tribunal de Ética Gubernamental 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Consejo Nacional de la Judicatura 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Sub total de Instituciones 11.0 10.9 10.4 10.3 10.0 9.8 9.1 10.0 11.2 10.7 11.6 11.8
Tesoro Público 5.1 6.6 6.1 7.3 7.5 8.1 5.6 5.6 6.4 6.5 8.4 5.5
Deuda Pública 2.4 3.2 3.0 3.5 3.4 4.2 3.7 3.3 3.3 3.6 5.6 3.1
Obligaciones Generales del Estado 1.2 1.2 0.6 0.6 0.7 2.6 0.5 0.5 0.6 0.4 0.3 0.2
Transferencias Varias 1.5 2.2 2.6 3.3 3.3 1.3 1.3 1.9 2.5 2.4 2.4 2.2
Total Gobierno Central 16.0 17.5 16.5 17.7 17.5 18.0 14.6 15.6 17.6 17.2 19.9 17.3
PRESUPUESTO VOTADO POR ÁREAS DE GESTIÓN
2001-2012
78
Presupuesto Votado por Áreas de Gestión (2001-2012, millones de US$)
Conducción
Administrativa
Admón. de
Justicia y
Seguridad
Ciudadana
Desarrollo
Social
Apoyo al
Desarrollo
Económico
Deuda
Pública
Obligaciones
Grales. del
Estado
Producción
Empresarial
Publica Total
2001 249.3 327.6 911.3 225.2 335.7 167.1 - 2,216.3
2002 238.8 348.2 1,041.0 238.7 463.8 173.6 - 2,504.1
2003 233.1 335.3 1,136.7 247.6 444.8 89.1 - 2,486.7
2004 241.6 345.6 1,280.1 284.1 554.6 88.0 - 2,793.9
2005 273.7 378.5 1,382.7 248.3 587.3 121.6 - 2,992.0
2006 337.8 402.3 1,094.4 240.0 779.9 483.5 - 3,338.0
2007 298.0 436.2 1,127.1 229.5 744.8 108.4 - 2,944.0
2008 313.8 563.0 1,398.8 255.2 703.1 108.8 - 3,342.7
2009 362.7 554.3 1,562.1 338.3 682.0 128.4 - 3,627.8
2010 353.0 564.7 1,558.4 314.7 769.7 93.8 - 3,654.3
2011 400.3 609.8 1,747.3 407.9 1,272.6 65.6 - 4,503.5
2012 443.0 648.9 1,901.1 426.5 743.7 40.2 - 4,203.4
Presupuesto Votado por Áreas de Gestión 2001-2012, % de Participación
Conducción
Administrativa
Admón. de
Justicia y
Seguridad
Ciudadana
Desarrollo
Social
Apoyo al
Desarrollo
Económico
Deuda
Pública
Obligaciones
Grales. del
Estado
Producción
Empresarial
Publica Total
2001 11.2 14.8 41.1 10.2 15.1 7.5 - 100.0
2002 9.5 13.9 41.6 9.5 18.5 6.9 - 100.0
2003 9.4 13.5 45.7 10.0 17.9 3.6 - 100.0
2004 8.6 12.4 45.8 10.2 19.9 3.1 - 100.0
2005 9.1 12.7 46.2 8.3 19.6 4.1 - 100.0
2006 10.1 12.1 32.8 7.2 23.4 14.5 - 100.0
2007 10.1 14.8 38.3 7.8 25.3 3.7 - 100.0
2008 9.4 16.8 41.8 7.6 21.0 3.3 - 100.0
2009 10.0 15.3 43.1 9.3 18.8 3.5 - 100.0
2010 9.7 15.5 42.6 8.6 21.1 2.6 - 100.0
2011 8.9 13.5 38.8 9.1 28.3 1.5 - 100.0
2012 10.5 15.4 45.2 10.1 17.7 1.0 - 100.0
Presupuesto Votado por Áreas de Gestión 2001-2012, % del PIB
Conducción
Administrativa
Admón. de
Justicia y
Seguridad
Ciudadana
Desarrollo
Social
Apoyo al
Desarrollo
Económico
Deuda
Pública
Obligaciones
Grales. del
Estado
Producción
Empresarial
Publica Total
2001 1.8 2.4 6.6 1.6 2.4 1.2 - 16.0
2002 1.7 2.4 7.3 1.7 3.2 1.2 - 17.5
2003 1.5 2.2 7.6 1.6 3.0 0.6 - 16.5
2004 1.5 2.2 8.1 1.8 3.5 0.6 - 17.7
2005 1.6 2.2 8.1 1.5 3.4 0.7 - 17.5
2006 1.8 2.2 5.9 1.3 4.2 2.6 - 18.0
2007 1.5 2.2 5.6 1.1 3.7 0.5 - 14.6
2008 1.5 2.6 6.5 1.2 3.3 0.5 - 15.6
2009 1.8 2.7 7.6 1.6 3.3 0.6 - 17.6
2010 1.7 2.7 7.3 1.5 3.6 0.4 - 17.2
2011 1.8 2.7 7.7 1.8 5.6 0.3 - 19.9
2012 1.8 2.7 7.8 1.8 3.1 0.2 - 17.3
Comportamiento y tendencia de los
Ingresos y Gastos
82
Presupuesto Estimado
2012 US$4,203,365.4 miles.
Escenarios de Ingresos Tributarios (En millones de US$ y variaciones %)
83
SPNF PRESUPUESTO
SBA
(Rev. Ago 11)Versión 8
2009 2,836.0 2010 3,071.8 2011 3,488.9 3,488.9
2010 3,071.8 2011 3,488.9 2012 3,824.5 3,768.2
Var. ($) 235.8 Var. ($) 417.1 Var. ($) 335.6 279.3
Var. (%) 8.3% Var. (%) 13.6% Var. (%) 9.6% 8.0%
1,6851,812
1,925
2,229
2,574
2,8773,090
2,836
3,072
3,489
3,768
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
2002
2003
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2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Es
2012
pr
US
$ M
illones
En 2012, los ingresos tributarios se consolidan superando las expectativas luego de la crisis de 2009..
Fuente: Ministerio de Hacienda
La recuperación de la actividad económica y el impacto de las reformas tributarias implementadas impulsaron la recaudación a un nivel superior a la etapa pre-crisis. En 2012, se pronostica un impulso adicional hasta llegar a 15.5% del PIB.
8.0%
84
Recaudación 2002-2012: Impuesto sobre la Renta
Fuente: Ministerio de Hacienda
0
200
400
600
800
1,000
1,200
1,400
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011E
2012P
US
$ M
illo
nes
Pago a Cta. Retenc. Declarac. ISR total Lineal (ISR total)
85
Valor s/tend: $1,347
La proyección de la recaudación en el ISR para el año 2012 está en plena congruencia con la tendencia histórica, reflejando solidez de la cifra estimada.
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011E 2012P
Pago a Cta. 125 144 143 199 236 267 267 239 247 277 298
Retenc. 256 272 282 336 392 445 492 500 511 603 644
Declarac. 99 114 140 164 190 256 295 265 294 279 314
ISR total 480 530 565 700 819 968 1053 1004 1051 1160 1256
Recaudación 2002-2012: IVA
Fuente: Ministerio de Hacienda
0
300
600
900
1,200
1,500
1,800
2,100
20
02
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10
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11
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20
12
P
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ne
s
Declaración Importación IVA total Lineal (IVA total)
86
Valor s/tend: $1,961
Al igual que en el ISR, la recaudación proyectada en IVA para 2012 es consistente con la tendencia estadística de los últimos 10 años y refleja los efectos de una favorable actividad económica.
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011E 2012P
Declaración 432 437 446 511 564 600 617 656 675 760 832
Importación 472 523 580 658 798 906 998 768 891 1,073 1,153
IVA total 904 960 1,026 1,169 1,363 1,507 1,615 1,423 1,566 1,833 1,985
Recaudación 2002-2012: IVA Importaciones
Fuente: Ministerio de Hacienda
0
200
400
600
800
1,000
1,200
1,400
20
02
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11
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20
12
P
US
$ M
illo
ne
s
IVA Import.c/petr. IVA Import.s/petr. Petróleo
87
La recaudación del IVA Importaciones se ve influida por la factura petrolera, pero de igual forma, el aumento del consumo conlleva a un incremento en el resto de bienes y por ende en la recaudación total.
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011E 2012P
IVA Import.c/petr. 472 523 580 659 798 906 998 768 891 1,073 1,153
IVA Import.s/petr. 412 445 494 547 649 730 754 655 719 886 951
Petróleo 60 78 86 112 149 176 245 113 172 187 202
155
178 174181
200 204
179
151
168
183
138.0
0
50
100
150
200
250
20
02
20
03
20
04
20
05
20
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20
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20
10
20
11
E
20
12
P
US
$ M
illo
ne
s
Recaudación 2002-2012: Derechos Arancelarios a la Importación
Fuente: Ministerio de Hacienda
88
La recaudación arancelaria se ve afectada negativamente por los programas de desgravación, pero en 2011 y para 2012, la reactivación del consumo interno está impulsando las importaciones, elevando también la recaudación.
Recaudación 2002-2012: Impuestos Selectivos al Consumo
Fuente: Ministerio de Hacienda
0.0
5.0
10.0
15.0
20.0
25.0
30.0
35.0
40.0
45.0
50.02002
2003
2004
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2007
2008
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2010
2011E
2012P
US
$ M
illo
nes
Beb. Alcoh. Cigarrillos Gaseosas y otros Cerveza Armas, munic.
89
Como consecuencia de las reformas de 2009 y 2010, que dio más eficiencia a la recaudación, así como la recuperación económica, los impuestos selectivos al consumo se mostrarán muy dinámicos en 2012.
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011E 2012P
Beb. Alcoh. 8.7 8.9 9.9 13.6 14.3 15.0 14.7 17.7 21.5 26.9 28.7
Cigarrillos 18.5 15.4 22.2 23.1 27.7 26.8 27.3 30.9 37.7 42.6 45.4
Gaseosas y otros 20.6 18.2 23.7 32.5 26.0 25.6 24.2 23.8 30.6 34.5 36.8
Cerveza 18.7 19.2 20.8 25.6 28.3 30.0 28.7 26.3 28.9 35.8 38.2
Armas, munic. - - - 0.5 1.1 1.1 0.9 0.9 0.9 1.0 1.0
66.5 61.7 76.6 95.3 97.4 98.5 95.8 99.6 119.6 140.8 150.1 Total
Recaudación 2002-2012: Contribuciones Especiales y Otros
Fuente: Ministerio de Hacienda
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
60.0
70.0
80.0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011E
2012P
US
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illo
nes
FOVIAL COTRANS Turismo Transf prop. Llamadas telef. Otros
90
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011E 2012P
FOVIAL 64.8 67.2 67.1 66.4 69.0 70.3 65.3 68.1 69.0 69.6 69.1
COTRANS 32.7 34.1 34.6 34.9 34.6
Turismo 6.2 7.3 9.1 7.6 7.4 8.1 10.5
Transf prop. 13.0 14.5 15.5 16.3 18.6 21.0 17.8 13.4 16.1 16.6 17.7
Llamadas telef. 19.8 46.5 48.1 50.0 53.0
Otros 1.8 1.0 0.7 1.3 1.5 1.6 1.6 1.5 8.7 9.1 9.0
79.6 82.7 83.3 84.0 95.3 100.2 146.3 171.2 183.9 188.3 193.9 Total
Rigidez del Gasto Público
91
MontoPart. % en
TotalMonto
Part. % en
TotalMonto
Part. % en
TotalMonto
Part. % en
Total
3,627.8 100.0 3,654.3 100.0 4,503.50 100.0 4,203.4 100.0
1,505.0 41.5 1,603.9 43.9 2,078.8 46.2 1,547.4 36.8
1 Presupuesto Organo Judicial 186.7 5.1 184.4 5.0 208.1 4.6 200.0 4.8
2 Presupuesto Corte de Cuentas de la República 32.3 0.9 33.4 0.9 34.8 0.8 36.7 0.9
3 Presupuesto Organo Legislativo 36.0 1.0 42.6 1.2 53.5 1.2 50.2 1.2
4 Obligaciones Generales del Estado 113.4 3.1 93.8 2.6 58.0 1.3 35.6 0.8
5 Municipalidades - Transferencia FODES 228.0 6.3 228.0 6.2 240.0 5.3 300.9 7.2
6Gastos Electorales (Anticipos y Pagos Deuda Política
Elecciones 2012) 5.9 0.2 - -
7.7 0.2 3.1 0.1
7 Servicio Deuda Pública 682.0 18.8 769.7 21.1 1,272.6 28.3 743.7 17.7
8 Fondo de Amortiz. y Fideicomiso Sist. Pensiones Público 99.5 2.7 124.9 3.4 95.0 2.1 63.1 1.5
9 Gastos de Contribuciones Especiales 121.2 3.3 127.0 3.5 109.2 2.4 114.2 2.7
1,369.5 37.7 1,328.0 36.3 1,546.0 34.3 1,623.4 38.6
10 Remuneraciones (Resto de Instituciones) 965.6 26.6 1,015.5 27.8 1,164.0 25.8 1,251.3 29.8
11 Bienes y Servicios (Resto de Instituciones) 299.8 8.3 244.2 6.7 270.7 6.0 267.5 6.4
12 Subsidios 104.0 2.9 68.4 1.9 111.3 2.5 104.6 2.5
Subsidio Gas Licuado 34.4 0.9 34.4 0.9 37.6 0.8 61.7 1.5
Subsidio a la Energía Eléctrica 15.0 0.4 15.0 0.4 22.5 0.5 0.0 0.0
Subsidio al Transporte 54.6 1.5 19.0 0.5 51.2 1.1 42.9 1.0
2,874.5 79.2 2,931.9 80.2 3,624.9 80.5 3,170.7 75.4
223.8 6.2 96.9 2.7 288.1 6.4 357.3 8.5
13 Proyectos de Inversión con Préstamos Externos 59.7 1.6 27.4 0.7 180.6 4.0 219.7 5.2
14 Proyectos de Inversión con Donaciones del Exterior 27.8 0.8 15.0 0.4 58.6 1.3 31.1 0.7
15 Presupuesto de Inversión Pública (PAIP ) 136.3 3.8 54.5 1.5 48.9 1.1 106.5 2.5
529.5 14.6 625.4 17.1 590.5 13.1 675.4 16.1
16 Otros Gastos de Capital (No incluidos en el PAIP) 74.9 2.1 68.3 1.9 71.7 1.6 82.3 2.0
17 Gastos Financieros y Otros (Resto de Instituciones) 10.3 0.3 10.4 0.3 58.8 1.3 47.8 1.1
18 Transferencias Corrientes (Resto de Instituciones) 444.3 12.2 546.7 15.0 460.0 10.2 545.3 13.0
-
Concepto
A. GASTOS LEGALES
B. INELUDIBLES
C. PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA
D. OTROS
TOTAL 100.0
16.1
SUBTOTAL
6.4 8.5
13.1
34.3 38.6
41.5 43.9 46.2 36.8
D. OTROS
C. PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA
Porcentajes de participación
Votado 2009 Votado 2010 Votado 2011 2012 Proy
B. INELUDIBLES
Clasificación 2012 Proy
GASTOS TOTALES
A. GASTOS LEGALES
Votado 2011Votado 2009 Votado 2010
37.7 36.3
14.6 17.1
6.2 2.7
100.0 100.0 100.0
Rigidez del Gasto Público
Fuente: Dirección de Política Económica y Fiscal
Composición del Gobierno Central
(Porcentaje del Total de Gasto del Gobierno Central)
92
34.6
8.2 10.311.7 12.4 13.0 14.1 14.4 13.4 12.6 11.6 11.8
21.622.3 23.3
21.3 22.0 23.5 25.7 27.6 26.428.4 26.8
4.9 7.2 9.1
15.3 13.6 14.3 14.7 15.8
28.227.426.126.025.525.626.326.828.629.6
36.2
10.4
11.5 12.5 12.3 10.7 11.4 11.911.8 13.1 9.0 8.3
10.311.7
23.1
9.39.2 8.48.4 8.511.510.7
10.1 11.0
16.216.415.413.415.917.7 15.1
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
60.0
70.0
80.0
90.0
100.0
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Prel.
2012
Remuneraciones Bienes y Servicios Intereses Transfrencias Corrientes Pensiones Gastos de Capital
Rigidez del Gasto Público
Fuente: Dirección de Política Económica y Fiscal
Composición del Gasto Público del Gobierno Central
(Porcentaje del PIB)
93
5.3
1.3 1.6 1.9 2.0 2.2 2.4 2.5 2.4
2.5 2.3 2.3
3.3 3.7 3.8 3.5 3.8 4.0 4.6
5.5 5.3 5.85.2
2.7 2.4
3.01.5
1.7 1.7 1.81.8
5.55.65.25.24.54.44.54.54.74.9
5.5
1.6 1.9 2.0 2.0 1.8 2.0 2.12.3 2.6 1.8 1.61.6
2.3
3.5
3.1
2.82.7
2.7 2.9
2.62.22.52.8
1.61.91.91.8
1.10.71.7
0.00
2.00
4.00
6.00
8.00
10.00
12.00
14.00
16.00
18.00
20.00
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Prel.
2012
Remuneraciones Bienes y Servicios Intereses Transfrencias Corrientes Pensiones Gastos de Capital
PRESUPUESTO ESTIMADO
2012 US$4,203,365.4 MILES.
94
Indicadores Macroeconómicos y Metas Fiscales
Fuente: Dirección de Política Económica y Fiscal del Ministerio de Hacienda.
Indicador 2010 2011 2012
PIB nominal 21,214.7 22,616.6 24,344.0
Tasa Crecimiento PIB real 1.4 2.0 2.5
Inflación 2.1 7.0 3.0
Exportaciones de Bienes y Servicios 5,552.6 6,319.4 6,723.0
Importaciones de Bienes y Servicios 9,258.5 10,502.0 11,059.9
Metas 2010 2011 2012
Ahorro Corriente -0.2 0.3 1.7
Inversión SPNF 2.9 2.8 2.9
Déficit Global SPNF -4.3 -3.6 -2.5
Deuda SPNF 52.0 52.3 49.6
Carga Tributaria 14.5 15.4 15.7
Metas Fiscales (En porcentajes del PIB)
SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO
95
Composición Ingresos y Gastos 2012 – En miles de US$
96
CLASIFICACIÓN MONTOPart. % en el
Total
Part. % en el
PIB 1/
A. Ingresos Corrientes 3,781,023.1 89.95 15.53
1. Ingresos Tributarios 3,615,410.9 86.01 14.85
2. Ingresos No Tributarios y Otros 165,612.2 3.94 0.68
B. Ingresos de Capital 45,043.3 1.07 0.19
1. Transferencias de Capital - Donaciones 37,443.7 0.89 0.15
2. Recuperación de Inversiones Financieras 7,599.6 0.18 0.03
C. Financiamiento 224,509.8 5.34 0.92
1. Desembolsos de Préstamos 224,509.8 5.34 0.92 D. Ingresos por Contribuciones Especiales 152,789.1 3.63 0.63
TOTAL INGRESOS 4,203,365.4 100.00 17.27
A. Gastos Corrientes 2,972,210.3 70.71 12.21 1. Remuneraciones 1,478,623.4 35.18 6.07 2. Bienes y Servicios 312,772.1 7.44 1.28
3. Gastos Financieros y Otros 548,193.7 13.04 2.25
4. Transferencias Corrientes 632,621.2 15.05 2.60
B. Gastos de Capital 760,481.7 18.09 3.12
1. Programa de Inversión Pública 576,268.3 13.71 2.37
2. Otros Gastos de Capital 184,213.3 4.38 0.76
C. Aplicaciones Financieras 254,833.7 6.06 1.05
1. Amortización Endeudamiento Interno 11,572.2 0.28 0.05
2. Amortización Endeudamiento Externo 243,261.5 5.79 1.00 D. Gastos de Contribuciones Especiales 152,789.1 3.63 0.63 E. Costo Previsional 63,050.6 1.50 0.26
TOTAL GASTOS 4,203,365.4 100.00 17.27
BRECHA NO FINANCIADA -
INGRESOS
G A S T O S
Presupuesto Egresos 2010-2012 – En miles de US$
2012 - Votado
2011
2012-Cierre
Proy. 2011
ORGANO LEGISLATIVO 45,880.1 45,898.8 53,502.5 53,502.5 56,333.4 2,830.9 2,830.9
ÓRGANO JUDICIAL 193,182.3 180,443.2 208,113.7 208,109.7 232,911.7 24,798.0 24,802.0
CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA 33,733.8 32,102.1 34,811.4 34,811.4 38,033.8 3,222.4 3,222.4
ÓRGANO EJECUTIVO 3,301,462.1 3,649,998.4 4,123,632.9 4,439,412.9 3,791,413.2 (332,219.7) (647,999.8)
Presidencia de la República 73,634.5 126,880.3 102,125.0 125,897.9 111,190.5 9,065.5 (14,707.4)Ramo de Hacienda 1,435,628.6 1,418,340.1 1,944,848.4 2,076,742.9 1,412,795.6 (532,052.8) (663,947.3)
• Funcionamiento 53,773.9 60,170.9 55,117.8 92,752.5 69,193.8 14,076.0 (23,558.6)• Obligaciones Generales del Estado 93,796.5 56,522.6 65,627.9 84,954.9 40,214.4 (25,413.5) (44,740.5)• Deuda Pública 769,719.9 774,591.0 1,272,560.9 1,272,564.9 743,654.1 (528,906.8) (528,910.8)• Transferencias Varias 518,338.3 527,055.6 551,541.7 626,470.6 559,733.3 8,191.5 (66,737.4)
Ramo de Relaciones Exteriores 38,408.3 38,813.7 41,254.9 41,242.7 40,746.0 (508.9) (496.7)Ramo de la Defensa Nacional 132,874.1 146,613.6 145,784.6 155,009.5 144,067.0 (1,717.6) (10,942.5)Ramo de Gobernación 15,854.0 21,241.0 15,540.1 20,878.9 18,405.1 2,864.9 (2,473.8)Ramo de Justicia y Seguridad Pública 290,285.1 328,604.3 315,754.5 338,510.3 326,018.6 10,264.1 (12,491.7)Ramo de Educación 671,450.6 687,810.2 706,989.2 763,602.7 790,841.4 83,852.2 27,238.7Ramo de Salud 390,651.6 443,001.0 470,784.0 481,265.8 520,481.1 49,697.2 39,215.3Ramo de Trabajo y Previsión Social 11,734.7 11,545.6 12,586.8 12,942.7 13,259.1 672.3 316.4Ramo de Economía 41,839.6 128,311.4 73,329.3 151,615.7 93,763.7 20,434.4 (57,852.0)Ramo de Agricultura y Ganadería 51,012.9 59,810.0 54,175.1 55,016.3 64,562.6 10,387.5 9,546.3Ramo de Obras Públicas, Transp. y Viv. y Des. Urbano 125,725.2 208,035.1 208,657.6 191,576.1 225,868.3 17,210.7 34,292.3Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 8,501.4 17,988.3 17,834.3 11,052.4 12,626.1 (5,208.2) 1,573.7Ramo de Turismo 13,861.4 13,003.9 13,969.1 14,059.1 16,788.0 2,818.9 2,728.9
OTRAS ENTIDADES 80,057.9 87,023.4 83,437.4 90,445.6 84,673.4 1,236.0 (5,772.2)
Tribunal Supremo Electoral 13,456.0 19,040.0 14,848.0 17,057.4 14,865.8 17.8 (2,191.6)
Tribunal de Servicio Civil 825.7 595.6 825.7 825.7 826.7 0.9 0.9
Tribunal de Ética Gubernamental 1,409.1 1,348.6 1,409.1 1,409.1 1,410.0 1.0 1.0
Consejo Nacional de la Judicatura 5,360.0 5,137.0 5,510.0 5,896.5 5,814.6 304.6 (81.9)
Fiscalía General de la República 34,375.5 35,665.3 33,875.5 37,789.0 33,550.4 (325.0) (4,238.6)
Procuraduría General de la República 18,090.8 18,569.7 19,169.5 19,495.1 19,633.5 464.0 138.4Procuraduría p/la Defensa de los Derechos Humanos 6,540.9 6,667.1 7,799.7 7,972.8 8,572.3 772.7 599.6
TOTAL 3,654,316.2 3,995,465.7 4,503,497.9 4,826,282.1 4,203,365.4 (300,132.5) (622,916.7)
Variación
InstitucionesVotado
2010
Ejecutado
2010Votado 2011
Cierre Proy.
2011
Estimado
2012
97
Clasificación Económica de los Gastos 2012 en miles de US$ APLIC
FINAN-
CIERAS
GASTOS
CONTRIB.
ESPECIALES
Remune-
raciones
Bienes y
Servicios
Gastos
Financ. y
Otros
Transfe-
rencias 1/ Total
Prog. Anual
Inversión
Pública
Otros
Gastos de
Capital
Total
Amortiza-
ción Deuda
Pública
Transf.
Contrib.
Especiales
ÓRGANO LEGISLATIVO 33,789.4 10,926.9 5,234.3 200.0 50,150.6 - 6,182.8 6,182.8 56,333.4
ÓRGANO JUDICIAL 163,135.6 30,517.2 4,053.4 2,315.7 200,021.8 24,774.2 8,115.7 32,889.9 232,911.7
CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA 30,445.4 3,862.3 2,378.5 8.8 36,695.0 - 1,338.8 1,338.8 38,033.8
ÓRGANO EJECUTIVO 1,187,620.1 253,793.8 534,670.4 687,680.8 2,663,765.1 551,494.2 168,531.1 720,025.2 254,833.7 152,789.1 3,791,413.2
Presidencia de la República 28,562.8 50,921.3 2,973.6 21,035.9 103,493.5 1,756.1 5,940.8 7,696.9 111,190.5 Ramo de Hacienda 44,122.7 9,986.5 511,690.5 137,222.3 703,022.1 351,474.7 103,465.1 454,939.8 254,833.7 - 1,412,795.6
• Funcionamiento 44,122.7 9,986.5 2,784.6 - 56,893.8 12,300.0 - 12,300.0 69,193.8 • Obligaciones Generales 20,085.5 18,657.1 38,742.7 - 1,471.7 1,471.7 40,214.4 • Deuda Pública 488,820.5 - 488,820.5 - - - 254,833.7 743,654.1 • Transferencias Varias 118,565.2 118,565.2 339,174.7 101,993.4 441,168.1 559,733.3
Ramo de Relaciones Exteriores 25,817.9 12,824.4 1,612.9 7.4 40,262.6 467.0 16.4 483.4 40,746.0
Ramo de la Defensa Nacional 107,996.8 27,069.3 2,062.3 3,541.8 140,670.1 - 3,396.9 3,396.9 144,067.0
Ramo de Gobernación 14,844.8 2,566.7 193.6 - 17,605.1 800.0 - 800.0 18,405.1
Ramo de Justicia y Seguridad Pública 243,427.8 49,014.1 3,945.9 15,693.5 312,081.2 13,407.6 529.8 13,937.4 326,018.6
Ramo de Educación 542,564.6 38,083.7 4,376.3 129,661.9 714,686.5 30,751.0 45,403.9 76,154.9 790,841.4
Ramo de Salud 135,613.8 44,264.7 5,343.4 252,419.6 437,641.5 44,201.6 68.0 44,269.6 38,570.0 520,481.1
Ramo de Trabajo y Previsión Social 8,854.4 1,224.7 134.6 2,345.4 12,559.1 700.0 - 700.0 13,259.1
Ramo de Economía 7,915.7 5,894.0 378.1 72,977.9 87,165.6 245.1 6,353.0 6,598.1 93,763.7
Ramo de Agricultura y Ganadería 10,152.5 4,472.0 1,331.4 38,786.1 54,742.0 9,686.5 134.1 9,820.6 64,562.6
Ramo de Obras Públicas 9,982.2 5,840.7 453.8 9,324.4 25,601.2 93,337.4 3,210.6 96,548.0 103,719.1 225,868.3
Ramo de Medio Ambiente y Rec. Nat. 7,166.3 1,171.7 138.2 282.8 8,759.0 3,867.1 - 3,867.1 12,626.1
Ramo de Turismo 597.8 460.1 35.9 4,381.8 5,475.6 800.0 12.4 812.4 10,500.0 16,788.0
OTRAS ENTIDADES 63,633.0 13,671.9 1,857.1 5,466.5 84,628.4 - 45.0 45.0 - - 84,673.4
Tribunal Supremo Electoral 6,977.5 2,205.3 216.5 5,466.5 14,865.8 - - - 14,865.8 Tribunal de Servicio Civil 486.7 299.9 40.1 - 826.7 - - - 826.7 Tribunal de Ética Gubernamental 861.8 471.7 71.6 - 1,405.0 - 5.0 5.0 1,410.0 Consejo Nacional de la Judicatura 3,639.1 1,760.2 415.4 - 5,814.6 - - - 5,814.6 Fiscalía General de la República 27,272.7 5,535.6 742.2 - 33,550.4 - - - 33,550.4 Procuraduría Gral de la República 17,874.0 1,592.3 167.3 - 19,633.5 - - - 19,633.5 Procuraduría p/la Defensa Derechos Hum. 6,521.3 1,807.0 204.1 - 8,532.3 - 40.0 40.0 8,572.3
TOTAL 1,478,623.4 312,772.1 548,193.7 695,671.7 3,035,260.9 576,268.3 184,213.3 760,481.7 254,833.7 152,789.1 4,203,365.4
Participación % en Total 35.2 7.4 13.0 16.6 72.2 13.7 4.4 18.1 6.1 3.6 100.0
Total Presupuesto Votado 2011 por Rubro 1,383,898.2 312,210.2 468,055.8 670,947.1 2,835,111.4 388,078.7 230,502.6 618,581.3 907,610.3 142,194.9 4,503,497.9
Participación % del Rubro en Total 2011 30.7 6.9 10.4 14.9 63.0 8.6 5.1 13.7 20.2 3.2 100.0
INSTITUCIONES
GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL
TOTAL
GENERAL
98
Presupuesto Egresos 2010-2012 – % del PIB
99
ORGANO LEGISLATIVO 0.22 0.22 0.24 0.24 0.23
ÓRGANO JUDICIAL 0.91 0.85 0.92 0.92 0.96
CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA 0.16 0.15 0.15 0.15 0.16
ÓRGANO EJECUTIVO 15.56 17.21 18.23 19.63 15.57
Presidencia de la República 0.35 0.60 0.45 0.56 0.46
Ramo de Hacienda 6.77 6.69 8.60 9.18 5.80
• Funcionamiento 0.25 0.28 0.24 0.41 0.28
• Obligaciones Generales del Estado 0.44 0.27 0.29 0.38 0.17
• Deuda Pública 3.63 3.65 5.63 5.63 3.05
• Transferencias Varias 2.44 2.48 2.44 2.77 2.30
Ramo de Relaciones Exteriores 0.18 0.18 0.18 0.18 0.17
Ramo de la Defensa Nacional 0.63 0.69 0.64 0.69 0.59
Ramo de Gobernación 0.07 0.10 0.07 0.09 0.08
Ramo de Justicia y Seguridad Pública 1.37 1.55 1.40 1.50 1.34
Ramo de Educación 3.17 3.24 3.13 3.38 3.25
Ramo de Salud 1.84 2.09 2.08 2.13 2.14
Ramo de Trabajo y Previsión Social 0.06 0.05 0.06 0.06 0.05
Ramo de Economía 0.20 0.60 0.32 0.67 0.39
Ramo de Agricultura y Ganadería 0.24 0.28 0.24 0.24 0.27
Ramo de Obras Públicas, Transp. y Viv. y Des. Urbano 0.59 0.98 0.92 0.85 0.93
Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 0.04 0.08 0.08 0.05 0.05
Ramo de Turismo 0.07 0.06 0.06 0.06 0.07
OTRAS ENTIDADES 0.38 0.41 0.37 0.40 0.35
Tribunal Supremo Electoral 0.06 0.09 0.07 0.08 0.06
Tribunal de Servicio Civil 0.004 0.003 0.004 0.004 0.00
Tribunal de Ética Gubernamental 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Consejo Nacional de la Judicatura 0.03 0.02 0.02 0.03 0.02
Fiscalía General de la República 0.16 0.17 0.15 0.17 0.14
Procuraduría General de la República 0.09 0.09 0.08 0.09 0.08
Procuraduría p/la Defensa de los Derechos Humanos 0.03 0.03 0.03 0.04 0.04
TOTAL 17.23 18.83 19.91 21.34 17.27
InstitucionesVotado
2010
Ejecutado
2010
Votado
2011
Cierre
Proy. 2011
Estimado
2012
Presupuesto Egresos 2010-2012 – % del Total
100
ORGANO LEGISLATIVO 1.26 1.15 1.19 1.11 1.34
ÓRGANO JUDICIAL 5.29 4.52 4.62 4.31 5.54
CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA 0.92 0.80 0.77 0.72 0.90
ÓRGANO EJECUTIVO 90.34 91.35 91.57 91.98 90.20
Presidencia de la República 2.02 3.18 2.27 2.61 2.65
Ramo de Hacienda 39.29 35.50 43.19 43.03 33.61
• Funcionamiento 1.47 1.51 1.22 1.92 1.65
• Obligaciones Generales del Estado 2.57 1.41 1.46 1.76 0.96
• Deuda Pública 21.06 19.39 28.26 26.37 17.69
• Transferencias Varias 14.18 13.19 12.25 12.98 13.32
Ramo de Relaciones Exteriores 1.05 0.97 0.92 0.85 0.97
Ramo de la Defensa Nacional 3.64 3.67 3.24 3.21 3.43
Ramo de Gobernación 0.43 0.53 0.35 0.43 0.44
Ramo de Justicia y Seguridad Pública 7.94 8.22 7.01 7.01 7.76
Ramo de Educación 18.37 17.21 15.70 15.82 18.81
Ramo de Salud 10.69 11.09 10.45 9.97 12.38
Ramo de Trabajo y Previsión Social 0.32 0.29 0.28 0.27 0.32
Ramo de Economía 1.14 3.21 1.63 3.14 2.23
Ramo de Agricultura y Ganadería 1.40 1.50 1.20 1.14 1.54
Ramo de Obras Públicas, Transp. y Viv. y Des. Urbano 3.44 5.21 4.63 3.97 5.37
Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 0.23 0.45 0.40 0.23 0.30
Ramo de Turismo 0.38 0.33 0.31 0.29 0.40
OTRAS ENTIDADES 2.19 2.18 1.85 1.87 2.01
Tribunal Supremo Electoral 0.37 0.48 0.33 0.35 0.35
Tribunal de Servicio Civil 0.02 0.01 0.02 0.02 0.02
Tribunal de Ética Gubernamental 0.04 0.03 0.03 0.03 0.03
Consejo Nacional de la Judicatura 0.15 0.13 0.12 0.12 0.14
Fiscalía General de la República 0.94 0.89 0.75 0.78 0.80
Procuraduría General de la República 0.50 0.46 0.43 0.40 0.47
Procuraduría p/la Defensa de los Derechos Humanos 0.18 0.17 0.17 0.17 0.20
TOTAL 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
InstitucionesVotado
2010
Ejecutado
2010
Votado
2011
Cierre
Proy. 2011
Estimado
2012
Presupuesto por Áreas de Gestión 2010 - 2012
Miles US$ % PIB%
TotalMiles US$ % PIB
%
TotalMiles US$ % PIB
%
TotalMiles US$ % PIB
%
TotalMiles US$ % PIB
%
Total
2012 - Votado
2011
2012-Cierre
Proy. 2011
Conducción Administrativa 353,027.9 1.7 9.7 425,060.3 2.0 10.6 400,325.0 1.8 8.9 463,163.6 2.0 9.6 443,004.5 1.8 10.5 42,679.5 (20,159.1)
Administración de Justicia y Seguridad
Ciudadana564,688.5 2.7 15.5 597,327.6 2.8 15.0 609,763.0 2.7 13.5 642,652.3 2.8 13.3 648,906.3 2.7 15.4 39,143.3 6,254.1
Desarrollo Social 1,558,385.0 7.3 42.6 1,623,168.5 7.7 40.6 1,747,306.5 7.7 38.8 1,864,960.1 8.2 38.6 1,901,090.0 7.8 45.2 153,783.6 36,130.0
Apoyo al Desarrollo Económico 314,698.3 1.5 8.6 517,795.7 2.4 13.0 407,914.6 1.8 9.1 497,986.3 2.2 10.3 426,496.0 1.8 10.1 18,581.4 (71,490.4)
Deuda Pública 769,719.9 3.6 21.1 774,591.0 3.7 19.4 1,272,560.9 5.6 28.3 1,272,564.9 5.6 26.4 743,654.1 3.1 17.7 (528,906.8) (528,910.8)
Obligaciones Generales del Estado 93,796.6 0.4 2.6 57,522.6 0.3 1.4 65,627.9 0.3 1.5 84,954.9 0.4 1.8 40,214.4 0.2 1.0 (25,413.5) (44,740.5)
TOTAL 3,654,316.2 17.2 100.0 3,995,465.7 18.8 100.0 4,503,497.9 19.9 100.0 4,826,282.1 21.3 100.0 4,203,365.4 17.3 100.0 (300,132.5) (622,916.7)
Cierre Proyec. 2011 Estimado 2012Votado 2010 Ejecutado 2010 Votado 2011 Variación
Áreas
101
Presupuesto por Áreas de Gestión 2010 - 2012
Sin Eurobonos 2011 Miles US $
102
Miles US$ Miles US$ Miles US$ Miles US$ Miles US$
Conducción Administrativa 353,027.9 425,060.3 400,325.0 463,163.6 443,004.5
Administración de Justicia y
Seguridad Ciudadana564,688.5 597,327.6 609,763.0 642,652.3 648,906.3
Desarrollo Social 1,558,385.0 1,623,168.5 1,747,306.5 1,864,960.1 1,901,090.0
Apoyo al Desarrollo Económico 314,698.3 517,795.7 407,914.6 497,986.3 426,496.0
Deuda Pública 769,719.9 774,591.0 619,060.9 1,272,564.9 743,654.1
Obligaciones Generales del
Estado93,796.6 57,522.6 65,627.9 84,954.9 40,214.4
TOTAL 3,654,316.2 3,995,465.7 3,849,997.9 4,826,282.1 4,203,365.4
Áreas
Votado 2010 Ejecutado 2010 Votado 2011 Cierre 2011 Proyecto 2012
Presupuesto por Áreas de Gestión 2010 - 2012
Sin Eurobonos 2011 % Participación
103
% TOTAL % TOTAL % TOTAL % TOTAL % TOTAL
Conducción Administrativa 9.7 10.6 10.4 9.6 10.5
Administración de Justicia y
Seguridad Ciudadana15.5 15.0 15.8 13.3 15.4
Desarrollo Social 42.6 40.6 45.4 38.6 45.2
Apoyo al Desarrollo Económico 8.6 13.0 10.6 10.3 10.1
Deuda Pública 21.1 19.4 16.1 26.4 17.7
Obligaciones Generales del
Estado2.6 1.4 1.7 1.8 1.0
TOTAL 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
Proyecto 2012
Áreas
Votado 2010 Ejecutado 2010 Votado 2011 Cierre 2011
Presupuesto por Áreas de Gestión 2010 - 2012
Sin Eurobonos 2011 % PIB
104
%PIB %PIB %PIB %PIB %PIB
Conducción Administrativa 1.7 2.0 1.8 2.0 1.8
Administración de Justicia y
Seguridad Ciudadana2.7 2.8 2.7 2.8 2.7
Desarrollo Social 7.3 7.7 7.7 8.2 7.8
Apoyo al Desarrollo Económico 1.5 2.4 1.8 2.2 1.8
Deuda Pública 3.6 3.7 2.7 5.6 3.1
Obligaciones Generales del
Estado0.4 0.3 0.3 0.4 0.2
TOTAL 17.2 18.8 17.0 21.3 17.3
Áreas
Votado 2010 Ejecutado 2010 Votado 2011 Cierre 2011 Proyecto 2012
PROGRAMA ANUAL DE INVERSION PUBLICA –PAIP-
2012
105
26 de Septiembre de 2011
PAIP 2012 (en millones de US$)
3.8% del PIB***
* CNR, ISSS, ANDA, CEL y CEPA ** FOVIAL (Contribución especial y Préstamo externo), FOMILENIO (Donación), FONAVIPO y FSV *** PIB 2012 estimado $24,344.0 millones
106
MONTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 576.3
PRESUPUESTOS ESPECIALES * 111.9
OTROS ** 158.1
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO DE
INVERSION SOCIAL - PEIS - 81.7
TOTAL 927.9
FUENTE DE
FINANCIAMIENTO
PRESUPUESTO
ORDINARIO
PRESUPUESTOS
ESPECIALES
*
OTROS
**
PRESUPUESTO
EXTRAORDINARIO
DE INVERSION
SOCIAL - PEIS -
TOTAL
FUENTE INTERNA 325.5 52.3 60.0 81.7 519.5
Fondo General 325.5 - 19.0 81.7 426.1
Recursos Propios - 52.3 41.0 - 93.3
FUENTE EXTERNA 250.8 59.5 98.1 - 408.5
Préstamos 219.7 33.2 3.8 - 256.7
Donaciones 31.1 26.3 94.3 - 151.7
TOTAL 576.3 111.9 158.1 81.7 927.9
26 de Septiembre de 2011
PAIP (Presupuesto Ordinario) $576.3 mill. RECURSOS INTERNOS $325.5 RECURSOS EXTERNOS $250.8
PAIP 2012 Por Fuente de Financiamiento (en millones de US$)
107
FGEN, $426.1 mill.
(46%)
RPRO, $93.4 mill.,
(10%)
PRESTAMOS, $256.7 mill.,
(28%)
DONACIONES$ 151.7 mill.,
(16%)
PAIP Total $927.9 mill. RECURSOS INTERNOS $519.5 RECURSOS EXTERNOS $408.5
FGEN, $325.5 mill.
(57%)
PRESTAMOS, $219.7 mill.,
(38%)
DONACIONES$31.1 mill.,
(5%)
PRESTAMOS PRESTAMOS DONACIONES DONACIONES ORGANISMO MONTO
USAID 12.4
CEE 9.7
KFW 4.5
AECID 4.0
FIDA 0.4
TOTAL 31.1
ORGANISMO MONTO
MCC 94.3
AECID 30.3
USAID 12.4
CEE 9.7
KFW 4.5
FIDA 0.4
TOTAL 151.7
ORGANISMO MONTO
BCIE 106.7
BID 59.2
BIRF 41.0
FIDA 8.2
KFW 4.6
TOTAL 219.7
ORGANISMO MONTO
BCIE 134.4
BID 68.5
BIRF 41.0
FIDA 8.2
KFW 4.6
TOTAL 256.7
26 de Septiembre de 2011
PAIP 2012 Por Sector de Actividad (en millones de US$)
108
PAIP (Presupuesto Ordinario) $576.3 mill. PAIP Total $927.9 mill.
ECONOMICO, $150.6 mill.,
(26%)
SOCIAL, $387.5 mill.,
(67%)
SEGURIDAD Y JUSTICICA, $38.2 mill.,
(7%)
ECONOMICO, $294.1 mill.,
(32%)
SOCIAL, $595.7 mill.,
(64%)
SEGURIDAD Y JUSTICICA, $38.2 mill.,
(4%)
26 de Septiembre de 2011
Comparativo PAIP (Presupuesto Ordinario) 2012-2011 por Institución (en millones de US$)
109
La disminución en algunas instituciones se debe a la reorientación de recursos IDA y a préstamos finalizados.
GOBIERNO CENTRAL 235.8 158.0 77.7
MOP 75.4 63.6 11.7
MINSAL 44.2 23.6 20.6
MINED 30.8 20.7 10.1
CSJ 24.8 10.0 14.8
VMVDU 17.9 4.6 13.4
MH 12.3 0.5 11.8
PNC-MJSP 11.8 7.9 3.9
MAG 9.7 7.4 2.2
MARN 3.9 10.1 (6.3)
SIS 1.8 - 1.8
CI-MJSP 1.3 7.7 (6.5)
MIGOB 0.8 - 0.8
MTYPS 0.7 0.5 0.2
MIREX 0.5 - 0.5
SE-MJSP - 1.1 (1.1)
ILEA - 0.2 (0.2)
INSTITUCIONES
DESCENTRALIZADAS NO
EMPRESARIALES
109.3 40.2 69.0
FISDL 107.9 38.2 69.7
ISTU 0.8 - 0.8
ANSP 0.3 - 0.3
DC 0.2 0.2 (0.0)
CENTA - 1.2 (1.2)
ISNA - 0.4 (0.4)
ISDEMU - 0.1 (0.1)
OTRAS 12.3 19.0 (6.8)
FOMILENIO 12.3 19.0 (6.8)
SUB TOTAL 357.3 217.3 140.0
FODES 219.0 178.7 40.2
TOTAL PAIP 576.3 396.1 180.2
INSTITUCIONES PAIP 2012
PAIP 2011 (CON
APROBACION LEY
DE PRESUP.)
INCREMENTO /
DISMINUCION
26 de Septiembre de 2011
Comparativo PAIP Total 2012-2011 por Institución (en millones de US$)
110
La disminución en algunas instituciones se debe a la reorientación de recursos IDA y a préstamos finalizados.
GOBIERNO CENTRAL 304.5 222.2 82.3
MOP 108.1 75.1 33.0
MINSAL 74.8 54.3 20.5
MINED 34.2 30.7 3.5
CSJ 24.8 10.0 14.8
VMVDU 17.9 4.6 13.4
MH 12.3 0.5 11.8
PNC-MJSP 11.8 7.9 3.9
MAG 11.7 19.4 (7.8)
MARN 3.9 10.1 (6.3)
SIS 1.8 - 1.8
CI-MJSP 1.3 7.7 (6.5)
MIGOB 0.8 - 0.8
MTYPS 0.7 0.5 0.2
MIREX 0.5 - 0.5
SE-MJSP - 1.1 (1.1)
ILEA - 0.2 (0.2)
INSTITUCIONES
DESCENTRALIZADAS NO
EMPRESARIALES
163.8 89.8 74.0
FISDL 107.9 39.4 68.5
FOVIAL 22.8 21.5 1.3
CNR 15.1 17.8 (2.7)
UES 12.9 4.8 8.1
ISSS 3.7 4.2 (0.5)
ISTU 0.8 - 0.8
ANSP 0.3 - 0.3
DC 0.2 0.2 (0.0)
CENTA - 1.2 (1.2)
ISNA - 0.4 (0.4)
ISDEMU - 0.1 (0.1)
EMPRESAS PUBLICAS 93.0 111.9 (18.9)
ANDA 47.6 8.2 39.4
CEL 41.5 102.3 (60.9)
CEPA 3.9 1.4 2.5
OTRAS 147.6 167.6 (20.0)
FOMILENIO 106.6 165.6 (59.0)
FONAVIPO 37.1 - 37.1
FSV 3.9 1.3 2.6
FONAES - 0.8 (0.8)
SUB TOTAL 709.0 591.5 117.4
FODES 219.0 178.7 40.2
TOTAL PAIP 927.9 770.3 157.7
INSTITUCIONES PAIP 2012
PAIP 2011 (CON
APROBACION LEY
DE PRESUP.)
INCREMENTO /
DISMINUCION
Programa de Inversión Pública Atención a Vulnerabilidad y Riesgos
Prioridades de Inversión: •Programas de Protección Social Universal
•Garantizar la Sostenibilidad Fiscal
•Reformas Sociales
•Mejora de la Infraestructura
•Atención a la Vulnerabilidad y riesgos
•Crecimiento Económico
111
Enfoque para la definición de políticas públicas:
•Atención de la crisis 2008-2009
•Brechas Sociales con proyectos irreversibles
•Atender los problemas de vulnerabilidad y territoriales
•Apoyar el crecimiento económico
112
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
EJERCICIO FISCAL 2012
PROYECCIÓN MEDIANO PLAZO – SBA
2012-2016
113
Balance Fiscal SPNF 2010-2016 (SBA Agosto) Porcentaje PIB
2011 2012 2013 2014 2015 2016
I. INGRESOS Y DONACIONES 18.8% 20.1% 19.9% 20.2% 20.4% 20.5% 20.6%
A. Ingresos Corrientes 18.0% 19.0% 19.1% 19.9% 20.2% 20.3% 20.4%
1. Tributarios 14.5% 15.4% 15.7% 16.5% 16.9% 17.0% 17.1%
2. No Tributarios 3.1% 3.2% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.7%
3. Superávit de las Empresas Públicas. 0.5% 0.3% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6%
B. Ingresos de Capital 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
C. Donaciones 0.8% 1.1% 0.8% 0.3% 0.2% 0.2% 0.2%
II. GASTOS Y CONCESION NETA DE PTMOS. 21.5% 21.8% 20.6% 20.4% 20.5% 20.3% 20.4%
A. Gastos Corrientes (a) 18.3% 18.7% 17.4% 17.2% 17.3% 17.1% 17.2%
1. Consumo 12.5% 12.3% 11.9% 11.9% 11.9% 11.6% 11.5%
Remuneraciones 8.1% 8.7% 8.5% 8.6% 8.4% 8.2% 8.2%
Bienes y Servicios 4.4% 3.7% 3.4% 3.3% 3.5% 3.3% 3.3%
2. Intereses 2.4% 2.4% 2.4% 2.3% 2.4% 2.6% 2.7%
3. Transferencias Corrientes 3.4% 3.9% 3.1% 3.0% 3.0% 2.9% 2.9%
B. Gastos de Capital 3.2% 3.1% 3.2% 3.3% 3.2% 3.2% 3.3%
1. Inversión Bruta 2.9% 2.8% 2.9% 3.0% 2.9% 2.9% 3.0%
2. Transferencias de Capital 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.3%
C. Concesión neta de préstamos 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
III. AHORRO CORRIENTE [ I.A+I.B - II.A ] -0.2% 0.3% 1.7% 2.7% 2.9% 3.2% 3.2%
IV. BALANCE PRIMARIO (No incluye intereses) s/ pensiones -0.2% 0.7% 1.7% 2.0% 2.3% 2.7% 2.9%
V. BALANCE PRIMARIO (No incluye intereses) c/pensiones -1.9% -1.2% -0.1% 0.3% 0.6% 1.1% 1.3%
VI. SUPERAVIT ( DEFICIT ) GLOBAL,
1. Incluyendo Donaciones -2.6% -1.8% -0.7% -0.3% -0.1% 0.2% 0.2%
2. Déficit con Pensiones -4.3% -3.6% -2.5% -2.0% -1.8% -1.5% -1.5%
VII. FINANCIAMIENTO EXTERNO NETO 1.3% 0.7% 1.2% 0.8% 1.8% 0.4% 0.9%
1. Desembolsos de préstamos 2.8% 4.8% 2.3% 1.8% 2.8% 1.4% 2.0%
2. Amortizaciones de préstamos -1.5% -4.1% -1.1% -1.0% -1.0% -1.1% -1.0%
VIII. FINANCIAMIENTO INTERNO NETO 1.3% 1.1% -0.4% -0.5% -1.7% -0.5% -1.1%
PIB NOMINAL 21,214.7 22,616.6 24,344.0 25,842.9 27,660.9 29,510.2 31,485.5
Mediano Plazo2010TRANSACCIONES
114
Balance Fiscal SPNF 2010-2016 (SBA Agosto) Millones US $
2011 2012 2013 2014 2015 2016
I. INGRESOS Y DONACIONES 3,993.8 4,535.0 4,839.0 5,214.2 5,650.1 6,041.8 6,488.4
A. Ingresos Corrientes 3,829.2 4,295.1 4,639.6 5,139.8 5,585.7 5,991.9 6,431.1
1. Tributarios (Incluye Contribuciones Especiales) 3,071.8 3,488.9 3,824.5 4,274.7 4,663.1 5,011.5 5,388.2
2. No Tributarios 651.5 734.7 680.8 718.8 765.2 813.6 864.9
3. Superávit de las Empresas Públicas. 105.9 71.5 134.3 146.4 157.4 166.8 178.0
B. Ingresos de Capital 0.2 0.3 0.0 0.0 0.0 0.0 2.0
C. Donaciones 164.4 239.6 199.4 74.3 64.4 49.9 55.3
II. GASTOS Y CONCESION NETA DE PTMOS. 4,553.7 4,934.7 5,016.7 5,283.7 5,678.7 5,989.6 6,437.9
A. Gastos Corrientes (a) 3,876.4 4,225.2 4,228.6 4,434.5 4,796.4 5,037.4 5,413.4
1. Consumo 2,653.9 2,792.5 2,888.4 3,066.3 3,293.2 3,413.4 3,635.5
Remuneraciones 1,710.1 1,959.2 2,067.8 2,211.3 2,328.5 2,427.7 2,584.1
Bienes y Servicios 943.8 833.3 820.5 854.9 964.7 985.7 1,051.3
2. Intereses 507.9 548.2 584.5 593.7 675.3 755.9 861.2
3. Transferencias Corrientes 714.6 884.5 755.6 774.5 827.8 868.1 916.7
B. Gastos de Capital 677.8 710.2 789.0 850.1 883.1 953.0 1,025.3
1. Inversión Bruta 621.1 631.2 716.5 773.3 802.1 867.4 934.6
2. Transferencias de Capital 56.7 78.9 72.5 76.8 81.0 85.6 90.7
C. Concesión neta de préstamos -0.5 -0.7 -0.8 -0.8 -0.8 -0.8 -0.8
III. AHORRO CORRIENTE [ I.A+I.B - II.A ] -47.2 69.9 411.0 705.4 789.3 954.5 1,017.7
IV. BALANCE PRIMARIO (No incluye intereses) s/pensiones -51.9 148.6 406.8 524.1 646.7 808.1 911.8
V. BALANCE PRIMARIO (No incluye intereses) c/pensiones -409.1 (268.3) (32.9) 67.9 173.4 317.0 402.2
VI. SUPERAVIT ( DEFICIT ) GLOBAL,
1. Incluyendo Donaciones -559.9 -399.7 -177.8 -69.6 -28.6 52.3 50.5
2. Déficit con Pensiones -917.0 -816.5 -617.5 -525.8 -501.9 -438.9 -459.0
VII. FINANCIAMIENTO EXTERNO NETO 274.1 149.1 282.9 202.3 489.5 107.0 297.9
1. Desembolsos de préstamos 584.2 1,081.0 560.0 460.9 768.1 421.1 625.6
2. Amortizaciones de préstamos -310.1 -931.9 -277.1 -258.6 -278.6 -314.1 -327.7
VIII. FINANCIAMIENTO INTERNO NETO 285.8 250.5 -105.1 -132.7 -460.9 -159.3 -348.4
IX. BRECHA NO FINANCIADA 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Mediano PlazoTRANSACCIONES 2010
115
Proyecciones de Mediano Plazo - SBA Por Institución, Millones US $
116
Votado 2010 Deveng. 2010 Votado 2011 2011 Mod 2012 Proy. 2013 2014 2015 2016
0100 Órgano Legislativo 45.9 45.9 53.5 53.5 56.3 62.5 67.4 71.2 74.6 0200 Corte de Cuentas de la República 33.7 32.1 34.8 34.8 38.0 41.5 44.1 46.1 47.8 0300 Tribunal Supremo Electoral 13.5 19.0 14.8 16.3 14.9 15.7 16.3 16.7 17.1 0400 Tribunal de Servicio Civil 0.8 0.6 0.8 0.8 0.8 0.9 0.9 1.0 1.0 0500 Presidencia de la República 73.6 127.6 102.1 121.4 111.2 122.2 130.7 137.1 142.9 0600 Tribunal de Ética Gubernamental 1.4 1.3 1.4 1.4 1.4 1.5 1.5 1.5 1.6 0700 Ramo de Hacienda 1,435.6 1,418.3 1,944.8 2,021.8 1,412.8 1,482.4 1,970.0 1,795.7 2,110.7
Funcionamiento 53.8 60.2 53.8 66.8 69.2 72.0 74.1 75.6 76.9 Obligaciones Generales del Estado 93.8 56.5 65.6 57.7 40.2 43.2 45.8 47.8 49.8 Transferencias Varias 518.3 527.1 552.9 624.8 559.7 631.1 730.1 829.3 921.6 Servicio de la Deuda 769.7 774.6 1,272.6 1,272.6 743.7 736.0 1,120.0 842.9 1,062.4
0800 Ramo de Relaciones Exteriores 38.4 38.8 41.3 40.4 40.7 43.2 45.1 46.4 47.6 0900 Ramo de la Defensa Nacional 132.9 146.6 145.8 141.0 144.1 152.4 158.6 163.2 167.2 1500 Consejo Nacional de la Judicatura 5.4 5.1 5.5 5.5 5.8 6.0 6.2 6.3 6.4 1600 Órgano Judicial 193.2 180.4 208.1 208.1 232.9 257.6 281.7 304.8 328.2 1700 Fiscalía General de la República 34.4 35.7 33.9 33.9 33.6 35.5 36.9 37.9 38.8 1800 Procuraduría General de la República 18.1 18.6 19.2 19.2 19.6 20.6 21.3 21.8 22.2 1900 Procuraduría para la Defensa de los
Derechos Humanos 6.5 6.7 7.8 7.8 8.6 9.3 9.8 10.2 10.5 2300 Ramo de Gobernación 15.9 21.2 15.5 21.4 18.4 19.2 19.7 20.1 20.5 2400 Ramo de Justicia y Seguridad Pública 290.3 328.6 315.8 317.7 326.0 384.4 433.1 471.8 507.8 3100 Ramo de Educación 671.5 687.8 707.0 740.8 790.8 927.8 1,038.9 1,120.9 1,204.5 3200 Ramo de Salud Pública 390.7 443.0 470.8 483.0 520.5 536.8 579.1 611.6 641.1 3300 Ramo de Trabajo y Previsión Social 11.7 11.5 12.6 12.6 13.3 14.3 15.2 15.8 16.3 4100 Ramo de Economía 41.8 128.3 73.3 128.3 93.8 102.0 108.4 113.2 117.4 4200 Ramo de Agricultura y Ganadería 51.0 59.8 54.2 56.0 64.6 66.0 67.0 67.8 68.4 4300 Ramo de Obras Públicas, Transporte y de
Vivienda y Desarrollo Urbano 125.7 208.0 208.7 219.2 225.9 248.2 266.6 281.1 294.5 4400 Ramo de Medio Ambiente y Recursos
Naturales 8.5 18.0 17.8 18.9 12.6 13.3 13.9 14.2 14.6 4600 Ramo de Turismo 13.9 13.0 14.0 14.0 16.8 18.6 20.1 21.3 22.4
3,654.3 3,996.2 4,503.5 4,717.9 4,203.4 4,581.8 5,352.5 5,397.7 5,924.1
INSTITUCION / MILLONES US$
Total
Mediano Plazo
Proyecciones de Mediano Plazo – SBA Por Institución, Crecimientos
117
Votado 2010 Deveng. 2010 Votado 2011 2011 Mod 2012 Proy. 2013 2014 2015 2016
0100 Órgano Legislativo 49.7 22.1 16.6 16.6 0.0 11.0 7.8 5.6 4.80200 Corte de Cuentas de la República 22.7 1.8 3.2 8.4 0.0 9.1 6.4 4.5 3.80300 Tribunal Supremo Electoral -33.8 33.7 10.3 -14.2 0.1 5.4 3.8 2.7 2.30400 Tribunal de Servicio Civil 49.1 5.8 38.6 0.1 7.2 5.1 3.6 3.10500 Presidencia de la República -30.5 22.8 38.7 -4.9 8.9 9.9 7.0 4.9 4.20600 Tribunal de Ética Gubernamental 2.7 4.9 4.5 0.1 4.3 3.0 2.1 1.80700 Ramo de Hacienda 13.3 -39.6 35.5 42.5 -27.4 4.9 32.9 -8.8 17.5
Funcionamiento -2.1 -1.8 0.0 11.0 28.7 4.1 2.9 2.0 1.7Obligaciones Generales del Estado 53.8 -31.2 -30.0 2.1 -38.7 7.5 5.9 4.5 4.1Transferencias Varias 12.8 -27.2 6.7 18.5 1.2 12.7 15.7 13.6 11.1Servicio de la Deuda 11.2 -47.7 65.3 64.3 -41.6 -1.0 52.2 -24.7 26.0
0800 Ramo de Relaciones Exteriores -13.8 1.2 7.4 4.0 -1.2 6.1 4.3 3.0 2.60900 Ramo de la Defensa Nacional 6.4 8.4 9.7 -3.8 -1.2 5.8 4.1 2.9 2.51500 Consejo Nacional de la Judicatura 20.9 2.8 2.8 7.3 5.5 3.9 2.7 1.9 1.61600 Órgano Judicial 8.3 1.7 7.7 15.3 11.9 10.6 9.4 8.2 7.71700 Fiscalía General de la República -8.9 -13.7 -1.5 -5.0 -1.0 5.7 4.0 2.8 2.41800 Procuraduría General de la República 1.0 -4.7 6.0 3.2 2.4 4.8 3.4 2.4 2.01900 Procuraduría para la Defensa de los
Derechos Humanos 18.0 5.0 19.2 17.0 9.9 8.1 5.7 4.0 3.42300 Ramo de Gobernación 12.2 41.6 -2.0 0.8 18.4 4.2 2.9 2.1 1.82400 Ramo de Justicia y Seguridad Pública -7.5 16.7 8.8 -3.3 3.3 17.9 12.7 8.9 7.63100 Ramo de Educación 6.2 -9.0 5.3 7.7 11.9 17.3 12.0 7.9 7.53200
Ramo de Salud Pública 6.9 4.9 20.5 9.0 10.6 3.1 7.9 5.6 4.83300 Ramo de Trabajo y Previsión Social
24.0 12.7 7.3 9.0 5.3 8.1 5.8 4.1 3.54100 Ramo de Economía -72.3 28.1 75.3 0.0 27.9 8.8 6.2 4.4 3.74200 Ramo de Agricultura y Ganadería -12.4 7.7 6.2 -6.4 19.2 2.2 1.6 1.1 0.94300 Ramo de Obras Públicas, Transporte y de
Vivienda y Desarrollo Urbano -33.8 3.0 66.0 5.4 8.2 9.9 7.4 5.4 4.84400 Ramo de Medio Ambiente y Recursos
Naturales -2.9 98.2 109.8 4.9 -29.2 5.5 4.0 2.8 2.44600 Ramo de Turismo -2.6 2.4 0.8 7.4 20.2 11.0 8.0 5.8 5.0
0.8 -17.2 23.2 18.1 -6.7 9.0 16.8 0.8 9.8
5.4 18.1 9.2 9.0 9.5 7.6 7.0
Total con Eurobonos
Total Sin Eurobonos
INSTITUCIÓN / CRECIMIENTO POR INSTIT.
Mediano Plazo
Proyecciones de Mediano Plazo – SBA Por Institución, Participación Porcentual
118
Votado 2010 Deveng. 2010 Votado 2011 2011 Mod 2012 Proy. 2013 2014 2015 2016
0100 Órgano Legislativo 1.1 1.1 1.1 1.1 1.3 1.4 1.3 1.3 1.3 0200 Corte de Cuentas de la República 0.8 0.8 0.7 0.7 0.9 0.9 0.8 0.9 0.8 0300 Tribunal Supremo Electoral 0.3 0.5 0.3 0.3 0.4 0.3 0.3 0.3 0.3 0400 Tribunal de Servicio Civil 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0500 Presidencia de la República 1.8 3.2 2.2 2.6 2.6 2.7 2.4 2.5 2.4 0600 Tribunal de Ética Gubernamental 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0700 Ramo de Hacienda 35.9 35.5 41.2 42.9 33.6 32.4 36.8 33.3 35.6
Funcionamiento 1.3 1.5 1.1 1.4 1.6 1.6 1.4 1.4 1.3 Obligaciones Generales del Estado 2.3 1.4 1.4 1.2 1.0 0.9 0.9 0.9 0.8 Transferencias Varias 13.0 13.2 11.7 13.2 13.3 13.8 13.6 15.4 15.6 Servicio de la Deuda 19.3 19.4 27.0 27.0 17.7 16.1 20.9 15.6 17.9
0800 Ramo de Relaciones Exteriores 1.0 1.0 0.9 0.9 1.0 0.9 0.8 0.9 0.8 0900 Ramo de la Defensa Nacional 3.3 3.7 3.1 3.0 3.4 3.3 3.0 3.0 2.8 1500 Consejo Nacional de la Judicatura 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 1600 Órgano Judicial 4.8 4.5 4.4 4.4 5.5 5.6 5.3 5.6 5.5 1700 Fiscalía General de la República 0.9 0.9 0.7 0.7 0.8 0.8 0.7 0.7 0.7 1800 Procuraduría General de la República 0.5 0.5 0.4 0.4 0.5 0.4 0.4 0.4 0.4 1900 Procuraduría para la Defensa de los
Derechos Humanos 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 2300 Ramo de Gobernación 0.4 0.5 0.3 0.5 0.4 0.4 0.4 0.4 0.3 2400 Ramo de Justicia y Seguridad Pública 7.3 8.2 6.7 6.7 7.8 8.4 8.1 8.7 8.6 3100 Ramo de Educación 16.8 17.2 15.0 15.7 18.8 20.3 19.4 20.8 20.3 3200 Ramo de Salud Pública 9.8 11.1 10.0 10.2 12.4 11.7 10.8 11.3 10.8 3300 Ramo de Trabajo y Previsión Social 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 4100 Ramo de Economía 1.0 3.2 1.6 2.7 2.2 2.2 2.0 2.1 2.0 4200 Ramo de Agricultura y Ganadería 1.3 1.5 1.1 1.2 1.5 1.4 1.3 1.3 1.2 4300 Ramo de Obras Públicas, Transporte y de
Vivienda y Desarrollo Urbano 3.1 5.2 4.4 4.6 5.4 5.4 5.0 5.2 5.0 4400 Ramo de Medio Ambiente y Recursos
Naturales 0.2 0.5 0.4 0.4 0.3 0.3 0.3 0.3 0.2 4600 Ramo de Turismo 0.3 0.3 0.3 0.3 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4
91.4 100.0 95.5 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
INSTITUCIÓN / PARTICIPACIÓN
Total
Mediano Plazo
Proyecciones de Mediano Plazo – SBA Por Institución, Porcentaje del PIB
119
Votado 2010 Deveng. 2010 Votado 2011 2011 Mod 2012 Proy. 2013 2014 2015 2016
0100 Órgano Legislativo 0.22 0.22 0.24 0.24 0.23 0.24 0.24 0.26 0.24 0200 Corte de Cuentas de la República 0.16 0.15 0.15 0.15 0.16 0.16 0.16 0.17 0.15 0300 Tribunal Supremo Electoral 0.06 0.09 0.07 0.07 0.06 0.06 0.06 0.06 0.05 0400 Tribunal de Servicio Civil 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0500 Presidencia de la República 0.35 0.60 0.45 0.54 0.46 0.47 0.47 0.50 0.45 0600 Tribunal de Ética Gubernamental 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0700 Ramo de Hacienda 6.77 6.69 8.60 8.94 5.80 5.74 7.12 6.49 6.70
Funcionamiento 0.25 0.28 0.24 0.30 0.28 0.28 0.27 0.27 0.24 Obligaciones Generales del Estado 0.44 0.27 0.29 0.26 0.17 0.17 0.17 0.17 0.16 Transferencias Varias 2.44 2.48 2.44 2.76 2.30 2.44 2.64 3.00 2.93 Servicio de la Deuda 3.63 3.65 5.63 5.63 3.05 2.85 4.05 3.05 3.37
0800 Ramo de Relaciones Exteriores 0.18 0.18 0.18 0.18 0.17 0.17 0.16 0.17 0.15 0900 Ramo de la Defensa Nacional 0.63 0.69 0.64 0.62 0.59 0.59 0.57 0.59 0.53 1500 Consejo Nacional de la Judicatura 0.03 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 1600 Órgano Judicial 0.91 0.85 0.92 0.92 0.96 1.00 1.02 1.10 1.04 1700 Fiscalía General de la República 0.16 0.17 0.15 0.15 0.14 0.14 0.13 0.14 0.12 1800 Procuraduría General de la República 0.09 0.09 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.07 1900 Procuraduría para la Defensa de los
Derechos Humanos 0.03 0.03 0.03 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.03 2300 Ramo de Gobernación 0.07 0.10 0.07 0.09 0.08 0.07 0.07 0.07 0.07 2400 Ramo de Justicia y Seguridad Pública 1.37 1.55 1.40 1.40 1.34 1.49 1.57 1.71 1.61 3100 Ramo de Educación 3.17 3.24 3.13 3.28 3.25 3.59 3.76 4.05 3.83 3200 Ramo de Salud Pública 1.84 2.09 2.08 2.14 2.14 2.08 2.09 2.21 2.04 3300 Ramo de Trabajo y Previsión Social 0.06 0.05 0.06 0.06 0.05 0.06 0.05 0.06 0.05 4100 Ramo de Economía 0.20 0.60 0.32 0.57 0.39 0.39 0.39 0.41 0.37 4200 Ramo de Agricultura y Ganadería 0.24 0.28 0.24 0.25 0.27 0.26 0.24 0.24 0.22 4300 Ramo de Obras Públicas, Transporte y de
Vivienda y Desarrollo Urbano 0.59 0.98 0.92 0.97 0.93 0.96 0.96 1.02 0.94 4400 Ramo de Medio Ambiente y Recursos
Naturales 0.04 0.08 0.08 0.08 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 4600 Ramo de Turismo 0.07 0.06 0.06 0.06 0.07 0.07 0.07 0.08 0.07 Total 17.23 18.84 19.91 20.86 17.27 17.73 19.35 19.51 18.82
PIB 21,214.7 21,214.7 22,616.6 22,616.6 24,344.05 25,842.87 27,660.92 29,510.19 31,485.51
INSTITUCION / PORCENTAJE DEL PIB
Mediano Plazo
FINANCIAMIENTO DEL PRESUPUESTO ORDINARIO
2012-2021
120
MINISTERIO DE HACIENDA Secretaría de Estado
Asesoría Técnica y Dirección de Política Económica y Fiscal
Presupuesto Ordinario 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ingresos sin reforma 4,203.3 4,615.0 5,274.7 5,142.0 5,543.2 5,677.1 6,080.6 7,315.2 6,983.4 7,446.7
Fondo General sin reformas 3,941.4 4,143.6 4,532.0 4,880.4 5,257.1 5,637.1 6,040.6 6,475.2 6,943.4 7,406.7
Ingresos sin reformas 3,941.4 4,143.6 4,532.0 4,880.4 5,257.1 5,637.1 6,040.6 6,475.2 6,943.4 7,406.7
Recursos Externos 261.9 471.4 742.8 261.6 286.1 40.0 40.0 840.0 40.0 40.0
Préstamos contratados 224.5 417.8 360.0 226.6 96.1
Bonos y Eurobonos 335.0 150.0 800.0
Donaciones 37.4 53.6 47.8 35.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0
Gastos Presupuesto 4,203.4 4,581.8 5,352.5 5,397.7 5,924.1 6,174.1 6,482.5 7,563.1 7,027.0 7,507.3
Carga tributaria 15.7% 16.0% 16.4% 16.5% 16.6% 16.8% 17.0% 17.2% 17.4% 17.5%
Brecha sin reforma (0.0) 33.2 (77.8) (255.7) (380.9) (497.0) (402.0) (247.9) (43.6) (60.6)
Mediano Plazo Largo Plazo
Financiamiento del Presupuesto 2012-2021
121 Ingresos del Proyecto del Presupuesto 2012
Presupuesto Ordinario 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ingresos con reforma 4,203.3 4,746.1 5,405.8 5,273.1 5,674.3 5,808.2 6,211.7 7,446.3 7,114.5 7,577.8
Fondo General con reformas 3,941.4 4,274.7 4,663.1 5,011.5 5,388.2 5,768.2 6,171.7 6,606.3 7,074.5 7,537.8
Recursos Externos 261.9 471.4 742.8 261.6 286.1 40.0 40.0 840.0 40.0 40.0
Préstamos contratados 224.5 417.8 360.0 226.6 96.1
Bonos y Eurobonos 335.0 150.0 800.0
Donaciones 37.4 53.6 47.8 35.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0
Gastos Presupuesto 4,203.4 4,581.8 5,352.5 5,397.7 5,924.1 6,174.1 6,482.5 7,563.1 7,027.0 7,507.3
Carga tributaria 15.7% 16.5% 16.9% 17.0% 17.1% 17.3% 17.5% 17.7% 17.9% 18.0%
Brecha con reforma (0.0) 164.3 53.3 (124.6) (249.8) (365.9) (270.9) (116.8) 87.5 70.5
Mediano Plazo Largo Plazo