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PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
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Í N D I C E 1.- Presentación 1
2.- Introducción 2
2.1 Oficina del Auditor General del Estado 4
2.2 Auditoría Especial Sector Ayuntamientos 6
2.3 Auditoría Especial Sector Gobierno 12
2.4 Auditoría Especial de Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos 19
2.5 Auditoría Especial de Evaluación al Desempeño 29
2.6 Dirección de Asuntos Jurídicos 36
2.7 Dirección de Administración y Finanzas 46
3.- Unidades Administrativas de Apoyo 67
3.1 Secretaría Particular 68
3.2 Coordinación General Técnica 69
3.3 Coordinación de Asesores 79
3.4 Órgano de Control 85
3.5 Coordinación de Informática y Desarrollo Tecnológico 88
3.6 Coordinación de Planeación Estratégica 92
3.7 Coordinación de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas 96
3.8 Coordinación de Relaciones Interinstitucionales 98
4.- Alcances 100
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
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PRESENTACIÓN:
En cumplimiento al Art. 72 y 90 Fracc. IV de la Ley No. 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero y el Art.15 Fracción
I, del Reglamento Interior de la Auditoría General del Estado de Guerrero, se presenta el Programa Operativo Anual 2015, como instrumento de Planeación,
acorde con los objetivos, estrategias y líneas de acción contenidas en el Plan Estratégico de la Auditoría General del Estado.
VISIÓN:
Consolidar a la Auditoría General del Estado como un Órgano Técnico, responsable y de vanguardia, que dé confianza a la ciudadanía en la rendición de
cuentas estatales y municipales.
MISIÓN:
Lograr que los entes fiscalizables cumplan satisfactoriamente con sus obligaciones de transparencia y rendición de cuentas, agotando los recursos legales de
los que se encuentra envestida la Institución, logrando elevar los estándares de satisfacción social.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
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INTRODUCCIÓN:
El Programa Operativo Anual está proyectado al Anteproyecto del Presupuesto de Egresos para el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre
del 2015.
Es un documento que contiene de conformidad con las previsiones de gasto, los recursos necesarios para cumplir a cabalidad con su función, sus objetivos y
las metas a cumplir, a través de acciones que denotan el incremento en los estándares de eficiencia y eficacia gubernamental, mediante la descripción de
objetivos puntuales de cada uno de los proyectos o procesos. Muestra los indicadores y metas específicas de cumplimiento.
No solo será la base para la formulación del Presupuesto de Egresos Estatal para el próximo Ejercicio Fiscal 2015, sino que constituye el punto de partida de
todo proceso de programación presupuestal. Es además un documento enmarcado en un nuevo contexto de actuación Estatal, establecido en la integración
del proyecto de Presupuesto de Egresos con enfoque a resultados, emitido por el Gobierno del Estado de Guerrero.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
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Objetivo:
Cumplir de manera imparcial, objetiva y oportuna lo encomendado a este Órgano Superior de Fiscalización en estricto apego a la Ley Número 1028 de
Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, a fin de obtener resultados confiables y satisfactorios para la sociedad guerrerense, a
través de la implementación de mecanismos orientados a fomentar gestiones públicas responsables.
Programa de trabajo:
El Programa incluye diversas actividades enfocadas al cumplimiento de las disposiciones legales establecidas en la Ley Número 1028 de Fiscalización
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, y en el Reglamento Interno de la Auditoria General; orientadas a la fiscalización superior en la
Entidad.
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OFICINA DEL AUDITOR GENERAL DEL ESTADO
No Actividad Cantidad Programada
1 Representar legalmente a la Auditoría General del Estado ante las entidades fiscalizadas, autoridades federales, estatales y municipales y demás personas físicas o morales, públicas o privadas. N/C
2 Resolver los asuntos de su competencia de manera directa y por delegación de conformidad con lo establecido en las leyes aplicables; N/C
3 Expedir por sí, o a través del Director General de Asuntos Jurídicos, certificaciones de los documentos que obren en los archivos de la Auditoría General a quienes acrediten su interés jurídico; N/C
4 Emitir requerimientos, por sí mismo, o a través de los Auditores Especiales, para que las entidades fiscalizables proporcionen en tiempo y forma toda la documentación o información necesaria para cumplir con los objetivos de la Auditoria General, imponiendo las medidas de apremio establecidas por esta Ley a quienes no cumplan;
N/C
5 Verificar que se hayan otorgado las garantías por quienes administren o custodien fondos públicos, y fincar las sanciones administrativas que correspondan por su incumplimiento; N/C
6 Fijar las normas técnicas, metodologías y procedimientos a que deban sujetarse las visitas de inspección, de evaluación y de Auditoria, las que se programarán y realizarán apoyándose preferentemente en los avances tecnológicos disponibles y aplicables; N/C
7 Expedir los reglamentos, manuales de organización y de procedimientos administrativos necesarios para el adecuado funcionamiento de la Auditoria General; N/C
8 Realizar los nombramientos y remociones de los demás servidores públicos de la Auditoria General; N/C
9 Promover la capacitación del personal de la Auditoria, así como al personal que designen las entidades fiscalizables; N/C
10 Participar en todas aquellas reuniones que sean acordes a sus atribuciones; N/C
11 Entregar al Congreso del Estado por conducto de la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública, más tardar el último día del mes de febrero, la cuenta pública del presupuesto ejercido por la Auditoria General, correspondiente al ejercicio del año inmediato anterior; N/C
12 Remitir al Congreso del Estado, por conducto de la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública y de Vigilancia en la segunda quincena posterior al cierre de cada semestre de cada año, un informe sobre la situación que guardan las observaciones, recomendaciones vinculantes, las acciones promovidas y el grado de acatamiento de las entidades fiscalizables;
N/C
13 Establecer las reglas técnicas, procedimientos, métodos, sistemas de contabilidad y archivo de los libros y documentos justificativos y comprobatorios del ingreso y del gasto público, que deberán observar las entidades fiscalizables; N/C
14 Solicitar a las entidades fiscalizables la información y el auxilio que se requiera para el ejercicio de la función de fiscalización superior; N/C
15 Ordenar la práctica de Auditorias, así como la realización de visitas e inspecciones necesarias para la evaluación de los informes financieros semestrales y la fiscalización de la cuenta pública; N/C
16 Formular y entregar a la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública el Informe Anual del Resultado de la revisión de las cuentas públicas de los entes fiscalizables durante la segunda quincena del mes de septiembre del año siguiente al que se revise; N/C
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17 Formular recomendaciones vinculantes, acciones a realizar y pliegos de observaciones a las entidades fiscalizables; N/C
18 Fincar directamente a los responsables, según sea el caso, las indemnizaciones, multas y sanciones por las responsabilidades en que incurran, determinadas con motivo de la fiscalización de las cuentas públicas; N/C
19 Celebrar convenios de coordinación o colaboración para el cumplimiento de sus objetivos con autoridades federales, estatales, municipales, con organismos que agrupen a entidades de fiscalización superior homólogas, y con el sector privado; N/C
20 Conocer y resolver sobre el recurso de reconsideración que se interponga en contra de los actos o resoluciones de la Auditoria General; N/C
21 Solicitar a la autoridad competente la aplicación del procedimiento de ejecución para el cobro de las multas y sanciones administrativas y resarcitorias que se impongan en los términos de esta Ley; N/C
22 Presentar, en su caso, denuncias o querellas penales, en los casos de presuntas conductas delictivas de servidores públicos o de particulares, relacionadas con daños o perjuicios ocasionados al patrimonio de la Hacienda Pública del Estado o de los Municipios; N/C
23 Formular denuncias de juicio político, de conformidad con lo señalado en el Título Tercero de la Constitución Política del Estado y la Ley de Responsabilidades; N/C
24 Imponer las sanciones administrativas al personal de la Auditoria General, por faltas a la presente Ley, a su Reglamento, a la Ley de Responsabilidades y demás normatividad aplicable; N/C
25 Elaborar el informe del Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado, en los términos señalados en las reglas de operación del Programa; N/C
26 Remitir a la Comisión de Presupuesto y Cuenta Pública y de Vigilancia, durante la última semana del mes de marzo, un informe en el que se señalen las entidades fiscalizables que cumplieron en tiempo y forma con la entrega de su cuenta pública; N/C
27 Presidir y administrar el fondo de afianzamiento de los servidores públicos, que se regulará en el Reglamento y otras disposiciones de la Auditoria General; N/C
28 Remitir al Congreso del Estado, en la segunda quincena posterior al cierre de cada semestre de cada año, un informe pormenorizado sobre la situación que guardan los Convenios de Coordinación, suscritos con la Auditoria Superior de la Federación, para la fiscalización de los recursos federales que sean administrados o ejercidos por los entes fiscalizables, en los términos del Programa para la Fiscalización del Gasto Federalizado, que al efecto señala el artículo 38 de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación;
N/C
29 Fungir como Vicepresidente de Asuntos Jurídicos de la Asociación Nacional de Organismos Superiores de Fiscalización y Control Gubernamental (ASOFIS), atendiendo las actividades inherentes a su cargo. N/C
30 Fungir como Secretario Técnico de la Comisión Permanente de Funcionarios Fiscales del Sistema Estatal de Coordinación Fiscal, atendiendo las actividades inherentes a su cargo. N/C
31 Participar como Consejero en el CEAC-GRO (Consejo Estatal de Armonización Contable del Estado de Guerrero), atendiendo las actividades inherentes a su cargo. N/C
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AUDITORÍA ESPECIAL SECTOR AYUNTAMIENTOS.
Introducción:
Esta Auditoría Especial, es el área encargada de revisar y fiscalizar los informes financieros semestrales y las cuentas públicas anuales de los H.
Ayuntamientos del Estado, mediante la planeación, dirección, ejecución, control y supervisión de auditorías financieras, presupuestales, de obra pública, de
desempeño y de legalidad; asimismo, proporcionar los lineamientos para la integración y presentación de la cuenta pública anual e informes financieros
semestrales; realizar visitas, inspecciones y auditorías a efecto de verificar, en el ámbito de su competencia, el cumplimiento de las disposiciones legales;
comprobar que la información financiera, presupuestal, de obra pública, de gestión, patrimonial y legal, presentadas en los informes financieros semestrales y
las cuentas públicas anuales, reflejen en forma razonable su situación conforme a la normatividad a la que están sujetos; proponer las acciones necesarias
para la práctica idónea de las auditorías y revisiones a los municipios sujetos a fiscalización, formular y someter al acuerdo del Auditor General del Estado las
recomendaciones y los pliegos de observaciones que deriven de los resultados de su revisión, de las auditorías, visitas o investigaciones, las que se remitirán a
los municipios; promover, previo acuerdo del Auditor General del Estado, ante la Dirección de Asuntos Jurídicos el fincamiento de la responsabilidad
resarcitoria en que incurran los servidores públicos o quienes dejaron de serlo, por actos u omisiones de los que resulte un daño o perjuicio estimable en
dinero, que afecten a los municipios en sus haciendas conforme a los ordenamientos legales; recabar e integrar la documentación y comprobación necesaria,
para que previo acuerdo del Auditor General del Estado, la Dirección de Asuntos Jurídicos promueva las acciones o fincamiento de responsabilidades en el
ámbito que procedan, como resultado de las irregularidades que se detecten en las revisiones, auditorías o visitas que se practiquen a las administraciones
municipales.
Objetivos específicos: a) Verificar que la captación, custodia, manejo y administración de los recursos públicos se haya efectuado con apego a la normatividad correspondiente,
asimismo, se hayan cumplido las metas y objetivos planteados por las administraciones municipales.
b) Organizar y coordinar los procesos y herramientas para que las funciones inherentes a esta Auditoría Especial se realicen de manera programada y con
una visión estratégica, que permita su consolidación, incentivando la participación activa y responsable del personal involucrado.
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c) Asegurar la mejora continua del trabajo de fiscalización, de conformidad con los objetivos de la calidad establecidos en la Institución.
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AUDITORÍA ESPECIAL SECTOR AYUNTAMIENTOS. ACCIONES
ESTRATÉGICAS OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES MESES
NOMBRE FÓRMULA E F M A M J J A S O N D
La Auditoría Especial Sector Ayuntamientos, en cumplimiento a su misión natural debe promover acciones que garanticen la calidad de nuestros procesos y criterio adoptados en la revisión de los Ayuntamientos de Guerrero, adoptando nuevos enfoques técnicos y normativos acordes con los avances de la fiscalización nacional e internacional.
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización adoptando criterios acordes con las normas nacionales e internacionales a fin de que la Auditoría Especial Sector Ayuntamientos asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública Municipal y transparencia en el uso de los recursos Públicos por parte de las Administraciones Municipales.
1).- Reforzar las Actividades de las Direcciones de Auditoría Financiera, de Obra Pública y de Solventación en el proceso de fiscalización.
1).-Elevar el nivel de profesionalización del personal
6 Cursos de actualización
PCR: Porcentaje de Capacitación
Realizadas con el personal
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑎𝑎𝑐𝑐𝑡𝑡𝑢𝑢𝑎𝑎𝑙𝑙𝑖𝑖𝑧𝑧𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜 )/
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 ) X100
X X X X X X
6 Cursos de capacitación
PCR: Porcentaje de Capacitación
Realizadas con el personal
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜)/
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙) X100
X X X X X X
Homologación de sueldos PPH= Porcentaje de
Personal Homologado
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 ℎ𝑜𝑜𝑚𝑚𝑜𝑜𝑙𝑙𝑜𝑜𝑔𝑔𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠)/
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑙𝑙𝑎𝑎 AESA)X100
X X
2).-Optimizar el uso de los recursos humanos
Realizar un inventario de los competencias y perfiles profesionales para la asignación de tareas
PAT= Porcentaje de Asignación de
Tareas
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑠𝑠𝑖𝑖𝑔𝑔𝑛𝑛𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜)/
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑙𝑙𝑎𝑎 𝐴𝐴𝐸𝐸𝑆𝑆𝐴𝐴) X100
X X
Redistribución de las cargas de trabajo
RDT= Relación de Distribución de
Trabajo
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑒𝑒𝑟𝑟𝑠𝑠𝑜𝑜𝑛𝑛𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑙𝑙𝑎𝑎 𝐴𝐴𝐸𝐸𝑆𝑆𝐴𝐴) / (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙
𝑑𝑑𝑒𝑒 re𝑐𝑐𝑎𝑎𝑟𝑟𝑔𝑔𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑠𝑠𝑖𝑖𝑔𝑔𝑛𝑛𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)
X
3).- Adecuar la estructura de la Auditoria Especial al cumplimiento del Reglamento Interior de la AGE.
Estructuración de las áreas de la AESA en sus aspectos de personal, espacios físicos, materiales y equipos
RDT= Relación de Distribución de
Trabajo
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 á𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑟𝑟𝑢𝑢𝑐𝑐𝑡𝑡𝑢𝑢𝑟𝑟𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/ (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 á𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑔𝑔𝑟𝑟𝑎𝑎𝑚𝑚𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑟𝑟𝑢𝑢𝑐𝑐𝑡𝑡𝑢𝑢𝑟𝑟𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖ó𝑛𝑛)
X X X X X X X
4).- Promover la investigación sobre temas relacionados con la fiscalización
Intercambio de experiencias con otras entidades fiscalizadoras de la República Mexicana
Retroalimentación Resoluciones emitidas
X
X
X
X
X
Mesas de trabajos con representantes de los ayuntamientos del estado
MEA: Mesas de Estudio y Análisis
Resoluciones emitidas
Talleres para la
PML= Porcentaje de Mejoras a los
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠 X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
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elaboración de propuestas sobre fiscalización.
lineamientos 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/ (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙𝑙𝑙𝑒𝑒𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠
𝑟𝑟𝑒𝑒𝑎𝑎𝑙𝑙𝑖𝑖𝑧𝑧𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠) X100
5).- Fortalecer los sistemas y tecnologías de la información
Establecer una capacitación continua en línea a los ayuntamientos a través de videos
PAP=Porcentajes de Asesorías en el
Periodo
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)
X100
X X X X X X X X X X X X
Establecer un sistema de atención de consultas en línea a los funcionarios municipales.
PAP=Porcentajes de Asesorías en el
Periodo
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛𝑠𝑠𝑢𝑢𝑙𝑙𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑒𝑒𝑛𝑛 𝑙𝑙í𝑛𝑛𝑒𝑒𝑎𝑎 𝑎𝑎𝑡𝑡𝑒𝑒𝑛𝑛𝑑𝑑𝑖𝑖𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/ (𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛𝑠𝑠𝑢𝑢𝑙𝑙𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠 𝑒𝑒𝑛𝑛 𝑙𝑙í𝑛𝑛𝑒𝑒𝑎𝑎 𝑠𝑠𝑜𝑜𝑙𝑙𝑖𝑖𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)
X100
X X X X X X X X X X X X
Realizar videoconferencias para capacitación a los funcionarios municipales
PAP=Porcentajes de Asesorías en el
Periodo
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑎𝑎𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)
X100
X X X X X X X X X X X X
2).- Fortalecer la planeación, programación y ejecución de las auditorias de gabinete y de campo.
6).- Adoptar nuevos enfoques de auditoría para mejorar la ejecución del proceso de fiscalización
Análisis de las posibilidades de incorporar los enfoques medioambientales, forenses y de las tecnologías de la información a las auditorías a los ayuntamientos.
ANPA= Análisis de Nuevas Propuestas
de Auditoría Documento emitido X X X
7).- Adoptar nuevos métodos y procedimientos de auditoría para mejorar la ejecución del proceso de fiscalización
Analizar si se lleva a cabo la correcta aplicación de las Normas Nacionales de Auditoria Gubernamental
ACANAG= Analizar Correcta Aplicación de las Normas de
Auditoría Gubernamental
Documento emitido
X X X X X X Analizar la posible implementación de las Normas Internacionales de Auditoría Gubernamental
ACANAG= Analizar Correcta Aplicación de las Normas de
Auditoría Gubernamental
Documento emitido
8).- Mejorando la planeación y programación priorizando una
Realizar mesas de trabajo y talleres con la AEED para conjuntar
MEA: Mesas de Estudio y Análisis
Resoluciones emitidas X X X X
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visión de conjunto esfuerzos y mejorar metas.
9).- Identificar áreas de riesgo en la gestión gubernamental municipal.
Realizar análisis la calidad de los resultados derivados de los procesos de auditoría para determinar las debilidades en la fiscalización.
ICR= Índice de la Calidad de Resultados
Documento emitido X
Realizar un análisis histórico de los ayuntamientos con irregularidades o incumplimientos.
IHIA= Índice Histórico de
irregularidades de los Ayuntamientos
Documento emitido X X X
Realizar un análisis de los ayuntamientos que no han asistido a cursos, talleres, asesoría o consulta desde el inicio de su gestión.
CAC= Control de Asistencia a Cursos Documento emitido X X
10).-Promover la adecuación del marco legal de la AGE.
Revisión de la Ley 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas
PML= Porcentaje de Mejoras a los lineamientos
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑎𝑎𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑏𝑏𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠) X100
X X X X X
Revisión del Reglamento Interior de la Auditoría General del Estado.
PML= Porcentaje de Mejoras a los lineamientos
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑎𝑎𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑏𝑏𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠) X100
X X X
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Revisión de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Guerrero y de las Leyes Estatales que tienen inferencia en el proceso de fiscalización de los Ayuntamientos.
PML= Porcentaje de Mejoras a los lineamientos
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑎𝑎𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑏𝑏𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠) X100
3).- Incrementar el alcance de la fiscalización a los Ayuntamientos del Estado de Guerrero.
11).-Promover el fortalecimiento del control interno de los Ayuntamientos.
Realizar un padrón de los Ayuntamientos que cuentan con Contralor Interno
PACI= Porcentaje Padrón de
Ayuntamientos que Cuentan con
Contralor Interno
(𝑇𝑇. 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠. 𝑞𝑞𝑢𝑢𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑢𝑢𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑛𝑛 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛𝑡𝑡. 𝐼𝐼𝑛𝑛𝑡𝑡𝑒𝑒𝑟𝑟𝑛𝑛𝑎𝑎)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)
X100
X X X
Realizar un padrón de los Ayuntamientos que cuentan con manuales de organización y procedimientos
PACM= Porcentaje Padrón de
Ayuntamientos que Cuentan Manuales
(𝑇𝑇. 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠. 𝑞𝑞𝑢𝑢𝑒𝑒 𝑐𝑐𝑢𝑢𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑛𝑛 𝑐𝑐𝑜𝑜𝑛𝑛
𝑚𝑚𝑎𝑎𝑛𝑛𝑢𝑢𝑎𝑎𝑙𝑙𝑒𝑒𝑠𝑠)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)
X100
X X X X
Realizar talleres para la elaboración de manuales de organización y procedimientos
PCR: Porcentaje de Capacitación
Realizadas con los ayuntamientos
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠. 𝑐𝑐𝑎𝑎𝑝𝑝𝑎𝑎𝑐𝑐𝑖𝑖𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠)/
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝐴𝐴𝑦𝑦𝑢𝑢𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑚𝑚𝑖𝑖𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑜𝑜𝑠𝑠)
X100
X X X
12).-Propiciar la homologación de programas y procedimientos de auditoría con los de la ASF
Comparación de programas y procedimientos de fiscalización entre la ASF y la AGE
Comparativo AGE - ASF Documentos emitido X X X
Adecuación de programas y procedimientos de fiscalización de la AGE
PML= Porcentaje de Mejoras a los lineamientos
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑎𝑎𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑏𝑏𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠)/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑜𝑜𝑝𝑝𝑢𝑢𝑒𝑒𝑠𝑠𝑡𝑡𝑎𝑎𝑠𝑠
𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑠𝑠𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑎𝑎𝑑𝑑𝑎𝑎𝑠𝑠) X100
X X X
13).- Mejorar la
Elaboración del pliego preventivo de la cuenta pública e informe de resultados; así también las cédulas de valoración de informes
PEPP=Porcentaje de Elaboración de
Pliegos Preventivos y Cédulas de Valoración.
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑙𝑙𝑖𝑖𝑒𝑒𝑔𝑔𝑜𝑜𝑠𝑠 𝑝𝑝𝑟𝑟𝑒𝑒𝑣𝑣𝑒𝑒𝑛𝑛𝑡𝑡𝑖𝑖𝑣𝑣𝑜𝑜𝑠𝑠
𝑒𝑒𝑚𝑚𝑖𝑖𝑡𝑡𝑖𝑖𝑑𝑑𝑜𝑜𝑠𝑠 )/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 cuentas entregadas)
X 100
(Total de cédulas de valoración emitidas)/ (Total de informes
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
12
calidad y oportunidad de los procesos de solventación de observaciones resultantes de la fiscalización
semestrales y presupuestos apegados a Normas Nacionales de Auditoría Gubernamental
entregados) x 100
Elaboración de pliegos y listados de observaciones apegados a Normas Nacionales de Auditoría Gubernamental
PEPO=Porcentaje de Elaboración del
Pliego de Observaciones
PELO=Porcentaje de Elaboración del
Listado de Observaciones
(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 𝑝𝑝𝑙𝑙𝑖𝑖𝑒𝑒𝑔𝑔𝑜𝑜𝑠𝑠 de observaciones)
/(𝑇𝑇𝑜𝑜𝑡𝑡𝑎𝑎𝑙𝑙 𝑑𝑑𝑒𝑒 solventaciones
presentadas) X 100
(Total de Listado de Observaciones) /
(Total de solventaciones
presentadas) x 100
X X X X X X X X X X X X
14).-Mejorar la calidad y oportunidad de los Informes de Resultado
Elaboración del proyecto de informe de resultados que se presentará al H. Congreso del Estado tomando de referencia la línea editorial de la A.S.F.
EPIR= Elaboración del
Proyecto de Informe de Resultados
Documento emitido X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
13
AUDITORÍA ESPECIAL SECTOR GOBIERNO.
Introducción: El propósito básico del programa es contar con un instrumento de apoyo, que permita conocer en forma integral las actividades a realizar relacionadas con la
Fiscalización, de los recursos públicos asignados, a los Poderes del Estado, a través de visitas domiciliarias y revisión de los informes financieros semestrales.
El presente programa se elabora con el firme propósito de fortalecer el funcionamiento interno y programar las operaciones que realiza el personal de esta área,
para la revisión de la Cuenta Pública y los Informes Financieros semestrales de los Poderes del Estado; asimismo, establecer el calendario de las visitas
domiciliarias a efecto de verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y en su caso a las disposiciones que al efecto emita el propio Órgano de
Fiscalización Superior del Estado.
Objetivo:
Establecer los procedimientos y mecanismos para la revisión y análisis de los informes financieros semestrales y la realización de visitas a los Poderes del
Estado, con el fin de verificar la captación, recaudación, administración, custodia y aplicación de recursos públicos asignados en base al Presupuesto de
Egresos del Gobierno del Estado aprobado por el Poder Legislativo, asimismo, que los actos, contratos, convenios, concesiones y operaciones que los mismos
celebren o realicen, se ajusten a las disposiciones legales aplicables.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
14
AUDITORIA ESPECIAL SECTOR GOBIERNO.
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES M E S E S
E F M A M J J A S O N D Fortalecer la planeación, programación y ejecución de las auditorías de gabinete y visitas domiciliarias.
Hacer mejoras sustanciales en los procesos y acciones que realiza la Auditoría Especial del Sector Gobierno
1. Realizar la planeación, programación, ejecución y seguimiento de visitas domiciliarias y revisión de gabinete, correspondientes al ejercicio fiscal 2014
1.1. Realizar la planeación de las actividades, del ejercicio 2015, relacionadas con la fiscalización de las Cuentas Públicas, conforme al Programa Anual de Auditorías de la AGE.
Programa Operativo Anual de la Auditoría Especial del Sector Gobierno
Documento emitido
X X
1.2. Recepción de los Informes Financieros Semestrales del periodo julio a diciembre de 2014 y del periodo enero a junio de 2015.
Recepcionar al 100% informes programados (6 Informes Financieros Semestrales)
Número de informes recepcionados / número de recepciones programadas*100
X X
Se recepcionaron 3 Informes Financieros Semestrales del periodo de julio a diciembre de 2014.
50 % X
1.3. Revisión y Valoración documental de los Informes Financieros Semestrales del periodo julio a diciembre de 2014 y del periodo enero a junio de 2015.
Realizar las cédulas de recepción de la revisión y valoración al 100% de los informes financieros recepcionados (6 Informes Financieros Semestrales)
No. de cédulas de recepción / número de recepciones programadas*100
X X
1.4. Evaluar a los Informes Financieros Semestrales mediante visitas domiciliarias de evaluación del periodo enero junio 2015.
Realizar al 100% las visitas domiciliarias programadas de evaluación (3 Visitas
Número de vistas realizadas / número de visitas programadas*100 X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
15
domiciliarias)
1.5. Emisión de los Oficios de Recomendaciones de visitas de evaluación
3 oficios de recomendaciones
Número de oficios elaborados / número de oficios programados*100
X
1.6. Recepción de la Cuenta Pública 2014.
Recepcionar al 100% las cuentas públicas programadas (3 Cuentas Públicas)
Número de cuentas públicas recepcionadas / número de recepciones programadas*100
X
Se recepcionaron las Cuentas Públicas de los Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial del Estado de Guerrero.
100 % X
1.7. Revisión y valoración documental de la Cuenta Pública 2014.
Realizar las cédulas de recepción de la revisión y valoración al 100% de las Cuentas Públicas recepcionadas (3 Cuentas Públicas)
No. de cédulas de recepción / número de recepciones programadas*100
X
1.8. Realizar Visitas domiciliarias para Fiscalizar los recursos del ejercicio 2014 de conformidad con la Ley 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero.
Realizar al 100% las visitas domiciliarias programadas (6 visitas domiciliarias)
Número de Visitas Domiciliarias realizadas / número de Visitas Domiciliarias programadas *100 X X X X X X
1.9 Requerir a los terceros que hubieran celebrado operaciones con las entidades fiscalizadas, la información y
Requerimientos solicitados
(Total de requerimientos atendidos) / (Total de requerimientos solicitados) x 100
X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
16
documentación que sea necesaria para realizar la función de fiscalización de las Cuentas Públicas del ejercicio fiscal 2014. 1.10.Formular los pliegos preventivos que se deriven de las Visitas Domiciliarias de la Cuentas Públicas 2014
Realizar pliego preventivo por visita domiciliaria programada
(Total de pliegos preventivos elaborados) / (Total de visitas domiciliarias realizadas) x 100
X X X
1.11. Elaboración del informe de resultados de la Fiscalización de la Cuenta Pública de los Poderes del Estado, correspondiente al ejercicio 2014 dirigido al H. Congreso del Estado
Elaborar 3 Informes de resultados de las Cuentas Públicas
Número de Informes Elaborados / número de Informes programados *100
X X
1.12 Seguimiento a los pliegos de observaciones preventivas de la Fiscalización de la Cuenta Pública de los Poderes del Estado, correspondiente al ejercicio 2014.
Dar seguimientos al proceso de fiscalización
X X X X
1.13. Seguimientos de Visitas Domiciliarias que se encuentran en proceso de ejercicios anteriores.
Concluir al 100% las visitas domiciliarias realizadas de ejercicios anteriores
Número de Visitas concluidas / número de visitas domiciliarias no concluidas de ejercicios anteriores*100
X X X X X X X X X X X X
Se le dio seguimiento a los procesos de fiscalización de ejercicios fiscales anteriores.
X X
2. Realizar la planeación, programación, ejecución y
2.1. Realizar Visitas domiciliarias para Fiscalizar los Recursos Federales
Realizar al 100% las visitas domiciliarias
Número de Visitas Domiciliarias realizadas / número de Visitas
X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
17
seguimiento de las auditoría solicitadas por la ASF correspondientes al ejercicio 2014
del ejercicio 2014 en apego al convenio de Coordinación y Colaboración entre la AGE y la ASF Correspondiente al ejercicio 2014 (PROFIS-2015) y de conformidad con la Ley 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero.
programadas (4 visitas domiciliarias)
Domiciliarias programadas *100
2.2.Requerir a los terceros que hubieran celebrado operaciones con las entidades fiscalizadas, la información y documentación que sea necesaria para realizar la función de fiscalización de los Recursos Federales del ejercicio 2014
Requerimientos solicitados
(Total de requerimientos atendidos) / (Total de requerimientos solicitados) x 100 X X X X X X
2.3. Formular los pliegos preventivos que se deriven de las Visitas Domiciliarias de los Recursos Federales 2014.
Realizar pliego preventivo por visita domiciliaria programada
(Total de pliegos preventivos elaborados) / (Total de visitas domiciliarias programadas) x 100
X X X
2.4. Elaboración de los Informes correspondientes a las auditorías complementarias y solicitadas por la ASF correspondiente al ejercicio 2014
4 Informes Número de Informes Elaborados / número de Informes solicitados por la ASF *100 X X
2.5. Seguimiento a las acciones emitidas por la Auditoría General del Estado a las Auditorias complementarias y solicitadas por la ASF correspondiente al ejercicio 2014.
Dar seguimientos al proceso de fiscalización e informar a la ASF.
X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
18
Reforzar las Actividades de la Auditoría Especial del Sector Gobierno en el proceso de fiscalización.
Lograr una mayor eficiencia y eficacia en los procesos de fiscalización de los Informes Financieros y Cuentas Públicas en apego a los lineamientos y marco jurídico aplicable, Federal, Estatal y Municipal.
3. Elevar el nivel de profesionalización de los Servidores públicos de la Auditoría Especial del Sector Gobierno de la AGE
3.1 Asistir a los cursos de capacitación
Capacitación al 80% de los Servidores públicos que integran la Auditoría Especial del Sector Gobierno de la AGE
Número de servidores públicos capacitados / número servidores públicos programados *100
X X X X X X X X X X X X
3.2 Capacitación en línea
X X X X X X X X X X X X
3.3 Capacitación PROFIS (Elaboración de Informes de Resultados de la Fiscalización)
X X X X
No se han impartido cursos de capacitación durante el periodo que se informa.
X X
4. Contribuir en la elaboración de los criterios y lineamientos para la integración, entrega y recepción del Informe Financiero Semestral y cuentas públicas del ejercicio 2015
4.1.Promover la participación del personal operativo en la elaboración de los Lineamientos
No. de propuestas no definidas
Documento
X X
4.2. Elaborar propuesta de criterios y lineamientos para la integración, entrega y recepción del Informe Financiero Semestral y cuentas públicas del ejercicio 2015.
1 propuesta consolidada
Documento
X X
5. Capacitación de funcionarios de los poderes del Estado en lo relacionado a lineamientos y marco jurídico.
5.1. Participar en la capacitación que se ofrecerá a las administraciones de los Poderes del Estado respecto a los lineamientos para la integración y presentación de los Informes Financieros y Cuenta Pública del
Funcionarios programados no definidos
(Total de funcionarios capacitados) / (Total de funcionarios programados) x 100
X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
19
ejercicio 2014.
6. Atención a diversas solicitudes
6.1. Atender requerimientos de solicitud de información de diversas unidades administrativas de la Auditoría General
Atender al 100% los requerimientos solicitados
(Total de requerimientos atendidos) / (Total de requerimientos solicitados) x 100
X X X X X X X X X X X X
Se atendieron las solicitudes y requerimientos de información de las distintas unidades administrativas de la Auditoría General del Estado.
100% X X
6.2 Asesoría personal y en línea a los funcionarios públicos de los Poderes del Estado.
Atender al 100% asesorías solicitadas
(Total de asesorías atendidas) / (Total de asesorías solicitadas) x 100
X X X X X X X X X X X X
Derivado de los procesos de fiscalización correspondientes a la Cuenta Pública del ejercicio fiscal 2013, se atendieron a servidores públicos de las entidades fiscalizadas por ésta Auditoría Especial.
100% X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
20
AUDITORÍA ESPECIAL DE ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS Y ÓRGANOS AUTÓNOMOS.
Introducción:
El propósito básico del Programa Operativo Anual es contar con un instrumento de apoyo, que permita conocer en forma integral las actividades a realizar por la
Auditoría Especial de Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos, relacionadas con la Fiscalización, tanto en la revisión y análisis de los
Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública, así como en las visitas domiciliarias que se le practicarán a los Entes Fiscalizados por el Ejercicio Fiscal
2015.
El presente programa se elabora con la finalidad de identificar y programar las actividades que deberá realizar el personal asignado a esta Auditoría Especial,
para la revisión de los Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública, así como para establecer el calendario de las visitas domiciliarias, a efecto de
verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y normativas en materia de la asignación y aplicación de los recursos públicos, así como a las
disposiciones que al efecto emita el propio Órgano de Fiscalización Superior.
Objetivo:
Establecer la programación, los procedimientos y mecanismos para la revisión y análisis de los Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública; la
realización de visitas domiciliarias de los Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos, con el fin de vigilar la captación, recaudación,
administración, custodia y aplicación de recursos públicos asignados en base al Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado y recursos públicos de
naturaleza federal; asimismo para constatar que los actos, contratos, convenios, concesiones y operaciones que los mismos celebren o realicen, se ajusten a las
disposiciones legales y normativas aplicables.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
21
Acciones estratégicas
Objetivos tácticos
Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D Revisión y fiscalización de la Cuenta Pública para verificar el cumplimiento de: a) los objetivos contenidos en las políticas y programas gubernamentales, b) el adecuado desempeño de las Entidades Fiscalizadas, c) el correcto manejo del ingreso y ejercicio del gasto
Seguimiento de la fiscalización.
Dar seguimiento al cumplimiento de las observaciones realizadas, e informar al Auditor General sobre su grado de satisfacción, para la determinación de las responsabilidades establecidas en Ley.
Valoración de la Solventación de Pliegos de Observaciones 2013.
Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte de la solventación.
Número de Solventaciones
Recibidas. /
Total de pliegos de observaciones emitidos.
x
x
Valoración de la Solventación de los pliegos preventivos emitidos del ejercicio 2014.
Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte de la
solventación.
Número de Solventaciones
Recibidas. /
Total de pliegos preventivos emitidos.
x
Valoración de la Solventación de Pliegos de Observaciones 2014.
Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte de la
solventación.
Número de Solventaciones
Recibidas. /
Total de pliegos de observaciones emitidos.
x
x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
22
público, de acuerdo con el marco normativo aplicable.
Recibir los Informes Financieros y Cuentas Públicas conforme a las leyes aplicables y lineamientos emitidos.
Revisar, analizar y evaluar los Informes Financieros Semestrales y las Cuentas Públicas que rindan las Entidades Fiscalizables.
Participación en la recepción del Segundo Informe Financiero Semestral y Cuenta Pública 2014.
Recepcionar la totalidad
de los Informes
Financieros y Cuentas
Públicas de los Entes sujetos a Fiscalizar.
Número de informes recibidos
/ Total de Entes sujetos
a fiscalizar.
x
x
Número de cuentas públicas recibidas
/ Total de Entes sujetos
a fiscalizar
x
x
Participación en la recepción del Primer Informe Financiero Semestral 2015.
Recepcionar la totalidad del primer Informe
Financiero 2015 de los
Entes sujetos a Fiscalizar.
Número de informes recibidos
/ Total de Entes sujetos
a fiscalizar.
x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
23
Requerir a las entidades fiscalizables y a los terceros que hubieren celebrado operaciones con aquéllas, la información y documentación necesarias para ejercer la función de fiscalización.
Validación del Segundo Informe Financiero Semestral y Cuenta Pública 2014.
Emitir la valoración de los Informes Financieros
Semestrales y Cuentas Públicas
recepcionadas dentro de los
doce días hábiles
posteriores a su
presentación.
Número de Informes y Cuentas validados
/ Total de Informes y Cuentas recibidos
x
Validación del Primer Informe Financiero Semestral 2015.
Emitir la valoración del primer Informe
Financiero 2015, dentro de los doce días hábiles posteriores a
su presentación.
Número de Informes validados
/ Total de Informes
recibidos
x
x
Determinar las acciones a implementar para mejorar la gestión financiera de los Informes del primer semestre 2015.
Emitir acciones a
implementar de la totalidad
de los Informes
Financieros recibidos del
primer semestre
2015.
Acciones emitidas /
Total de Informes recibidos
x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
24
Planear la revisión.
Realizar la planeación, conforme a los programas aprobados por el Auditor General, de las actividades relacionadas con la revisión de las Cuentas Públicas.
Determinar la muestra que se evaluará de los Informes y Cuentas Públicas y los procedimientos a aplicar en la revisión del ejercicio 2014.
Llevar a cabo la planeación
para la evaluación y fiscalización
de los Informes y Cuentas Públicas recibidas.
Número de planeaciones realizadas
/ Total de entes sujetos a
fiscalización
x
Practicar visitas domiciliarias.
Ordenar y realizar auditorías, visitas e inspecciones a las entidades fiscalizables, conforme al programa aprobado por el Auditor General; Designar al personal encargado de practicar las visitas, inspecciones y auditorías.
Visita domiciliaria por auditoría financiera.
Realizar la totalidad de
visitas financieras
programadas, en
cumplimiento al programa
anual de auditorías.
Visitas domiciliarias realizadas
/ Total visita programadas
x
x
x
x
Visita domiciliaria por auditoría de obra pública.
Realizar la totalidad de
visitas de obra pública
programadas, en
cumplimiento al programa
anual de auditorías.
Visitas domiciliarias realizadas
/ Total de visitas programadas
x
x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
25
Elaboración de pliegos preventivos por visitas domiciliarias.
Dar a conocer al Ente
fiscalizado las observaciones detectadas en la realización
de visitas domiciliarias.
Número de pliegos preventivos emitidos
/ Total de visitas realizadas
x
Solventación a los pliegos preventivos por visitas domiciliarias y levantamiento del acta final.
Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte de la
solventación y concluir la
visita domiciliaria
con el levantamiento del acta final.
Número de Actas finales emitidas
/ Total de visitas domiciliarias realizadas.
x
x
Elaboración de pliegos de observaciones por visita domiciliaria.
Dar conocer a los entes
fiscalizados las
observaciones no
solventadas derivadas de la práctica de
visita domiciliaria.
Número de Pliegos de observaciones emitidos.
/ Total de visitas domiciliarias realizadas.
x x
Solventación a los pliegos de observaciones de visitas domiciliarias.
Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte de la
solventación.
Número de Solventaciones
Recibidas. /
Total de pliegos de observaciones emitidos
x x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
26
Ejecutar la evaluación y fiscalización de los Informes Financieros Semestrales y Cuentas Públicas del ejercicio 2014.
Revisar, analizar y evaluar la información presentada por las Entidades Fiscalizables.
Fiscalización de Gabinete del Segundo Informe Financiero Semestral y Cuenta Pública 2014.
Verificar la correcta
aplicación y ejercicio de los recursos públicos, de acuerdo con
los fines establecidos.
Número de revisiones de gabinete efectuadas.
/ Total de Informes y Cuentas recibidos
x
x
x
Elaborar pliegos preventivos derivados de la revisión de gabinete del ejercicio 2014.
Dar a conocer al Ente
fiscalizado las observaciones
detectadas, derivadas de las revisiones de gabinete.
Número de pliegos preventivos emitidos
/ Total de revisiones de gabinete efectuadas
x
Elaboración de Pliegos de Observaciones derivados de la Fiscalización de gabinete 2014.
Dar conocer a los entes
fiscalizados las
observaciones no
solventadas derivadas de
la fiscalización de gabinete.
Número de Pliegos de observaciones emitidos.
/ Total de revisiones de gabinete efectuadas
x x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
27
Integrar al Informe Anual de Resultados el apartado referente a Organismos Públicos Descentralizados, Establecimientos Públicos de Bienestar Social, Fideicomisos, Órganos Autónomos y Organismos Paramunicipales.
Elaborar los análisis temáticos que sirvan de insumos para la preparación de los Informes de Resultados.
Preparar los insumos para el Informe de Resultados de la Cuenta Pública 2014.
Remitir en tiempo al Auditor
General los insumos para la integración del Informe de Resultados de
la Cuenta Pública.
Número de insumos remitidos al Auditor
General. /
Total de Cuentas Públicas recibidas.
x x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
28
Revisión y fiscalización superior de la Cuenta Pública, en cumplimiento con el Convenio de Colaboración celebrado con la Auditoría Superior de la Federación.
Realizar la planeación, programación, ejecución y seguimiento de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación correspondientes al ejercicio 2014.
Cumplir con el convenio de colaboración respecto la realización de auditorías a fondos federales específicos.
Determinar la muestra de los fondos federales a fiscalizar.
Llevar a cabo la planeación
para la evaluación y fiscalización
de los fondos federales
solicitados por la Auditoría
Superior de la Federación.
Número de planeaciones realizadas a los fondos
federales /
Total de fondos federales programados
x x
Realizar las visitas domiciliarias.
Realizar la totalidad de
visitas solicitadas por
la Auditoría Superior de la Federación en cumplimiento
al convenio de colaboración celebrado.
Número visitas realizadas /
Total de visitas programadas
x x
Entregar los reportes de avances de la fiscalización de los fondos.
Informar a la Auditoría
Superior de la Federación el avance de la fiscalización
de los fondos federales
solicitados.
Número de reportes de avances realizados.
/ Número de reportes de avances programados.
x x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
29
Elaboración de los resultados preliminares por las observaciones de los fondos federales fiscalizados y levantamiento de acta parcial.
Dar a conocer al Ente
fiscalizado las observaciones
detectadas por el
incumplimiento a las reglas de operación
de fondos federales.
Número de actas parciales emitidas
/ Número de entes
fiscalizados del profis
x
Solventación a los pliegos preventivos emitidos por la revisión de los fondos federales y levantamiento del Acta Final.
Valorar la totalidad de la información presentada que forma parte del seguimiento a las acciones emitidas y concluir la visita domiciliaria con el levantamiento del acta final.
Número de Actas finales emitidas
/ Total de visitas domiciliarias realizadas
x
Elaboración del Informe de Resultados de conformidad con los lineamientos editoriales de la Auditoría Superior de la Federación.
Remitir en tiempo al Auditor General el Informe de Auditoría derivado de la fiscalización de los fondos federales.
Número de Informes de auditoría realizados.
/ Número de informes de auditoría solicitados por la ASF.
x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
30
Elaboración de pliegos de observaciones.
Dar conocer a los Entes fiscalizados las observaciones no solventadas en cumplimiento a las reglas de operación de los fondos federales.
Número de Pliegos de observaciones emitidos.
/ Total de visitas realizadas.
x
Dar seguimiento a las observaciones emitidas.
Remitir al Auditor General el avance del seguimiento de las acciones emitidas.
Número de informes de seguimiento remitidos.
/ Número de informes de seguimiento solicitados.
x x
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
31
AUDITORÍA ESPECIAL DE EVALUACIÓN AL DESEMPEÑO.
Introducción:
El propósito básico del Programa Operativo Anual es contar con un instrumento de apoyo, que permita conocer las actividades a realizar, relacionadas con la
Evaluación al desempeño de las Entidades Fiscalizables, derivados de los indicadores de gestión.
Someter a la consideración y autorización del Auditor General, los pliegos de recomendaciones vinculantes a las Entidades Fiscalizables que se deriven de la
evaluación, auditorías y visitas que practiquen las unidades Administrativas a cargo de la Auditoría Especial de Evaluación al Desempeño.
Objetivo:
Evaluar la gestión y desempeño de las Entidades Fiscalizables: los Poderes del Estado, los Ayuntamientos, los Órganos Constitucionales o Legalmente
Autónomos, Organismos Públicos Descentralizados, Empresas de participación Estatal y Fideicomisos Públicos, Estatales y Municipales; las demás personas de
Derecho Público y Privado, cuando haya recibido, administrado, custodiado o aplicado por cualquier título recursos públicos.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
32
AUDITORÍA ESPECIAL DE EVALUACIÓN AL DESEMPEÑO.
No. Acciones estratégicas
Objetivos tácticos
Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
1
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Garantizar la eficiencia en el proceso de evaluación del segundo informe financiero semestral del ejercicio fiscal 2014.
Evaluar la información del segundo informe financiero semestral de los entes fiscalizables mediante indicadores de gestión y estratégicos en el aspecto del desempeño.
Evaluar la información contenida del segundo informe financiero semestral del ejercicio 2014 recibidos, con su correspondiente proceso de evaluación del desempeño.
I.F.S. 64
Núm. de Informes
Evaluados (NIE)
Total de Informes Recibidos
(TIR) NIE/TIR=X100
x
2
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Garantizar la eficiencia en el proceso de evaluación del segundo informe financiero semestral del ejercicio fiscal 2015.
Evaluar la información del primer informe financiero semestral de los entes fiscalizables mediante indicadores de gestión y estratégicos en el aspecto del desempeño.
Evaluar la información
contenida en el primer Informe
Financiero Semestral del ejercicio fiscal 2015 recibidos,
con su correspondiente
proceso de evaluación del desempeño.
I.F.S. 64
Núm. Informes Evaluados (NIE) Total de Informes Recibidos (TIR)
NIE/TIR = X 100 .
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
33
No. Acciones estratégicas
Objetivos tácticos
Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
3
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Garantizar la eficiencia en el proceso de evaluación de la Cuenta Pública del ejercicio fiscal 2014.
Evaluar la Cuenta Pública de los entes fiscalizables mediante indicadores de gestión y estratégicos el aspecto al desempeño.
Evaluar la información contenida en las cuentas públicas recibidas del ejercicio fiscal 2014, con su correspondiente proceso de evaluación al desempeño.
CTA. P. 64
Núm. de Cuentas Públicas
Evaluadas (NCPE) Total de Cuentas Públicas
Recibidas (TCPR)
NCPR / TCPR = 100
X X X X X
4
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Participar a solicitud de la Auditoría Superior de la Federación, en el Programa de Fiscalización para el Gasto Federalizado 2015.
Evaluar y elaborar los informes de las auditorías solicitadas por la Auditoría Superior de la Federación, de acuerdo al Programa de Fiscalización para el Gasto Federalizado
Visitar al ente fiscalizable,
requerir y validar información,
determinar los hallazgos y
especificar las debilidades y
fortalezas de sus objetivos y
metas contempladas en
su Programa Operativo Anual,
así como la existencia de
controles internos.
Auditorías N/D
Núm. de Auditorías Evaluadas (NAE)
Total de Auditorías Solicitadas (TAS)
NAE / TAS = X 100
X X X X X X X
No. Acciones Objetivos Acciones Actividades Metas Indicadores Meses
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
34
estratégicas tácticos tácticas E F M A M J J A S O N D
5
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Realizar visitas domiciliarias, correspondientes a la Cuenta Pública del ejercicio 2014.
Planear y realizar visitas domiciliarias, en base al Programa Anual de auditorías 2015.
Requerir y validar la información de los entes fiscalizables, para determinar los hallazgos y especificar las debilidades y fortalezas de sus objetivos y metas contempladas en su Programa Operativo Anual, así como la existencia de controles internos.
Auditorías N/D
No. de Auditorías Realizadas
(NAR) Total de
Auditorías de Visita (TAV)
NAR / TAV = X 100
X X X X
6
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Implementar y programar la planeación y realización de auditorías al desempeño, en base al Programa Anual de Auditorías 2015.
Planear y programa las auditorías al desempeño, en base al Programa Anual de auditorías, correspondientes a la Cuenta Pública del ejercicio 2014.
Requerir y validar la
información, de los entes
fiscalizables, para determinar los hallazgos y especificar las debilidades y
fortalezas de sus objetivos y
metas contempladas en
su Programa Operativo Anual,
así como la existencia de
controles internos.
Auditorías N/D
Núm. de Auditorías Realizadas (NAR) Total de Auditorías
al Desempeño (TAD)
NAR / TAD = X 100
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
35
No. Acciones estratégicas
Objetivos tácticos
Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
7
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Formular y proponer los pliegos de recomendaciones vinculantes a igual número de entidades fiscalizables que no hayan cumplido con la entrega de la Cuenta Pública y al resultado de la evaluación del desempeño de la misma.
Formular y proponer al Auditor General las recomendaciones vinculantes para su inclusión en el Informe de Pliego de Recomendaciones.
Determinar al resultado de la evaluación al desempeño a la entidad fiscalizable y elaborar el pliego de recomendaciones vinculantes de su Cuenta Pública 2014.
Pliegos Recomendaci
ones Vinculantes
N/D
Núm. de Recomendacio
nes Vinculantes
(NRV) Total de
Evaluaciones del
Desempeño (TED)
NRV / TED = X 100
X
8
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Preparar y elaborar los informes de Resultados derivados de la fiscalización de las Cuentas Públicas 2014.
Formular y proponer al Auditor General el informe de Resultados derivados de la Fiscalización y Evaluación de las Cuentas Públicas 2014.
Realizar el informe de Resultados
derivados de la Fiscalización y Evaluación al
desempeño de la Cuenta
Pública 2014.
Informes 64
Núm. de Informes Elaborados (NIE)
Total de Informes a Realizar (TIR)
NIE / TIR = X 100
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
36
No. Acciones estratégicas
Objetivos tácticos
Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
9
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Preparar y elaborar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la fiscalización de la Cuenta Pública 2013.
Formular y proponer al Auditor General los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación de la Cuenta Pública 2013 .
Realizar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación de la Cuenta Pública 2013.
Pliegos de Recomendaci
ones Vinculantes
57
Núm. de Pliegos de
Recomendaciones
Vinculantes Elaborados (NPRVE) Total de
Pliegos de Recomendacio
nes Vinculantes a
Realizar (TPRVR) NPRVE /
TPRVR = X 100
X
10
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Preparar y elaborar los informes de Resultados derivados de la fiscalización de la Cuenta Pública 2013.
Formular y proponer al Auditor General el informes de Resultados derivados de la Fiscalización y Evaluación de la Cuenta Pública 2013.
Realizar el informe de Resultados
derivados de la Fiscalización y Evaluación al
desempeño de la Cuenta
Pública 2013.
Informes 57
Núm. de informes Elaborados (NIE)
Total de Informes a Realizar (TIR)
NIE / TIR = X 100
X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
37
No. Acciones estratégicas
Objetivos tácticos
Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
11
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Preparar y elaborar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la fiscalización de las Cuentas Públicas 2012.
Formular y proponer a la Auditor General los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación de las Cuentas Públicas 2012.
Realizar los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes derivados de la Fiscalización y Evaluación al desempeño de la Cuenta Pública 2012.
Pliegos de Recomendaci
ones Vinculantes
18
Núm. de Pliegos de
Recomendaciones Vinculantes Elaborados (NPRVE)
Total de Pliegos de Recomendaciones
Vinculantes a Realizar (TPRVR) NPRVE / TPRVR =
X 100
X X
12
Incrementar la eficiencia del proceso de fiscalización a fin de que la institución asuma un papel proactivo para mejorar la gestión pública estatal y municipal.
Preparar y elaborar las Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones Vinculantes derivados de la notificación de los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes de fiscalización de la Cuenta Pública 2013.
Formular y proponer a la Auditoría General las Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones Vinculantes derivados de la notificación de los Pliegos de Recomendaciones Vinculantes de fiscalización de la Cuenta Pública 2013.
Realizarlas las Cédulas de
Cumplimiento de las
Recomendaciones Vinculantes derivados de la notificación de los Pliegos de
Recomendaciones Vinculantes de fiscalización de la Cuenta Pública 2013.
Cédulas de Cumplimiento
de las Recomendaci
ones Vinculantes
57
Núm. de Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones
Vinculantes Elaborados (NCCRVE)
Total de Cédulas de Cumplimiento de las Recomendaciones
Vinculantes a Realizar (TCCRVR) NCCRVE / TCCRVR
= X 100
X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
38
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
Introducción:
La Dirección de Asuntos Jurídicos es la unidad administrativa encargada de actuar como órgano de consulta y asesoría jurídica de la Auditoría General del
Estado; así como de instruir los procedimientos administrativos para el fincamiento de la responsabilidad resarcitoria a que se refiere la Ley de la materia, instruir
el recurso de reconsideración, por delegación del Auditor General, ejercer la representación legal de la Institución, elaborar la documentación necesaria para que
se formulen denuncias y querellas, así como para promover ante las autoridades competentes el fincamiento de otras responsabilidades, expedir los
lineamientos jurídicos para elaborar la documentación que asiente las actuaciones derivadas de la función de fiscalización, así como cualquier otra actividad que
el Auditor General del Estado, con apoyo en la Ley, le encomiende.
Cobertura del Programa:
Atender y resolver cualquier conflicto que surja con la fiscalización de los recursos públicos de los 81 Ayuntamientos, Organismos Públicos Descentralizados y
en general con cualquier Entidad Fiscalizada.
Objetivo: La Dirección de Asuntos Jurídicos tiene como objetivo actuar como Órgano de Defensa, Consulta y Asesoría Jurídica de la Auditoría General del Estado.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
39
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
ACCIONES ESTRATÉGI
-CAS OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES
E F M A M J J A S O N D
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
Instruir el Recurso de Reconsideración previsto en la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero
Substanciar los Recursos de Reconsideración con estricto apego a la normatividad vigente.
Analizar la documentación recibida y estar en coordinación con la Subdirección correspondiente por cualquier duda respecto la admisión del recurso.
I.- Firmar los Autos de Radicación dentro de los cinco días hábiles siguientes a la fecha de recepción del mismo.
IC= TRRT/TRR*100=
% IC: Indicador de Cumplimiento TRRT: Total
Recursos radicados en
tiempos. TRR: Total Recursos recibidos.
X X X X X X X X X X X X
Realizar las Resoluciones dictadas dentro de los Recursos de Reconsideración.
Dictar las Resoluciones correspondientes dentro del término de treinta días hábiles contados a partir de que se declare cerrada la instrucción.
IC= TRDT/TRD*100=
% IC: Indicador de Cumplimiento TRDT: Total
Resoluciones dictadas en
tiempo. TRD: Total
Resoluciones Dictadas.
X X X X X X X X X X X X
Certificar la documentación que obre en los archivos de la Auditoría General del Estado, que firma del Director de Asuntos
Una vez recibida la solicitud de certificación, turnar a la brevedad posible la documentación a certificar al analista correspondiente.
A) Estar en constante comunicación con el analista para cualquier duda al respecto. B) Realizar el cotejo de la documentación a certificar.
Pasar a firma del Director de Asuntos Jurídicos antes de los siete días hábiles las certificaciones de la documentación que obre en los archivos de la Auditoría General del Estado, para su firma correspondiente a excepción de las cuentas públicas que serán siete días hábiles por cada caja contenida.
IC= TSRT/TSR*100=
% IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total solicitudes
realizadas en tiempo.
TSR: Total solicitudes recibidas.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
40
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
I.- Rubricar los Amparos que pasan a firma del Auditor General, interpuestos en contra de los actos que afecten a la Auditoría General del Estado o al patrimonio de los entes fiscalizados.
Una vez sabidos del Acto que sea materia de Amparo, instruir la elaboración de este para la rúbrica y firma correspondiente.
Elaborar los Amparo que pasan a firma del Auditor General del Estado. Sacar las copias que se anexan al amparo correspondiente.
I.- Presentar los Amparos antes de los quince días hábiles siguientes a la notificación del acto.
IC=
TAPT/TAN*100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TAPT: Total
Amparos Presentados en
tiempo. TAN: Total de
Actos notificados.
X X X X X X X X X X X X
I.- Revisar las denuncias penales por el incumplimiento en la entrega de las cuentas públicas de las entidades fiscalizadas.
Instruir a la brevedad posible la elaboración de las denuncias a los analistas correspondientes
a) Solicitar las copias certificadas correspondientes al Órgano de Control. b) Solicitar el apoyo del área correspondiente para el fotocopiado de los anexos.
Presentar las denuncias penales antes de los seis meses siguientes al vencimiento del plazo que tenían las entidades fiscalizables para la presentación de su respectiva cuenta pública.
IC= TDPT/TSD* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TDRT: Total Denuncias
Presentadas en tiempo.
TSD: Total solicitudes de
Denuncia.
X
F) Rubricar los Acuerdos que requieren a los servidores públicos de las entidades fiscalizables que tienen a su cargo la custodia y administración de recursos públicos, la entrega de su fianza de fidelidad en temimos de ley.
Instruir al analista correspondiente la elaboración de los acuerdos.
A) Solicitar a la Coordinación General Técnica la información de los servidores que no han presentado sus fianzas de fidelidad. B) Comunicarle al analista correspondiente la importancia de realizar los acuerdos conforme a la ley. C) Revisar los respectivos acuerdos.
Elaborar los acuerdos dentro de los quince días hábiles contados a partir de la fecha en la que se obtenga toda la información y documentación necesaria para su integración.
IC= TADT/TAD* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TAET: Total Acuerdos
Elaborados en tiempo.
TAS: Total Acuerdos
Solicitados.
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
41
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
Autorizar los convenios y contratos en los que intervenga la Auditoría General del Estado.
Revisar los convenios o contrato respectivos.
A) Elaborar los convenios y contratos respectivos. B) Vigilar las disposiciones jurídicas aplicables.
Remitir al área correspondiente los convenios elaborados dentro de los diez días hábiles a la solicitud.
IC= TCRT/TSEC* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TCRT: Total de Convenios
remitidos en tiempo.
TSEC: Total de solicitudes de elaboración de
convenios.
X X X X X X X X X X X X
Remitir al área correspondiente los contratos elaborados dentro de los diez días hábiles a la solicitud correspondiente
IC= TCRT/TSEC* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TCRT: Total de Contratos
realizados en tiempo.
TSEC: Total de solicitudes de elaboración de
contratos.
X X X X X X X X X X X X
Rubricar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Revisar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Elaborar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Presentar en Oficialía de Partes las denuncias correspondientes, dentro del término de quince días hábiles contados a partir de la fecha en la que se obtenga toda la información y documentación necesaria para su integración.
IC= TDPT/TDP* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TDPT: Total de Denuncias
presentadas en tiempo.
TDP: Total de solicitudes de
Denuncias presentadas.
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
42
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
Rubricar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Revisar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Elaborar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la no presentación de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Presentar en Oficialía de Partes las denuncias correspondientes, dentro del término de quince días hábiles contados a partir de la fecha en la que se obtenga toda la información y documentación necesaria para su integración.
IC= TDPT/TDP* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TDPT: Total de Denuncias
presentadas en tiempo.
TDP: Total de solicitudes de
Denuncias presentadas.
X X
Llevar el control de la Oficialía de Partes de la Auditoría General del Estado.
Supervisar la recepción de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública de las entidades fiscalizables
Recibir los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública
Remitir al Auditor General del Estado, los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública dentro de los tres días hábiles siguientes a la recepción del mismo.
IC= TI y CRT/TIy CR* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TIyCRT: Total de Informes y Cuentas remitidas en tiempo.
TIyCR: Total de Informes y Cuentas
Recibidas.
X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
43
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
Autorizar y/o firmar los Informes Justificados solicitados por la autoridad jurisdiccional.
Revisar los Informes Justificados solicitados por la autoridad jurisdiccional.
Elaborar los Informes Justificados para firma del Director de Asuntos Jurídicos y/o Auditor General del Estado. Sacar el fotocopiado de los autos que se anexan a los Informes.
Presentar los Informes Justificados solicitados por la autoridad jurisdiccional a más tardar dentro de los doce días hábiles a la solicitud correspondiente
IC= TIJPT/TIJS* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TIJPT: Total de Informes Justificados
presentados en tiempo.
TIJS: Total de Informes Justificados
Solicitados.
X X X X X X X X X X X X
Llevar a cabo los procesos de requerimiento de los informes financieros y/o cuenta pública a las entidades fiscalizables que no los presenten en tiempo.
Revisar los Acuerdos que requieren la entrega del Informe Financiero Semestral y/o Cuenta Pública Anual.
Elaborar los acuerdos que requieren la entrega del Informe Financiero Semestral y/o Cuenta Pública Anual.
Elaborar dentro de los quince días hábiles siguientes a la recepción del oficio, el Acuerdo y oficios que notifiquen el requerimiento de los informes financieros y/o cuenta pública a las entidades.
IC= TAET/TAE* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TADT: Total Acuerdos Elaborados en tiempo. TAE: Total Acuerdos
Elaborados.
X X X X X X X X X X X X
Supervisar la eficiencia y eficacia de las notificaciones de los diversos documentos que emite la Auditoría General del Estado.
Instruir al Departamento de Notificación y Emplazamiento para la notificación de los documentos recibidos.
A) Observar a las disposiciones legales aplicables. B) Revisar las actas de notificación. C) Aclarar las dudas que le sean formuladas por los Actuarios
I.- Notificar los Pliegos de Observaciones dentro de los diez días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud correspondiente
IC= TNRT/TSN* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TNRT: Total
notificaciones realizadas en tiempo. TSN: Total solicitudes
de notificación.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
44
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
II.- Notificar los Autos de Radicación derivados de diversos procedimientos ajustándose a lo que dispone el artículo 63 fracción III y 144 fracción II de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero.
IC= TNRT/TSN* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TNRT: Total
notificaciones realizadas en tiempo. TSN: Total solicitudes
de notificación.
X X X X X X X X X X X X
Autorizar las contestaciones de las Demandas de Nulidad interpuestas en contra de los actos emitidos por la Dirección de Asuntos Jurídicos de la Auditoría General del Estado.
Hacer una debida contestación de los conceptos de nulidad a fin de lograr la validez del acto impugnado.
Elaborar en tiempo y forma la contestación de las demandas.
Contestar las demandas de nulidad dentro de los diez días hábiles siguientes a la notificación de la demanda de nulidad.
IC= TDNCT/TDNN*100=
% IC: Indicador de Cumplimiento TDNCT: Total
Demandas de Nulidad contestadas en
tiempo. TDNN: Total de
Demandas de Nulidad notificadas.
X X X X X X X X X X X X
Firmar los oficios de respuesta a diversas solicitudes realizadas por los Órganos Judiciales, Administrativos o del Trabajo, del Estado de Guerrero
Si no se cuenta con la información, solicitarla al área correspondiente para dar contestación a la solicitud.
Elaborar en tiempo y forma la respuesta a lo solicitado por las autoridades respectivas.
Elaborar dentro de los tres días hábiles siguientes a la solicitud, la respuesta a los requerimientos hechos por las autoridades correspondien-tes.
IC= TSCT/TSR*100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TSCT: Total Solicitudes
contestadas en tiempo.
TSR: Total de Solicitudes recibidas.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
45
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
Rubricar la documentación concerniente a los Procedimientos Administrativos para el Fincamiento de las Responsabilidades Resarcitorias.
Instruir al Departamento Resarcitorio para la elaboración de las Actas de Responsabilidades y Autos de Radicación
Elaborar las Actas de Responsabilidades y Autos de Radicación correspondientes.
I.- Elaborar las Actas de responsabilidades y Autos de Radicación antes de los treinta y cinco días hábiles a partir del día siguiente al de recibida la documentación correspondiente
IC= TSRT/TSR*100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total
solicitudes realizadas en tiempo.
TSR: Total solicitudes recibidas.
X X X X X X X X X X X X
Autorizar las Actas de entrega-recepción de la Cuenta Pública e Informe Financiero que presentan las entidades fiscalizables.
Instruir al analista correspondiente supervisar la recepción de la cuenta e informe correspondiente
A) Elaborar las Actas respectivas para su revisión y/o valoración, ajustándose a la cedula de valoración emitida por la Auditoría Especial según sea el caso.
Elaborar las Actas correspondien-tes dentro de los tres días hábiles siguientes a la revisión efectuada por el área correspondiente
IC= TAET/TSA* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TAET: Total Actas elaboradas en tiempo. TSA: Total solicitudes
de Actas.
X X X X X X X X X X X X
Autorizar la revisión de los preceptos normativos de los Pliegos de Cargos.
Instruir al Departamento de Procedimientos Resarcitorios la revisión de los preceptos normativos y documentación soporte de las irregularidades de los Pliegos de Cargos.
Revisar los preceptos normativos correspondientes.
Revisar los preceptos normativos de los pliegos de cargos, dentro del término de diez días hábiles después de recibida la solicitud.
IC= TSRT/TSR*100=
% IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total
Solicitudes realizadas en tiempo.
TSR: Total de solicitudes recibidas.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
46
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
Autorizar los Acuerdos y oficios de orden de Visita.
Instruir al Departamento de Procedimientos Administrativos la elaboración de los Acuerdos y oficios de orden de Visita.
Realizar los Acuerdos y oficios de orden de Visita.
Remitir al área correspondiente los Acuerdos y oficios de Orden de Visita dentro termino de diez días hábiles después de recibida la solicitud.
IC= TSRT/TSR*100=
% IC: Indicador de Cumplimiento TSRT: Total
Solicitudes Remitidas en tiempo.
TSR: Total de solicitudes Remitidas.
X X X X X X X X X X X X
Autorizar los Acuerdos que ordenan la notificación de los Pliegos de Observaciones.
Instruir al Departamento de Procedimientos Administrativos la elaboración de los Acuerdos que ordenan la notificación de los Pliegos de Observaciones.
Realizar un análisis Jurídico sobre la procedencia de la misma y la elaboración correspondiente.
Realizar los Acuerdos que ordenan la notificación de Pliegos de Observaciones dentro del término de cinco días hábiles después de recibida la solicitud.
IC= TAET/TAE*100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TAET: Total de Acuerdos elaborados
en tiempo. TAE: Total de Acuerdo
elaborados.
X X X X X X X X X X X X
Firmar y/o autorizar las resoluciones definitivas dictadas dentro del Procedimiento para el Fincamiento de Responsabilidad Resarcitoria.
Revisar los proyectos de resolución turnados por el analista de la Subdirección Resarcitoria.
A) Observar que la resolución emitida se ajuste a las disposiciones jurídicas aplicables. B) Verificar que las sanciones impuestas estén apegadas a la legalidad.
I.- Dictar resolución definitiva dentro de los sesenta días hábiles posterior a la citación de resolución.
IC= TRDT/TRD* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento TNRT: Total
resoluciones dictadas en tiempo. TSN: Total
resoluciones dictadas.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
47
DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS.
1.- Reforzar las actividades que desarrolla la Dirección de Asuntos Jurídicos en el proceso de fiscalización
Rubricar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la presentación extemporánea de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Revisar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la presentación extemporánea de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Elaborar las denuncias Administrativas Disciplinarias por la presentación extemporánea de los Informes Financieros Semestrales y/o Cuenta Pública.
Presentar en Oficialía de Partes las denuncias correspondientes, dentro del término de quince días hábiles contados a partir de la fecha en la que se obtenga toda la información y documentación necesaria para su integración.
IC= TDPT/TDP* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TDPT: Total de Denuncias
presentadas en tiempo.
TDP: Total de solicitudes de
Denuncias presentadas.
X X X X X X X X X X X X
Autorizar los Acuerdos de aceptación o rechazo de la Cuenta Pública y/o Informe Financiero que presentan las entidades fiscalizables.
Instruir al analista correspondiente la elaboración del Acuerdo de aceptación o rechazo correspondiente
A) Elaborar el acuerdo de aceptación o rechazo según sea el caso, para su revisión y/o valoración, ajustándose a la valoración emitida por la Auditoría Especial que corresponda.
Elaborar el acuerdo de aceptación o rechazo dentro de los tres días hábiles siguientes a la solicitud de la Auditoría Especial correspondiente
IC= TAET/TSA* 100= %
IC: Indicador de Cumplimiento
TAET: Total Acuerdo elaborados en tiempo. TSA: Total solicitudes
de Acuerdo.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
48
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.
Introducción:
Dentro de la estructura orgánica de la Auditoría General del Estado se establece la Dirección de Administración y Finanzas, de acuerdo al Art. 74 fracción
IV de la Ley No. 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero y el Art. 24 del Reglamento Interior de la Auditoría
General del Estado. Esta unidad administrativa es el área encargada de administrar los recursos financieros, humanos y materiales de la Institución, de
conformidad con las normas legales y reglamentarias que la rigen.
Cobertura del Programa:
El programa de trabajo contempla las acciones que desarrollarán las áreas que integran la Dirección de Administración y Finanzas.
Objetivo:
Administrar los recursos financieros, humanos y materiales de la Auditoría General del Estado, de conformidad con las normas legales y reglamentarias
que rijan las políticas y disposiciones emitidas por el Auditor General, así como elaborar e integrar el Proyecto de Presupuesto Anual de este Órgano de
Fiscalización Superior. Ley No. 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero y el Reglamento Interior de la Auditoría
General del Estado, que rigen el funcionamiento de la Institución.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
49
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS. ACCIONES
ESTRATÉGICAS OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
Supervisar y dar seguimiento en
tiempo y forma, a lo solicitado por las
áreas de la Auditoría General
del Estado, así como coadyuvar en el cumplimiento de las obligaciones de
la Dirección de Administración y
Finanzas
Supervisar y coordinar el seguimiento
de las solicitudes
de las diferentes áreas que
conforman la AGE.
Coordinar las áreas de Recursos
Materiales, Control
Patrimonial, Servicios
Generales, Subdirección de Administración,
Archivo General,
Subdirección de Recursos
Humanos y Subdirección de
Recursos Financieros, para el buen
funcionamiento de cada una de
ellas.
Supervisar la elaboración e integración de
Presupuesto de Egresos.
Supervisar el seguimiento mensual del
Presupuesto de Egresos.
Coordinar y supervisar la
comprobación de viáticos del
personal comisionado de
la AGE.
Controlar y comprobar los
vales de gasolina,
asignados a los vehículos
oficiales de la AGE.
Coordinar las
acciones relacionadas con el control patrimonial de
bienes.
Coordinar las actividades del
Verificar que se entregue en tiempo y forma el Presupuesto
de Egresos.
Verificar que la comprobación de viáticos se compruebe de acuerdo a los lineamientos establecidos.
Supervisar que las áreas
de la Subdirección
de Administración cumplan sus
objetivos.
N/A
N/A
N/A
01/12*100=
8.33%
01/12*100=
8.33%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
50
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
Comité de Protección Civil.
Supervisar el
mantenimiento del parque vehicular.
Supervisar y controlar de
forma adecuada y ordenada,
toda la documentación soportes de los
entes fiscalizables y el Archivo General
de la AGE.
Supervisar y coordinar las
actividades de la Subdirección de
Recursos Financieros, con la
finalidad de mantener
actualizada la información
financiera de la institución, a través de una supervisión constante de las
actividades realizadas
Elaborar e integrar el
Anteproyecto de
Presupuesto 2016.
Recibir las solicitudes de las diferentes áreas de la
AGE.
Analizar las afectaciones
presupuestales derivadas de las operaciones de
la institución
Remitir el Anteproyecto elaborado a la Comisión de Vigilancia y
Evaluación de la AGE
Anteproyectos terminados X 100
Número de Anteproyectos
N/A N/A
Efectuar el seguimiento mensual del presupuesto de egresos
2015.
Actualizar el formato de
análisis mensual del presupuesto autorizado.
Elaborar un análisis mensual de los recursos autorizados y ejercidos en el
ejercicio presupuestal, así como un
control mensual del capítulo
1000 (servicios personales,
retenciones por sueldos y salarios y subsidio al
empleo con el
Enviar Notas informativas a la Dirección de Administración
y Finanzas.
Notas informativas enviadas X 100 Número de notas del seguimiento al
presupuesto
01/12*100=
8.33%
02/12*100=
16.00%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
51
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
fin de ser conciliado con la Subdirección de
Recursos Humanos
Se realiza el análisis de las partidas los capítulos que integran el presupuesto de egresos las cuales fueron afectadas durante el periodo y con ello elaborar las notas informativas que se envían a la Dirección de Administración y Finanzas.
Elaborar informes
financieros semestrales
2015
Recibir los comprobantes
por concepto de viáticos y
cuentas por comprobar del
personal a quienes se les
haya proporcionado recursos por
dichos conceptos.
Analizar las partidas que sufren mayor afectación a
efecto de que la Dirección de
Administración y Finanzas
instrumente los mecanismos necesarios y
analizar partidas específicas que sean requeridas
por la DAF.
Remitir los Informes
Semestrales elaborados a
la Comisión de Vigilancia y
Evaluación de la AGE
Informes terminados X 100 Número de Informes
N/A N/A
Elaborar cheques por
pago de servicios y
pago a proveedores
Recibir las autorizaciones
de pago presentadas por el Subdirector de Recursos Financieros
para dar seguimiento al
trámite de liberación de los
recursos.
Elaboración de los cheques a
través del sistema
Pago oportuno de bienes y servicios por parte de la
dirección de Administración
y Finanzas.
Cheques Elaborados X 100 Número de cheques autorizados
2/2*100=
100.00%
4/4*100=
100.00%
Se contabilizan todos los cheques que fueron elaborados para el pago de servicios y proveedores.
Elaborar transferencia
s electrónicas por pago de servicios y
proveedores
Recibir las autorizaciones de pago de la Dirección de
Administración y Finanzas para
realizar el trámite de
Elaboración de los cheques a
través del sistema
Pago oportuno de bienes y servicios por parte de la
dirección de Administración
y Finanzas.
Transferencias electrónicas elaboradas
X 100 Número de transferencias electrónicas
autorizadas
46/46*100=
100.00%
96/96*100=
100.00%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
52
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
liberación de los recursos.
Se contabilizan todas las transferencias electrónicas que fueron elaboradas para el pago de servicios y proveedores.
Registro de Transferencias bancarias de viáticos.
Recibir los comprobantes
de las Transferencias Bancarias por concepto de
viáticos para su registro en el
Sistema Contable COI.
Registro oportuno en el
Sistema Contable COI.
Proporcionar información
veraz y oportuna a la Dirección de
Administración y Finanzas.
Transferencias realizadas X 100 Número de transferencias autorizadas
7/7*100=
100.00%
19/19*100=
100.00%
Se contabilizan todas las transferencias electrónicas que fueron elaboradas para el pago viáticos.
Registrar en el Sistema Contable todas las
operaciones financieras.
Recibir del Subdirector de
Recursos Financieros los
documentos comprobatorios
de las operaciones
financieras para su registro contable.
Aplicar la metodología
contable en el registro de depósitos bancarios,
transferencias bancarias de
gastos a comprobar,
pago de nómina, pago de
impuestos federales,
comprobaciones de viáticos y cuentas por comprobar.
Proporcionar información
veraz y oportuna a la
DAF.
Operaciones Financieras realizadas
X 100 Número de Operaciones Financieras
autorizadas
173/173*100=
100.00%
273/273*100=
100.00%
Se contabilizan todas las operaciones financieras que fueron capturadas en el sistema contable.
Realizar las Conciliaciones Bancarias
de las cuentas de la
Institución.
Recibir del Subdirector de
Recursos Financieros los
estados de Cuenta emitidos
por las
Cotejar los depósitos y
retiros reflejados en los Estados de cuenta con los registros
contables de la
Contar con las Conciliaciones
Bancarias oportunamente.
Conciliaciones Bancarias realizadas
X 100 Número Conciliaciones Bancarias
12/12*100=
100%
15/15*100=
100%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
53
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
Instituciones Bancarias
Institución.
Se contabilizan todas las conciliaciones bancarias que fueron realizadas de las diferentes cuentas que maneja la institución
Coadyuvar en la prestación de los
servicios de recursos
humanos, que comprende la
administración de los servicios de
nómina, reclutamiento y
selección de personal,
evaluación del desempeño, control de
incidencias del personal y
ambiente laboral
Asegurar que el personal contratado
cumpla con los requisitos
definidos en la descripción y
perfil del puesto
correspondiente.
Reclutar y seleccionar al personal más idóneo
para un determinado puesto de la
Auditoría General del
Estado.
Realizar entrevistas y
aplicar pruebas psicométricas y técnicas a los
aspirantes.
Aplicar al 100% las
actividades de
reclutamiento requeridas
N/C 1 5
En los meses de enero y febrero se realizaron diversas actividades de reclutamiento de acuerdo a los requerimientos de las áreas de la Institución, mismas que consistieron en la aplicación de diversas pruebas a través del sistema PSICOSOFT que se detallan a continuación:
1.Terman que mide el Coeficiente Intelectual (CI), y 16 FFP, que refleja los factores de la personalidad.
Preservar la integridad
física de todos los empleados
y de las instalaciones, contribuyendo a obtener una
respuesta rápida,
oportuna y eficiente, en
caso de presentarse
cualquier tipo de desastre
Establecer un sistema
de seguridad preventivo, que permita desarrollar de manera inmediata y eficiente el
procedimiento a seguir
en las instalacione
s de la Auditoría
Dar seguimiento a los planes de contingencia
en coordinación con el Comité de Protección
Civil.
Aplicar al 100% el Plan
Anual De Actividades del Comité
de Protección
Civil
PCPAA= (AR/TAP)*100 Porcentaje de Cumplimiento del Plan
Anual de Actividades= (No. De Actividades Realizadas/Total de Actividades Programadas)*100
- -
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
54
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
General del Estado, ante
cualquier eventualidad
. Se están llevando a cabo reuniones con personal de la Secretaría de Protección Civil, para iniciar con las actividades de capacitación a los integrantes del Comité de Seguridad e
Higiene y Protección Civil de la Institución para este ejercicio 2015 y otras actividades relacionadas con el tema. Además se está gestionando una plática para el personal respecto al “Plan familiar de prevención de riesgos”.
Medir el rendimiento y el desempeño
de los trabajadores de
la Auditoría General del
Estado en su puesto de
trabajo y de manera
general en la Institución.
Establecer el esquema
normativo y metodológico que permita llevar a cabo el proceso de evaluación del
desempeño del personal operativo,
mediante la calificación o
valoración cuantitativa de las metas, así como, de la ponderación
de factores de aptitud y
actitud que denoten las habilidades
técnico-administrativas
del personal
Realizar un análisis de los formatos de
evaluación del desempeño de todo el personal de la AGE, que son requisitados
por los jefes inmediatos.
Analizar el 100% de los formatos de evaluación al desempeño recibidos por las distintas áreas
PDL=[(DL+FHA+H)/3]*100 Porcentaje de Desempeño Laboral= [(Total
de desempeño Laboral+Total de Factor Humano-Actitudinal+Total de Habilidades
/3]*100
PDL=[(TE+CR+IO+C+D)/5]
*100= (74.85+74.23+74.19+74.69+74.
85)/5= 74.56%
-
En el mes de enero del presente año, se solicitó mediante memorándum a las diversas áreas de la Institución, la evaluación del desempeño del personal a su cargo y en base a los resultados de dichas evaluaciones se determinó que el porcentaje de desempeño laboral correspondiente al 3er. Cuatrimestre 2014, fue de 74.56%. No omito señalar que la
Dirección de Asuntos Jurídicos y el Departamento de Servicios Generales quedaron pendientes de entregar dichas evaluaciones.
Efectuar el pago de la nómina del personal activo de la Auditoría
General del Estado en forma
oportuna y conforme a la
Elaborar y aplicar nóminas
así como efectuar los
movimientos de personal
apegado a la legalidad de
* Elaborar en el sistema de nómina integral (NOI), el pago de nómina, gratificaciones y prestaciones al personal de la
Auditoría General
Aplicar el 100 % de las nóminas
quincenales programadas en
el año.
PNA=(NA/TNP)*100 Porcentaje de Nóminas Aplicadas= (No. De
Nóminas Aplicadas/Total de Nóminas Programadas)*100.
PNA=(2/24)*100=8.33%
PNA=(4/24)*100=16.66%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
55
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F normatividad
vigente acuerdo a las leyes que nos
rigen.
del Estado. * Programar y
operar la captura de contrataciones,
licencias, promociones,
bajas, cambios de adscripción y el
pago de remuneraciones,
así como la aplicación de despensa del
estado, apoyo a guardería, becas,
bonos de puntualidad,
sanciones por concepto de faltas
y retardos; descuento de
pensión alimenticia y descuento de
préstamos personales
otorgados al personal de la
Auditoría General del Estado.
Se elaboraron y aplicaron 4 nóminas de pago al personal correspondiente a la 1ra. y 2da. Quincena de enero y febrero del año en curso.
Cumplir oportunamente
con las obligaciones fiscales de la
Auditoría General del
Estado
Presentar en tiempo y forma la declaración
informativa anual de sueldos y salarios al Servicio de
Administración Tributaria de acuerdo a lo estipulado en
la LISR.
* Realizar en coordinación con
la Subdirección de Recursos
Financieros el cuadre mensual y anual del capítulo
de servicios personales
(Capítulo 1000). * Aplicar el cálculo
anual de ISR sobre sueldos y salarios de la Institución.
* Elaborar la
Cumplir al 100 % con la
presentación de la
Declaración Informativa
PCDI= (DIP/DIP)*100 Porcentaje de Cumplimiento de la Declaración
Informativa= (Declaración Informativa Presentada /Declaración Informativa
Programada)*100
- PCDI=(1/1)*100=100%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
56
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
declaración informativa anual sobre sueldos y
salarios.
Se realizó el cuadre anual del capítulo 1000(Servicios Personales) en coordinación con la Subdirección de Recursos Financieros y se realizó la captura de la Declaración Informativa de Sueldos y Salarios correspondiente al ejercicio Fiscal 2014, en el Sistema de Declaración Informativa Múltiple (DIMM), generándose el paquete de envío. El día 13
de febrero del año en curso se presentó dicha Declaración en el portal del SAT y se recibió satisfactoriamente el Acuse de Aceptación.
Contar en todo momento, con
información veraz y
actualizada del personal de la
Auditoría General del
Estado
Mantener Actualizado el
Sistema de Recursos Humanos
Actualizar de
manera constante el Sistema de
Recursos Humanos en cuanto a la
historia laboral del personal (Altas,
bajas, recategorizaciones,
cambios de adscripción, formación).
Cumplir al 100 % con las
actualizaciones del sistema de
recursos humanos.
PCAS=(AR/AR)*100 Porcentaje de Cumplimiento de
Actualizaciones al Sistema = (No. De Actualizaciones Realizadas/Total De
Actualizaciones requeridas)*100
PCAS= (3/3)*100=
100%
PCAS= (9/9)*100=
100%
Durante los meses de enero y febrero, se efectuaron diversas actualizaciones al Sistema de Recursos Humanos en cuanto a altas, bajas y recategorizaciones del personal.
Mantener un eficiente y adecuado
control de las incidencias de
todo el personal que labora en la
Auditoría General del
Estado.
Controlar de manera eficaz y eficiente la
documentación oficial de las incidencias del
personal, analizando y
verificando las que sean
susceptibles de justificar o de sancionar vía nómina
Registrar oportunamente en
el sistema de recursos humanos
las diferentes incidencias del
personal (comisiones,
pases de salida, permisos
económicos, incapacidades,
permisos sin goce de sueldo, etc.)
Cumplir al 100 % con el
registro de incidencias recibidas.
PIR=(IR/TIR)*100 Porcentaje de Incidencias Registradas = (No. De
Incidencias Registradas/Total de Incidencias Recibidas)*100
PIR= (785/785)*100=
100%
PIR= (821/821)*100
= 100%
Durante los meses de enero y febrero de 2015, se capturaron diversas incidencias del personal, tales como: pases de salida, permisos económicos, comisiones e incapacidades. Lo anterior, a efecto de poder determinar correctamente las sanciones a aplicarse vía nómina por faltas injustificadas o retardos.
Supervisar y dar seguimiento en tiempo y forma a lo solicitado por las diferentes áreas
Supervisar y coordinar el seguimiento de las
Coordinar las áreas de Recursos
Materiales, Control Patrimonial,
Controlar y comprobar los vales de gasolina asignados a los vehículos oficiales de la
Supervisar que las
áreas de la N/A 900 (1) 1800 (2)
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
57
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F de la Auditoría General del Estado, así como coadyuvar en el cumplimiento de las obligaciones de la Dirección de Administración y Finanzas. Supervisar y dar seguimiento en tiempo y forma a lo solicitado por las diferentes áreas de la Auditoría General del Estado, así como coadyuvar en el cumplimiento de las obligaciones de la Dirección de Administración y Finanzas
solicitudes de las diferentes áreas que conforman la AGE.
.
Servicios Generales y
Archivo General para el buen
funcionamiento de cada una de ellas.
AGE. .
subdirección de administración cumplan sus
objetivos
(1) En el mes de enero se otorgaron 900 vales de gasolina con un importe de $50.00 pesos c/u a las distintas unidades administrativas que requirieron para cubrir comisiones oficiales y las actividades propias de cada área.
En el mes de enero se otorgaron 1800 vales de gasolina con un importe de $50.00 pesos c/u a las distintas unidades administrativas que requirieron para cubrir comisiones oficiales y las actividades propias de cada área.
Supervisar y coordinar el seguimiento de las solicitudes de las diferentes áreas que conforman la AGE. .
Coordinar las áreas de Recursos Materiales, Control Patrimonial, Servicios Generales y Archivo General para el buen funcionamiento de cada una de ellas.
Coordinar las acciones relacionadas con el control patrimonial de bienes
Supervisar que las áreas de la subdirección de administración cumplan sus objetivos
N/A -
535 (1)
$10,300.00 (2)
(1) Con la intención de que el sistema contable operado por la Subdirección de Recursos Financieros, refleje saldos reales en el patrimonio de la AGE y que dichos saldos se concilien adecuadamente con el Departamento de Control Patrimonial, se dieron de baja y desincorporaron 535 bienes muebles e intangibles.
Se realizó la venta de bienes muebles dados de baja y desincorporados del Sistema Contable, los cuales estaban considerados como chatarra por el importe de $10,300.00 pesos.
Supervisar y coordinar el seguimiento de las solicitudes de las diferentes áreas que
Coordinar las áreas de Recursos Materiales, Control Patrimonial, Servicios Generales y
Supervisar el mantenimiento del parque vehicular.
Supervisar que las áreas de la subdirección de administración cumplan sus
N/A 6 (1) 5 (2)
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
58
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
conforman la AGE. .
Archivo General para el buen funcionamiento de cada una de ellas.
objetivos
(1) Durante el mes de enero se supervisó el mantenimiento realizado a 6 unidades del parque vehicular. Durante el mes de febrero se supervisó el mantenimiento realizado a 5 unidades del parque vehicular.
Supervisar y coordinar el seguimiento de las solicitudes de las diferentes áreas que conforman la AGE. .
Coordinar las áreas de Recursos Materiales, Control Patrimonial, Servicios Generales y Archivo General para el buen funcionamiento de cada una de ellas.
Supervisar el control de forma adecuada y ordenada de toda la documentación soporte de los entes fiscalizables y el archivo general de la AGE.
Supervisar que las áreas de la subdirección de administración cumplan sus objetivos
N/A 2 (1) 1 (2)
(1) Durante el mes de enero de 2015, con el propósito de abrir espacio en el archivo central de la AGE, para la recepción de la cuenta pública 2014 de los diversos entes fiscalizables, se trasladó al Archivo Hangar la documentación correspondiente al ejercicio 2013. Asimismo, la documentación correspondiente a los ejercicios 2008 y 2009 que se encontraban en la Bodega Hangar se trasladaron a la Bodega Ejército.
En el mes de febrero, se trasladó toda la documentación concentrada en la Bodega Aeropuerto de los ejercicios 2006, 2007 y parte de 2008 a la Bodega Ejército. Establecer un plan de acción que nos ayude a la realización de todas y cada una de nuestras actividades en tiempo y forma, y así lograr mantener en óptimas condiciones el patrimonio (parque vehicular, limpieza de infraestructura, bines muebles, áreas verdes, etc.) de la Auditoría General del
Realizar los servicios preventivo y/o correctivo de las unidades vehiculares propiedad de la Auditoría General del Estado, con la finalidad de mantenerlas en excelentes condiciones. Gestionar el pago oportuno de los servicios externos solicitados por esta Auditoría General del Estado.
Llevar un registro en bitácora de los servicios preventivos y correctivos del parque vehicular, dependiendo del kilometraje de cada unidad o cuando fuere necesario.
1. Recepción de solicitudes por el Depto. de Recursos Materiales para dar mantenimiento a las unidades vehiculares cada 5,000 km o cuando fuere necesario.
Cubrir al 100% las necesidades del parque vehicular patrimonio de esta Auditoría General del Estado.
SPV= TSR/TSS X 100 (Servicio preventivo a vehículos= Total de solitudes recibidas/total de
solicitudes satisfactorias x 100)
SCPV= TSR/TSC X 100 (servicio correctivo a parque vehicular = total de solicitudes
recibidas/total de servicios correctivos x 100=
SCPV=3/3 * 100= 100%
SCPV= 1/1 *100 =100%
SPV= 1/1*100=
100%
SCPV= 2/2*100 =100%
3. Comisionar al personal adecuado para llevar las
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
59
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F Estado.
Tener actualizados los pagos tenencia y placas del parque vehicular.
unidades vehiculares al mantenimiento correspondiente.
Solicitar oportunamente el pago de los diferentes proveedores que prestan un servicio a esta Auditoria.
1. Recepción de facturas de servicios requeridos por este Órgano de Fiscalización: Arrendamiento, CFE, CAPACH y demás facturas de servicios proporcionados a esta Auditoria.
Cumplir al 100% con los pagos de los servicios externos que solicita esta Auditoría General del Estado.
Actividades Realizadas/Actividades Programadas x 100
06/06* 100=100%
17/17* 100 =100%
2. Redactar oficio dirigido a la Dirección de Administración y Finanzas, con copia al Subdirector de Recursos Financieros para solicitar la autorización de pago y la pronta elaboración de cheques.
Realizar el pago anual de refrendo y tenencia de placas de las unidades vehiculares propiedad de esta Auditoría General del Estado.
1. Enviar documentación del parque vehicular a la Secretaria de Administración y Finanzas para el presupuesto correspondiente.
Realizar al 100% el pago de tenencias y refrendos del parque vehicular.
Actividades Realizadas/Actividades Programadas x 100 N/A 41/41*100=
100%
2. Enviar oficio a la Dirección de
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
60
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
Administración solicitando el recurso para el pago de refrendo y tenencias del parque vehicular de esta Auditoria.
Evitar y/o minimizar desperfectos en los bienes muebles propiedad de la Auditoria General del Estado.
Atender de manera oportuna las solicitudes enviadas por el personal de la AGE.
1. Recibir solicitudes del personal Directivo y Operativo. Cumplir en un
100% con todas las solicitudes recibidas.
SIS= TSRS / TSSX100 (solicitudes de servicio = total de solicitudes recibidas de
servicio / total de solicitudes satisfactorias x 100)
SIS= 1/1*100= 100%
SIS= 2/2*100= 100%
2. Asignar al personal encargado de dicha revisión. 3. Verificar que se Haya concluido la revisión.
Mantener las instalaciones de esta Auditoría General en excelentes condiciones para el desarrollo de nuestras actividades laborables.
Realizar rondines diariamente para verificar que todo esté limpio y en perfectas condiciones.
1. Realizar limpieza general a las instalaciones de la Auditoria General del Estado.
Mantener limpias las áreas de trabajo de todos los trabajadores de la AGE.
LDE = NAL / NAP X 100 (limpieza del edificio = número de áreas limpiadas / número de áreas programadas x 100)
100% 100% 2. Dar mantenimiento a las áreas verdes. 3. Mantener limpias las áreas de los Directivos así como del personal operativo.
Reducir en lo más mínimo cualquier tipo de plaga que pudiera perjudicar el trabajo del personal de esta Auditoria
Llevar un control de las fumigaciones, las cuales se harán bimestralmente o cuando fuere necesario
1. Elaborar la calendarización de los servicios de fumigaciones que se harán durante el año y notificar al proveedor.
Lograr mantener al 100% las oficinas centrales y edificios alternos a esta Auditoria, limpios y libres de cualquier
Actividades Realizadas / Actividades Programadas x 100 N/A N/A
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
61
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
previa autorización de la Dirección de Administración y Finanzas.
roedor.
Brindar servicio a los aires acondicionados cada tres meses.
Mantener el equipo de aire acondicionado en buenas condiciones.
1. Hacer de su conocimiento a la persona encargada, la calendarización de servicios que se harán durante el año. Minimizar
fallas y tener en óptimas condiciones los equipos de aire acondiciona-do.
Actividades Realizadas / Actividades Programadas x 100 N/A 2/2*100=100%
2. Cuando se tratare de un servicio correctivo, se llamara vía telefónica al técnico especializado, con previa autorización del Director de Administración y Finanzas.
Mantener las instalaciones eléctricas de la Auditoria y edificios alternos en óptimas condiciones.
Verificar que las instalaciones eléctricas se encuentren en buen estado.
1. Llamar al técnico especializado para la revisión de las instalaciones eléctricas de esta Auditoria, así como la de los edificios alternos a la misma.
Cumplir bimestralmente con el servicio preventivo a las instalaciones eléctricas.
Actividades Realizadas / Actividades Programadas x 100 N/A N/A
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
62
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
2. Cuando se tratase de algún servicio correctivo sencillo el personal asignado dará pronta solución.
Supervisar el suministro de los Bienes Y Servicios que requieran las diversas áreas de la Institución.
Requisitar y suministrar los Bienes o Servicios solicitados por las diversas áreas de la Auditoría General del Estado.
Brindar atención a las áreas que integran a la Auditoría General del Estado por las solicitudes de Bienes o Servicios.
Programar la proveeduría a través de:
dentificación de Necesidades.
e la existencia física de almacén.
a suficiencia presupuestal
Cumplir con el 90% de atención de las solicitudes recibidas.
IA= ÍNDICE DE ATENCIÓN NSA= NÚM. DE SOLICITUDES ATENDIDAS. NSR= NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS
ÍNDICE DE ATENCIÓN
IA=NSA X 100 NSR
97% 100%
Recepcionar los Oficios y Formatos de solicitudes de Bienes o Servicios.} Elaborar el formato de Requisición de Bienes o Servicios.
Proveer previa autorización los Bienes o Servicios a las unidades administrativas.
Contratar los Servicios solicitados, así como realizar la distribución y suministro de los Bienes a las áreas administrativas.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
63
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F
Realizar la entrega de los Bienes o Servicios a través del Oficio o Formato de Solicitud.
Implementar las medidas de control de las existencias de Bienes y de la prestación de Servicios.
Utilizar un Sistema de Inventario y control de Órdenes de Servicio.
Controlar las entradas y salidas de Bienes. Asignar un folio a las Órdenes de Servicio y generar un archivo de Servicios.
Realizar adquisiciones de Bienes o Servicios requeridos por las áreas que integran a este Órgano Fiscalizador para su funcionamiento; procurando que dichas compras se realicen en tiempo y forma, en las cantidades necesarias y al precio más conveniente.
Realizar cotizaciones, para garantizar los mejores precios en las futuras compras y servicios.
Solicitar 3 cotizaciones como mínimo, en base a las requisiciones y/o especificaciones realizadas por el Área Solicitante, cuando el monto sea igual o superior a la cantidad de 300 veces el salario mínimo diario general vigente en el DF. Para un Análisis Costo-Beneficio, con la propuesta de las mejores opciones para solventar las solicitudes y tomar la mejor decisión.
Realizar cotizaciones cuando menos del 90% del total de las compras realizadas por el Departamento.
ICC= INDICE DE COTIZACIONES CCC= CUADRO COMPARATIVO DE COTIZACIONES NTP= NO. DE TRAMITES DE PAGO QUE SEAN IGUAL O SUPERIOR A LA CANTIDAD DE $20,000.00
ÍNDICE DE COMPARATIVOS DE COTIZACIONES
ICC= NTP X 100
CCC
87.5% 100%
Soportar las adquisiciones de Bienes o Servicios
Elaborar Formatos de Requisición de Compra, para la aprobación por la
Elaborar al100% los Contratos de Compra de
IC= INDICE DE CONTRATOS CE= CONTRATOS ELABORADOS NTP= NO. DE TRAMITES DE PAGO QUE
100% 100%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
64
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F mediante la documentación que avale el cumplimiento de los procedimientos de compra
Subdirección de Administración y de suficiencia presupuestal por la Subdirección de Recursos Financieros
Bienes o Servicios, cuando el monto sea igual o superior a la cantidad de 300 veces el salario mínimo diario vigente en el DF.
SEAN IGUAL O SUPERIOR A LA CANTIDAD DE $20,000.00
INDICE DE CONTRATOS
IC= CE X 100 NTP
Solicitar al proveedor, que suministre del material mediante el Formato autorizado de Orden de Compra o Servicio.
Enviar al 100% los Formatos de Órdenes de Compra y Servicios autorizados.
IFOE= INDICE DE FORMATOS DE ORDENES ENVIADAS NOC= NO. DE ORDENES DE COMPRA NOS= NO. DE ORDENES DE SERVICIO NFI= NO. DE FACTURAS INGRESADAS
ÍNDICE DE FORMATOS DE ORDENES
ENVIADAS
IFOE= NOC+NOS X 100 NFI
58% 55%
Recibir el material solicitado al proveedor.
Recibir el material solicitado y verificar al momento de entrega de la mercancía, se cumpla con las especificaciones mínimas requeridas.
Recibir al 100% el material solicitado al proveedor y verificarlo a través de la Orden de Compra y/o Servicio.
IER= INDICE DE ENTREGA-RECEPCION OCV= ORDENES DE COMPRA VERIFICADAS OCS=ORDENES DE COMPRA SOLICITADAS
ÍNDICE DE ENTREGA-RECEPCIÓN
IER= OCV X 100
OCS
100% 100%
Generar un control de Información que soporte toda actividad realizada por el área.
Realizar un archivo de las Entradas de Bienes, para coadyuvar en el control del Almacén.
Requerir a los proveedores el cumplimiento de entrega de la Factura junto con la mercancía en día previamente acordado.
Archivar al 100% todas las facturas generadas por compras de Bienes o Servicios realizadas por el Departamento.
N/A N/A N/A
Realizar el trámite de pago
Elaborar
Realizar al 100% los
ITP= INDICE DE TRAMITES DE PAGO
91.55%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
65
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F de Facturas, soportando la salida de dicho recurso.
memorándum, para el trámite de pago, anexando la Factura Original con los sellos de Verificado por las áreas correspondientes, Copia del Oficio o Formato de Solicitud, Formato de Requerimiento, Orden de Compra y Contrato de Compra o Servicio (cuando aplique)
trámites de pago de las facturas generadas por compras o contratación de servicios.
NTR= NO. DE TRAMITES REALIZADOS NFI= NO. DE FACTURAS INGRESADAS
INDICE DE TRÁMITES DE PAGO
ITP= NTR X 100
FIA
96.97%
Elaborar el presupuesto Anual de compras.
Generar un concentrado de gastos realizados por partidas contables. Que se han realizado a una fecha o periodo determinado, Para pronosticar los gastos que podrían generarse en un periodo posterior; así también contemplar actividades probables a realizarse que generen un gasto extraordinario.
Elaborar 2 Presupuesto, 1 por las solicitudes de las áreas y 1 por el gasto generado por el área.
N/A N/A N/A
Administrar los Bienes Muebles Patrimonio de la Auditoría General del Estado, a efecto de contar con el 95% de los Resguardos Actualizados y
Registrar, Identificar y transferir adecuada y oportunamente los bienes muebles propiedad de la Auditoría
Actualizar el Patrimonio de la Auditoría General del Estado.
Verificar, asignar y etiquetar con oportunidad los bienes adquiridos por el Departamento de Recursos Materiales.
Etiquetar y Asignar el 90% de los bienes Adquiridos.
Bienes etiquetados de Nueva Adquisición No. Bienes etiquetados
_______________________ X 100 No. Bienes asignados
N/A 100%
Atender los trámites de las transferencias y
Atender el 100% de las
solicitudes.
Actualización por Transferencias No. Solicitudes atendidas
_________________________ X 100 100% 100%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
66
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F Conciliados con los Estados Financieros.
General del Estado, con la finalidad de contar con resguardos actualizados del personal.
trámites de bajas de bienes muebles requeridos por el personal.
No. Solicitudes recibidas
Intervenir con oportunidad en la entrega-recepción de bienes muebles para liberación de no adeudos del personal cuando causen baja en la Institución.
Actualizar el 90% por
liberación de resguardo.
Actualización por Liberación de Resguardo No. Solicitudes atendidas
_________________________ X 100 No. Solicitudes recibidas
100 N/A
Mantener la correspondencia entre los registros contenidos en el Sistema contable y los del Sistema de Control de Inventarios.
Administrar y mantener el sistema de inventario de manera eficiente, que proporcione la situación actual del patrimonio.
Mantener actualizado el Sistema de Control de Inventarios, respecto a la gestión patrimonial de los Bienes Muebles.
Actualizar el 95% de los datos contenidos en el sistema de inventario.
Actualización del sistema Total de registros procesados
_________________________ X 100 Total de registros a procesar presentados al
Departamento
100% 100%
Elaborar la conciliación de bienes muebles contra los datos contenidos en los estados financieros.
Conciliar el 90% del patrimonio de la AGE.
Conciliación Patrimonial No. de conciliaciones realizadas
_________________________ X 100 No. de meses del cuatrimestre
100% En tramite
Formular el Acta de Baja de bienes muebles.
Atender el 100% de las solicitudes.
Bajas Autorizadas Solicitud Atendida
_________________________ X 100 Solicitud de formulación recibida de la DAF
N/A
100% Verificar físicamente que el inventario de bienes muebles se encuentre actualizado.
Realizar inventario físico de bienes muebles.
Realización del Programa Anual de Inventarios.
Elaborar el programa de Inventario y que abarque el 100% de las áreas de la AGE.
Programación de Inventarios Programa presentado
_________________________ X 100 Programa elaborado
100%
Realización de inventarios parciales por áreas de adscripción.
Ejecutar el 95% del programa de Inventario.
Verificaciones al Patrimonio No. de Inventarios efectuados
_________________________ X 100 No. Inventarios programados
N/A
Cumplir con los requisitos documentales
Dar seguimiento a los
Atender los requerimientos de
Atender el 100% de los requerimientos.
Porcentaje de Información Atendida Requerimientos atendidos
_________________________ X 100 100% 100%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
67
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F establecidos para el Proceso de Control Patrimonial.
requerimientos y actualizar el archivo de la gestión administrativa y dar cumplimiento a la normatividad.
información de las diversas áreas de la AGE.
Requerimientos recibidos
Mantener actualizado el archivo documental de la gestión administrativa de los bienes muebles.
Actualizar el 90% del archivo documental de bienes muebles.
Nivel de Actualización del Archivo No. de DCPA-R-02 archivados
_________________________ X 100 No. de DCPA-R-02 emitidos
100% 100%
Generar las adaptaciones por tipo de bien mueble a los requerimientos emitidos por el CONAC.
Adaptar el 90% de los bienes, a los nuevos lineamientos del CONAC.
Adecuación Patrimonial Adaptación presentada ante la DAF
_________________________ X 100 Adaptación efectuada
Se solicitó al área de informática genere las adaptaciones de acuerdo a la normatividad emitida por el CONAC, presentando un avance del 30% hasta el momento.
Realizar las adecuaciones del manual del área.
Revisar la documentación operante del Proceso de Control Patrimonial, para su continuidad o mejora.
Realizar el 100% de las mejoras al proceso.
Mejoras al Proceso Actualizaciones efectuadas
_________________________ X 100 Actualizaciones programadas
En proceso, se continúa capacitación con BUREAUVERITAS, para la implementación del SGC.
Recepción de las cuentas públicas del ejercicio fiscal 2014
81 Municipios
Mpio. entrante ______ x 100 No. mpios. recep.
N/A
11/81*100
= 13.58%
Acondicionamiento y reacomodo de archivos y documentación
No cuantificable
No. de archivos ______x 100 total de archivos acond. y reacom.
2/3*100
= 66.66%
2/3*100
= 66.66%
Depuración de documentación obsoleta en conjunto con las áreas de la
No cuantificable
No. de solici. para dep. ______ x 100 total de dep. realizadas
N/A
N/A
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
68
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES CUMPLIMIENTO DE INDICADORES
E F AGE
Atención al personal que solicite documentación
No cuantificable
no. de solic. recepcionadas ______ x 100 no. solic. atendidas
30/35*100
= 85.71%
31/40*100
= 77.5%
Captura de las cuentas públicas 2014 en el sistema SICOAR
81 Municipios
capt. de ctas pub. en el SICOAR _______ x 100 no. de ctas. capt.
N/A
N/A Captura, mantenimiento y ubicación de cajas en el sistema SICOAR
81 Municipios
capt. de ctas pub. en el SICOAR _______ x 100 no. de ctas. capt.
N/A
N/A
Mantenimiento de cuentas (cambio de cajas y rotulación) Archivo Central (C) Archivo Hangar (h) Archivo Militar (M)
No cuantificable
No. de cajas a las que se les realiza mant. ______ x 100 Total de cajas a las que se les realizo mant. y rotulación
C 3/3*100
= 100%
H 30/45*100
= 66.66%
M 200/200*100
= 100%
C 5/5*100
= 100%
H 15/20*100
= 75%
M 100/150*100
= 66.66%
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
69
UNIDADES ADMINISTRATIVAS DE APOYO. Introducción: En este apartado se presentan los planes y programas operativos de las Unidades y Órganos Administrativas de Apoyo con las que la AGE, cuenta actualmente
de acuerdo al Art. 91 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero núm. 1028, y al Reglamento Interior de la AGE, estas
son: la Coordinación General Técnica, Coordinación de Asesores, Coordinación de Órgano de Control, Coordinación de Informática y Desarrollo Tecnológico,
Coordinación de Planeación Estratégica, Coordinación de Transparencia, Acceso a la Información y Rendición de Cuentas, Coordinación de Relaciones
Interinstitucionales; quienes desarrollan actividades técnicas específicas y especializadas, con el propósito de direccionar las acciones institucionales al logro de
la visión y compromisos institucionales, que resultarán en mayor eficiencia en la rendición de cuentas.
Objetivo:
Coordinar y ejecutar las actividades delegadas por el Auditor General del Estado, así como, asesorarle y contribuir, para fortalecer el proceso de fiscalización.
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
70
3.1 SECRETARÍA PARTICULAR
3.2 COORDINACIÓN GENERAL TÉCNICA.
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES E F M A M J J A S O N D
Fortalecer las herramientas de control administrativo interno con un sistema informático.
Implementar un sistema informático para el control y seguimiento de la documentación.
Desarrollar en un Sistema Informático el registro de la documentación que se recepciona por la secretaría particular a través de oficialía de partes o de las diferentes Áreas de la Auditoría General del Estado (que enlace a las (Áreas involucradas)
Analizar y clasificar la información que se recibe
Recibir y clasificar 100% de la información.
Documentos mensuales Recibidos entre los proyectados 1180x100%
X X X X X X X X X X X X
Implementar mecanismos de atención a la documentación recibida por oficialía de partes y las diferentes Áreas
Turnar a las diferentes áreas la documentación recibida para control y seguimiento, y Archivar lo que corresponda
Canalizar la información de seguimiento a las diferentes áreas en tiempo y forma.
Documentos atendidos entre documentos registrados x100%
X X X X X X X X X X X X
Control del seguimiento para garantizar la conclusión de los trámites
Registrar en el Sistema el seguimiento de las diferentes áreas
Tener certeza de la conclusión del trámite
Documentos atendidos entre documentos remitidos x100%
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
71
Subdirección o Departamento: Órgano de Solventación Fecha: 05 de marzo de 2015 Acciones
estratégicas Objetivos tácticos Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses E F M A M J J A S O N D
Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización del Órgano de Solventación y reforzar las actividades de solventación de las Auditorías Especiales.
Revisar, Analizar y Validar la
documentación remitida por las
Auditorías Especiales para
aclarar y/o solventar las
observaciones determinadas en los procesos de
fiscalización
Verificar y analizar el diseño e integración de los lineamientos, normas y circulares que deben cumplir las entidades fiscalizables para la solventación de observaciones y recomendaciones determinadas por las Auditorías Especiales, así como homologar los criterios de solventación de la Auditoría.
Emitir 01 lineamiento
PL/LE/*100=100% PL= Proyecto de lineamiento. LE=Lineamiento Emitido
X
Atender y asesorar a servidores públicos y ex servidores públicos acreditados para solventar las observaciones determinadas por la Auditoría General del Estado.
Asesorar al 100% de los funcionarios
y ex funcionarios
de Ayuntamientos, OPD”S y
Sector Gobierno
que lo soliciten.
FS/AB*100=100% FS= Funcionarios Solicitantes AB=Asesorías Brindadas 2/2*100 =100%
X X X X X X X X X X X X
Registrar y dar seguimiento semanalmente a la emisión de los pliegos de observaciones de montos subsistentes no solventados, derivados de la solventación de los pliegos preventivos, que hayan formulado las Auditorías Especiales.
Elaborar un reporte
semanal (56
Reportes)
AD/RA*100=100% AD= Actualización de datos RA= Reporte Actualizado 8/8*100=100%
X X X X X X X X X X X X
Emitir el resultado de las valoraciones realizadas a las observaciones y recomendaciones llevadas a cabo por las Auditorías Especiales para someter a consideración del Auditor General.
Emitir cédula de valoración
CV/ VR*100=100% CV=Cédula de valoración VR= Valoraciones recibidas
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
72
Acciones estratégicas Objetivos tácticos Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D 44/44*100=100%
Dar seguimiento a los procesos administrativos a través de la elaboración de los Pliegos de Cargos para el inicio del procedimiento resarcitorio, derivado de las auditorías, revisiones, inspecciones, visitas y evaluaciones practicadas por las Auditorías Especiales.
Analizar los listados y cédulas de observaciones subsistentes.
Clasificar los listados y cédulas de observaciones subsistentes.
Clasificar el 100% de los listados y cédulas de observaciones subsistentes que sean turnados al área, de acuerdo al tipo de irregularidad ya sea de daño o administrativa.
LyCdeO clas. / LyCdeO turn. x 100 = % de LyCdeO clas. LyCdeO= Listados y Cédulas de Observaciones clas.= Clasificados. turn.= Turnados. 12/12*100=100%
X X X X X X X X X X X X
Solicitar a las auditorías especiales, la documentación soporte de los listados y cédulas de observaciones subsistentes.
Integrar el expediente con la documentación soporte.
Integrar al 100% los expedientes.
LyCdeO integ. / LyCdeO turn. x 100 = % de LyCdeO integ. LyCdeO= Listados y Cédulas de Observaciones. integ.= Integrados. turn.= Turnados. 11/11*100=100%
X X X X X X X X X X X X
Elaborar e integrar los Pliegos de Cargos o Dictámenes.
Distribuir a los analistas los listados y las cédulas, determinar el tiempo de elaboración, soportar las irregularidades con la documentación observada, revisar los Pliegos de Cargos y Dictámenes elaborados y
Elaborar 25 Pliegos de Cargos o
Dictámenes al año.
PCoD elab. / PCoD presp. x 100 = % de PCoD elab. PCoD= Pliegos de Cargos o
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
73
Acciones estratégicas Objetivos tácticos Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D hacer las correcciones observadas.
Dictámenes. elab.= Elaborados. presp.= Presupuestados. 9/25*100=36%
Turnar a la Dirección de Asuntos Jurídicos los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados, para el inicio del procedimiento resarcitorio correspondiente.
Fotocopiar los Pliegos de Cargos o Dictámenes que se turnaran, verificar que el expediente se encuentre debidamente integrado, solicitar la autorización del superior jerárquico, para turnar los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados y turnar los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados a la Dirección de Asuntos Jurídicos.
Que el 100 % de los Pliegos de Cargos o Dictámenes elaborados sean turnados a la Dirección de Asuntos Jurídicos.
PCoD turn. / PCoD elab. x 100 = % de PCoD Turn. PCoD= Pliegos de Cargos o Dictámenes. turn.= Turnados. elab.= Elaborados. 44/44*100=100%
X X X X X X X X X X X X
Elaborar los dictámenes de solventación que le requiera la Dirección de Asuntos Jurídicos.
Analizar la documentación presentada para la solventación.
Elaborar el 100% de dictámenes de solventación que requiera la Dirección de Asuntos Jurídicos.
DdS elab. / DdS req. x 100 = % DdS elab. DdS= Dictámenes de solventación. elab.= Elaborados. req.= requeridos.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
74
COORDINACIÓN GENERAL TÉCNICA. Fecha: 05 de marzo de 2015
Subdirección o Departamento de la DAF: Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión
Acciones estratégicas Objetivos tácticos Acciones
tácticas Actividades Metas Indicadores Meses E F M A M J J A S O N D
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
Planificar las reuniones de
trabajo con las áreas que
correspondan, así como la
realización de la documentación y seguimiento de acuerdos
correspondientes.
Programar, convocar,
organizar y documentar las Reuniones de Trabajo de la Coordinación
General Técnica, así como el control y seguimiento de los acuerdos y la
elaboración y resguardo de las
minutas correspondientes.
Realizar al
menos una
reunión mensual
.
Reuniones= (reuniones
realizadas/reuniones
programadas)*100
X X X X X X X X X X X X
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
Realizar las acciones de seguimiento de acuerdos derivado de convenios estatales, nacionales e internacionales.
Realizar un compendio de convenios signados por la Auditoría General, y dar seguimiento de actividades, acciones y programas, considerando la elaboración de los documentos que en el ámbito de la competencia de la Subcoordinación deban realizarse. (Convenio ASF-AGE)
Cumplimiento al
100% en las
actividades
programadas.
Fecha de envío de
documentación y evidencias
de cumplimientos de acciones
del convenio ≤ Plazo
establecido para su
entrega o vencimiento
X X X X X X X X X X X X
Fortalecer la eficiencia y calidad de la
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de
Desarrollar los proyectos especiales
Analizar, proponer, atender
Presentar el 100%
P.E.P/P.Rx100=
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
75
fiscalización de las Cuentas Públicas
Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
que asigne el Coordinador General Técnico, y asistir en la ejecución de proyectos y creación de documentos a que haya lugar, previa instrucción del Auditor General del Estado.
oportunamente y dar seguimiento a las instrucciones.
de los proyectos solicitados.
Donde P.E.P.=Proyectos especiales programados. P.R.=Proyectos realizados
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
Realizar la propuesta de Proyecto de Presupuesto de Egresos y el Programa Operativo de la Coordinación General Técnica en el área de su competencia.
Presentar propuesta de Presupuesto y Programa Operativo del ejercicio 2015 en el ámbito de competencia de la subcoordinación y apoyar al Coordinador General Técnico en la integración del mismo de las áreas que integran la Coordinación.
01 propuesta
Fecha de presentación de la propuesta ≤ Fecha límite de presentación establecida por la Dirección de Administración
X X
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en
Realizar la propuesta de Proyecto de
Presupuesto de Egresos y el Programa
Operativo de la Coordinación
General Técnica en el área de su
competencia.
Realizar el seguimiento del
POA de la Subcoordinación, y
auxiliar al Coordinador General en la integración y reporte a la Dirección de
Administración y Finanzas.
02 Reportes de Avances de POA
Fecha de presentación de la propuesta ≤ Fecha límite de presentación establecida por la Dirección de Administración
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
76
forma veraz y oportuna
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
Asistir al Coordinador
General Técnico en la
elaboración de proyectos y
demás documentación
en las actividades que se presenten al Auditor General
del Estado.
Elaboración de presentaciones para el Auditor
General derivado de su participación
en eventos organizados por integrantes de la
ASOFIS, A.C.
Realizar la
totalidad de las
presentaciones.
Fecha de presentación del evento -2 días hábiles ≤
Fecha establecida
para su entrega al
Coordinador General Técnico
X X X X X X X X X X X X
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
Realizar los documentos
para la participación del Auditor General
del Estado a nivel estatal, nacional e
internacional.
Elaborar y dar seguimiento a las
solicitudes realizadas por la
membresía.
Atender al 100%
las solicitud
es
Índice de atención = Solicitudes atendidas/ solicitudes recibidas
X X X X X X X X X X X X
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial
Asistir en el seguimiento de acuerdos establecidos en sesiones de los Comités creados en este Órgano de Fiscalización Superior.
Programar, convocar, organizar y documentar y dar seguimiento a los acuerdos y la elaboración, requisición y resguardo de las minutas correspondiente
Informe semestral
Índice de atención = Solicitudes atendidas/ solicitudes recibidas
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
77
y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
s.
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
Asistir al Coordinador General Técnico previa instrucción, en la atención de los requerimientos de información de las diferentes instancias oficiales como: Asociación Nacional de Organismos Superiores de Fiscalización y Control Gubernamental (ASOFIS).
Registrar, controlar y dar seguimiento a los requerimientos de la Auditoría Superior de la Federación, ASOFIS, A.C, y de más instancias que se requiera como AGE.
100% de atención de las solicitudes recibidas.
Índice de atención = Solicitudes atendidas/ solicitudes recibidas
X X X X X X X X X X X X
Fortalecer la eficiencia y calidad de la fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las funciones establecidas en el Manual de Organización en lo referente a la Subcoordinación de Proyectos y Sistemas de Gestión, así como coadyuvar en la elaboración de documentación para el desarrollo de proyectos especiales además de fungir como enlace con otros Órganos de Fiscalización, así como con otras Entidades y Dependencias para atender los asuntos competentes a la Institución derivados del control y fiscalización de los recursos públicos en forma imparcial y transparente, conforme a lo establecidos en la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero número 1028, en forma veraz y oportuna
Apoyo en los eventos en los que la Coordinación General Técnica tenga participación.
Realizar las actividades asignadas a la Coordinación General como apoyo a la coordinación de los eventos programados.
Participar en la totalidad de los eventos solicitados
Quejas de desempeño=0
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
78
COORDINACIÓN GENERAL TÉCNICA. Subdirección o Departamento: Subcoordinación de Cuenta Pública Fecha: 05 de marzo de 2015
Acciones estratégica
s Objetivos tácticos Acciones
tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.
Recibir de las Unidades Administrativas que interviene en el proceso de revisión y fiscalización, los proyectos de informes de resultados de las cuentas públicas anuales para su revisión e integración al informe Anual que se envía al Congreso del Estado.
Recibir, analizar y emitir las recomendaciones necesarias a los proyectos de Informes de resultados de las Cuentas Públicas, a fin de proponer las mejoras pertinentes previas a la firma del Auditor General.
01 Informe Anual
Fecha de entrega del Informe al H. Congreso ≤ de la fecha establecida en la Ley.
X X X X X X
Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.
Verificar que los informes financieros semestrales y las cuentas públicas (estatales y municipales), sean presentados por las entidades fiscalizables en tiempo y forma de acuerdo con la Ley número 1028 de Fiscalización Superior.
Registrar, controlar, turnar a las Auditorías Especiales los documentos e Informes Financieros y Cuentas Públicas presentadas por las Entidades Fiscalizables.
Turnar el 100% de la documentación recepcionada de los Informes Financieros Semestrales y Cuenta Pública a sus respectivas Auditorías Especiales
Periodo de Turno a las Auditorías
Especiales ≤ 8 días
hábiles.
X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
79
Acciones estratégica
s Objetivos tácticos Acciones
tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.
Verificar que los informes financieros semestrales y las cuentas públicas (estatales y municipales), sean presentados por las entidades fiscalizables en tiempo y forma de acuerdo con la Ley número 1028 de Fiscalización Superior.
Solicitar a las Auditorías Especiales el resultado de la revisión de los Informes Financieros y Cuentas Públicas respecto a los Criterios establecidos a fin de integrar y presentar los de forma consolidada los requerimientos de información a la Dirección de Asuntos Jurídicos.
100% emisión de solicitudes de requerimientos de información que hayan sido integradas
Índice de cumplimiento = (Requerimientos gestionados/Requerimientos solicitados)x100
X X X X
Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.
Verificar que los informes financieros semestrales y las cuentas públicas (estatales y municipales), sean presentados por las entidades fiscalizables en tiempo y forma de acuerdo con la Ley número 1028 de Fiscalización Superior.
Elaborar los reportes e informes que solicite el Coordinador General Técnico y el Auditor General del Estado del área de su competencia.
100% atención de solicitudes
Fecha de entrega del reporte ≤ del plazo
X X X X X X X X X X X X
Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas
Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la
Integrar los informes de resultados de las entidades fiscalizables que turnen las Auditorías
Elaborar el proyecto integral del Informe Anual de Resultados, y dar seguimiento
Entregar el Informe Anual dentro del Plazo Legal.
Fecha de sello de Acuse ≤ del Plazo establecido por la Ley de Fiscalización
X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
80
Acciones estratégica
s Objetivos tácticos Acciones
tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
Públicas Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.
Especiales en el Informe Anual de Resultados, para la autorización del Auditor General, conforme a las disposiciones de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y demás disposiciones aplicables para su entrega al H. Congreso del Estado.
hasta su entrega al H. Congreso del Estado.
Fortalecer la Eficiencia y Calidad de la Fiscalización de las Cuentas Públicas
Cumplir con las Funciones establecidas en el Manual de Organización de la Subcoordinación de Cuenta Pública, así como elaborar el Informe Anual de Resultados derivados de la Fiscalización de las Cuentas Públicas Estatal y Municipal para su envío al H. congreso del Estado, en los términos que disponga el Auditor General.
Elaborar y proponer los proyectos de Manuales de Procedimientos del área de su competencia así como los lineamientos, normas y circulares a que haya lugar.
Presentar para su autorización e implementación las mejoras a los procesos y procedimientos que se implementaran en la Subcoordinación durante el presente ejercicio.
01 Manual de Procedimiento actualizado
Fecha de Actualización ≤ 1° Marzo de 2015.
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
81
coooo fvff
COORDINACIÓN DE ASESORES
S
O
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES
E F M A M J J A S O N D
Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial
Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado
Implementar la presentación de las Declaraciones de Situación Patrimonial a través del Sistema Informático DECLARAGE en los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero
• Elaboración del Acuerdo Jurídico para la instrucción de la presentación de la DSP a través de un sistema informático.
• Coordinación con el área de Informática para la elaboración del sistema DECLARAGE en su versión para internet.
Coordinación para el diseño de 1 Sistema
Informático y la Elaboración de 1 Acuerdo
Jurídico
Coordinación realizada para la elaboración del
sistema informático y el acuerdo jurídico
entre la coordinación
programada por 100%
X X X
• Registro de clave y contraseña a sujetos obligados de 20 municipios de las regiones Centro, Norte, Costa Grande y Acapulco.
Proporcionar claves y contraseñas a 2,536
funcionarios municipales para la presentación de la
Declaraciones de Situación Patrimonial en el Sistema DECLARAGE (intermedia de mayo y la
inicial para los nuevas administraciones
municipales
Número de claves y
contraseñas realizadas entre
el número de claves y
contraseñas programadas
por 100%
X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
82
S O
COORDINACIÓN DE ASESORES
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES
E F M A M J J A S O N D
Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial
Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado
Implementar la presentación de las Declaraciones de Situación Patrimonial a través del Sistema Informático DECLARAGE en los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero
• Registro de clave y contraseña a sujetos obligados del Congreso del Estado
Proporcionar claves y contraseñas a 73 Diputados y funcionarios del H. Congreso
del Estado de Guerrero
Número de claves y contraseñas
realizadas entre el número de claves y
contraseñas programadas por
100%
X X X
• Registro de clave y contraseña a sujetos obligados de la Auditoria General del Estado
Proporcionar claves y contraseñas a 300
Funcionarios y personal de la Auditoria General del Estado
Número de claves y contraseñas
realizadas entre el número de claves y
contraseñas programadas por
100%
X
• Difusión y requerimiento de la presentación de las DSP a los sujetos obligados municipales, así como del H. Congreso del Estado y la AGE.
• Elaboración de Tríptico informativo.
Entrega de oficios de notificacion y circulares a 83
entres fiscalizable municipales, del Congreso del Estado y Circular para la AGE
para la presentación de la DSP (intermedia de mayo y la
inicial para los nuevas administraciones Municipales
y el Congreso).
Número de oficios de notificación y circulares realizadas entre el número de oficios de notificación y circulares programadas por 100%
X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
83
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
84
COORDINACIÓN DE ASESORES
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES
E F M A M J J A S O N D
Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial.
Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado.
Recepción de la Declaraciones de Situación Patrimonial de forma impresa que entregan los Entes Fiscalizables municipales del Estado de Guerrero que no cuentan con internet en sus comunidades.
• Elaboración del formato impreso.
• Recepción del formato impreso de la presentación de la Declaraciones de Situación Patrimonial.
Recepción y Digitalización de los formatos impresos de la DSP recibidos y subirlos al sistema DECLARAGE
Número de formatos digitalizados y subidos al sistema DECLARAGE entre el número de formatos recibidos por 100%
X X X X
Recepción de declaraciones patrimoniales inicial, actualización y por conclusión de cargo.
• Recepción de las declaraciones de Situación Patrimonial extemporáneas y por nuevos cambios
Recepción extemporánea y por nuevos cambios y Digitalización de los formatos impresos de la DSP recibidos y subirlos al sistema DECLARAGE
Número de formatos extemporáneos digitalizados y subidos al sistema DECLARAGE entre el número de formatos recibidos por 100%
X X X X X X X X X X X X
Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los Servidores Públicos de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero en la presentación ante la AGE de la Declaración de Situación Patrimonial.
Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado.
Atención a los Requerimientos de las instancias judiciales sobre la información de los Sujetos obligados
Atención a la solicitud de la Dirección de Asuntos Jurídicos derivados de requerimientos judiciales
Contestación por escrito del resultado de la revision de la base de datos de las Declaraciones de Situación Patrimonial de acuerdo a las solicitudes requeridas
Número de solicitudes atendidas entre el número de solicitudes recibidas por 100%
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
85
COORDINACIÓN DE ASESORES
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES
E F M A M J J A S O N D
Contribuir a la construcción de una cultura de rendición de cuentas en los funcionarios de los Entes Fiscalizables Municipales del Estado de Guerrero en los procesos de Entrega-Recepción de las administraciones municipales 2012-2015 y 2015-2018 y Órganos Autónomos.
Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado.
Vigilar los procedimientos de la Entrega-Recepción de las Administraciones de los Entes Fiscalizables
• Elaborar el manual de Entrega- Recepción de las Administraciones Municipal
Elaboración de 1 manual manual realizado entre el manual programa por 100%
X X X
• Capacitar a los Municipios sobre los procedimientos de Entrega-Recepción de acuerdo al manual.
• Difusión del manual
Capacitar a los funcionarios de los 81
Ayuntamientos del Estado
Número de Ayuntamientos capacitados entre el
número de Ayuntamientos programados por 100%
X
Participar en la constitución de
los comités de Entrega- Recepción 2012-2015 y 2015-
2018
Asistencia a la constitución de los Comites de los 81 Ayuntamientos del
Estado
Número de asitencia a los ayuntamientos para la constitución de comites entre el numero de Ayuntamientos programados por 100%
X
Participar en el acto de Entrega-Recepción de las
Administraciones Municipales 2012-2015 y 2015-2018
Asistencia al acto de ER en los 81 Ayuntamientos como representantes de
la AGE
Número de asistencia a los ayuntamientos para el acto de ER entre el numero de Ayuntamientos programados por 100%
X
Asistencia a la Entrega-
Recepción intermedia por solicitud de los entes
fiscalizables Municipales, Paramunicipales y Órganos
Autónomos
Asistir a los actos de Entrega-Recepción
intermedia solicitados
Número de asistencia a los acto de ER intermedia entre el número de solicitudes por 100%
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
86
COORDINACIÓN DE ASESORES
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES
E F M A M J J A S O N D
Contribuir al cumplimiento de las Garantías que los servidores públicos deben presentar por el manejo de recursos públicos impulsando la cultura de la rendición de cuentas de los Entes Fiscalizables del Estado de Guerrero
Coordinar los Proyectos especiales de la Auditoría General del Estado.
Vigilar el cumplimiento de la presentación de las garantías de los Servidores Públicos
Apoyar al Comité en la integración del Fondo de Afianzamiento y su seguimiento de acciones
Organizar las sesiones mensuales
Número de sesiones realizadas entre el número de sesiones programadas
por 100%
X X X X X X X X X X
Asignación de montos de fianzas de Fidelidad
Proporcionar el monto de la fianza a los
entes fiscalizables que la soliciten
Número de solicitudes atendidas entre el número de solicitudes recibidas por 100%
X
Recepción y Control de las Fianzas de Fidelidad
Supervisar la presentación de las fianzas de todos los
entes Fiscalizables del Estado
Número de fianzas recibidas entre el numero de fianzas sujetas ala presentación por 100%
X X
Requerimiento de las fianzas de los entes fiscalizables que no la
hayan entregado en tiempo
Elaborar el número de requerimientos
necesarios para la presentación de las fianzas de todos los
entes Fiscalizables del Estado que no las hayan presentado
Número de requerimientos realizados entre el número de entes que no entregaron sus fianzas por 100%
X X X
Consolidar los vínculos institucionales con el H. Congreso del Estado
Coordinar informes ante la comisión de Vigilancia de H. Congreso del Estado
Coordinar el cumplimiento de Informes que estable la Ley 1028 FSyRC
Concentrar la información y elaborar el Informe del Articulo 122 de la Ley 1028 de FSyRC
Elaborar 3 informes al año
(cuatrimestralmente)
Número de informe elaborado entre número
de informes programados por 100%
X X X
Consolidar los vínculos institucionales con Ayuntamientos Municipales, Poderes del Estado, Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos
Coordinar la comunicación con funcionarios de Ayuntamientos Municipales, Poderes del Estado, Organismos Públicos Descentralizados y Órganos Autónomos
Estar en contacto con los funcionarios municipales, OPD, Autónomos y Poderes a través de la vía telefónica y de correos electrónicos para recordar acciones normativas e invitaciones
Realizar comunicación telefónica con los entes
fiscalizables
Realizar llamadas telefónicas y envió de correos electrónicos a los entes fiscalizables que instruya el Auditor
General
Número de llamadas telefónicas realizadas
entre el número de llamadas solicitadas por el
AG por 100%
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
87
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES MESES
E F M A M J J A S O N D
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
88
COORDINACIÓN DE ÓRGANO DE CONTROL
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES E F M A M J J A S O N D
Realizar adecuaciones a los procesos institucionales en apego a modelos visualizados
Fortalecer y facilitarle la
toma de decisiones al
Auditor General del Estado
Asesorar
técnicamente al Auditor General
del Estado
Proponer al Auditor General estrategias, políticas, programas,
propuestas y proyectos de trabajo
Desarrollar al menos 1 propuestas de mejora
para la Auditoría General del Estado
Número de propuestas desarrolladas entre el número de propuestas programadas por 100%
X X
Realizar adecuaciones a los procesos institucionales en
apego a modelos visualizados
Fortalecer la Política
Institucional de Integridad de la
Auditoría General del
Estado
Desarrollar Códigos y Directrices
Elaborar Códigos y Directrices
Elaborar la propuesta de Politica Institucional de Integridad de la AGE
que contenga el Código de Etica,
el Código de Conducta y las Directrices para prevenir Conflictos de Interes (1 documento)
Número de propuesta desarrollada entre el número de propuesta programada por 100%
X X X X
Realizar adecuaciones a los procesos institucionales en
apego a modelos visualizados
Fortalecer y facilitarle la
toma de decisiones al
Auditor General del Estado
Asesorar técnicamente al Auditor General
del Estado
Elaborar cuando menos 1 investigación
y 1 documento de apoyo a las funciones
del AG
Generar las propuestas para cumplir al 100%
con las atribuciones que la Ley señala y las responsabilidades
externas del Auditor General en materia de
fiscalización
Número de documentos técnicos elaborados entre el número de
investigaciones realizadas por 100%
X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
89
Sustanciar el Procedimiento Administrativo Disciplinario decretado en el Titulo Sexto, Capítulo V, de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, de forma pronta, rápida y expedita, siempre apegado a Derecho.
Recepcionar, admitir y resolver las denuncias presentadas ante este Órgano de Control, hasta Sentencia Definitiva, respetando los términos que nos marcan las leyes aplicables.
Asignar las denuncias de manera equitativa entre los 9 Secretarios de Acuerdos.
Recepcionar las denuncias interpuestas.
Recepcionar el 100% de las denuncias presentadas.
DP x 100%=RO DR
Denuncias Presentadas=DP
Denuncias Recepcionadas=DR
Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Acordar la admisión de las denuncias que reúnan los requisitos de ley.
Admitir el 100 % de las denuncias que reúnan los requisitos.
DP x 100%=RO DA
Denuncias Presentadas=DP
Denuncias Admitidas= DA
Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Elaborar el calendario para las audiencias de ley.
Calendarizar el 100% de las audiencias de los Procedimientos.
DP x 100%=RO AC
Denuncias Presentadas=DP
Audiencias Calendarizadas=AC
Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Radicar las denuncias correspondientes.
Elaborar el 100% de los autos de radicación de las denuncias admitidas.
AR x 100%=RO ARE
Asuntos para Radicar=AR
Autos de Radicación Elaborados=ARE
Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Sustanciar el Procedimiento Administrativo Disciplinario decretado en el Titulo Sexto, Capítulo V, de la Ley número 1028 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Guerrero, de forma pronta, rápida y expedita, siempre apegado a Derecho.
Recepcionar, admitir y resolver las denuncias presentadas ante este Órgano de Control, hasta Sentencia Definitiva, respetando los términos que nos marcan las leyes aplicables.
Asignar las denuncias de manera equitativa entre los 9 Secretarios de Acuerdos.
Emplazar a los denunciados.
Remitir oportunamente a los actuarios la documentación para que realicen los emplazamientos
AE x 100%=RO AEs Asuntos para Emplazar=AE Asuntos Emplazados=AEs Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Recabar las pruebas que tengan relación con las denuncias en uso de las facultades de investigación.
Recabar el 100 % de las pruebas que tengan relación con la denuncia.
PR x100%=RO PRs Pruebas Relacionadas=PR Pruebas Recabadas=PRs Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
90
Llevar a cabo las audiencias de pruebas y alegatos.
Llevar a cabo el desahogo del 100% de las audiencias programadas.
AP X 100%=RO AD Audiencias Programadas =AP Audiencias Desahogadas=AD Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Elaborar las Resoluciones Definitivas de los Procedimientos que se encuentren en estado para dictar Resolución.
Elaborar el 100 % de las Resoluciones Definitivas de los Procedimientos que se encuentren en estado para dictar Resolución.
PR x 100%= RO RE Procedimientos para Resolución= PR Resoluciones Elaboradas= RE Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Remitir los informes correspondientes derivados de las Resoluciones Definitivas a las Secretarías y Autoridades correspondientes.
Remitir el 100 % de los informes correspondientes derivados de las resoluciones definitivas a las Secretarías y Autoridades correspondientes.
IDR x 100%=RO IRACDR Informes Derivados de Resoluciones=IDR Informes Rendidos Ante las Autoridades Correspondientes Derivados de la Resolución= IRACDR Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Remitir a la Dirección de Asuntos Jurídicos los recursos de reconsideración interpuestos en contra de las resoluciones definitivas, derivadas de Procedimientos Administrativos Disciplinarios.
Remitir al día siguiente de recepción, los recursos de reconsideración interpuestos.
RRR x 100%=RO RRRe Recursos de reconsideración recibidos=RRR. Recursos de Reconsideración remitidos=RRRe Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
Defender los actos emitidos por esta Auditoría General del Estado, que nos correspondan.
Contestar e Interponer dentro de los términos legales, los medios de defensa, que nos correspondan en defensa de los actos emitidos
MDpI x 100%=RO MDI Medios de defensa por interponer=MDpI Medios de defensa interpuestos=MDI Resultado Obtenido=RO
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
91
por esta Institución, derivados de Procedimientos Administrativos Disciplinarios. (reclamación, revisión, etc.)
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
92
COORDINACIÓN DE INFORMÁTICA Y DESARROLLO TECNOLÓGICO.
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES M E S E S
E F M A M J J A S O N D
Garantizar el desarrollo del sistema institucional de la AGE, mediante la estandarización de procesos, la implementación de tecnologías informáticas, la adecuación de las instalaciones y de la estructura organizacional.
Alcanzar los estándares de calidad en tecnologías de la información bajo las normas establecidas.
Elaborar el marco normativo institucional para la administración y operación de las tecnologías de la información.
Esbozar el marco normativo institucional para la administración y operación de las tecnologías de la información.
Obtener la aprobación del 90 % del marco normativo institucional propuesto para la administración y operación de las tecnologías de la información.
PN =AAEP
∗ 100 Dónde:
PN: Promedio normativo AA: Artículos Aprobados EO: Artículos Propuestos
X X
Aplicar marco normativo institucional propuesto para la administración y operación de las tecnologías de la información en un 90 % de los clientes internos.
PN =CCCI∗ 100
Dónde: PN: Promedio normativo CC: Clientes con Conocimiento
CI: Clientes Internos
X X X X X X X X X X X X
|Adecuar las condiciones de infraestructura actuales a los estándares normativos de la IEEE.
Comprobar la operación de la red de voz y datos, para un óptimo funcionamiento mediante un programa de monitoreo aleatorio con el fin de corregir y evitar Fallas en los
Evitar la ausencia y saturación del servicio de voz y datos
PC =MRMP
∗ 100
9.09 =1
11∗ 100
PC: Promedio de Cumplimiento MR: Mantenimientos realizados MP: Mantenimientos Programados
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
93
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES M E S E S
E F M A M J J A S O N D servicios.
Cumplir con el 100% de mantenimientos preventivos a los switchs de la red de datos.
PC =MRMP
∗ 100
30.7 =8
26∗ 100
PC: Promedio de
Cumplimiento MR: Mantenimientos
realizados MP: Mantenimientos
Programados
X X X X X X X X X X X X
Proporcionar el 100% de mantenimiento preventivo a los servidores de aplicaciones y almacenamiento
PC =MRMP
∗ 100
20 =2
12∗ 100
PC: Promedio de
Cumplimiento MR: Mantenimientos
realizados MP: Mantenimientos
Programados
X X X X X X X X X X X X
Modernizar la infraestructura informática.
. Generar cuatrimestralmente un informe sobre el estado en que se encuentra la infraestructura informática para determinar obsolescencia del mismo.
PC =MRMP
∗ 100
PC: Promedio de Cumplimiento
MR: Mantenimientos realizados
MP: Mantenimientos Programados
X X X
Mantener operacionales los bienes informáticos para así garantizar el logro de los objetivos de las diferentes áreas
Cumplir con el 90 % los mantenimientos preventivos programados
PC =MRMP
∗ 100
31.2 =73
250∗ 100
PC: Promedio de
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
94
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES M E S E S
E F M A M J J A S O N D de la institución.
Cumplimiento MR: Mantenimientos
realizados MP: Mantenimientos
Programados
Cumplir con el 90 % los mantenimientos correctivos
PC =MAMR
∗ 100
100 =149149
∗ 100
PC: Promedio de Cumplimiento
MA: Mantenimientos atendidos
MR: Mantenimientos Reportados
X X X X X X X X X X X X
Incorporar un sistema de respaldo de la información
Implementar un sistema de respaldo continuo de la información de los servidores de datos en un 100%
PC =MAMR
∗ 100
100 =22∗ 100
PC: Promedio de
Cumplimiento MA: Numero de
Servidores Respaldados
MR: Numero de servidores en
Servicio
X X X X X X X X X X X X
Elevar los estándares de eficiencia y eficacia administrativa y de fiscalización a través de la sistematización
Desarrollar e implementar aplicaciones integrales que agilicen los procesos de las áreas operativas.
Realizar nuevos sistemas o aplicar mantenimientos a los ya desarrollados, que ayuden a optimizar los procesos de las
Los nuevos diseños o mantenimientos de sistemas no son cuantificables ya que por su naturaleza estos se realizan cuando
PC =SRSS
∗ 100
70 =7
10∗ 100
PC: Promedio de
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
95
ACCIONES ESTRATÉGICAS
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES M E S E S
E F M A M J J A S O N D de los procesos y digitalización de la documentación.
áreas operativas.
surge algún evento extraordinario
Cumplimiento SR: Numero de
Servicios Realizados SS: Numero de
Servicios Solicitados
Digitalizar la información generada en la dependencia.
Escanear e indexar la documentación de la cuenta pública e informes cuatrimestrales recepcionados a los Ayuntamientos, Poderes y OPD’s
Cumplir con el 100% de la información solicitada para su digitalización
PC =SRSS
∗ 100
PC =00∗ 100
PC: Promedio de
Cumplimiento SR: Numero de
Servicios Realizados SS: Numero de
Servicios Solicitados
X X X X X X X X X X X X
Escanear e indexar la documentación generada por las distintas áreas de la dependencia
Cumplir con el 100% de la información solicitada para su digitalización
PC =SRSS
∗ 100
PC =00∗ 100
PC: Promedio de
Cumplimiento SR: Numero de
Servicios Realizados SS: Numero de
Servicios Solicitados
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
96
COORDINACIÓN DE PLANEACIÓN ESTRATÉGICA.
N°. Acciones estratégicas
Objetivos tácticos
Acciones tácticas Actividades Metas Indicadores Meses
E F M A M J J A S O N D
1
Otorgar a las entidades
fiscalizables programas de capacitación y actualización
Homologar conocimientos diseñando y ejecutando
programas de capacitación y actualización
Garantizar el cumplimiento de la
normatividad vigente y
actualizar el proceso de
capacitaciones
Diseñar el proceso de capacitaciones.
Formular un proceso de
capacitación de acuerdo a la normatividad
NPA/NPPASF*100 Número de Procesos Alineados / Número de Procedimientos
Planteados por ICADEFIS
X
X
Presentar al Auditor General el proceso de capacitaciones
estructurado y documentado
Obtener la autorización del
proceso de capacitaciones
PA/PNA*100 Procedimiento
autorizado / Procedimiento no autorizado*100
X
Ejecutar y dar seguimiento al
proceso de capacitación
Documentar la ejecución del
proceso
EI/CP*100 Expedientes integrados /
Capacitaciones Programadas*100
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Obtener una base de datos del
personal interno para impartir
alguna capacitación
Difundir entre el personal de la institución el Programa de
Capacitación, para promover su
inscripción a los mismos
Registrar al probable personal que desee recibir
alguna capacitación
PPIC/PI*100 Personal Probable a
recibir la Capacitación / Personal
Invitado*100
X
Establecer los datos de los Entes
Fiscalizables capacitados
Conjuntar datos de los asistentes a los
cursos
Mantener base de datos actualizada
NPRBD/TPAEF
*100 Número de personas Registradas en Base
de Datos/Total de Personas Asistentes
de las Entidades Fiscalizables
X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
97
2
Implementar en la Auditoría General del Estado un Sistema de
Gestión de la Calidad
conforme ISO 9001:2008 que
mejore la eficacia interna. Establecer los mecanismos
para difundir de manera interna el Sistema de Gestión de la
Calidad
Incorporar al personal de la Institución en el Sistema de Gestión de la Calidad
Planificar el proceso de
implementación del Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001:2008
Documentar el
soporte del proceso del Sistema de
Gestión de la Calidad ISO 9001:2008
Estructurar al 100% el soporte del proceso del
Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001:2008
DSC/RO*100 Documentos del
Sistema Cumplidos/Requisitos obligatorios *100
X
X
X
X
X
X
Cumplir y garantizar la
eficiencia de los requisitos del Sistema de
Gestión de la Calidad
Establecer procesos de comunicación
interna
El personal de la institución
conozca los principios del Sistema de Gestión de
Calidad
NTPI/POPE*100 Número Total del
Personal de la Institución/Promedio
obtenido de las personas
evaluadas*100
X
X
Establecer los mecanismos
adecuados de comunicación
para lograr difundir la
aplicación del Sistema de
Gestión de la Calidad
LEA/LTP*100
Lugares estratégicos aplicables/Lugares
totales posibles*100
X
X
Ejecutar el Sistema de
Gestión de la Calidad
Operar el Sistema de Gestión de la Calidad
Que las áreas de la Institución apliquen los requisitos
obligatorios de las normas del sistema de Gestión de
Calidad
RIA/TRONI*100 Requisitos
implementados por área/total de
requisitos obligatorios de la Norma ISO 9001:2008*100
X X
Verificar la operación del Sistema de
Gestión de Calidad
Evaluar el grado de cumplimiento y
eficacia de los requisitos del Sistema de
Gestión de la Calidad
NRPE/TRPO*100 Número de requisitos
por proceso evaluado/Total de
requisitos por proceso obligatorios*100
X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
98
Observar las áreas en las que se tengan que aplicar acciones
correctivas de acuerdo a los
incumplimientos de operación detectados
del Sistema de Gestión de la Calidad
Corregir las causas que originen el
incumplimiento del Sistema de
Gestión de la Calidad
ISGC/NNESGC*100 Incumplimiento del sistema de Gestión
de la Calidad/Número de Normas
Establecidas en el Sistema de Gestión de la Calidad*100
X X
Realizar una revisión de las acciones cumplidas y del
avance del Sistema de Gestión de
Calidad
Cumplir al 100% con las acciones y
avance del Sistema de
Gestión de la Calidad
Acciones cumplidas/Acciones propuestas por el
Sistema de Gestión de la Calidad*100
X X
3
Conjuntar los Programas Operativos
Anuales de la Institución
mismos que serán remitidos al Congreso del Estado, a través de la Comisión de Vigilancia.
Requerir a las diferentes áreas
de la Institución a entregar el Programa
Operativo Anual oportunamente.
Enviar recordatorio
oportuno y aclarar dudas para realizar el Programa
Operativo Anual
Coordinar cursos para explicar cómo
se formula y se desarrolla el
Programa Operativo Anual
Cubrir al 100% las áreas que entregan el Programa
Operativo Anual
NAEPOA/TAI*100 Número de áreas que entregan el POA/Total
de áreas de la Institución sujetas a
entregar POA
X X
4
Coadyuvar en la
capacitación interna para el
desarrollo eficaz y eficiente de
sus actividades de los
colaboradores de la Institución.
Profesionalizar a los servidores públicos de la
Auditoría General del Estado de acuerdo a las actividades
inherentes a sus puestos.
Implementar el Programa Anual de Formación
2014 de la Auditoría General
del Estado.
Coordinar los cursos de capacitación
programados en el Plan Anual de
Formación
Implementar el 100% de los
cursos programados en el
Plan Anual de Formación 2015
NCR/NCP * 100 Número de cursos realizados/ número de cursos programados
X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
99
5
Consolidar los Programas
Operativos de cada unidad
administrativa en el POA
general de la AGE
Dar cumplimiento al marco normativo aplicable.
Calendarizar las actividades
relacionadas con la integración del
POA
Verificar el cumplimiento de la entrega del POA de la totalidad de las unidades administrativas
Tener presentado el POA al H. Congreso en
tiempo y forma
X X
6
Promover la adecuada
ejecución de los Programas Operativos
Anuales de cada área, como
instrumento que contribuya a logro de los
objetivos estratégicos de
la AGE.
Generar el cumplimiento
oportuno de las actividades
establecidas en el POA de cada
unidad administrativa
Dar seguimiento periódico al
cumplimiento de los Programas
Operativos Anuales de cada
área de la Institución
Validar el reporte de avance de
cumplimiento del POA para promover la aplicación de las medidas correctivas
que fueran necesarias.
Que para cualquier desfase o retraso mayor de 30 días en el POA se apliquen
las medidas correctivas
correspondientes
NAEPOA/TAI*100 Número de actividades del POA que presenten desfase o retraso en su realización, mayores de 30 días / Total de actividades del POA
X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
100
COORDINACIÓN DE TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y RENDICIÓN DE CUENTAS.
Chilpancingo, Gro., 24 de febrero de 2015
ACCIONES ESTRATÉGIC
AS OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS ACTIVIDADES METAS INDICADORES
MESES JUSTIFICACIÓN
E F M A M J J A S O N D
Generar mecanismos de participación de atención ciudadana en los 81 municipios del estado y la AGE
Capacitar a los 81 municipios del estado de Guerrero en materia de
transparencia, así como a
personal de la AGE
Desarrollar un curso de
Información pública de oficio en materia de Transparencia
para las Administraciones Municipales y personal de la
AGE
Impartirles a los 81 ayuntamientos y personal de la AGE del estado
las capacitaciones necesarias en
materia de transparencia.
Elevar el nivel de transparencia en los 81 municipios del estado de Guerrero.
No. Mpos. Capacitados______ x100 total
de mpos.progra-mados
X X X X
Es imperativo que el personal de la AGE poseamos información sobre el tema.
Cumplir con las formas y tiempos establecidos en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información del Estado
Mantener la certificación de Transparencia de la página
de la AGE que otorga el ITAIG
Publicar en el portal de
transparencia de la AGE la
información que marca el art. 13
de la Ley de Transparencia.
Requerir a las áreas
competentes la información necesaria.
Mantener en su totalidad la información
pública obligatoria que marca la Ley
de Transparencia en la página de la AGE.
Total de fracciones elevadas
_________x 100 total de fracciones
X X X X X X X X X X X X
Dar contestación a las solicitudes de acceso a la información en
un tiempo menor al
señalado por la Ley 374 de Transparencia
Requerir el mismo día que
fue recepcionada la
solicitud de información a
las áreas operativas la información
correspondiente para dar
contestación a dicha petición
Exponer a nivel directivo la
importancia del tema.
Toda solicitud de acceso a la
información será
contestada en un plazo
menor a 15 días.
Total de solicitudes atendidas
_________ x 100 total de solicitudes recibidas.
X X X X X X X X X X X X
ACCIONES
OBJETIVOS
ACCIONES
ACTIVIDADES
METAS
INDICADORES
MESES JUSTIFICACIÓN
E F M A M J J A S O N D
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
101
COORDINACIÓN DE RELACIONES INTERINSTITUCIONALES
ESTRATEGICAS
TACTICOS TACTICAS
Generar alianzas estratégicas con diversos sectores de la sociedad civil organizada
Establecer mecanismos
de coordinación con el órgano
garante en Transparencia y Asociaciones
Civiles
Instrumentar reuniones de trabajo con el
ITAIG y Asociaciones
Civiles
Eventos para firma de convenio
Fomentar la participación ciudadana sobre el
derecho que tienen de
Acceso a la Información
Pública Gubernamental y Rendición de Cuentas
No. Convenios firmados ___-
___ x 100 No. De
reuniones realizadas
X X X
Es necesaria la participación de actores colectivos, que son las agrupaciones de personas o de instituciones entorno a intereses en común, sobre todo de asuntos públicos en los que participan primordialmente las instituciones de gobierno
Concertar con el IFAI la
colaboración del facilitador
Impartir conferencias a A.C. público en
general y personal de la
AGE en materia de Transparencia
Cooperar para que el público
ejerza su derecho como
ciudadano
No. De conferencias impartidas
______ x100 No. De
conferencias gestionadas
X X X
Es importante mantener comunicación con la sociedad civil a efecto de que coadyuve en el fortalecimiento de una cultura sobre el derecho de acceso a la información
ACCIONES
OBJETIVOS TÁCTICOS
ACCIONES TÁCTICAS
ACTIVIDADES METAS INDICADORES MESES
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
102
E F M A M J J A S O N D
Realizar campañas de difusión que aporten información útil y actualizada a la ciudadanía sobre los proyectos implementados por la AGE así como notificaciones de carácter legal.(Prevención)
Difundir e informar a la ciudadanía las actividades, obras, notificaciones y acciones más importantes de la Auditoria General del Estado.
1. Comunicados sobre las acciones y actividades más importantes para su difusión. 2. Elegir los medios electrónicos para difundir. 3. Elegir los Medios Impresos, Radio o Tv para difundir. 4. Cobertura de eventos. 5. Atención a Medios de Comunicación.
1. Elaboración y revisión de comunicados escritos, en coordinación con el Auditor General o con el área correspondiente. 2. Difusión en página web y redes sociales de la AGE. 3. Difusión en Medios impresos, radio o tv. 4. Fotos y audios del evento, Presídium, Presentaciones de Trabajo, Material de Difusión, Conducción del evento, etc. 5. Proporcionar la información necesaria del evento a medios de comunicación asistentes.
Mantener informada a la ciudadanía sobre las acciones que realiza la AGE, a través de los medios de difusión específicos.
Total de
Campañas realizadas
Camp. Real. X100 Camp. Prog.
X X X X X X X X X X X X
Posicionar de manera efectiva la filosofía institucional al exterior e interior de la AGE, a través de redes sociales. (Prevención)
Fortalecer y difundir efectivamente los Principios y Valores institucionales, haciendo uso de los medios electrónicos más utilizados por la sociedad.
1. Avisos de acciones de la Institución y/o el Auditor General mediante las redes sociales, portal de internet o intranet de la AGE. 2. Interacción con la ciudadanía a través del Portal de Internet y redes sociales de la AGE.
1. Reuniones con el Auditor General o áreas correspondientes. 2. Elaboración y revisión de comunicados. 3. Analizar las interacciones de los usuarios de las redes sociales y canalizarlos al área que corresponda.
Que la ciudadanía tenga una mejor comunicación con la Institución y conozca las actividades que se realiza tanto al interior como al exterior de la AGE mediante el uso de las tecnologías de información.
Total de Comunicados
Hechos.
1. Com. Hechos
Días del Mes
Total de
Interacciones Canalizadas
2. Inter. Canaliz
Días de Mes
X X X X X X X X X X X X
Mantener un archivo digital actual de las publicaciones periodísticas más sobresalientes del H.
Tener una base de datos de la información publicada de relevancia en relación
1. Realizar un archivo digital de las notas periodísticas estatales y nacionales
Adquirir y analizar los periódicos locales y nacionales.
Tener información periodística actual concerniente a
Total Síntesis
del mes.
Sint. Real.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
103
ALCANCES:
Congreso del Estado, Poderes del Estado, ASF, ESF, ayuntamientos o relacionadas con la AGE.
con la AGE. relacionadas con la AGE.
la AGE. x100 Días del mes
Fomentar al interior de la Institución las actividades cívicas, culturales e institucionales más relevantes a nivel estatal y nacional.
Realizar eventos en las fechas correspondientes, en coordinación con las áreas correspondientes.
1. Logística de los eventos en coordinación con la Dirección de Administración y Finanzas. (Homenajes, Capacitaciones, Días festivos, etc.).
1. Reunión con los departamentos involucrados, para escoger lugar, día, hora, etc. 2. Decidir diseño gráfico del evento. 3. Fotografías del evento.
Fomentar y consolidar los principios y valores institucionales de la AGE.
Total de Eventos
Núm.
Eventos. x100 Eventos Prog.
X X X X X X X X X X X X
Implementación del Manual de Imagen Institucional
Mantener y actualizar la imagen gráfica institucional.
1. Coordinar y garantizar el seguimiento del Manual de la Imagen Institucional.
1. Proporcionar a las áreas mediante archivos digitales la imagen institucional actual que se deberá usar en la papelería oficial. 2. Hacer modificaciones a los archivos digitales en caso de necesitarlos. 3. Generar imágenes gráficas para capacitaciones relacionadas con la imagen institucional.
Contar con una imagen gráfica institucional que identifique a la AGE al exterior del edificio.
Actualización del Manual de
Imagen
Act. DG. Act. Prog.
X X X X X X X X X X X X
Producción y/o coordinación de los eventos públicos masivos en donde la Institución tenga participación.
Que la representación institucional mantenga altos estándares de calidad en cuanto a organización y realización.
1. Calidad y presencia de la Institución o sus representantes en eventos públicos.
Coordinar o generar rutas críticas de acción.
Alcanzar el mayor impacto presencial con la menos cantidad de recursos.
Eventos Públicos
Realizados
Eventos Real. Eventos Prog.
X X X X X X X X X X X X
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 2015 AUDITORÍA GENERAL DEL ESTADO
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Este Programa Operativo Anual (POA), Proyectado al Presupuesto de Egresos 2015, tiene como objetivo proveer a la Auditoria General del Estado un marco
orientador o guía de trabajo que defina o sustente su gestión, razón por la cual organiza sus recursos técnicos, económicos y organizacionales para el logro
de resultados.
La medición del cumplimiento del POA, se realizará a través del monitoreo semestral de las acciones mediante los resultados que arrojen los indicadores de
desempeño.