Normativa actual en PBC. Objeto, definiciones y ámbito de...

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Normativa actual en PBC. Objeto, definiciones y ámbito de aplicación. Ponente: Manuel Peña ZafraAbogado-Economista.

Miembro de Responsia Compliance, S.L. y Vicepresidente del Grupo de Prevención de Blanqueo de Capitales y cumplimiento normativo del Colegio de Abogados de Granada

II EDICIÓN

Módulo XII . PREVENCION DEL BLANQUEO DE CAPITALES

DefinicionesOBJETOProteccióndelaintegridaddelsistemafinancieroespañolydeotrossectoresdeac5vidadeconómica.

BIENESPROCEDENTESDEACTIVIDADDELICTIVATodo5podeac5vosquetengansuorigenenundelito

FINANCIACIONDELTERRORISMORecogidadefondos/bienes..Paralacomisióndelosdelitos5pificadosdeterrorismoennuestroCP.

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BLANQUEODECAPITALESLaconversiónotransferencia….ocultaroencubrirelorigenilícitoLaocultaciónoencubrimiento….Laadquisición,posesiónou5lizaciondebienesasabiendas….Lapar5cipacion..Asociación..lastenta5vasdeperpetrarlas..ayudar

PAISESTERCEROSEQUIVALENTESEstados,territoriosojurisdiccionesqueelSEPBLACconsideraestablecerequisitoscomoEspaña.

NORMATIVAENPBC/FT

LEY19/1993. REGLAMENTO:925/2005

Real Decreto 54/2005, de 21 de enero, por el que se modifican el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre

Ley 10/2010 de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

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Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior.

Real Decreto 304/2014 de 5 de mayo por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (BOE 5/5/14).

NACIONAL

NORMATIVAENPBC/FT

Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo. 3ª DIRECTIVA

Directiva 2006/70/CE, de la Comisión de 1 de agosto de 2006, por la que se establecen disposiciones de aplicación de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a la definición de “personas del medio político” y los criterios técnicos aplicables en los procedimientos simplificados de diligencia debida con respecto al cliente así como en lo que atañe a la exención por razones de actividad financiera ocasional o muy limitada.

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EUROPA

DIRECTIVA 2015/849, de 20 de mayo, relativa a la prevención de lautilización del sistema financiero para el Blanqueo de Capitales o lafinanciacióndelterrorismo.Derogalasanteriores.4ªDIRECTIVA

FASES

FASEDECOLOCACIONIntroducciónenelsistemafinancierodeldinerodeorigenilícito

FASEDEDIVERSIFICACIONOcultacióndelorigendelosfondosdentrodelsistemafinanciero

FASEDEINTEGRACIONRetornodelosfondosconaparienciadelegi5midad

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ESQUEMA

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SUJETOSOBLIGADOS

En,dadesFinancierasydeSegurosdeVida

Ñ)Abogados,M)auditoresyasesoresfiscales

Promotoresyagentes

inmobiliarios

Notariosyregistradores

Fundacionesyasociaciones

Joyeríasypiedraspreciosas

Casinosdejuegoyloterías

Obrasdearte,sellosyan,güedades

Cambiodemoneda.Envíodefondos

Comerciantesdesde15.000€/operación

metálico

CUADRORESUMENRELACIONDEOBLIGADOSART.2LEY10/2010PBC

PFrealicenmov.Mediosdepago(>100.000nacionalo>10.000frontera.

Intermediarios-gestoresserv.

Inversión,capitalriesgoyOF.

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NOVEDADESDIRECTIVA.PBC

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Ø  Nuevoenfoqueorientadoalriesgodelanorma,vaenEspaña.Ø  Establece la obligación de los sujetos obligados de analizar los riesgos

principalesenfuncióndelTIPODENEGOCIO,deproductosydeclientesconlosqueestablezcanrelacionesdenegocio.

Ø  Redimensionalasobligacionesdetipoprocedimentalexigidasaciertostiposdesujetosobligados.

Ø  Limitalasobligacionesprocedimentalesparalossujetosdetamañoreducido.Ø  Incrementa la exigencia a los sujetos obligados en función de la dimensión y

volumendenegocio.

EmpresadereducidadimensiónPBC:10empleadosVolumendenegociosobalancenosuperelos2M

PREPONDERANCIA:CRITERIODELOSEFECTIVOS

PRINCIPALESNOVEDADESDELADIRECTIVA

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Ø  INCLUSION EXPRESA DEL DELITO FISCAL COMO DELITO SUBYACENTE ALDELITODEBLANQUEO(Actividaddelictiva)

Ø  REFUERZO DEL SITEMA DE ENFOQUE BASADO EN EL RIESGO( Art 6 a 8).Adoptar medidas adecuadas para detectar y Evaluar sus riesgos. Se aplica atodoslosniveles.

Ø  CreacióndeunaLISTANEGRAComunitariadepaísesdealtoriesgoenlugardelalistablancadepaísesequivalentes.

Ø  Reduccióndel IMPORTEDEPAGOENEFECTIVOenoperacióndecomerciode

bienes.(de15.000a10.000€,anosotroslaLEY7/2012,nosloredujoa2.500€).

PRINCIPALESNOVEDADESDELADIRECTIVA

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Ø  Seampliaelcontrolsobrelastransaccionesefectuadasenelsectordejuego.DDentransacciones>2.000

Ø  Desaparecen los supuestos tasados de no aplicación de medidas de diligencia

debidaydeaplicacióndemedidasdediligenciadebidasimplificada.Solosepuedenaplicarenfuncióndelcasoconcretoypreviaevaluacióndelriesgo.

Ø  Exención de determinadas obligaciones a Notarios, otros profesionalesindependientes del derecho, auditores, contables externos, asesores fiscales yagenciasinmobiliarias.Posiciónjurídica????????

Ø  CreacióndeunREGISTRODETITULARIDADREAL,unadelasprincipalesnovedades.

Interéslegitimo.¿queesinteréslegitimo?¿quiendebedejuzgarelinteréslegitimo?.Nombreapellidos,mesyañodenacimiento,nacionalidadypaísderesidenciadelTR..Naturalezayalcancedelaparticipaciónreal

PRINCIPALESNOVEDADESDELADIRECTIVA

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Ø  Ampliación de los colectivos de entidades obligadas que pueden dotarse de unORGANOCENTRALIZADODEPREVENCIÓN,seañadealosprevistoenla3ªDirectivalaposibilidaddelosagentesinmobiliarios.

Ø  Nueva recomendaciones enmateria de conservación de documentos.Mantiene elplazo de 5 años con carácter general. Choque frontal con los 10 años denuestra legislación. Los estado miembros podrán establecer obligaciones másestrictas,perolaprorroganopodráexcederdeotros5años.

Ø  Establecimiento de sanciones a entidades obligadas por conductas de sus

directivos. Siha fallado la vigilanciao control y ahechoposiblequeunapersonasometidaasuautoridadhayacometidoporcuentadelaentidadunainfracciónDB.(Oficialdecumplimiento/Delegadodeprotección….)

Ø  NuevasobligacionesenmateriadeProteccióndeDatos.

Granada, noviembre de 2016

u Vinculación con la Ley 10/2010 PBC // RD 304/2014 u DIRECTIVA

Obligaaqueporlossujetosobligadossefacilitealosnuevosclientesla informaciónrequeridaen el artículo 10 de la Directiva 95/46/CE, antes de entablar una relación de negocios, lo quesupone irencontradelartículo15y32denuestraactualLeyypor lotantosuponeuncambiofundamentalenlaaplicaciónporelsujetoobligadodelamisma.

Art.10.Informaciónencasodeobtencióndedatosrecabadosdelpropiointeresado."Los Estadosmiembros dispondrán que el responsable del tratamiento o su representante deberáncomunicara lapersonadequienserecabenlosdatosque leconciernan,por lomenos la informaciónqueseenumeraacontinuación,salvosilapersonayahubierasidoinformadadeello:a)laidentidaddelresponsabledeltratamientoy,ensucaso,desurepresentante;b)losfinesdeltratamientodequevanaserobjetolosdatos;c)cualquierotrainformacióntalcomo:-losdestinatariosolascategoríasdedestinatariosdelosdatos,-elcarácterobligatorioonodelarespuestaylasconsecuenciasquetendríaparalapersonainteresadauna negativa a responder, la existencia de derechos de acceso y rectificación de los datos que laconciernen,enlamedidaenque,habidacuentadelascircunstanciasespecíficasenqueseobtenganlosdatos,dichainformación".

u  FICHA DE EVALUACION DEL RIESGO

1.-Gobernanza:q  InvolucraciónAltaDirección:Informaciónproporcionadayfrecuenciaq  ComposicióndelOCI:representaciónyfuncionalidadq  Unidaddeprevención:estructurayfunciones2.-Diligenciadebida:q  Políticadeaceptacióndeclientesq  Segmentacióndeclientesymedidasadicionalesq  Identificación:titularidadrealq  Conocimiento:actividad,origendelosfondosq  Conservacióndedocumentos:digitalización

u Vinculación con la Ley 10/2010 PBC // RD 304/2014 u DIRECTIVA

3.Detecciónyanálisisdelacomunicaciónq  Funcionalidaddelaherramientaparala

detecciónq  Gestióndealertasq  Comunicacióninternadeempleadosq  Procesodeanálisisespecial4.-Revisionesq  Auditoriainternaq  Expertoexterno

u Vinculación con la Ley 10/2010 PBC // RD 304/2014 u DIRECTIVA

Valoraciones:

cumplimientosatisfactoriosinnecesidaddemedidasadicionales

Gradodeavancesustantivoenelprocesodeimplantacióndemedidastomadas

Necesidaddeimplantacióndemedidasrelevantes

OBLIGACIONESSUJETOSOBLIGADOS

Ø TRESGRANDESGRUPOS

Ø 1.-MEDIDASDEDILIGENCIADEBIDA

Ø 2.-MEDIDASDEINFORMACION

1.1. MEDIDAS NORMALES ( Art. 3-8)

1.2. MEDIDAS SIMPLIFICADAS ( Art. 9-10) (Rgto. Art. 15-17)

1.3. MEDIDAS REFORZADAS( Art.11-13) (Rgto. Art. 19-21)

Ø 2.-MEDIDASDECONTROLINTERNO

-  Iden,ficaciónFEHACIENTE-TitularidadReal-  Información,ponegocio-  Seguimiento.

-Simplificarprocedimientos,clientesdeescasoriesgo.-SimplificaciónmedidasdeDiligenciadebidaportamaño.Operacionesmayorriesgo-  Bancaprivada-  Envíosdedinero-  Personalidadespúblicas.

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1.1MEDIDASNORMALES

IDENTIFICACIONFORMAL.ART.3LEY10/2010,RGTO.ARTS.4a7,15a22yDT.3ª

1.  Lossujetosobligadosiden,ficaranacuantaspersonas`sicasojurídicas pretendanestablecerrelacionesdenegocio.

2. Lossujetosobligadoscomprobaranfehacientementelaiden,dad.

IDENTIFICACION DEL TITULAR REAL

• Persona`sicaporcuyacuentasepretendaestablecerointervenirenunarelacióndenegocio.• %superioral25omayoríadelosderechodevoto.• 25%omasdelosbienesdequienadministreodistribuyafondos.• Determinarelgradodeaplicaciónenfuncióndelriesgo.Polí,caadmisiónclientes.

3. En ningún caso los SO mantendrán relaciones de negocios que no hayan sidodebidamenteiden^ficadas.

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1.2.MEDIDASSIMPLIFICADAS

EXCEPCIONES A NO APLICAR, PERO RECOGIENDO LA INFORMACIONSUFICIENTEPARADETERMINARSIELCLIENTEPUEDEACOJERSE

NOAPLICAR

:

Ø Pólizasdesegurosdevidacuyaprimaanual<1000€olaprimaúnicanoexcedade2.500€.Ø Instrumentosdeprevisiónsocial.Ø Seguroscolec,vosenrelaciónaplanesdepensiones.Ø Importequenoexcedade2500€enlospagosenpremiosdeloteríayazar.Ø Dineroelectrónicoquenoexcedade250€cuyoimportenosuperealaño2500€.Ø Ejecución de operaciones siempre y cuando no ocurran dudasrespectolaiden,daddelinterviniente.

Reglamentariamente: operaciones que no excedan unumbralcuan^ta^vo<de1000€

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IDENTIFICACIÓNFORMAL

1.3.MEDIDASREFORZADAS

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Ø  laac,vidaddebancaprivadaØ  Losserviciosdeenvíodedineroacumuladoprotrimestre>3000€tr.Ø  Lasoperacionesdecambiodemonedaextranjera>6.000t.Ø  Relacionesdenegociosyoperacionesconsociedadesconaccionesalportador.Ø  Relacionesdenegocioconjurisdiccionesderiesgo,transferenciadefondosØ  Transmisióndeaccionesopar,cipacionesdesociedadespre-cons,tuidasØ  Personasconresponsabilidadpública.Ø  sedebetenerencuenta,enestossupuestosderiesgosuperior:

ü  caracterís,casdelclienteü  caracterís,casdelaoperación.relacióndenegociosocanaldedistribución.

2.OBLIGACIONESDEINFORMACION

EXAMENESPECIAL

Toda operación o pauta de comportamiento compleja, inusual o sin unpropósito económico o licito aparente, o que presente indicios desimulaciónofraude.

COMUNICACIONPORINDICIO

Los SO, comunicarán, por inicia^va propia, al SEPBLAC, tras examenespecialsiexisteindicio,otenta^va.

COLABORACIONCONSEPBLAC

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2.1.MEDIDASDEINFORMACION

CONSERVACIONDEDOCUMENTOS

Los SO, conservaran por un periodo mínimo de 10 años ladocumentación en la que se formalice el cumplimiento de lasobligacionesestablecidasenlapresenteLey.

Copia de los documentos exigibles, respecto diligenciasdebidas.

OriginaloCopiade losdocumentosoregistroscon fuerzaprobatoria.Acreditandofehacientementelasoperaciones

10 años

LosSO,almacenaranlascopiasdelosdocumentosdeiden,ficaciónensoporte óp,co, magné,cos o electrónicos que garan,cen suintegridad , la correcta lectura de sus datos, etc. Excepto SO quetenganmenosde10empleadosycuyovolumendenegociosanualobalancenosupere2Meurosno requiere laconservaciónensoporteelectrónico.

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3.MEDIDASDECONTROLINTERNO

Los SO, aprobaran por escrito y aplicaran polí,cas y procedimientos adecuados enmateria de BLANQUEO DE CAPITALES Y FT. Excepto empresas reducida dimensión(salvoquenopertenezcaalsectorfinanciero).

Aprobaciónexpresade lapolí,caexpresadeadmisióndeclientes.Exceptoempresasreducidadimensión(salvoquenopertenezcaalsectorfinanciero).

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3.MEDIDASDECONTROLINTERNO

El representante ante el SEPBLAC, será responsable del cumplimiento de lasobligaciones de información establecidas en esta Ley. Exime en empresariosindividuales y en empresas de reducida dimensión. ¿Recae en el órgano deadministración?LosSO,estableceránunórganoadecuadodeCONTROLINTERNO(OCI)responsabledelaaplicación de las polí,cas y los procedimientos. Exime en^dades menos de 50trabajadoresyelvolumendenegociosybalancemenorde10M.SereunirálevantandoActaexpresadeosacuerdosadoptadosLosSO,deberánaprobarunmanualadecuadodeprevencióndelblanqueodecapitalesque se mantendrá actualizado, sobre las medidas de CI. Exime a los que nopertenezcanalsectorfinancieroyseaunaempresadereducidadimensión.

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3.MEDIDASDECONTROLINTERNO

- Anual- Losresultadosseránconsignadosenuninformeescrito.- Seelevaraenelplazomáximode3meses.- Noserádeaplicaciónalosempresariosoprofesionalesindividuales- Personasjurídicasdereducidadimensión.

Acreditarlapar,cipacióndelosempleadosencursosespecíficosdeformaciónpermanente orientados a detectar las operaciones que puedan estarrelacionadasconelBC,e instrucciónparaproceder.Eximea lasen,dadesdereducidadimensión.

EXAMENEXTERNO

FORMACIONDEEMPLEADOS

Los SO, establecerán por escrito y aplicarán polí,cas y procedimientosadecuados para asegurar altos estándares ETICOS, EN LA CONTRATACIÓNDEEMPLEADOS,DIRECTIVOSYAGENTES.

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3.MEDIDASDECONTROLINTERNO

OBLIGACIÓN DE DECLARAR

MOVIMIENTOS

MEDIOSDEPAGO

MEDIOSDEPAGO

Cualquiercambiodelugaroposiciónqueseverifiqueenelexteriordeldomiciliodelportadordelosmediosdepago.

El papel moneda y la moneda metálica, nacionales oextranjeros.Los cheques bancarios al portador denominados en cualquiermoneda.Cualquier otro medio `sico, incluidos los electrónicos,concebidoparaseru,lizadocomomediodepagoalportador.

Salida o entrada en territorionacionaldeMP=> 10.000€ o su contravalor enmonedaextranjera.

movimientos por territorio nacional demedios de pago => a 100.000€ ocontravalor en ……>10.000 fuera T.Nacional

PF

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CUADRORESUMENOBLIGACIONES

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OBLIGACIÓNNORMATIVA SUJETOSOBLIGADOSIden^ficaciónformalclientesLey.–Art.3Rgto.Arts.4a7,15a22yDT3ª

Todos.

Iden^ficaciónTitularRealnegociouoperaciónLeyArt.4y12.Rgto.Arts.8,9,15a22yDT4ª.

Todos.-previoanálisisderiesgoInformacióníndolenegocio.

Seguimientocon^nuodelarelacióndenegociosclientes.LeyArt.6.Rgto.Arts.11y15a22.

Todos.-Sepodrádeterminargradodeaplicaciónenfuncióndelriesgo

ExamenespecialdeoperacionesLeyArt.17.Rgto.Arts.23a25

Todos.-ExceptoFundacionesyasociaciones,gestoressist.PagoytarjetasyPFmov.Dinero

ComunicaciónsospechosasporindiciosLeyArt.18.Rgto.Art.26

Todos.-ExceptoFundacionesyasociaciones,gestoressist.PagoytarjetasyPFmov.DineroTelemá,casexceptoreducidadimensión.

Comunicaciónsistemá^cadeoperacionesLeyArt.20.Rgto.Art.27DT2ª

Todosexceptoletraa)i)art.2Ley

ColaboraciónconelSEPBLACLeyArt.21

Todos

CUADRORESUMENOBLIGACIONES

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OBLIGACIÓNNORMATIVA SUJETOSOBLIGADOSProhibiciónrevelaciónclientescomunicaciónSEPBLACLey.–Art.24Rgto.Art.12

Todos.

ConservacióndocumentosLeyArt.25.Rgto.Arts.28a30yDT3ª.

Todos.-Electrónicoexceptoempresasreducidasenotroformato.

AprobaciónManualPBC(polí^caadmisióndeclientes)LeyArt.26.1Rgto.Arts.33y34

Todos.-Exceptoempresasdereducidadimensión.

DesignaciónrepresentanteSEPBLACLeyArt.26.2

Todos.-ExceptoempresasreducidadimensiónyPFquenoseansectorfinanciero.

CreaciónórganodecontrolinternoLeyArt.26.2Rgto.Art.35

Todos.-Exceptoempresasmenosde10empleados-50Mbalance-PYGyPFquenoseansectorfinanciero.

ExamenanualdelexpertoexternoLeyArt.28.Rgto.Art.38

Todos.-ExceptoempresasreducidadimensiónyPFquenoseansectorfinanciero.

FormacióndeempleadosLeyArt.29.Rgto.Art.39

Todos.-ExceptoempresasreducidadimensiónyPFquenoseansectorfinanciero.

OPERACIONESDERIESGO

ACTIVIDADESPROFESIONALES.ASESORES,ABOGADOS,ETC.

RIESGOASOCIADOALOSCLIENTES

•  Clientesanónimos.•  Imposibilidaddeconoceroverificardatosdelosclientes.•  Clientesquesenieganafacilitarlainformaciónnecesariaparaelconocimientodelarelaciónprofesional.

•  Clientesquefacilitandatosfalsos.•  Clientesresidentesenparaísosfiscales.•  Clientesconantecedentespolicialesopenalespublicados.•  Clientesquetenganrelaciónconelmediopolí,co.•  Clientesquefacilitanelmismodomicilioonúmerodeteléfonoqueotrocliente,conquiennoparecetenerrelación.

•  Clientesqueponenfinalarelaciónprofesionalalserrequeridosparafacilitarlainformación.

•  Clientesrespectodelosqueexistanindiciosdequeactúanporcuentaajena,intentandoocultarlaiden,daddelclientereal.

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OPERACIONESDERIESGO

RIESGOASOCIADOAPERSONASJURÍDICAS

•  Cons,tucióndesociedadesconcapitalenefec,vo.•  Cons,tuciónsimultaneadesociedadesenlasqueintervengalamismaPFojurídica(socios

noresidentes,menores,incapacitados,etc.)•  Cons,tución de sociedades evitando la declaración de unipersonalidad otorgando

par,cipacionestes,monialesinferioresal1%.•  Cons,tución de empresas cuya finalidad es que los bienes figuren a nombre de un

testaferro.•  Aportacióndeinmueblesalcapitaldeunasociedadquenotengaabiertoestablecimiento

alpúblicoenterritorionacional.•  Adquisicióndeempresasen liquidacióncuando las circunstancias concurrentesno tenga

lógicaeconómica.

RIESGOASOCIADOSOCIOSADMINISTRADORESY/OAPODERADOS

•  Nombramientoadministradoresnoresidentesenparaísosfiscales.•  Nombramientodeadministradoresquedesconocenlaac,vidadyobjetodelaempresa.•  Personasqueaparecenenlascons,tucionesdeempresasqueinmediatodesaparecen.•  Nombramientodeadministradorenvariassociedadessinmo,vaciónaparente.•  Otorgamientodepoderesampliosdepersonasresidentesenparaísosfiscales.

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OPERACIONESDERIESGORIESGO ASOCIADO A LAS OPERACIONES

•  Operacionesquesepactenapreciosnotoriosinferioresaldemercado.•  Operacionesconfigurasjurídicasinusualesycomplejas.•  Operaciones que por su naturaleza y volumen no son opera,vas por elcliente.

•  Operacionesconmediosdepagoefec,vo,chequealportador,etc.•  Operacionesconmediosdepagomedianteendosoauntercero.•  Operacionesqueserealicenconfondosdeparaísosfiscales.•  Realización de construcciones fic,cias atendiendo a su naturaleza einscripciónde inmueblessinquehayatranscurridoel,emponecesarioparasuconstrucción.

•  Es,lodevidasuntuosooquenocorrespondaconsusingresosaparentes.•  Nega,vaoresistenciaadisfrutarvacacionesopermisos.•  Nega,vaoresistenciaacambiosensusresponsabilidadesprofesionales,especialmentesisonfavorables.

•  Incrementonotableeinesperadodesusresultados.

RIESGO ASOCIADO A LOS EMPLEADOS Y PROFESIONALES VINCULADOS

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OPERACIONESDERIESGO

ACTIVIDADESINMOBILIARIAS

Característicasdelos

intervinientes

Mediosdepago

utilizados

característicasdela

operación

•  Personasmsicas.•  Personasjurídicas.•  Comportamientodelosintervinientes.

•  Intermediarios.

•  Efec^vo.•  A p l a z a m i e n t o e nperiodoscortosdepago.

•  Garannas en paraísosfiscales.

•  O p e r a c i o n e s c o nasunción de deudas delcomprador.

•  Inclusióndearrasynosehayaformalizadolacompra.

•  Operaciones cuyo valorse muy diferente al demercado.

•  Garannas en paraísosfiscales.

•  Operaciones países dealtoriesgodedesarrollo.

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REGIMENDISCIPLINARIO

SANCIONES:

MUYGRAVES

AmonestaciónPública

•  Multamínimode150.000€• máximo5%PNduploContenidoecon.Operación.1.500.000€Ademásdelasanterioresaquienejerzaelcargodeadministraciónodirecciónunaovariasdelassiguientes:Ø 60.000y600.000€Ø Separacióndelcargo,coninhabilitaciónporunmáx.de10añosenmismaen,dadØ Separacióndelcargo.

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•  Multamínimode60.001€• máximo1%PNeltantodelContenidoec.operación.1.50.000€Ademásdelasanterioresaquienejerzaelcargodeadministraciónodirecciónunaovariasdelassiguientes:Ø AmonestaciónprivadaYprivadaØ 3.000y60.000€Ø Separacióndelcargo,coninhabilitaciónporunmáx.de1añosenmismaen,dadØ Siseincumpleobligacióndedeclarar600€ymax.Duplovalormediosdepago.

GRAVES

LEVES AmonestaciónPrivada

Multaporimportede60.000€

GRADUACIÓNDELASSANCIONES:

  Lacuanxadelaoperaciónolasgananciasobtenidas.

Lacircunstanciadehaberprocedidoonoalasubsanacióndelainfracciónporpropiainicia,va.Lassancionesfirmesenvíaadministra,vaimpuestasalSOEnlosúl,mos5años.

PRESCRIPCIONDELASINFRACCIONESYSANCIONES:Lasgravesymuygravesalos5añosLaslevesalos2años.INFRACCIONES

SANCIONESLasmuygravesalos3añosLasgravesalos2añosylaslevesalaño.

REGIMENDISCIPLINARIO

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NOVEDADES5ªDIRECTIVA

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LapropuestadeinclusióndelasPlataformasdeCambiodeMonedasVirtualesdentrodelámbitodeaplicacióndelaCuartaDirectivadeBlanqueo4AMLDserealizamodificandooincluyendolossiguientesartículos:

Seincluyedentrodelartículo2delaDirectivarelativoalasentidadesobligadaslossiguientesapartados:ProveedoresdeserviciosquesedediquenprofesionalmentealcambiodeMonedasVirtualespormonedascorrientesodivisastradicionales.ProveedoresdeMonederosoWalletsdeMonedasVirtuales,queofrezcanserviciosdecustodiadecredencialesoclavesnecesariosparaelaccesoalasMonedasVirtuales.

Seincluyedentrodelasdefinicionesdelartículo3alasMonedasVirtuales,lascualessondefinidascomo:aquellarepresentacióndigitaldevalor,noemitidaporunBancoCentral o Autoridad Pública y que no necesariamente se encuentre vinculada amonedas corrientesodivisas tradicionales, que sea aceptadaporpersonas físicas yjurídicas como un medio de pago, y que pueda transferirse, almacenarse ycomerciarseelectrónicamente.

NOVEDADES5ªDIRECTIVA

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Precio Variación Hora 998,73 €/+0,00%  +998,73 10:45:06CAMBIO1Euro= 0,00 1Bitcoin=998,73Euros

PRECIOSPreciodecompra1Bitcoin=998,36Euros Preciodeventade1Bitcoin=998,74Euros

2DEABRIL2017

TransactionsperDay255,494E l n ú m e r o t o t a l d et r a n s a c c i o n e s B i t c o i nconfirmadosen lasúltimas24horas.

En febrero, Bitcoin.com informó que el primerproyecto de ley japonesa que versaba sobremonedas digitales, y que reconoce a Bitcoin comométododepagolegal,debíaentrarenvigorenabril

MUCHASGRACIASPORSUATENCION

Prohibido ganar dinero rápido

"Algún dinero evita preocupaciones; mucho, las atrae."

MANUELPEÑAZAFRAAbogado-Economistamanuel@responsia.es