InformedeTesorería. CierredeEjercicio.2018

CODO

LI

Presupuestos2019

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Índice

Introducción

Gastos

Ingresos

DesviaciónyConcluisión

ANEXOS:

Presupuestos2019

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Introducción

En el presente informe se plasma los datos pertenecientes al cierre de ejercicio del 2018, el cual se ha

presentadodeformaoficialalaJuntadeGobiernodelIlustreColegiodeDoctoresyLicenciadosenFilosofíay

Letras y en Ciencias de Granada, Almería y Jaén, es un estudio de los datos oficiales registrados en la

contabilidad,afecha28/01/2019,elaboradoporlatesoreraCarmenMªRománMuñoz,apartirdelosdatos

gestionadosyregistradosenlacontabilidaddelaSecretaríadelColegio.

Acontinuaciónsepresentan amododereflexión,deformagráfica losdatoscomparativosentre losaños

2017-2018,ajustadosconlaprevisiónestablecidaparael2019.

La previsión de gastos para el ejercicio del 2019, se presenta en un documento Anexo al no haber sido

aprobadoaunporJuntadeGobierno,yportantoestarsujetoaposiblesmodificaciones.Noobstante,conla

previsiónpreliminarsehanbarajadolossupuestospresentadosacontinuación.

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GASTOS

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Afindehacermásvisualyexclarecedortantoelpresente informecomolapresentaciónqueyahatenido

lugarenJuntadeGobierno,sehaoptadoporagruparunaseriede“Cuentas”queconcurrenalgastodeun

mismoobjetivo,perosoloenelpresentedocumentoyenlaexposición,quedandoelregistroadministrativo

deBalancesdeSumasySaldossinningunamodificación.Dehecho,juntoalacuentaagrupadaseañadeel

conceptoadmminitrativocorrespondiente.

Losapartadosagrupadossonlossiguientes:

- Gastos Generales, agrupan las siguentes cuentas, al tratarse de gastos para el mantenimiento y

funcionamientodelColegio.

- AccionesFormativas,agrupadaslascuentaspertenecientesalosdoscursosquesehanrealizadoen

elaño2018.

- SoporteAsitencial,yaquesonservcioscontratadosquenosofrecenunsoprtedeasistencianecesario

en cada campo de actuación

quedesempeñan

622.0.0.003 MantenimientoInformático

623.0.0.000 AsoríaJurídicaJulíanMesa

629.0.0.004 PrevenciónQuesadaC.B

601.0.0.001 MaterialdeOficiana602.0.0.002 Compras

aprovisionamientos622.0.0.001 Comunidad de

propietarios622.0.0.002 Limpiezadedespacho628.0.0.001 SuministroTelefónica628.0.0.002 SuministriEndesa631.0.0.000 OtrostributosIbi

623.0.0.002 Gts Curso DatacióndeTinta

623.0.0.005 Gts CursoPaleografía

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- PersonalCodoli,agrupalosconceptosrelacionadosalpersonalfijo(SecretaríadelCODOLI).

- Dietas,relativosalosconceptosderepresantacionydietasdelaJuntadeGobierno

- Seguros

- Bancos,aquellosgastosgeneradosenlasdiferentesentidadesenlasqueelColegio,hatenidocuenta

abiertahastael2018

640.0.0.000 SueldosysalariosM.Marro

642.0.0.001 Seguridadsocialempresa649.0.0.000 GastossocialesPersonal

627.0.0.001 GTSasistenciaenrepresentaciónCODOLI627.0.0.002 GTSasistenciaaJuntadeGobierno

625.0.0.000 PSN625.0.0.001 Seguros

Comercio

626.0.0.000 CuentaCorriente626.0.0.002 CajaRural

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Como se puede observar,más de lamitad de los gastos 58%, es en elmantenimiento y funcionamiento

correctodelColegio.Nospodemossentirorgullosos/asdeello,yaquequieredecirquenospreocupamucho

estainsitituciónysucorrectofuncionamiento.

Nosólonospreocupaelfuncionamiento,sinoqueademásaquellosserviciosqueofrecemosalcolegiado/a

tambiénestáimplícitoenlosgatosdeformadirecta(Porejemplo:SegurosalColegiado/a)oindirectas(Por

ejemplo:Proteccióndedatos,páginaWeb).

Noobstante,aquellosservciosmásllamativoscomosonlasAccionesFormativas,siguesiendonuestrotalón

de aquiles por parte de las secciones, y del Colegio en general, siendo ahí uno de los puntos donde nos

deberíamoscentrarparahacerlaofertaformativadelColegiomásatractiva,yconvertirlaenunpilarfuerte,

puestoquetodosloscolegioscontemplanquesusgastosenformaciónseaunodesusmayoresporcentajes.

Sicomparamoslosgastosdeestepasado2018conlosdelañopasadoyconlaprevisiónprovisionaldel2019,

contemplamosunavariaciónalalzadelconceptoPersonalCodoli,yaquehasidoenestecambiodondeseha

hechoefectivalasubidasalarialdeM.Marro,secretariadeadministracióndelColegio.

Tambiénhayquecontemplarelgastodecreacióndepáginaweb,queparalaprevisióndel2019sóloseplantea

elgastodemantenimientoynodecreación.

19%

15%

8%

9%2%1%3%2%

2%

39%

GASTOS2018

GastosGenerales ActosFormativos SoporteAsistencial Dietas Seguros

Bancos ConsejoGeneral UniónProfesional Impagados Personal

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Finalmente,eltotaldelosgastosgeneradosduranteelejerciciodel2018son34.743,85€.

OtrainterpretaciónimportantequepodemosobsetbareseldespomedelconceptoCursos,quesibieneneste

2018sehanllevadoacabo,aunquesinhabersupuestocostealguno,nosehanprevistoparael2019.

2017

02000400060008000

100001200014000

2017

2018

2019

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Porúltimo,paracerrarelcapítulogastosdelpresenteinformeycontantoconlaprevisiónprovisionalparael

2019,sepreveeunasubida2,30%delIPC(SegúnfientesconsultadasdelINE).

Noobstante,en laprevisiónqueseadjunta,secontemplanunaseriedemodificacionessobreelpresente

presupuesto del 2019. Ampliando las partidas de determinados gastos comoCursos yDietas, debido a la

previsióndeposiblesnuevosmiembrosalaJuntadeGobierno.

19%

0%

3%

4%

2%

49%

1%1% 2%1%2%1% 4%

11%

Gastosgenerales

AccionesFormativas

Asesoría

Cursos

UniónProfesional

PersonalCodoli

PeritosJudiciales

Informático

PrimasSeguroscolegiados

Proteccióndedatos

BajasIncobrables

Banca

consejoGeneral

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Ingresos

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PodemosestablecerqueencuantoalosIngresosquesehanobtenidoesteaño,nuestromayorconceptoson

loscolegiadosconun95%,debemosdesercontemplativosconelhechodebuscarposiblesvíasalternativas

derecursoseconómicostantoordinarioscomoextraordinarios,siemprequeesténamparadosenelTITULO

VIdelosEstatutosdelColegio.

Esresaltableelhechodelacasinulaaportacióndelosprecolegiados/as,quesibienensínosuponenunos

ingresos excesivos puesto que la cuantía de la cuota esmínima, son ellos potenciales colegiados/as que

suponenelfuturosustentodelColegio.

Parahacermásvisual lagráfica,nosehan incluido los ingresosquehansupuesto lasAccionesFormativas

(remitoalapágina5)

EltotaldeIngresosobtenidoseneste2018esde45.996€.

Paraestecapítulonoseharealizadocomparativasconañosanteriores,niconlaprevisiónparael2019,puesto

quelosdatossonprácticamentelosmismos.

Finalmetemencionarqueactualmentecontamosconunremanenteanuestrofavorde30.321,76€

Colegiados95%

Precolegiados1%

incripciones2%

varioscodoli2%

Colegiados Precolegiados incripciones varioscodoli

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DesviaciónyConclusiones

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DESVIACIÓN2016

INGRESOS 5,55%

GASTOS 5,52%

BENEFICIOS 5,65%

56.706

42.373,25

14.332,75

59.853,58

44.710,42

15.143,16

INGRESOS GASTOS BENEFICIOS

2016

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DESVIACIÓN2017

INGRESOS 2,85%

GASTOS -6,88%

BENEFICIOS 34,96%

DESVIACIÓN2018

INGRESOS 1,46%

GASTOS 8,06%

BENEFICIOS -14,64%

45.580

34.976,72

10.603,28

46.881

32.570,61

14.310,39

INGRESOS GASTOS BENEFICIOS

2017

Previsión2017 Real2017

45.335

32152,69

13.182,31

45.996

34.743,85

11.252,15

INGRESOS GASTOS BENEFICIOS

2018

Previsión2018 Real2018

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Enelaño2018observamosquesehaproducidounadesviaciónrelevanteenlapartidadegastos,suponiendo

un8,06%máslosgatosreales,quelosprevistos.

Porelladodelosingresoshemostenidounadesviaciónpositivadel1,46%.

Ladiferenciareal,comopodemosver,tambiénhasufridounadesviaciónrespectoaloprevistopara2018,en

este caso supone una reducción del 14,64%, las causas de estas desviación ya han sido analizadas en los

capítulosanteriores.

Sirealizamosunanálisisdelosúltinosaños,respectoalasdesviacioesdelospresupuestosobservamosque

éstas se han venido produciendo indistintamente en gastos e ingresos, siendo esta última partida lamás

ajustadaentrelorealyloprevisto.

Respectoalbeneficiopodemosobservarcomoelrealdel2018esmenorqueenañosanteriores,estosedebe

alacomentadadesviaciónenlosgastos,yaqueadiferenciadeañosanterior,losgastosrealeshansupuesto

másquelosprevistos.

Conclusióngeneral,esqueentendemosqueelColegiosalnoteneranimodelucro,noessuobjetivoobetener

beneficios,perosi semantieneesta tendenciade incrementodegastoporencimade los ingresos,podría

entrarseenpérdidaenunosaños,portantosedebentomarmedidasparaincrementarlosingresosyreducir

losgasosalmaximoposible,omejorarsuestimaciónanual.

UnamedidaparaincrementarlosingresospuedeserlasubidarespectoalIPCduranteunperiodoconcreto

(bianualporejemplo),delascuotasdeloscolegiados.Yaquelossuministrosylosgastosengeneralconllevan

dichasubidarespectoalIPC.

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ANEXOS: