Post on 12-Jan-2015
Centro Peruano de Formación e
Investigación Continua
Diplomado
Proyectos de Inversión Pública (SNIP)
EVALUACION
DEL PROYECTO
Ing. Juan Carbonel V.
Contenido del Módulo IV
I. Marco Conceptual * Conceptos básicos * Alcances de la evaluación
II. Evaluación del Proyecto * Metodologías de evaluación * Indicadores de rentabilidad * Análisis de sensibilidad * Sostenibilidad del proyecto * Evaluación de impactos ambientales
Evaluación del Proyecto
¿Qué significa la evaluación de un
proyecto de inversión ?
Medir su impacto en los indicadores sociales,
económicos y ambientales de manera
sostenible
¿Qué mide la evaluación?
* Rentabilidad - Privada: VANP, TIRP, B/C
- Social: VANS, TIRS, VAC
* Sensibilidad
* Sostenibilidad
* Impacto ambiental
Tipos de Evaluación
E. PRIVADA
Evaluación desde la perspectiva de los agentes intervinientes, efectos directos y con precios privados
E. SOCIAL
Evalúa el impacto del proyecto para toda la sociedad en general, efectos directos e indirectos y con precios sociales
Indicadores de Rentabilidad
VALOR ACTUAL NETO
Valor presente de los flujos de caja del proyecto durante todo el horizonte de evaluación, descontados a la tasa de rendimiento pertinente.
VAN = Σ FNCn / (1+TD)n
TASA INTERNA DE RETORNO
Es la tasa de retorno de la inversión que el PIP genera a los beneficiarios. Se halla haciendo VAN = 0
Indicadores de Rentabilidad
RELACION BENEFICIO-COSTO
Cociente entre la suma de Beneficios y Costos
B/C = Σ FBn (1+TD)n / Σ FCn (1+TD)n
VALOR ACTUAL DE COSTOS
Valor presente de los flujos de costos entre el indicador crítico: Nº Ha, Km. construidos, atenciones médicas, etc.
VAC = Σ FCn / (1+TD)n / IE
Evaluación del PIP
Metodología Costo-Beneficio Metodología Costo-Efectividad
¿En qué tipo de proyectos de inversión
se aplican?
¿Qué métodos existen para la evaluación
de proyectos de inversión?
Costo-Beneficio
Se utilizan los indicadores VAN, TIR y B/C
Regla de decisión:
VAN > 0; TIR > TD; B/C > 1.0
Aplicable a PIP que generan beneficios
económicos importantes y cuantificables
Costo-Efectividad
Se utiliza el indicador
VACS / IE
IE = Indicador de efectividad ; expresa objetivos y
metas del proyecto como indicadores de impacto
Aplicable a PIP que no generan beneficios
económicos, más bien son costos
CASO: Evaluación PIP
Un PIP requiere ser evaluado para determinar su
Viabilidad Social. Las características son las siguientes:
INGRESOS POR SERVICIOS A P.S.
AÑO MONTO
1 72,400
2 75,390
3 78,435
4 70,690
5 78,685
Caso: Evaluación de PIP
COSTOS A P.M.
AÑO INVERSION OPERACION
0 145,000
1 42,900
2 42,900
3 25,840 42,900
4 45,835
5 45,835
* Costo de Mantenimiento: 10% del Costo Operativo * Valor residual : 20% de Inversión Inicial Los Costos de Inversión tienen la siguiente composición
* Materiales Nacionales : 50% * Materiales Importados : 15% * Mano de Obra : 35%
Los costos de operación y mantenimiento se estructuran de la siguiente manera: Mano de obra: 25% Materiales nacionales: 75% La TPD = 25% y la TSD = 11%
Si Ud. es responsable de la OPI, ¿aprobaría el PIP?
FCBN = 0.840FCBI = 1.000FCMO = 0.892
CASO: Evaluación PIP
FLUJO DE CAJA
0 1 2 3 4 5
INGRESOS 72400 75390 78435 70690 107685
Servicios 72400 75390 78435 70690 78685
Valor residual 29000
EGRESOS 127919 40253 40253 63049 43007 43007
Inversión fija 127919 22796
Material nacional 60900 10853
Material importado 21750 3876
Mano de obra 45269 8067
Operación 36594 36594 36594 39097 39097
Material nacional 27027 27027 27027 28876 28876
Mano de obra 9567 9567 9567 10221 10221
Mantenimiento 3659 3659 3659 3910 3910
FC Neto -127919 32147 35137 15386 27683 64678
CASO: Evaluación PIP
VALOR ACTUAL NETO
AÑO FBN FACTOR(11%) VALOR ACTUAL
0 -127919 1.0000 -127919
1 32147 0.9009 28961
2 35137 0.8116 28517
3 15386 0.7312 11250
4 27683 0.6587 18235
5 64678 0.5935 38386
VAN - 2570
TASA INTERNA DE RETORNO TIR = 10.27%
BENFICIO-COSTO B/C = 0.98
Sensibilidad del Proyecto
Consiste en variar algunos elementos que inciden en la rentabilidad del proyecto para evaluar su impacto.
Estos elementos pueden ser:
* Inversión * Costos * Precios * Materiales
Sostenibilidad del Proyecto
Consiste en mantener el PIP vigente durante su vida útil. Algunos aspectos a tener en cuenta son:
* Arreglos institucionales
* Personas afectadas / no comprendidas
* Amenazas y riesgos
* Participación de beneficiarios
* Organización post-inversión
* Financiamiento
Sostenibilidad del Proyecto
CONDICION DE SOSTENIBILIDADEn general, la tarifa del servicio debe cubrir loscostos de operación y mantenimiento, es decir se debe cumplir al menos:
VANP = Σ X.V / (1+TPD)n - Σ (Cop + Cman) / (1+TPD)n
X = tarifa V = volumen de venta TPD = tasa privada de descuento
Características del Proyecto
Características del medio ambiente
Identificación de impactos
Evaluación
Mitigación Valoración, Vigilancia y
Control ambiental
IMPACTO AMBIENTAL EN PROYECTOS
Ambiente
¿Qué es el ambiente?Es el entorno vital, el conjunto de factores físico-naturales, sociales, culturales, económicos yestéticos
¿Qué es un impacto ambiental?Es el cambio o alteración que experimenta elambiente ante la acción o puesta en marcha de un proyecto, plan o programa, o de la naturaleza.
Clasificación de Impactos
Tipos:
* Positivo o negativo
* Total o de ubicación crítica * Permanente o temporal * Reversible o irreversible * Directo o indirecto
Caracterización del Medio
MEDIO FISICO
* Suelo: erosión, pérdida de fertilidad, contaminación, compactación
* Aire, agua y mar: contaminación
MEDIO BIOTICO
* Vegetación y recursos forestales
* Fauna
* Relaciones ecológicas
Caracterización del Medio
MEDIO PERCEPTUAL * Paisaje (cuencas visuales, valles y vistas) MEDIO SOCIOCULTURAL * Población * Salud * Cultura
ECONOMICO * Economía y producción
Criterios de Evaluación Impactos
* Carácter: beneficioso (+) o perjudicial (-) de las acciones
* P.O: probabilidad que un impacto se presente
* Intensidad: grado de incidencia de la acción sobre el ambiente
* Duración: tiempo de duración del impacto
* Extensión: área de influencia teórica del impacto
* Magnitud: seriedad del impacto que relaciona la intensidad, duración y extensión del efecto al medio
* Reversibilidad: grado de reversibilidad del impacto
* Importancia: importancia del efecto de una acción o proyecto
Contenido del EIA
Según el SNIP: Identificar los impactos (+) y (-) del PIP y el
planteamiento de medidas de mitigación.
Los costos de las medidas de mitigación deberán ser incluidos en las estimaciones de costos de cada alternativa.
Contenido del EIA
PASO 1: Descripción del PIP PASO 2: Descripción del ambiente PASO 3: Identificación y análisis de impactos PASO 4: Identificación y análisis de medidas de control ambiental PASO 5: Determinación de costos y beneficios ambientales PASO 6: Programa de vigilancia y control ambiental
Metodología de Evaluación de Impactos Ambientales
Productos
PROCESO
Emisiones Gaseosas
Ruido Olores
Residuos Líquidos
Residuos Sólidos
Radiación Vibraciones
Materias Primas Insumos Agua Energía Procedimientos Información Conocimientos Otros Recursos
ProcesoToda actividad u
operación que reciba elementos de entrada y
los convierta en elementos de salida
Métodos de EIA
Matrices de doble entrada
(Leopold)
Matrices simplificadas
Sub matrices descriptivas
Matrices Listas de chequeo
Listas básicas
Listas descriptivas
Listas graduadas o ponderadas
Diagramas de
interacción
Arbol de causas y efectos
Redes de impactos
Redes de interacción
Arbol de causas y efectos
Redes de impactos
Gráfico
Superposición de mapas
Mapas sensibles ponderados
Listas Pre-fabricadas
Cod Localización ++ + 0 - - -
B3 El proyecto toma en cuenta las instalaciones e infraestructura existente
B4 El área es propensa a hundimiento de suelos e inundaciones
B5 Las condiciones climáticas son adecuadas a la propuesta del proyecto
B6 El sitio eleva los riesgos de accidentes vehiculares o accidentes profesionales
Preguntas estructuradas por componente ambiental o por fases del proyecto. Ejemplo: fragmento de una lista de chequeo referente a un mercado de abastos
Redes de Interacción
Descarga de aguaResidual al Mar
Bio-contaminaciónbacteriológica
Bio-acumulaciónpor metales
Playas no aptaspara bañistas
Imagen degradadade la ciudad
Enfermedadesintestinales
Enfermedadesdegenerativas
Reducción de fauna marina
Baja clientelaen negocios
Menor valor deinversiones
Reducción delturismo exterior
Matrices
Pasos Descripción
1 Listado de actividades del proyecto según fases (columnas)
2 Listado de los componentes del ambiente (filas)
3 Definición de la matriz resultante, mecanismo de ponderación y criterios de valoración (según tipo de impacto)
4 Ponderación de la interacción entre cada actividad y cada uno de los componentes ambientales.
5 Priorización y descripción de los impactos según su significancia
Procedimiento de la matriz simplificada
Matriz de Leopold
COMPONENTE ACTIVIDAD 1 ACTIVIDAD 2 ACTIVIDAD 3 ACTIVIDAD 4 ACTIVIDAD n
Suelo
Agua
Atmósfera
Flora
Fauna
Paisaje
Legislación
Sociocultural
Clima
Matriz de Leopold
LEYENDA
IMPACTO SIGNO
Positivo (+)
Negativo (-)
Muy Alto MA Alto A
Medio M
Bajo B
Muy Bajo MB
Criterios de Priorización
Los impactos directos tienen mayor prioridad que los indirectos. Resolviendo los primeros, se resuelven automaticamente los segundos.
Los impactos a la salud pública tienen mayor prioridad que otros componentes.
Un impacto es más importante que otro, si requiere mayor costo económico y social para
resolverlo
¿Qué es la VEA?
Es la cuantificación monetaria de los bienes y servicios ambientales. B y S:
* No son considerados en mercado
* No poseen un precio / Difícil valoración monetaria
* Preferencias difieren entre las personas
* VEA es de carácter antropocéntrico
* Algunos consideran que es invaluable
Características del Ambiente
Funciones económicas del ambiente:
* Proveer de recursos
* Captador de residuos
* Fuente directa de bienestar
El valor individual de beneficios depende:
* Las preferencias
* La información sobre los B/S
* Otros (cultura, religión, etc.)
Carácter de la Valoración
VALOR ECOLOGICO
Pureza del agua, ausencia de ruidos, reserva genética flora y fauna), control natural de plagas
VALOR SOCIOCULTURAL
Valor cultural del uso de la coca
VALOR ECONOMICO-PRODUCTIVO
Materias primas, agua y oxígeno, alimentos, plantas medicinales
VALOR PAISAJISTA
Aspectos estéticos
Tipos de VEA
Valor de uso directo (VUD): determinado por el uso directo de B y S del ambiente. Ej.: madera para la construcción de casas
Valor de uso indirecto (VUI): servicios que ofrece el ambiente Ej.: captura de carbono
Valor de opción (VOP): disposición a pagar para conservar un recurso que ahora no se utiliza. Ej.: hojas para uso farmacéutico. Usos potenciales futuros.
Valor de existencia (VEX): valor por conservar un recurso aunque no se use nunca en forma directa. Valor intrínseco. Ej.: mejora del entorno
VET = VUD + VUI + VOP + VEX
Métodos de VEAMODELOS ECONOMETRICOS Cambios en productividad (hi) Valoración contingente (po) Precios hedónicos (vi) Costo de viaje (tu)MERCADO Precio de mercado Precios de cuenta Costo de oportunidadCOSTOS Costo de daño evitado Costo de conservación Costo de reposición Costo de re-localización
Valoración Económica
El ambiente proporciona beneficios: oxígeno, paisajes, RR.NN
El deterioro del ambiente constituye una pérdida para la sociedad: contaminación, afecciones a la salud, pérdida del acuífero, etc.
La toma de decisiones debe sustentarse en un análisis de costo-beneficio (VAN, TIR)
Caso: Planta Hidroeléctrica
El PIP aprovechará la caída de 40 m de las aguas del canal de derivación para generar 48 Gwh/año mediante 2 turbinas de 6.23 M W. Las obras se sitúan sobre tierras cubiertas de bosques de algarrobo. El área de influencia del proyecto abarca 25 Ha, de las cuales serán afectadas 5 Ha para la construcción de carretera de acceso (1.4 Ha), tubería y cámara de carga (1.5 Ha), canal de desvío (0.40 Ha), campamento temporal (1.0 Ha) y la casa de máquina (0.6 Ha).
EFECTOS * Pérdida de biomasa vegetal y diversidad genética Son 75 árboles y arbustos /Ha de algarrobo (75%), zapote y bichayo (25%) y palo verde, faique y otros (5%).
Caso: Planta Hidroeléctrica
* Pérdida de frutos de algarrobo Árboles afectados: 75 x 0.7 = 52 árboles /Ha = 260 árboles Cantidad algarrobo: 260 árboles x 4 qq = 1,040 qq Pérdida económica: 1,040 qq x S/. 9.0 /qq = S/. 9,360 /año
* Disminución de “puño” (hojitas de algarrobo) Excelente forraje de ganado caprino, vacuno y ovino * Reducción de fauna silvestre Huerequeque, gavilán, gallinazo, putilla, paloma de ojos azules, guahahuay, chisco, abejero, pecho y chutuque.
Caso: Planta Hidroeléctrica
* Disminución del potencial melífero Las flores de algarrobo y otras especies son base para la apicultura de la región. Cantidad miel: 260 árboles x 1.5 Kg = 390 Kg Pérdida económica: 390 Kg x S/. 5/Kg = S/. 1,950/año
* Aumento de la erosión del suelo La pérdida de cobertura vegetal y eliminación de raíces provoca una menor consolidación de material areno- limoso del suelo. Son suelos de gran potencial agrícola que necesitan sólo agua para ser cultivadas.
Caso: Planta Hidroeléctrica
* Pérdida de áreas de pastoreo En las partes no pobladas de árboles se desarrolla vegetación herbácea estacional, que campesinos emplean para pastorear sus cabras y otros animales. La construcción de la hidroeléctrica puede afectar estas áreas. Sin embargo, este impacto será muy pequeño debido a que actualmente son escasos los pastos en la zona.
* Deterioro del paisaje Este aspecto es difícil de evaluar y obligaría a desarrollar valor a la belleza escénica y ambiente agradable para el descanso y esparcimiento.
Caso: Reforestación
Beneficios ambientales del proyecto:
* Evitar derrumbes
* Conservación de biodiversidad
Población beneficiada: 2,500 habitantes
Densidad familiar: 5 personas/familia
Disposición a pagar por:
* Evitar deslizamientos: S/. 5.00 mes/familia
* Conservar la flora y fauna: S/. 3.50 mes/familia
Caso: Reforestación
Beneficios ambientales del proyecto: BAP
* Evitar derrumbes (ED)
ED = Nº FAM * COSTO/MES * 12
ED = 2,500/5 * 5 * 12 = S/. 30,000
* Conservación de biodiversidad
CB = Nº FAM * COSTO/MES * 12
CB = 2,500/5 * 3.5 * 12 = S/. 21,000
BAP = ED + CB = 30,000 + 21,000 = S/. 51,000 / año