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REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO
EN MÉXICO
José Alfredo Delgado Guzmán
XI SEMINARIO DE ECONOMÍA FISCAL Y FINANCIERA
CRISIS, ESTABILIZACIÓN Y DESORDEN FINANCIERO
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Contenido:
1. Antecedentes
2. Estructura del Sector Régimen Anterior
3. Modelo de Supervisión de la LACP
4. Objetivo de la Organización del SACP
5. Contexto actual de las SACP en México
6. Universo del SACP
7. Implicaciones de las SACP irregulares
8. Participación del SACP en México y países de América Latina
9. Estructura Sector con la Reforma
10. Principios generales de la LRASCAP
11. Organización del Sector
12. Principales Expectativas y Retos
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Antecedentes:
1951: Primeras
cajas populares en México.
1991: Se crea figura de la Sociedad de
Ahorro y Préstamo en la Ley General de Organizaciones
y Actividades Auxiliares del
Crédito.
1994: Se modifica esta Ley para prever la figura de sociedad
cooperativa de ahorro y préstamo.
1998 a 2000: Se verifica el abuso
mediante la figura de sociedad
cooperativa de ahorro y
préstamo.
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Decreto de 2001, publicación de la Ley de
Ahorro y Crédito Popular LACAP se establece una
prórroga hasta 2005.
Decreto de 2005, la prórroga condicionada se
amplía hasta 2007.
Decreto de 2007, la prórroga se extiende hasta
2010.
Decreto 2009, publicación de la Ley para Regular
Actividades Sociedades Cooperativas Ahorro y
Préstamo LRASCAP.
Decreto de 13 de agosto de 2009, la prórroga
condicionada se amplía hasta el 31 diciembre 2012.
Las reformas a las leyes del SACP han permitido mayor número de participantes, sin embargo, es inminente la necesidad de regulación y supervisión, a través de una «Nueva Regulación de las Entidades de Ahorro y Crédito Popular»:
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13 COMITÉS DE SUPERVISIÓN SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO
4 COMITÉS TÉCNICOS ADMINISTRACIÓN FONDO DE PROTECCIÓN
4 FEDERACIONES SIN FIDEICOMISO FONDO DE PROTECCIÓN SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES
14 CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓN
FINE FORTALEZA FEMDESSOLIDARIAS
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
Sin fondo de protección
UNISAP NORESTE CENTRO S FMEACCOOPERAALIANZA VICT POP FAP1 2
CACA
3
CA
4
CA
CS
5
CA
6
CA
8
CA
12
CA
CONFEDERACIÓN
COMITÉ TÉCNICO
CS CTCS CS CS CS CS CS
CA
7
CA
CSCS CT CS
9
CA
CT
Sin fondo de
protección
Sin fondo de protección
11
CA
CS
CA
CS
10FEDRURAL
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Sin fondo de protección
Estructura Sector Régimen Anterior:
Fuente: CNBV
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6
FEDERACIÓN
EACP1
EACP9
EACP4
EACP6
EACP5
EACP10
EACP8
EACP2
EACP3
EACP7
COMITÉS DE SUPERVISIÓN(SUPERVISIÓN AUXILIAR)
ASISTENCIA TÉCNICA
CONFEDERACIÓN
COMITÉ TÉCNICO(FONDO DE PROTECCIÓN)
FED3
FED4
FED5
FED1
FED2
CNBV
Integración del SACPModelo de Supervisión de la LACP:
Fuente: CNBV
Objetivo de la Organización del SACP:
Las Entidades tendrán por objeto:
Ahorro y crédito popular
Facilitar a sus miembros el acceso al crédito
Apoyar el financiamiento de micro pequeñas y medianas empresas
Propiciar la solidaridad
Superación económica y social
Bienestar de sus miembros y de las comunidades en que operan
Sobre bases educativas, formativas y del esfuerzo individual y colectivo.
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Contexto actual de las SACP en México:
Operan 700 EACP NO reguladas ni supervisadas
por las autoridades financieras.
Más de 4 mil millones de pesos en recursos
presupuestales aportados al Fideicomiso de Pagos, debido a fraudes y malos
manejos en entidades financieras populares.
Se estima que 1 de cada 4 ahorradores han sido
defraudados.160,000 ahorradores
«rescatados»
Sociedades que operan al margen de la Ley están
siendo un grave problema económico y social.
Difícil estimar número de usuarios que están en
riesgo por operar en cajas irregulares.
Con base a información de CONDUSEF:
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Universo del SACP:
III. Proceso de obtener autorización (proceso de transición): Son 231 y están trabajado para cumplir con los estándares que señala el marco legal.
CONDUSEF:Competente para conocer las reclamaciones que puedan presentar los usuarios de estos grupos de sociedades.
I. Sociedades autorizadas: A la fecha son 98 entidades presentes en 603 municipios, que ya tienen autorización de CNBV.
II. Nivel Básico: Actualmente hay 152 son sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, sus activos inferiores a 2.5 millones de Unidades de Inversión y no requieren autorización de la CNBV para operar.
IV. Irregulares: Existen al menos 200 sociedades que están operando al margen de la ley y captan recursos indebidamente.
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Implicaciones de las SACP irregulares:
No forman parte del Sistema Financiero Mexicano.
Algunas no están autorizadas por la C.N.B.V., ni tampoco se encuentran en proceso de regularización.
Muchas de ellas operan al margen de la Ley.
No son competencia de CONDUSEF, ni de ninguna autoridad financiera federal.
Son alrededor de 200, que operan principalmente en los estados de Oaxaca, Puebla, Guerrero, Veracruz y Chiapas, al margen de la Ley.
Actualmente representan grave problema económico y social, en relación a que:
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Participación del SACP en México y países de América Latina:
Ecuador, las CAC tienen una participación en el mercado de 11,6% en términos del volumen de activo.
Costa Rica, la participación de las ECA en el mercado es de un 8,90%, pero los asociados representan más del 35% de la PEA.
Bolivia, las CAC supervisadas tienen el 8,6% de la cartera total del sistema financiero supervisado, reuniendo el 12,9% de los prestatarios.
México, las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Crédito Popular representan el 1,3% de los activos del sistema; agrupan, sin embargo, el 13,2% de la PEA y atienden a más de 12 millones de personas en forma directa o indirecta.
Durante los últimos años la participación de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (CAC) en los mercados financieros nacionales se ha mantenido en niveles bajos con pocas excepciones, su impacto social y económico suele ser considerable:
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Datos del Sector:
Septiembre 2009
Septiembre 2010
Número de Instituciones 42 55
Número de Socios 2,634,590 3,402,850
Número de Sucursales 707 1,034
Número de Instituciones Número de Socios Número de Sucursales
31% 29%
46%Porcentaje de variación del año 2009 a 2010
Fuente: CNBV
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4 COMITÉS DE SUPERVISIÓN SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO
2 COMITÉ DE PROTECCIÓN DE AHORRO SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES
5 ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN (SIMIL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN) SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS
CS
SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES Y SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS
* Mas las SCAP de Alcona y aquellas que actualmente no se encuentran en la prórroga.
CS
FEDERACIÓN 2
CA
CS
CA
FEDERACIÓN 1
COMITÉ TÉCNICO DEL FONDO DE PROTECCIÓN
COMITÉ DE PROTECCIÓN AL AHORRO
FEDERACIÓN 2
CA
OFICINA REGIONAL
CS 5
OFICINA REGIONAL
CS 6
SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO
COMITÉ TÉCNICO DEL FONDO DE PROTECCIÓN
COMITÉ DE PROTECCIÓN AL AHORRO COOPERATIVO
COMITÉ DE SUPERVISIÓN AUXILIAR
OFICINA REGIONAL
CS 1
OFICINA REGIONAL
CS 2
OFICINA REGIONAL
CS 3
OFICINA REGIONAL
CS 4
Fuente: CNBV
Estructura Sector con la Reforma:
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Todas las SCAP, sin importar su tamaño, están reguladas al amparo de la LRASCAP.
La CNBV cuenta con las facultades para autorizar, regular, supervisar y sancionar a las SCAP, con activos superiores a 2.5 millones de UDIS. Cabe destacar, que la regulación que al efecto emita la CNBV, esta definida en función de las actividades, operaciones, productos y monto de activos de cada SCAP.
Se respeta la organización, naturaleza social y constitución de las SCAP, debiendo apegarse en estos temas a lo dispuesto en la Ley General de Sociedades Cooperativas (LGSC).
Principios generales de la LRASCAP:
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La elección de directivos y la designación de funcionarios depende de las propias SCAP, y los procedimientos de elección y designación, así como los requisitos para ocupar cada cargo, deberán señalarse en sus bases constitutivas, por lo que corresponde dicha determinación a cada asamblea.
Todas las sociedades cooperativas que realicen actividades de ahorro y préstamo requieren de un trámite básico de registro ante el Comité Supervisión Auxiliar (CSA). Las federaciones constituidas al amparo de la LGSC pueden coadyuvar con las SCAP para que cumplan con este registro.
En este sentido, se estableció un plazo de 180 días después de la publicación de la LRASCAP, para tener un registro del sector de sociedades cooperativas que realicen actividades de ahorro y préstamo.
Principios generales de la LRASCAP:
Organización del Sector:
CONFEDERACIÓN
LACP LRASCAP
En versión original previa a la reforma 2009, preveía la creación de una Confederación autorizada por la CNBV, como organismo de integración, de interés público, con personalidad jurídica y patrimonio propios (Art.50 LACP)
Emitida en agosto 2009, prevé conformación de Confederación al amparo de la Ley General de Sociedades Cooperativas (Art.78 Bis2 LGSC)
Se constituirá con la agrupación de todas las Federaciones de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo, fungiendo como el organismo cooperativo nacional de integración y representación, del sector cooperativo financiero.
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Organización del Sector:
CONFEDERACIÓN
LACP LRASCAP
A partir de la reforma de agosto 2009, se elimina la figura de la Confederación y la función de protección al ahorro se transfiere al Fondo de Protección.
No lleva a cabo la función de protección al ahorro, no obstante, sí influye de manera importante en la conformación del Comité Técnico del Fondo de Protección previsto en la LRASCAP.
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Organización del Sector:
FEDERACIÓN
LCAP LRASCAP
Organismos de integración, de interés público, con personalidad jurídica y patrimonio propios. (Art.50 LCAP)
Su propósito fundamental es fortalecer vínculos naturales y culturales de sus asociadas, así como implementar servicios especializados de calidad que coadyuven al desarrollo de sus funciones.
Organismos cooperativos de integración y representación, de interés público, con personalidad jurídica y patrimonio propios, adoptando jurídicamente la naturaleza de cooperativa, sin fines lucrativos que operan al amparo (Art. 78 Bis1 LGSM)
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Organización del Sector:
FEDERACIÓN
LCAP LRASCAP
Mantienen cada una un Comité de Supervisión Auxiliar, que lleva a cabo las funciones de supervisión de los intermediarios financieros conforme con la Ley.
No se prevé la supervisión auxiliar como función de las Federaciones, sino que se considera que esta labor es realizada por un Comité de Supervisión Auxiliar (único) que formará parte del Fondo de Protección.
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Principales Expectativas y Retos:
Mecanismo de protección y
seguridad a los ahorradores para las
entidades autorizadas, en mejora
continua.
Mejor organización y orden en el
sector.
Mayor conocimiento de la utilidad
de la regulación prudencial por
parte del sector.
Crear conciencia en el SCAP para
que oferten productos financieros
de calidad a precios justos a las
clases de escasos recursos, y una
verdadera inclusión financiera con
sentido social por parte de este
sector.
Profesionalización del Sector
E X P E C TAT I VA S
R E T O S
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José Alfredo Delgado Guzmán
adelgadoguzman@hotmail.com
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¡GRACIAS!