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INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página1
INFORME FINANCIERO
Empresa: SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL
Denominación SERVICIOS DE CATERING DE DEMOSTRACION SL
Domicilio Social CALLE LONDRES, 28 - 28028 MADRID (MADRID)
Teléfono 917777777
Fax 918888888
Fecha 19/06/2012
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1 Datos Generales
.: Situación de la Empresa Activa
.: TITULO DATOS DE IDENTIFICACIÓN
.: C.I.F. B00000000
.: Número D-U-N-S 475240623
.: Denominación SERVICIOS DE CATERING DE DEMOSTRACION SL
.: Denominación Antigua CATERING DE DEMOSTRACION SL
.: Denominación Comercial DIRECTO A TU MESACATEDEMO
.: Domicilio Social CALLE LONDRES, 28 - 28028 MADRID (MADRID)
.: Características de la dirección
principal
.: Domicilio Anterior CALLE LONDRES, 24 - 28028 MADRID (MADRID)
.: E-mail corporativo info@cateringdemostracion.com
.: Teléfono 917777777
.: Fax 918888888
.: TITULO DATOS DE ACTIVIDAD
.: Actividad Informa1612800 - Comercio al por mayor de pescados y otros productos de pesca y de la
acuicultura
.: CNAE 2009 4638 Comercio al por mayor de pescados, mariscos y otros productos alimenticios
.: SIC 5146 Pescados y mariscos
.: Objeto Social1. Fabricación y comercialización de toda clase de calzado. 2. Compra, promoción,
venta y explotación directa o mediante arrendamiento de toda clase de inmuebles.
.: Actividades Internacionales Importa y Exporta
.: TITULO DATOS FINANCIEROS
.: Ventas Último Balance 500.000.000,00
.: ÚLTIMO AÑO FINANCIERO: 2010
.: Resultado Último Balance 9.412.994 EUROS
.: Total Activo 210.425.600,00 EUROS
.: Capital Social 20.000 EUROS
.: Número de Empleados 20 (año 2011)
.: TITULO DATOS LEGALES
.: Forma Jurídica Sociedad limitada
.: Fecha Constitución 01/01/1996
.: Obligado a presentar cuentas SI
.: Censo Cameral 2008
.: Cotiza en Bolsa SI
.: TITULO INFORMACIÓN DISPONIBLE
.: Último Balance Depositado en el
Registro Mercantil2010
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.: Fecha de actualización del último
dato31/05/2012
2 Entidades Bancarias
Entidad Sucursal Direccion Sucursal Localidad Provincia
CAIXABANK, S.A. 6335C. JUAN HURTADO DE
MENDOZA, 7MADRID MADRID
BANCO ESPAÑOL DE CREDITO, S.A. RIVAS
3 Sucursales
CALLE CODIGO POSTAL MUNICIPIO PROVINCIA
CALLE SORGO 18 28039 MADRID MADRID
Sucursales: 1 en total
6 Opinión de Crédito
CRÉDITO SEGÚN DATOS OBJETIVOS (De 0 a 6.000.000 Euros):
Se sugiere prudencia.
CALIFICACIÓN DE SOLVENCIA:
6/20 (BASADA EN FORMULACIÓN HOMOGÉNEA).
GRÁFICO
2,5 5,0 7,5 10,0 12,5 15,0 17,5 20,0
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7 Evolución de la Calificación de Solvencia
Evolución anual de la Calificación de Solvencia
1/09 1/10 1/11 1/12
2,5
5,0
7,5
10,0
12,5
15,0
17,5
20,0
Evolución trimestral de la Calificación de Solvencia
1/11 4/11 7/11 1... 1/12 4/12 Act.
2,5
5,0
7,5
10,0
12,5
15,0
17,5
20,0
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página5
8 Síntesis
SITUACIÓN FINANCIERA
.:RENTABILIDAD Negativa 2/9
.:ENDEUDAMIENTO Pesado 3/9
.:TESORERÍA Muy degradada 1/9
.:EQUILIBRIO Débil 4/9
CUMPLIMIENTOS
.:TRAYECTORIA
EMPRESARIALCon reservas 5/9
.:INCIDENCIAS Nulos o Irrelevantes 9/9
Las últimas investigaciones realizadas indican que el titular tiene alguna incidencia de pago.
Síntesis a: 31/12/2010
EXPLICACIÓN DE LA CALIFICACIÓN DE SOLVENCIA
Situación financiera
La situación financiera de la compañía es desfavorable.
La evolución de la situación financiera de la sociedad ha sido positiva.
La evolución de las ventas y resultados ha sido positiva.
Estructura de la sociedad
El grado de capitalización de la sociedad determina que la estructura de ésta es normal.
La empresa tiene un tamaño grande atendiendo al volumen de sus ventas.
La evolución de los empleados ha sido estable.
Cumplimientos e Incidencias
Las informaciones de que disponemos indican que la sociedad tiene alguna incidencia de pago escasamente significativa.
Hemos detectado demandas judiciales o reclamaciones de la Administración recientes contra esta empresa.
Publicación de cuentas
La empresa deposita sus cuentas con regularidad.
MOTIVOS DE LOS ÚLTIMOS CÁLCULOS RELEVANTES EN LA NOTA
Fecha Variación Nota Resultante Motivo
18-05-2012 Igual 6
Se ha producido la carga de unos nuevos estados
financieros.
Variación en el sistema de calificación respecto a la
información de incidencias judiciales.
13-01-2012 Igual 6
Variación en el sistema de calificación respecto a la
información de incidencias judiciales.
11-01-2012 Igual 6
Se ha producido la carga de unos nuevos estados
financieros.
Variación en el sistema de calificación respecto a la
información de incidencias judiciales.
31-12-2011 Igual 6
Variación en el sistema de calificación respecto a la
información de incidencias judiciales.
14-12-2011 Igual 6
Variación en el sistema de calificación respecto a la
información de incidencias judiciales.
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11 R.A.I. (Registro de Aceptaciones Impagadas)
Más información sobre la empresa que busca, conozca ya si está o no incluida en el R.A.I. por sólo 4,5 € *.
* El servicio garantiza si la empresa está o no presente en el R.A.I. en el momento de la consulta así como el número de
anotaciones y el importe total de la deuda en caso de existir. Por tanto, este servicio se tarifa por consulta realizada, tanto
positiva como negativa.
12 Incidencias Registradas
INCIDENCIAS JUDICIALES: 1 ( Última 01/09/2011 )
.:Procedimiento Concursal: 0
.:Juzgados de lo civil: 0
.:Juzgados de lo social: 1
RECLAMACIONES ADMINISTRATIVAS: 4 ( Primera 04/12/2007, Última 11/03/2010 )
.:Con la Seguridad Social: 3
.:Con Hacienda: 1
.:Con otros Organismos: 0
AFECTADOS POR: 1 Empresa(s) en suspensión de Pagos o Quiebras
13 Últimas Incidencias Registradas
Cifras expresadas en Euros
ÚLTIMAS INCIDENCIAS JUDICIALES
JUZGADOS DE LO SOCIAL
Fecha Estado de Incidencia Actor Importe
01/09/2011 EMBARGO DESCONOCIDO 4.511,23
Total: 1
ÚLTIMAS RECLAMACIONES ADMINISTRATIVAS
EMBARGOS
Fecha Organismo Importe
04/12/2007 T.G.S.S. URE 1 PALMA DE MALLORCA 2.358,71
EJECUTIVOS
Fecha Organismo Importe
02/03/2010 T.G.S.S. DIRECCION PROVINCIAL DE BALEARES 11.500,00
NOTIFICACIONES
Fecha Organismo Importe
02/06/2008 T.G.S.S. DIRECCION PROVINCIAL DE SEVILLA 57.841,00
Con la Seguridad Social: 3
EMBARGOS
Fecha Organismo Importe
11/03/2010 A.E.A.T. DE MADRID
Con Hacienda: 1
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La sociedad ha optado por reformular la contabilidad del ejercicio precedente bajo los criterios y normas establecidas por el
PGC2007, presentando por lo tanto estados financieros comparativos.
14 Elementos Financieros
Análisis del BalanceCifras expresadas en Euros
Ejercicio2008 (12) % Activo Ejercicio
2009 (12) % ActivoEjercicio
2010 * (12)
% Activo
ACTIVO
.:ACTIVO NO CORRIENTE 178.889.410,00 94,03 10.104.553,00 86,79 185.630.224,00 88,21
.:ACTIVO CORRIENTE 11.343.540,00 5,96 1.537.720,00 13,20 24.795.376,00 11,78
PASIVO
.:PATRIMONIO NETO 82.054.720,00 43,13 -3.506.795,00 -30,12 100.098.450,00 47,57
.:PASIVO NO CORRIENTE 101.297.565,00 53,24 3.672.179,00 31,54 103.446.485,00 49,16
.:PASIVO CORRIENTE 6.880.665,00 3,61 11.476.889,00 98,57 6.880.665,00 3,27
Análisis de la cuenta de pérdidas y ganancias
Cifras expresadas en Euros
Ejercicio2008 (12) % Ventas Ejercicio
2009 (12) % VentasEjercicio
2010 * (12)
% Ventas
.:VENTAS 450.000.000,00 475.000.000,00 500.000.000,00
.:MARGEN BRUTO 19.189.249,00 4,26 14.569.580,00 3,06 190.336.777,00 38,06
.:EBITDA -355.559,00 -0,07 2.788.763,00 0,58 8.335.406,00 1,66
.:EBIT -1.566.297,00 -0,34 1.516.606,00 0,31 7.117.094,00 1,42
.:RESULTADO NETO 206.996,00 0,04 1.267.609,00 0,26 9.412.994,00 1,88
.:TIPO IMPOSITIVO EFECTIVO
(%)49,11 2,12
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15 Experiencia Comercial
COMPRAS - Pagos (estimaciones):
Contado (%): 80
A crédito (%): 20
Importaciones (%): 10
Importa de: ITALIA, BELGICA, FRANCIA, RUSIA
Distribución nacional (%): 50
Distribución local (%): 30
Distribución regional (%): 10
PROVEEDORES
Razón Social Internacional
JAVIER RRR EEE SI
VENTAS - Cobros (estimaciones):
Contado (%): 90
A crédito (%): 10
Exportaciones (%): 15
Exporta a: RUSIA, CHILE, CROACIA
Distribución nacional (%): 50
Distribución local (%): 25
Distribución regional (%): 10
CLIENTES
Razón Social Internacional
SANTOS RRR NO
LUIS GGG PPP NO
CANCA CCCC SI
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16 Administradores, Dirigentes y Auditor de Cuentas
Cargo Nombre Fecha Nombramiento
Administrador Único DEMOSTRACION DEMOSTRACION, JOSE LUIS 16/12/2008
Auditor AUDITOR DEMOSTRACION 1996-12-31
5 Administradores en funciones
17 Directivos Funcionales / Ejecutivos
Cargo Nombre Fecha Nombramiento
Director de Producción RONDO RONDO, FELICIANO 04/05/2007
Director de Exportación DEMOSTRACION PASCUAL, PEDRO 12/12/2011
Director de Publicidad DEMOS DEMOS, GONZALO 09/06/2010
18 Accionistas
Razón Social NIF/País % Fuente Fecha Inf.
HELENA LUCIO BARATA, LDA PORTUGAL 50,00 % REG.MERCAN. 31/12/2010
VIAJES DE MOSTRACION SLP B99999999 Indet. REG.MERCAN. 31/12/2010
LA FICTICIA NUEVA SA A00000000 Indet. MEMORIAS 31/12/2010
Accionistas : 3 censados
Principales Accionistas
HELENA LUCIO BARATA LDA OTROS
50% 50%
19 Participaciones
Razón Social NIF/País % Fuente Fecha Inf.
VIAJES DE MOSTRACION SLP B99999999 10,00 % REG.MERCAN. 31/12/2008
Participaciones : 1 censados
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21 BORME (Boletín Oficial del Registro Mercantil)
RESUMEN
Actos sobre actividad: 0
Actos sobre administradores: 0
Actos de capital: 1
Actos de creación: 0
Actos de depósitos: 3
Actos de identificación: 0
Actos informativos: 0
Actos sobre procedimientos: 0
Actos más significativos de los últimos doce meses ACTO FECHA Nº ANUNCIO REG. MERC.
Ampliación de capital 2011-12-12 8978979 MADRID
Otros actos ACTO FECHA Nº ANUNCIO REG. MERC.
Depósito de cuentas anuales 2010-07-16 8888882 MADRID
Depósito de cuentas anuales 2010-07-16 8888881 MADRID
Depósito de cuentas anuales 2010-07-16 8888880 MADRID
22 Artículos de Prensa
Publicado por: EXPANSIÓN Tipo de Información: INFORMACION GENERAL
Con Fecha: 17/03/2010
“LA JUNTA GENERAL DE LA EMPRESA CATERING DE DEMOSTRACION, S.L., CELEBRADA EL 15/03/10,
ACORDO MODIFICAR LA DENOMINACION SOCIAL DE LA MISMA POR LA DE SERVICIOS DE CATERING DE
DEMOSTRACION, S.L., ASI COMO AMPLIAR SU OBJETO SOCIAL A LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION DE
BARES, RESTAURANTES Y CAFETERIAS. CATERING DE DEMOSTRACION FUE FUNDADA EL 15/12/95 POR
JOSE LUIS DEMOSTRACION DEMOSTRACION Y JAVIER DEMOSTRACION DEMO. EN LA ACTUALIDAD, LA CIA.
OCUPA UNAS INSTALACIONES DE 2.500 METROS CUADRADOS, QUE COMPRENDEN OFICINAS Y FABRICA, EN
LA CALLE LONDRES, N. 24, DE MADRID, DESDE DONDE DISTRIBUYE SUS PRODUCTOS BAJO LAS MARCAS
CATEDE Y DEMUESTRA.“
Publicado por: NEGOCIO Tipo de Información:AVISO,CONVOCATORIA ANUNCIO
LEGAL
Con Fecha: 09/12/2009
“LA JUNTA GRAL. DE CATERING DE DEMOSTRACION SL, ACORDO CONVOCAR A LOS ACCIONISTAS A
JUNTA QUE TENDRA LUGAR EL DIA 31/12/09, EN CUYO ORDEN DEL DIA, SE TRATARA, ENTRE OTROS, LA
DISOLUCION Y LIQUIDACION DE LA MISMA.“
Artículos : 5 censados
23 Información Complementaria
Empleados
La titular cuenta con una plantilla formada por 15 empleados, pudiendo alcanzar en campaña alta (los meses de mayo a
octubre) la cifra de 60
24 Balance de Situación
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Cifras expresadas en Euros
ACTIVO31/12/2008
(12 Meses)% ACTIVO 31/12/2009
(12 Meses)% ACTIVO 31/12/2010
(12 Meses)% ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE 178.889.410,00 94,04 10.104.553,00 86,79 185.630.224,00 88,22
I. Inmovilizado intangible 16.793,00 0,14 50.000.000,00 23,76
1. Desarrollo 1.000,00 0,00
2. Concesiones 2.000,00 0,00
3. Patentes, licencias, marcas y
similares 3.000,00 0,00
4. Fondo de comercio 4.000,00 0,00
5. Aplicaciones informáticas 40.000.000,00 19,01
6. Investigación 7.000,00 0,00
7. Otro inmovilizado intangible 9.983.000,00 4,74
II. Inmovilizado material 99.111.091,00 52,10 9.587.760,00 82,35 22.246.091,00 10,57
1. Terrenos y construcciones 22.000.000,00 10,46
2. Instalaciones técnicas y otro
inmovilizado material 246.000,00 0,12
3. Inmovilizado en curso y anticipos 91,00 0,00
III. Inversiones inmobiliarias 31.857.734,00 16,75 45.356.010,00 21,55
1. Terrenos 45.000.000,00 21,39
2. Construcciones 356.010,00 0,17
IV. Inversiones en empresas del
grupo y asociadas a largo plazo 50.000.000,00 23,76
1. Instrumentos de patrimonio 2.000.000,00 0,95
2. Créditos a empresas 1.000.000,00 0,48
3. Valores representativos de deuda 3.000.000,00 1,43
4. Derivados 4.000.000,00 1,90
5. Otros activos financieros 33.000.000,00 15,68
6. Otras inversiones 7.000.000,00 3,33
V. Inversiones financieras a largo
plazo47.920.585,00 25,19 500.000,00 4,29 8.028.123,00 3,82
1. Instrumentos de patrimonio 8.000.000,00 3,80
2. Créditos a terceros 20.000,00 0,01
3. Valores representativos de deuda 8.000,00 0,00
4. Derivados 100,00 0,00
5. Otros activos financieros 20,00 0,00
6. Otras inversiones 3,00 0,00
VI. Activos por impuesto diferido 5.000.000,00 2,38
VII. Deudas comerciales no
corrientes 5.000.000,00 2,38
B) ACTIVO CORRIENTE 11.343.540,00 5,96 1.537.720,00 13,21 24.795.376,00 11,78
I. Activos no corrientes
mantenidos para la venta 871,00 0,00
II. Existencias 900.000,00 0,47 900.000,00 0,43
1. Comerciales 35.000,00 0,02
2. Materias primas y otros
aprovisionamientos 20.000,00 0,01
3. Productos en curso 15.000,00 0,01
a) De ciclo largo de produccción 10.000,00 0,00
b) De ciclo corto de producción 5.000,00 0,00
4. Productos terminados 35.000,00 0,02
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página12
a) De ciclo largo de produccción 30.000,00 0,01
b) De ciclo corto de producción 5.000,00 0,00
5. Subproductos, residuos y materiales
recuperados 45.000,00 0,02
6. Anticipos a proveedores 750.000,00 0,36
III. Deudores comerciales y otras
cuentas a cobrar4.457.802,00 2,34 1.405.340,00 12,07 10.300.000,00 4,89
1. Clientes por ventas y prestaciones
de servicios 10.000.000,00 4,75
a) Clientes por ventas y prestaciones
de servicios a largo plazo 9.000.000,00 4,28
b) Clientes por ventas y prestaciones
de servicios a corto plazo 1.000.000,00 0,48
2. Clientes empresas del grupo y
asociadas 25.000,00 0,01
3. Deudores varios 45.000,00 0,02
4. Personal 95.000,00 0,05
5. Activos por impuesto corriente 5.000,00 0,00
6. Otros créditos con las
Administraciones Públicas 129.000,00 0,06
7. Accionistas (socios) por
desembolsos exigidos 1.000,00 0,00
IV. Inversiones en empresas del
grupo y asociadas a corto plazo 43.000,00 0,02
1. Instrumentos de patrimonio 22.000,00 0,01
2. Créditos a empresas 11.000,00 0,01
3. Valores representativos de deuda 5.000,00 0,00
4. Derivados 2.000,00 0,00
5. Otros activos financieros 2.000,00 0,00
6. Otras inversiones 1.000,00 0,00
V. Inversiones financieras a corto
plazo1.657.946,00 0,87 2.857.498,00 1,36
1. Instrumentos de patrimonio 2.000.000,00 0,95
2. Créditos a empresas 800.000,00 0,38
3. Valores representativos de deuda 50.000,00 0,02
4. Derivados 7.000,00 0,00
5. Otros activos financieros 400,00 0,00
6. Otras inversiones 98,00 0,00
VI. Periodificaciones a corto plazo 600.000,00 0,29
VII. Efectivo y otros activos
líquidos equivalentes4.327.792,00 2,27 132.380,00 1,14 10.094.007,00 4,80
1. Tesorería 10.000.000,00 4,75
2. Otros activos líquidos equivalentes 94.007,00 0,04
TOTAL ACTIVO (A + B) 190.232.950,00 100,00 11.642.273,00 100,00 210.425.600,00 100,00
PASIVO31/12/2008
(12 Meses)% PASIVO 31/12/2009
(12 Meses)% PASIVO 31/12/2010
(12 Meses)% PASIVO
A) PATRIMONIO NETO 82.054.720,00 43,13 -3.506.795,00 -30,12 100.098.450,00 47,57
A-1) Fondos propios 82.054.720,00 43,13 -3.506.795,00 -30,12 10.193.950,00 4,84
I. Capital 3.010,00 0,00 3.010,00 0,03 3.010,00 0,00
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página13
1. Capital escriturado 3.010,00 0,00 3.010,00 0,03 3.020,00 0,00
2. (Capital no exigido) -10,00 0,00
II. Prima de emisión 450,00 0,00
III. Reservas 81.844.714,00 43,02 2.847.836,00 24,46 475.000,00 0,23
1. Legal y estatutarias 47.500,00 0,02
2. Otras reservas 427.500,00 0,20
IV. (Acciones y participaciones en
patrimonio propias) -20.000,00 -0,01
V. Resultados de ejercicios
anteriores -7.625.250,00 -65,50 206.996,00 0,10
1. Remanente 207.996,00 0,10
2. (Resultados negativos de ejercicios
anteriores) -1.000,00 0,00
VI. Otras aportaciones de socios 30.000,00 0,01
VII. Resultado del ejercicio 206.996,00 0,11 1.267.609,00 10,89 9.412.994,00 4,47
VIII. (Dividendo a cuenta) -45.000,00 -0,02
IX. Otros instrumentos de
patrimonio neto 130.500,00 0,06
A-2) Ajustes por cambios de valor 3.000.000,00 1,43
I. Activos financieros disponibles
para la venta 2.000.000,00 0,95
II. Operaciones de cobertura 800.000,00 0,38
III. Activos no corrientes y pasivos
vinculados, mantenidos para la
venta
1.200.000,00 0,57
IV. Diferencia de conversión -1.001.000,00 -0,48
V. Otros 1.000,00 0,00
A-3) Subvenciones, donaciones y
legados recibidos 86.904.500,00 41,30
B) PASIVO NO CORRIENTE 101.297.565,00 53,25 3.672.179,00 31,54 103.446.485,00 49,16
I. Provisiones a largo plazo 6.000,00 0,00
1. Obligaciones por prestaciones a
largo plazo al personal 500,00 0,00
2. Actuaciones medioambientales 1.500,00 0,00
3. Provisiones por reestructuración 2.500,00 0,00
4. Otras provisiones 1.500,00 0,00
II. Deudas a largo plazo 101.297.565,00 53,25 3.672.179,00 31,54 103.000.000,00 48,95
1. Obligaciones y otros valores
negociables 1.000,00 0,00
2. Deudas con entidades de crédito 100.000.000,00 47,52
3. Acreedores por arrendamiento
financiero 2.000.000,00 0,95
4. Derivados 20.000,00 0,01
5. Otros pasivos financieros 979.000,00 0,47
III. Deudas con empresas del
grupo y asociadas a largo plazo 100.000,00 0,05
IV. Pasivos por impuesto diferido 125.000,00 0,06
V. Periodificaciones a largo plazo 175.000,00 0,08
VI. Acreedores comerciales no
corrientes 40.000,00 0,02
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página14
VII. Deuda con características
especiales a largo plazo 485,00 0,00
C) PASIVO CORRIENTE 6.880.665,00 3,62 11.476.889,00 98,58 6.880.665,00 3,27
I. Pasivos vinculados con activos
no corrientes mantenidos para la
venta
181,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 400.000,00 0,19
III. Deudas a corto plazo 2.816.181,00 1,48 674.256,00 5,79 2.816.000,00 1,34
1. Obligaciones y otros valores
negociables 6.000,00 0,00
2. Deudas con entidades de crédito 10.000,00 0,00
3. Acreedores por arrendamiento
financiero 300.000,00 0,14
4. Derivados 500.000,00 0,24
5. Otros pasivos financieros 2.000.000,00 0,95
IV. Deudas con empresas del
grupo y asociadas a corto plazo3.400.000,00 1,79 3.000.000,00 1,43
V. Acreedores comerciales y otras
cuentas a pagar664.484,00 0,35 10.802.633,00 92,79 664.000,00 0,32
1. Proveedores 600.000,00 0,29
a) Proveedores a largo plazo 100,00 0,00
b) Proveedores a corto plazo 599.900,00 0,29
2. Proveedores, empresas del grupo y
asociadas 20.000,00 0,01
3. Acreedores varios 40.000,00 0,02
4. Personal (remuneraciones
pendientes de pago) 500,00 0,00
5. Pasivos por impuesto corriente 200,00 0,00
6. Otras deudas con las
Administraciones Públicas 300,00 0,00
7. Anticipos de clientes 3.000,00 0,00
VI. Periodificaciones a corto plazo 400,00 0,00
VII. Deuda con características
especiales a corto plazo 84,00 0,00
TOTAL PATRIMONIO NETO Y
PASIVO (A + B + C)190.232.950,00 100,00 11.642.273,00 100,00 210.425.600,00 100,00
25 Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Cifras expresadas en Euros
Cuenta de Pérdidas y
Ganancias
31/12/2008
(12 Meses)
% Ing.Explot.
31/12/2009
(12 Meses)
% Ing.Explot.
31/12/2010
(12 Meses)
% Ing.Explot.
A) OPERACIONES CONTINUADAS
1. Importe neto de la cifra de
negocios450.000.000,00 99,11 475.000.000,00 100,00 500.000.000,00 52,58
a) Ventas 300.000.000,00 31,55
b) Prestaciones de servicios 200.000.000,00 21,03
2. Variación de existencias de
productos terminados y en curso
de fabricación
-1.200,00 0,00
1.200,00 0,00
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página15
3. Trabajos realizados por la
empresa para su activo
4. Aprovisionamientos -434.856.799,00 -95,77 -460.430.420,00 -96,93 -760.525.674,00 -79,98
a) Consumo de mercaderías -760.000.000,00 -79,93
b) Consumo de materias primas y
otras materias consumibles -525.000,00 -0,06
c) Trabajos realizados por otras
empresas -600,00 0,00
d) Deterioro de mercaderías, materias
primas y otros aprovisionamientos -74,00 0,00
5. Otros ingresos de explotación 4.046.048,00 0,89 450.862.451,00 47,42
a) Ingresos accesorios y otros de
gestión corriente 450.000.000,00 47,33
b) Subvenciones de explotación
incorporadas al resultado del ejercicio 862.451,00 0,09
6. Gastos de personal -10.808.692,00 -2,38 -5.209.230,00 -1,10 -11.909.245,00 -1,25
a) Sueldos, salarios y asimilados -11.000.000,00 -1,16
b) Cargas sociales -909.250,00 -0,10
c) Provisiones 5,00 0,00
7. Otros gastos de explotación -8.736.116,00 -1,92 -6.878.858,00 -1,45 -171.099.700,00 -17,99
a) Servicios exteriores -170.000.000,00 -17,88
b) Tributos -90.000,00 -0,01
c) Pérdidas, deterioro y variación
de provisiones por operaciones
comerciales
-9.000,00 0,00
d) Otros gastos de gestión corriente -1.000.700,00 -0,11
8. Amortización del inmovilizado -1.210.738,00 -0,27 -1.272.157,00 -0,27 -1.210.738,00 -0,13
9. Imputación de subvenciones de
inmovilizado no financiero y otras 1.000.000,00 0,11
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por
enajenaciones del inmovilizado 2.000,00 0,00
a) Deterioro y pérdidas 1.500,00 0,00
b) Resultados por enajenaciones y
otras 500,00 0,00
12. Diferencia negativa de
combinaciones de negocio 1.000,00 0,00
13. Otros resultados 307.271,00 0,06 -3.000,00 0,00
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
(1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9
+ 10 + 11 + 12 + 13)
-1.566.297,00 -0,34 1.516.606,00 0,32 7.117.094,00 0,75
14. Ingresos financieros 1.973.074,00 0,43 2.500.476,00 0,26
a) De participaciones en instrumentos
de patrimonio 2.000.000,00 0,21
a 1) En empresas del grupo y
asociadas 1.250.000,00 0,13
a 2) En terceros 750.000,00 0,08
b) De valores negociables y otros
instrumentos financieros 500.000,00 0,05
b 1) De empresas del grupo y
asociadas 200.000,00 0,02
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página16
b 2) De terceros 300.000,00 0,03
c) Imputación de subvenciones,
donaciones y legados de carácter
financiero
476,00 0,00
15. Gastos financieros -248.997,00 -0,05 -5.000,00 0,00
a) Por deudas con empresas del grupo
y asociadas -1.000,00 0,00
b) Por deudas con terceros -2.000,00 0,00
c) Por actualización de provisiones -2.000,00 0,00
16. Variación de valor razonable
en instrumentos financieros 4.500,00 0,00
a) Cartera de negociación y otros 4.000,00 0,00
b) Imputación al resultado del ejercicio
por activos financieros disponibles para
la venta
500,00 0,00
17. Diferencias de cambio 500,00 0,00
18. Deterioro y resultado por
enajenaciones de instrumentos
financieros
1.000,00 0,00
a) Deterioros y pérdidas 800,00 0,00
b) Resultados por enajenaciones y
otras 200,00 0,00
A.2) RESULTADO FINANCIERO (14
+ 15 + 16 + 17 + 18)1.973.074,00 0,43 -248.997,00 -0,05 2.500.476,00 0,26
A.3) RESULTADO ANTES DE
IMPUESTOS (A.1 + A.2)406.777,00 0,09 1.267.609,00 0,27 9.617.570,00 1,01
19. Impuestos sobre beneficios -199.781,00 -0,04 -204.000,00 -0,02
A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO
PROCEDENTE DE OPERACIONES
CONTINUADAS (A.3 + 19)
9.413.570,00 0,99
B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
20. Resultado del ejercicio
procedente de operaciones
interrumpidas neto de impuestos
-576,00 0,00
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO
(A.4 + 20)206.996,00 0,05 1.267.609,00 0,27 9.412.994,00 0,99
28 Equilibrio Financiero
Cifras expresadas en Euros
Equilibrio Financiero Activo31/12/2008
(12 Meses)% ACTIVO 31/12/2009
(12 Meses)% ACTIVO 31/12/2010
(12 Meses)% ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE 178.889.410,00 94,04 10.104.553,00 86,79 185.630.224,00 88,22
B) ACTIVO CORRIENTE 11.343.540,00 5,96 1.537.720,00 13,21 24.795.376,00 11,78
TOTAL ACTIVO (A + B) 190.232.950,00 100,00 11.642.273,00 100,00 210.425.600,00 100,00
Equilibrio Financiero Pasivo31/12/2008
(12 Meses)% PASIVO 31/12/2009
(12 Meses)% PASIVO 31/12/2010
(12 Meses)% PASIVO
A) PATRIMONIO NETO 82.054.720,00 43,13 -3.506.795,00 -30,12 100.098.450,00 47,57
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página17
B) PASIVO NO CORRIENTE 101.297.565,00 53,25 3.672.179,00 31,54 103.446.485,00 49,16
C) PASIVO CORRIENTE 6.880.665,00 3,62 11.476.889,00 98,58 6.880.665,00 3,27
TOTAL PATRIMONIO NETO Y
PASIVO (A + B + C)190.232.950,00 100,00 11.642.273,00 100,00 210.425.600,00 100,00
Composición del equilibrio financiero
29 Ratios Principales
Ratios Principales31/12/2008
(12 Meses)
31/12/2009
(12 Meses)
31/12/2010
(12 Meses)
RATIOS DE EQUILIBRIO Fondo de maniobra (Euros) 4.462.875 -9.939.169 17.914.711
Ratio fondo de maniobra 0,02 -0,85 0,08
Ratio de solidez 0,46 -0,35 0,05
Periodo Medio de Cobro (días) 3,6 1,08 7,56
Periodo Medio de Pago (días) 3,24 8,28 1,44
RATIOS DE LIQUIDEZ Ratio de Liquidez (%) 164,86 13,4 360,36
Ratio de Liquidez Inmediata (%) 86,99 1,15 188,23
RATIOS DE ENDEUDAMIENTO Porcentaje de endeudamiento (%) 56,52 37,33 51,76
Coste Medio de Financiación Externa 0,06 0
Cobertura del Servicio de la Deuda 75,83 1,71 10,04
Cobertura de Intereses 6,09 647,01
RATIOS GENERALES Y DE ACTIVIDAD Autofinanciación generada por las ventas (%) 0,31 0,53 2,17
Autofinanciación generada por los Activos (%) 0,74 21,81 5,16
Punto Muerto 1 1 1,01
Facturación media por Empleado 26.470.588,23 25.000.000 25.000.000
Coste Medio por Empleado 635.805,41 274.170 595.462,25
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Rotación de Activos 2,37 40,8 2,38
Rotación de Inventario (días) 0,72 0,36
RATIOS DE RESULTADOS Rentabilidad Económica (ROA) (%) -0,82 13,03 3,38
Rentabilidad de Explotación (%) -0,19 23,95 3,96
Rentabilidad Financiera (ROE) (%) 0,5 -36,15 94,35
ANÁLISIS SECTORIAL Comparativa de la empresa con la media de su sector
30 Elementos Financieros Sectoriales
Análisis del Balance (% sobre el total activo)Cifras expresadas en %
Empresa (2010) Sector Diferencia DiferenciaRelativa
ACTIVO
.:ACTIVO NO CORRIENTE 88,22 37,44 50,77 135,6
.:ACTIVO CORRIENTE 11,78 62,56 -50,77 -81,16
PASIVO
.:PATRIMONIO NETO 47,57 35,28 12,29 34,84
.:PASIVO NO CORRIENTE 49,16 12,82 36,34 283,44
.:PASIVO CORRIENTE 3,27 51,9 -48,63 -93,7
Análisis de la cuenta de pérdidas y ganancias (% sobre los ingresos totales de explotación)
Cifras expresadas en %
Empresa (2010) Sector Diferencia DiferenciaRelativa
.:VENTAS 52,58 99,33 -46,74 -47,06
.:MARGEN BRUTO 20,02 17 3,02 17,75
.:EBITDA 0,88 3,24 -2,37 -72,98
.:EBIT 0,75 2,12 -1,37 -64,64
.:RESULTADO NETO 0,99 1,22 -0,23 -19,12
Composición del Sector
CNAE - SECTOR COMPARADO: 4638 - Comercio al por mayor de pescados y mariscos y otros productos alimenticios
Número de empresas: 29
TAMAÑO: > 40.000.000,00 Euros
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página19
31 Cuenta Analítica Comparada
Cifras expresadas en porcentajes
Cuenta Analítica Comparada Empresa Sector Variación
Importe Neto de la cifra de negocios 52,58 99,33 -46,74
Otros ingresos de explotación 47,42 0,67 46,74
INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 100,00 100,00 0,00
Aprovisionamientos -79,98 -82,99 3,01
Variación de existencias de productos terminados y en curso de
fabricación-0,00 -0,01 0,01
MARGEN BRUTO 20,02 17,00 3,02
Otros gastos de explotación -17,99 -8,67 -9,33
Gastos de personal -1,25 -5,39 4,13
RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACIÓN 0,77 2,94 -2,17
Amortización de inmovilizado -0,13 -1,01 0,89
Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado 0,00 0,01 -0,01
Otros gastos/ingresos 0,10 0,00 0,10
RESULTADO NETO DE EXPLOTACIÓN 0,75 2,12 -1,37
Resultado financiero 0,26 -0,50 0,77
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 1,01 1,61 -0,60
Impuesto sobre beneficios -0,02 -0,39 0,37
RESULTADO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS 0,99 1,22 -0,23
Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos -0,00 0,00 -0,00
RESULTADO NETO 0,99 1,22 -0,23
Amortización de inmovilizado -0,13 -1,01 0,89
Deterioros y variación de provisiones -0,13 -0,12 -0,01
Autofinanciación neta 1,25 2,35 -1,11
INFORME FINANCIERO SERVICIOS DE CATERING DEDEMOSTRACION SL Página20
32 Ratios Financieros Sectoriales
Cifras expresadas en Euros
Ratios Financieros Sectoriales Empresa Primer Cuartil Mediana Tercer Cuartil
RATIOS DE EQUILIBRIO
Fondo de maniobra (Euros) 17.914.711,00 1.099.061,70 3.397.454,53 8.566.928,54
Ratio fondo de maniobra 0,08 0,03 0,06 0,24
Ratio de solidez 0,06 0,75 1,00 1,58
Periodo Medio de Cobro (días) 7,56 52,98 74,32 93,60
Periodo Medio de Pago (días) 1,44 51,53 63,96 84,81
RATIOS DE LIQUIDEZ
Ratio de Liquidez (%) 360,36 105,74 113,46 145,77
Ratio de Liquidez Inmediata (%) 188,23 2,40 4,86 11,67
RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
Porcentaje de endeudamiento (%) 51,76 18,89 33,34 45,26
Coste Medio de Financiación Externa 0,00 0,04 0,04 0,05
Cobertura del Servicio de la Deuda 10,04 1,67 9,00 14,58
Cobertura de Intereses 647,01 0,97 1,72 6,75
RATIOS GENERALES Y DE ACTIVIDAD
Autofinanciación generada por las ventas (%) 2,17 1,59 2,25 3,22
Autofinanciación generada por los Activos (%) 5,16 1,98 3,23 5,80
Punto Muerto 1,01 1,01 1,02 1,03
Facturación media por Empleado 25.000.000,00 427.146,98 667.472,92 965.452,45
Coste Medio por Empleado 595.462,25 27.574,80 34.523,79 40.545,60
Rotación de Activos 2,38 0,00 0,00 0,00
Rotación de Inventario (días) 0,36 27,01 57,56 86,75
RATIOS DE RESULTADOS
Rentabilidad Económica (ROA) (%) 3,38 1,34 3,63 5,77
Rentabilidad de Explotación (%) 3,96 2,65 5,94 8,02
Rentabilidad Financiera (ROE) (%) 94,35 4,13 8,86 14,18
33 Gráficos de equilibrio financiero
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El contenido de este informe procede de fuentes publicas (Registro Mercantil, boletines oficiales, prensa económica, etc...). No obstante lo anterior, la información que proporcionamosdebe ser tenida en cuenta sólo como un elemento más a considerar a la hora de adoptar decisiones comerciales.