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Ministerio de HaciendaDirección General de Presupuesto
Enero – Junio 2013
Informe de Ejecución Presupuestaria
Simón Lizardo Mézquita Ministro de Hacienda
Viceministro de Presupuesto, Patrimonio y Contabilidad
Director General de PresupuestoLuis Reyes Santos
Manuel Antonio Peña
Maritza de los Ángeles Pimentel
Subdirector
Subdirectora
Director de Consolidación y Estadísticas Presupuestarias
Director de Presupuesto de Instituciones del Gobierno Central y Org. EspecialesNelson Cabrera
José Eligio Jáquez Gil
Directora de Presupuesto de las Empresas Públicas y AyuntamientoAna Yolanda Puesan
Alejandro Mercedes
Franklin Guerrero
Marino Fuentes
Asesor
Asesor
Asesor
DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO
Créditos
Directora de Presupuesto de Instituciones Descentralizadas y AutónomasRafael Danilo Torres
y de las Instituciones Públicas de la Seguridad Social.
Luis Reyes Santos
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4
1. Introducción
2. Ejecución Presupuestaria en una Mirada
2. Antecedentes
3. Resultado Presupuestario del Período
4. Ejecución del Gasto por Clasificación Económica
5. Ejecución del Gasto por Clasificación Institucional
6. Ejecución del Gasto por Clasificación Funcional
7. Ejecución del Gasto por Clasificación Objetal
8. Análisis de las Recaudaciones
9. Fuentes de Financiamiento y Aplicaciones Financieras
10 . Anexos
Tabla de Contenido
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1. Introducción
El Ministerio de Hacienda y la Dirección General de Presupuesto, en atención a las disposiciones
contenidas en el artículo 61 de la Ley Orgánica de Presupuesto para el Sector Público No. 423-06,
presentan al Congreso Nacional el informe sobre el estado de la ejecución presupuestaria corres-
pondiente al primer semestre del presente año 2013.
En virtud del mandato antes señalado, se presenta el resultado de la ejecución presupuestaria
verificado al cierre del mes de junio y un análisis detallado sobre la ejecución del gasto, conforme
a sus diferentes clasificaciones y según los montos consignados a cada uno de los ministerios en
la Ley.
Adicionalmente, se examinan los ingresos fiscales según entidad recaudadora y se comparan
los resultados totales con las proyecciones establecidas en el presupuesto formulado. En lo
concerniente al financiamiento, se presentan los montos totales y las fuentes correspondientes, así
como los usos o aplicaciones a los que se destinó el financiamiento registrado.
En términos generales, durante el primer semestre, se ejecutó el 95% del gasto corriente. Sin
embargo, no ocurrió lo mismo con el gasto de capital, donde se verificaron desviaciones en su
ejecución por debajo de lo previsto en la programación, a pesar de la aceleración del gasto que
tuvo lugar en la última parte del semestre.
En Enero - Junio las recaudaciones del gobierno se comportaron ligeramente por encima de lo
esperado, lo que facilitó que el gobierno pudiera financiar el gasto programado. La efectiva
política de colocaciones de instrumentos de deuda y, parcialmente la subejecución del gasto,
provocaron un excedente de caja a partir del segundo trimestre del año.
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Ejecución PresupuestariaEn una MiradaEnero - Junio 2013
Fuente : SIGEF
Cifras Preliminares
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
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(48.2%)
(31.0%)
GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL
Presupuestado vs Ejecutado según Gastos Corrientes y de Capital
Presupuesto Inicial Ejecutado
356,708.5
172,056.3
98,018.8
30,429.0
(100.0%) (100.0%)
0.0%
10.0%
20.0%
30.0%
40.0%
50.0%
60.0%
70.0%
80.0%
90.0%
100.0%
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Ejecución Semestral del Presupuesto según Institución
Gráfico I Gasto Presupuestado vs. Ejecutado Según Gastos Corrientes y de CapitalEnero-Junio 2013En millones RD$
Gráfico IIEjecución Semestral del Presupuesto Según Institución (%)Enero-Junio 2013
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
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(44.7%) (40.2%)
(55.8%)
(44.7%) (43.4%)
SERVICIOS GENERALES SERVICIOS SOCIALES SERVICIOS ECONÓMICOS INTERESES DE LA DEUDAPÚBLICA
PROTECCIÓN DEL MEDIOAMB.
Presupuestado y Porcentaje Ejecutado según Funciones Presupuestado Ejecutado
66,198.8
29,605.5
234,015.0
93,978.3
88,877.3
49,570.1
64,202.7
28,709.2
1,433.4
622.2
(100.0%)
(100.0%) (100.0%) (100.0%)
(100.0%) (100.0%) (100.0%) (100.0%)
35,034.3
142,898.9
4,527.5 31,880.8
142,070.2
9,237.1
DGA DGII T N
Recaudaciones Primer Semestre 2013
Estimado Recaudado
(100.0%) (90.9%) (100.0%)
(100.0%) (99.4%)
(204.0%)
Gráfico III Gasto Presupuestado y Porcentaje Ejecutado Según FuncionesEnero-Junio 2013En millones RD$
Gráfico IVRecaudaciones Primer SemestreEnero-Junio 2013En millones RD$
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2. Antecedentes
El debilitamiento del entorno macroeconómico internacional durante los primeros meses del año y la
necesidad de reforzar el proceso de consolidación de las cuentas fiscales iniciado en el último cuatrimestre
del 2012, mediante la aplicación de la reforma tributaria aprobada a fines de ese año y la continuación de
las medidas de ajuste del gasto gubernamental habrían retardado la recuperación económica más allá de
lo previsto en el Presupuesto General del Estado para el presente año. En éste se presupuestaron ingresos por
RD$384,425.3 MM y se estableció un techo de gasto de RD$454,727.3 MM.
A los fines de colocar de nuevo la actividad productiva en una senda que permitiera alcanzar las proyecciones
de crecimiento y de recaudaciones, en el segundo trimestre se impulsó una política de aceleración del gasto
sin renunciar a la meta de déficit fiscal de RD$70,302.0 MM, equivalente a 2.8% del PIB, establecida en la Ley
de Presupuesto General del Estado para el 2013.
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
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Las operaciones presupuestarias del gobierno central reflejaron al cierre del mes de junio un saldo
deficitario de RD$18,801.0 MM, 0.8% del PIB. Durante el período de referencia, el total de gastos alcanzó
un monto de RD$202,485.3 MM, sin incluir las operaciones financieras, mientras que las recaudaciones
fiscales más las donaciones totalizaron RD$183,684.3 MM.
3. Resultado Presupuestario del Período
Gráfico V Resultado PresupuestarioEnero-Junio 2013En millones RD$
Deficit de RD$ 18,801.0 MM
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
Una vez recuperado el dinamismo económico, en los meses subsiguientes, se realizarían los ajustes
correspondientes para realinear el gasto del gobierno con los techos establecidos en la Ley de
Presupuesto General del Estado. Este objetivo aún se encuentra en proceso ya que, aunque se logró
acelerar el gasto de RD$87,855.0 MM en el primer trimestre a RD$114,630.3 MM en período siguiente,
quedó pendiente de ejecución un monto de gasto de RD$30,137.6 MM respecto a lo programado
que deberá ejecutarse en los meses subsiguientes.
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Gráfico VI Balance PresupuestarioEnero-Junio 2013
Como elemento relevante de la ejecución presupuestaria, durante el segundo trimestre, se adoptaron
medidas consistentes en la programación de un techo de gasto de RD$232,622.9 MM (un déficit de 1.9% del
PIB) para acelerar el gasto del gobierno y revertir la ralentización del crecimiento económico.
En millones RD$
Desde el punto de vista de las recaudaciones, en enero-junio los ingresos sobrepasaron
la meta programada en 0.4%, esto es, RD$727.4 MM. En ese sentido, la Tesorería Nacional
sobrepasó sus estimados de ingresos en 204.0%, lo que permitió compensar la caída registrada
en las recaudaciones de la Dirección General de Aduanas. En lo que concierne a la Dirección
General de Impuestos Internos, el cumplimiento de la meta establecida en el período fue de
99.4%. Este resultado incluye RD$2,500.0 MM que se recibieron en febrero como anticipo del
sector financiero por concepto del impuesto a los activos de ese sector.
La Tesorería Nacional se ha beneficiado a lo largo del primer semestre de las primas recibidas
por la colocación de bonos internos y, adicionalmente, en el mes de junio recibió ingresos por
concepto de dividendos del Banco de Reservas que sobrepasaron el estimado presupuestado.
Las recaudaciones de la Dirección General de Aduanas continuaron siendo afectadas por la
ralentización de la economía y sus efectos desfavorables en las importaciones sujetas al pago
de arancel y otros impuestos.
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
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Gráfico VIIIngresos Estimados vs. RecaudadosEnero-Junio 2013En millones RD$
Ingresos Por Entidad RecaudadoraDGII 23,944.5 22,794.0 21,342.0 68,080.5 29,473.4 22,608.7 21,907.6 73,989.7 142,070.2 DGA 5,073.1 4,965.3 5,519.8 15,558.2 5,118.6 5,719.2 5,484.8 16,322.6 31,880.8 TN 306.6 462.6 1,588.5 2,357.7 1,266.7 1,446.4 4,166.4 6,879.5 9,237.2
I. Total De Ingresos 29,324.2 28,221.9 28,450.3 85,996.4 35,858.7 29,774.3 31,558.8 97,191.8 183,188.2 II. Donaciones 21.0 71.7 29.3 122.0 51.1 13.5 309.5 374.1 496.1 III. Total De Ingresos + Donaciones 29,345.2 28,293.6 28,479.6 86,118.4 35,909.8 29,787.8 31,868.3 97,565.9 183,684.3 Gastos Del Período
i.Gastos Corrientes 26,474.9 24,715.4 26,645.2 77,835.4 28,070.0 32,517.4 33,633.4 94,220.9 172,056.3 Remuneraciones 6,968.2 7,127.2 8,047.1 22,142.5 8,565.0 8,074.5 8,241.5 24,881.0 47,023.5 Bienes y Servicios 1,691.7 2,182.7 3,519.2 7,393.6 1,794.7 3,964.7 3,664.6 9,423.9 16,817.5 Intereses 7,193.0 2,519.7 2,064.1 11,776.8 5,096.4 4,556.5 7,279.6 16,932.4 28,709.2 Prestaciones Sociales 1,589.3 1,588.2 1,626.5 4,803.9 1,608.9 1,719.1 1,623.9 4,951.8 9,755.7 Transferencias Corrientes 9,032.8 11,297.6 11,388.3 31,718.7 11,005.1 14,202.7 12,823.9 38,031.7 69,750.5
ii.Gastos De Capital 1,033.0 3,406.4 5,580.2 10,019.6 3,721.2 8,851.7 7,836.4 20,409.3 30,429.0 Inversion Real Directa 127.8 2,257.0 3,819.4 6,204.1 2,799.5 4,398.1 6,381.6 13,579.2 19,783.4 Transferencias de Capital 905.2 1,149.5 1,760.8 3,815.5 921.7 4,453.6 1,454.8 6,830.1 10,645.6
IV. Total de Gastos Corrientes y de Capital (i + ii) 27,507.8 28,121.8 32,225.4 87,855.0 31,791.3 41,369.1 41,469.9 114,630.3 202,485.3
V. Resultado Presupuestario -‐Superávit/Déficit-‐ (III-‐IV) 1,837.4 171.8 (3,745.8) (1,736.6) 4,118.5 (11,581.3) (9,601.6) (17,064.4) (18,801.0)
VI. Balance Financiero (VII-‐VIII) (16,816.7) 2,086.7 16,466.6 1,736.6 36,366.2 3,455.4 (22,757.2) 17,064.3 18,801.0
VII. Fuentes de Financiamiento 4,472.0 6,175.3 31,078.1 41,725.5 48,797.6 8,144.4 14,500.6 71,442.6 113,168.1 Activos Financieros 3,979.6 6.7 17.2 4,003.4 -‐ -‐ -‐ -‐ 4,003.4
Disponibilidad de Caja (Periodo Anterior) 3,979.6 -‐ -‐ 3,979.6 -‐ -‐ -‐ -‐ 3,979.6 Recuperación De Préstamos -‐ 6.7 17.2 23.9 -‐ -‐ -‐ -‐ 23.9
Pasivos Financieros 492.4 6,168.6 31,061.0 37,722.0 48,797.6 8,144.4 14,500.6 71,442.6 109,164.7 Deuda Interna -‐ 240.7 27,047.6 27,288.3 4,007.8 6,089.0 11,659.8 21,756.6 49,044.9 Emision de Bonos Internos -‐ 240.7 8,868.8 9,109.5 4,007.8 6,089.0 3,010.6 13,107.5 22,217.0 Linea de Credito -‐ -‐ 8,000.0 8,000.0 -‐ -‐ -‐ -‐ 8,000.0 Devengado no Pagado -‐ -‐ 10,178.8 10,178.8 -‐ -‐ 8,649.1 8,649.1 18,827.9
Deuda Externa 492.4 5,927.9 4,013.4 10,433.7 44,789.8 2,055.4 2,840.9 49,686.1 60,119.8 Proyectos de Inversion 30.9 1,926.9 888.2 2,846.0 427.9 255.0 228.3 911.2 3,757.2 Petrocaribe 461.5 2,367.8 3,125.2 5,954.5 3,350.3 1,800.4 2,612.6 7,763.3 13,717.8 Emision de Bonos Externos -‐ -‐ -‐ -‐ 41,011.6 41,011.6 41,011.6 Apoyo Presupuestario -‐ 1,633.2 -‐ 1,633.2 -‐ -‐ -‐ -‐ 1,633.2
VIII. Aplicaciones Financieras 21,288.7 4,088.6 14,611.5 39,988.8 12,431.4 4,689.0 37,257.9 54,378.3 94,367.1 Activos Financieros -‐ -‐ 9,002.9 9,002.9 500.0 -‐ 32,414.6 32,914.6 41,917.5
Compra de Acciones y Participacion de Capital -‐ -‐ 500.0 500.0 500.0 -‐ -‐ 500.0 1,000.0 Incremento De Activos (Depositos) -‐ -‐ 8,502.9 8,502.9 -‐ -‐ 32,414.6 32,414.6 40,917.5
Pasivos Financieros 10,388.6 1,988.6 2,635.9 15,013.0 3,931.4 4,689.0 4,843.3 13,463.7 28,476.7 Amortización Deuda Interna 4,414.4 407.9 406.7 5,229.0 561.8 1,347.3 -‐ 1,909.2 7,138.1 Amortización Deuda Externa 5,974.2 1,580.7 2,229.2 9,784.1 3,369.6 3,341.7 4,843.3 11,554.5 21,338.6
Otras Aplicaciones Financieras -‐ 240.7 55.7 296.5 -‐ -‐ -‐ -‐ 296.5 Disminucion De Cuentas Por Pagar (Años Anteriores) 10,900.1 1,859.3 2,917.0 15,676.4 -‐ -‐ -‐ -‐ 15,676.4 Amortizacion Linea de Credito -‐ -‐ -‐ -‐ 8,000.0 -‐ -‐ 8,000.0 8,000.0 IX. Resultado Presupuestario -‐Superávit/Déficit-‐ (V/ PIB) 0.1% 0.0% -‐0.2% -‐0.1% 0.2% -‐0.5% -‐0.4% -‐0.7% -‐0.8%
PIB 2013 (estimado): RD$2,490,970.00
Abril Mayo
MILLONES DE RD$
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF). Cifras preliminares.
MINISTERIO DE HACIENDADIRECCION GENERAL DE PRESUPUESTO
CUENTA AHORRO INVERSIÓN FINANCIAMIENTOENERO -‐ JUNIO
AÑO 2013
Junio2do
TrimestreAcumuladoEne -‐ Jun
DetalleGasto Ejecutado
Enero Febrero Marzo1er
Trimestre
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
PIB 2013 (estimado): RD$2,490,970.0 millones
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Cuenta Ahorro Inversión FinanciamientoEnero - Junio 2013
Ingresos Por Entidad RecaudadoraDGII 23,944.5 22,794.0 21,342.0 68,080.5 29,473.4 22,608.7 21,907.6 73,989.7 142,070.2 DGA 5,073.1 4,965.3 5,519.8 15,558.2 5,118.6 5,719.2 5,484.8 16,322.6 31,880.8 TN 306.6 462.6 1,588.5 2,357.7 1,266.7 1,446.4 4,166.4 6,879.5 9,237.2
I. Total De Ingresos 29,324.2 28,221.9 28,450.3 85,996.4 35,858.7 29,774.3 31,558.8 97,191.8 183,188.2 II. Donaciones 21.0 71.7 29.3 122.0 51.1 13.5 309.5 374.1 496.1 III. Total De Ingresos + Donaciones 29,345.2 28,293.6 28,479.6 86,118.4 35,909.8 29,787.8 31,868.3 97,565.9 183,684.3 Gastos Del Período
i.Gastos Corrientes 26,474.9 24,715.4 26,645.2 77,835.4 28,070.0 32,517.4 33,633.4 94,220.9 172,056.3 Remuneraciones 6,968.2 7,127.2 8,047.1 22,142.5 8,565.0 8,074.5 8,241.5 24,881.0 47,023.5 Bienes y Servicios 1,691.7 2,182.7 3,519.2 7,393.6 1,794.7 3,964.7 3,664.6 9,423.9 16,817.5 Intereses 7,193.0 2,519.7 2,064.1 11,776.8 5,096.4 4,556.5 7,279.6 16,932.4 28,709.2 Prestaciones Sociales 1,589.3 1,588.2 1,626.5 4,803.9 1,608.9 1,719.1 1,623.9 4,951.8 9,755.7 Transferencias Corrientes 9,032.8 11,297.6 11,388.3 31,718.7 11,005.1 14,202.7 12,823.9 38,031.7 69,750.5
ii.Gastos De Capital 1,033.0 3,406.4 5,580.2 10,019.6 3,721.2 8,851.7 7,836.4 20,409.3 30,429.0 Inversion Real Directa 127.8 2,257.0 3,819.4 6,204.1 2,799.5 4,398.1 6,381.6 13,579.2 19,783.4 Transferencias de Capital 905.2 1,149.5 1,760.8 3,815.5 921.7 4,453.6 1,454.8 6,830.1 10,645.6
IV. Total de Gastos Corrientes y de Capital (i + ii) 27,507.8 28,121.8 32,225.4 87,855.0 31,791.3 41,369.1 41,469.9 114,630.3 202,485.3
V. Resultado Presupuestario -‐Superávit/Déficit-‐ (III-‐IV) 1,837.4 171.8 (3,745.8) (1,736.6) 4,118.5 (11,581.3) (9,601.6) (17,064.4) (18,801.0)
VI. Balance Financiero (VII-‐VIII) (16,816.7) 2,086.7 16,466.6 1,736.6 36,366.2 3,455.4 (22,757.2) 17,064.3 18,801.0
VII. Fuentes de Financiamiento 4,472.0 6,175.3 31,078.1 41,725.5 48,797.6 8,144.4 14,500.6 71,442.6 113,168.1 Activos Financieros 3,979.6 6.7 17.2 4,003.4 -‐ -‐ -‐ -‐ 4,003.4
Disponibilidad de Caja (Periodo Anterior) 3,979.6 -‐ -‐ 3,979.6 -‐ -‐ -‐ -‐ 3,979.6 Recuperación De Préstamos -‐ 6.7 17.2 23.9 -‐ -‐ -‐ -‐ 23.9
Pasivos Financieros 492.4 6,168.6 31,061.0 37,722.0 48,797.6 8,144.4 14,500.6 71,442.6 109,164.7 Deuda Interna -‐ 240.7 27,047.6 27,288.3 4,007.8 6,089.0 11,659.8 21,756.6 49,044.9 Emision de Bonos Internos -‐ 240.7 8,868.8 9,109.5 4,007.8 6,089.0 3,010.6 13,107.5 22,217.0 Linea de Credito -‐ -‐ 8,000.0 8,000.0 -‐ -‐ -‐ -‐ 8,000.0 Devengado no Pagado -‐ -‐ 10,178.8 10,178.8 -‐ -‐ 8,649.1 8,649.1 18,827.9
Deuda Externa 492.4 5,927.9 4,013.4 10,433.7 44,789.8 2,055.4 2,840.9 49,686.1 60,119.8 Proyectos de Inversion 30.9 1,926.9 888.2 2,846.0 427.9 255.0 228.3 911.2 3,757.2 Petrocaribe 461.5 2,367.8 3,125.2 5,954.5 3,350.3 1,800.4 2,612.6 7,763.3 13,717.8 Emision de Bonos Externos -‐ -‐ -‐ -‐ 41,011.6 41,011.6 41,011.6 Apoyo Presupuestario -‐ 1,633.2 -‐ 1,633.2 -‐ -‐ -‐ -‐ 1,633.2
VIII. Aplicaciones Financieras 21,288.7 4,088.6 14,611.5 39,988.8 12,431.4 4,689.0 37,257.9 54,378.3 94,367.1 Activos Financieros -‐ -‐ 9,002.9 9,002.9 500.0 -‐ 32,414.6 32,914.6 41,917.5
Compra de Acciones y Participacion de Capital -‐ -‐ 500.0 500.0 500.0 -‐ -‐ 500.0 1,000.0 Incremento De Activos (Depositos) -‐ -‐ 8,502.9 8,502.9 -‐ -‐ 32,414.6 32,414.6 40,917.5
Pasivos Financieros 10,388.6 1,988.6 2,635.9 15,013.0 3,931.4 4,689.0 4,843.3 13,463.7 28,476.7 Amortización Deuda Interna 4,414.4 407.9 406.7 5,229.0 561.8 1,347.3 -‐ 1,909.2 7,138.1 Amortización Deuda Externa 5,974.2 1,580.7 2,229.2 9,784.1 3,369.6 3,341.7 4,843.3 11,554.5 21,338.6
Otras Aplicaciones Financieras -‐ 240.7 55.7 296.5 -‐ -‐ -‐ -‐ 296.5 Disminucion De Cuentas Por Pagar (Años Anteriores) 10,900.1 1,859.3 2,917.0 15,676.4 -‐ -‐ -‐ -‐ 15,676.4 Amortizacion Linea de Credito -‐ -‐ -‐ -‐ 8,000.0 -‐ -‐ 8,000.0 8,000.0 IX. Resultado Presupuestario -‐Superávit/Déficit-‐ (V/ PIB) 0.1% 0.0% -‐0.2% -‐0.1% 0.2% -‐0.5% -‐0.4% -‐0.7% -‐0.8%
PIB 2013 (estimado): RD$2,490,970.00
Abril Mayo
MILLONES DE RD$
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF). Cifras preliminares.
MINISTERIO DE HACIENDADIRECCION GENERAL DE PRESUPUESTO
CUENTA AHORRO INVERSIÓN FINANCIAMIENTOENERO -‐ JUNIO
AÑO 2013
Junio2do
TrimestreAcumuladoEne -‐ Jun
DetalleGasto Ejecutado
Enero Febrero Marzo1er
Trimestre
15
En millones RD$
En relación a las transferencias corrientes, se ha registrado una subejecución en la partida de transferencias
corrientes al sector público por un valor de RD$1,327.0 MM y al sector privado por RD$ 1,596.6 MM.
El gasto de capital realizado en el primer semestre del año ha alcanzado los RD$30,429.0 MM, cuyo porcentaje
de ejecución asciende a 59.5%, y una desviación de RD$20,710.0 MM por debajo de lo programado. La
partida de inversión real directa arrojó una subejecución de RD$ 19,724.3 MM, afectada por una ejecución
por debajo de lo previsto de RD$21,613.3 MM en inversión en proyectos
Por su parte, las aplicaciones financieras se elevan a RD$31,291.4 MM, esto es, un porcentaje de ejecución
de 94.7%.
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
16
4. Ejecución del Gasto por Clasificación Económica
El total de gasto acumulado en el primer semestre fue de RD$202,485.3 MM, representó el 44.5% del techo de
gasto establecido para el 2013. El examen de la composición de dicho monto, reflejó que 85.0% correspondió
a gasto corriente y el 15.0% restante a gasto de capital.
Los gastos corrientes ascendieron a RD$172,056.3 MM, arrojando un nivel de ejecución de 94.8% respecto a
lo programado y una desviación de RD$9,427.6 MM por debajo de lo previsto. De esta desviación, RD$5,400.0
MM se debieron a gastos de consumo, específicamente en la partida de bienes y servicios, y RD$2,959.7 MM
a transferencias corrientes.
Gráfico VIIIEjecución del Gasto Corriente (%)Enero-Junio 2013
17
5. Ejecución del Gasto por
De forma general, se aprecia una dinamización de la ejecución institucional del gasto. En abril-junio, se
verificó un 87.0% de ejecución promedio por capítulo, lo que representó una mejoría respecto a la ejecución
verificada en enero-marzo que fue de 85.7%. Esto resulta ser más notorio si se considera que el gasto
programado en abril-junio fue mayor en RD$27,697.3 MM, respecto a la programación del período anterior.
El Ministerio de Educación presentó una desviación en su ejecución de RD$11,166.8 MM, 25.7% por debajo
del total programado. Del monto subejecutado, RD$9,374.3 MM correspondieron a gasto de inversión en
proyectos (construcción y reparación de aulas) y RD$1,792.5 MM a gasto corriente, básicamente a la partida
de bienes y servicios.
En el período de referencia, el Ministerio de Salud Pública reflejó una ejecución de RD$25,105.7 MM,
equivalente a un 91.9% del gasto total programado. En ese lapso, se verificó una dinamización del gasto de
dicho ministerio, destacándose el gasto de capital, específicamente, en proyectos de inversión, maquinarias
y equipos y bienes y servicios. En lo concerniente a la inversión registrada, esto se debió principalmente a la
aceleración del gasto en INAPA, CAASD y otras corporaciones de acueductos y alcantarillados.
El Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones (MOPC) arrojó una ejecución de 78.4% en relación a lo
programado. No obstante, el ritmo de ejecución del MOPC mejoró desde un 54.6% en el primer trimestre a
un 90.5% en el segundo trimestre, por la aceleración de la inversión en proyectos.
En general, los capítulos que no tienen contemplados en sus presupuestos gastos en proyectos de inversión,
reflejaron niveles de ejecución superior al 90.0 %, o cercano a dicho porcentaje.
Clasificación Institucional
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
18
Gráfico IXCumplimiento de Ejecución por Clasificación InstitucionalEnero-Junio 2013
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
19
6. Ejecución del Gasto por Clasificación Funcional
En el primer semestre del año, el 46.4% del gasto total ejecutado se destinó a servicios sociales, este incluye
el gasto en educación, salud, asistencia social, seguridad social, agua potable y alcantarillado, vivienda y
servicios municipales.
Asimismo, un 24.5% se ejecutó en servicios económicos, a través de las instituciones que se dedican al
fomento y regulación de la actividad económica (agropecuaria y pesca, industria y comercio, transporte,
energía, minería y turismo) y un 14.6% se destinó a servicios generales (administración general, justicia y
orden público, defensa nacional y relaciones internacionales).
Por concepto de intereses, comisiones y otros gastos de la deuda pública interna y externa, se ejecutó un
14.2% en el referido semestre y entre las partidas que reflejan el gasto en protección del medio ambiente
(protección del aire, agua y suelo y protección de la biodiversidad), el monto total de ejecución registrado
entre enero-junio ascendió a 0.3%.
Los gastos por concepto de servicios económicos se ejecutaron en 55.8% del total presupuestado; los
servicios generales en 44.7%, al igual que los gastos por pago de intereses de la deuda pública. A su vez,
los gastos por servicios sociales se ejecutaron en un 40.2% y los gastos por protección del medio ambiente
en 43.4%.
Gráfico XEjecución del Gasto por Clasificación Funcional (%)Enero-Junio 2013
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
20
7. Ejecución del Gasto por Clasificación Objetal
El examen del gasto según la clasificación objetal pone de manifiesto que las transferencias corrientes del
sector público es la partida con mayor ponderación o peso relativo en la ejecución correspondiente al período
enero-junio 2013. En total, ésta representó el 45.8% del gasto no financiero del semestre. En esta partida, se
incluyen las transferencias a instituciones sin fines de lucro, a los ayuntamientos, a la Corporación de Empresas
Eléctricas Estatales (CDEEE), las becas estudiantiles, las pensiones civiles y militares, entre otros.
En el análisis por objeto de gasto, la segunda partida en importancia fue servicios personales, que incluye
sueldos, sobresueldos, honorarios, dietas y gastos de representación, bonificaciones y contribuciones a la
seguridad social. La ejecución por este concepto alcanzó un 27.1% del total de gasto ejecutado en el semestre.
Gráfico XIGastos no Financieros por Objeto Enero-Junio 2013
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
21
Los gastos financieros, que incluyen intereses de deuda pública y comisiones y otros gastos bancarios de
deuda pública, representaron el 12.3% del gasto total. A su vez, los pasivos financieros alcanzaron el 13.0%,
concentrándose principalmente en amortización de deuda tanto interna como externa. Cabe destacar que
los activos no financieros y las transferencias de capital representaron el 12.9% del gasto total registrado.
Finalmente, la mayor parte del gasto se ejecutó tal y como se programó. Las partidas de servicios no personales
y activos no financieros son las que representan una mayor diferencia con respecto al gasto programado. Sin
embargo, se debe tener en cuenta que dichas partidas incluyen los renglones de servicios de comunicaciones,
publicidad y construcciones y mejoras, que debido al Decreto No. 499-12 sobre racionalización del gasto
público, fueron restringidas durante el período analizado
8. Análisis de las Recaudaciones
Las recaudaciones del gobierno central durante el primer semestre alcanzaron RD$183,188.1 MM. Con este
resultado se sobrepasó en RD$727.4 MM (0.4%) la meta establecida para el período. El comportamiento de las
recaudaciones se debió principalmente al desempeño verificado en el segundo trimestre cuando totalizaron
RD$97,191.9 MM, superando en 2.0% el estimado de dicho trimestre.
Gráfico XIIIngresos recaudadosEnero-Junio 2013En millones RD$
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
22
De los ingresos captados durante el primer semestre, el 77.6% fue recaudado por la Dirección General de
Impuestos Internos (DGII), 17.4% por la Dirección General de Aduanas (DGA), y 5.0% por la Tesorería Nacional
(TN).
Gráfico XIIIComparativo de Recaudación por Entidad RecaudadoraEnero-Junio 2013
En el período de referencia, la Dirección General de Aduanas (DGA) recaudó RD$31,880.8 MM, lo que
representó el 91.0% del monto programado. La desviación registrada en el desempeño de esta entidad
recaudadora se debió principalmente al efecto negativo que ha provocado la ralentización de la
actividad económica, que se ha verificado en los primeros meses del año, en las importaciones gravables.
La Dirección General de Impuestos Internos recaudó RD$142,070.2 MM, con un nivel de ejecución de
99.4% respecto a los ingresos estimados. En este monto se incluyen los tributos percibidos del Impuesto de
los Activos Financieros, por un monto de RD$2,500.0 MM, que estaban presupuestados para recibirse el
segundo semestre.
La Tesorería Nacional captó en el semestre RD$9,237.1 MM, superando en 104.0% el monto estimado. Este
resultado está asociado principalmente a las primas por RD$2,780.8 MM obtenidas en la colocación de
bonos internos y a los RD$3,178.0 MM recibidos por concepto de dividendos del Banco de Reservas. Por
este último concepto se había programado recibir RD$2,200.0 MM.
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
23
Gráfico XIVComparativo de Recaudación por Entidad RecaudadoraEnero-Junio 2013En millones RD$
Cifras PreliminaresFuente : SIGEF
PIB 2013 (estimado): RD$2,490,970.0 millones
24
9. Fuentes de Financiamiento y Aplicaciones Financieras
Desde el punto de vista del financiamiento, las fuentes financieras ascendieron a RD$113,168.1 MM durante
el primer semestre del año. De Dicho monto, RD$41,725.5 MM corresponden al primer trimestre y RD$71,442.6
MM al segundo trimestre.
El total de fuentes internas percibidas en el semestre fue de RD$49,044.6 MM (Emisión de Bonos internos, línea
de crédito y devengado no pagado). En el caso de las fuentes externas se recibieron RD$60,119.8 MM por
concepto de Petrocaribe, Emisión de Bonos Externos, Organismos Internacionales (Proyectos de Inversión) y
apoyo presupuestario.
Respecto al uso del financiamiento, el total del semestre se elevó a RD$94,367.1 MM, de los cuales se
ejecutaron RD$39,988.8 MM durante Enero - Marzo, y RD$54,378.3 MM en Abril - Junio. Estos montos se
destinaron básicamente para amortizaciones, tanto de deuda interna como externa por RD$28,476.7 MM y
también en este periodo refleja un incremento de activos de RD$40,917.5 MM.
V. Resultado Presupuestario -Superávit/Déficit- (III-IV) 1,837.4 171.8 (3,745.8) (1,736.6) 4,118.5 (11,581.3) (9,601.6) (17,064.4) (18,801.0)
VI. Balance Financiero (VII-VIII) (16,816.7) 2,086.7 16,466.6 1,736.6 36,366.2 3,455.4 (22,757.2) 17,064.3 18,801.0
VII. Fuentes de Financiamiento 4,472.0 6,175.3 31,078.1 41,725.5 48,797.6 8,144.43 14,500.6 71,442.64 113,168.1 Activos Financieros 3,979.6 6.7 17.2 4,003.4 - - - - 4,003.4
Disponibilidad de Caja (Periodo Anterior) 3,979.6 - - 3,979.6 - - - - 3,979.6 Recuperación De Préstamos - 6.7 17.2 23.9 - - - - 23.9
Pasivos Financieros 492.4 6,168.6 31,061.0 37,722.0 48,797.6 8,144.4 14,500.6 71,442.6 109,164.7 Deuda Interna - 240.7 27,047.6 27,288.3 4,007.8 6,089.0 11,659.8 21,756.6 49,044.9
Emision de Bonos Internos - 240.7 8,868.8 9,109.5 4,007.8 6,089.0 3,010.6 13,107.5 22,217.0 Linea de Credito - - 8,000.0 8,000.0 - - - - 8,000.0 Devengado no Pagado - - 10,178.8 10,178.8 - - 8,649.1 8,649.1 18,827.9
Deuda Externa 492.4 5,927.9 4,013.4 10,433.7 44,789.8 2,055.4 2,840.9 49,686.1 60,119.8Proyectos de Inversion 30.9 1,926.9 888.2 2,846.0 427.9 255.0 228.3 911.2 3,757.2 Petrocaribe 461.5 2,367.8 3,125.2 5,954.5 3,350.3 1,800.4 2,612.6 7,763.3 13,717.8 Emision de Bonos Externos - - - - 41,011.6 41,011.6 41,011.6 Apoyo Presupuestario - 1,633.2 - 1,633.2 - - - - 1,633.2
VIII. Aplicaciones Financieras 21,288.7 4,088.6 14,611.5 39,988.8 12,431.4 4,689.02 37,257.9 54,378.32 94,367.1 Activos Financieros - - 9,002.9 9,002.9 500.0 - 32,414.6 32,914.6 41,917.5
Compra de Acciones y Participacion de Capital - - 500.0 500.0 500.0 - - 500.0 1,000.0 Incremento De Activos (Depositos) - - 8,502.9 8,502.9 - - 32,414.6 32,414.6 40,917.5
Pasivos Financieros 10,388.6 1,988.6 2,635.9 15,013.0 3,931.4 4,689.0 4,843.3 13,463.7 28,476.7 Amortización Deuda Interna 4,414.4 407.9 406.7 5,229.0 561.8 1,347.3 - 1,909.2 7,138.1 Amortización Deuda Externa 5,974.2 1,580.7 2,229.2 9,784.1 3,369.6 3,341.7 4,843.3 11,554.5 21,338.6
Otras Aplicaciones Financieras - 240.7 55.7 296.5 - - - - 296.5 Disminucion De Cuentas Por Pagar (Años Anteriores) 10,900.1 1,859.3 2,917.0 15,676.4 - - - - 15,676.4 Amortizacion Linea de Credito - - - - 8,000.0 - - 8,000.0 8,000.0
IX. Resultado Presupuestario -Superávit/Déficit- (V/ PIB) 0.1% 0.0% -0.2% -0.1% 0.2% -0.5% -0.4% -0.7% -0.8%Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF). Cifras preliminares.PIB 2013 (estimado): RD$2,490,970.00
MINISTERIO DE HACIENDADIRECCION GENERAL DE PRESUPUESTO
FINANCIAMIENTO NETOENERO - JUNIO
AÑO 2013
Junio2do
TrimestreAcumulado
Ene - JunDetalle
Gasto Ejecutado
Enero Febrero Marzo1er
TrimestreAbril Mayo
En millones RD$
Enero - Junio 2013
Fuentes de Financiamiento y Aplicaciones Financieras
25
10. Anexos
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
26
Enero - Junio 2013
Clasificación Económica del Gasto
27
En millones RD$
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
28
Enero - Junio 2013
Clasificación Institucional del Gasto
29
En millones RD$
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
30
Enero - Junio 2013
Clasificación Institucional por Objeto del Gasto
31
En millones RD$
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
32
En millones RD$
Enero - Junio 2013
Clasificación por Objeto del Gasto
33
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
34
Enero - Junio 2013
Clasificación Funcional del Gasto
35
En millones RD$
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
36
Enero - Junio 2013
Clasificación Funcional del Gasto y Aplicaciones Financieras
37
En millones RD$
38
Enero - Junio 2013
Ingresos por Entidad Recaudadora
Fuente: SIGEF, Informes de Ejecución de Ingresos
Cifras PreliminaresExcluye Fondos de Terceros y Recaudaciones Directas de Instituciones
39
En millones RD$
Fuente : SIGEFCifras Preliminares
40
Enero - Junio 2013
Ingresos por Clasificación Económica
41
En millones RD$
42