Post on 25-Sep-2020
Resultados Financieros
al IV Trimestre de 2017
Vicepresidencia Financiera
Nota Aclaratoria
La información de resultados financieros para el Banco y para el Sistema Bancario se encuentra bajo las
Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) y corresponden a lo que la Superintendencia
Financiera de Colombia ha denominado estados financieros separados.
Principales Resultados a Diciembre de 2017
Fuente: Estados Financieros Banco Agrario de Colombia. Vicepresidencia Financiera. Estados Financieros no Consolidados.
La cartera bruta presentó un decrecimiento anual de 1.7%, donde las modalidades de comercial y microcrédito tienen
participaciones del 46.8% y 46.0%, y registraron una variación anual de -12.0% y 11.2%, respectivamente.
Las captaciones del público se ubicaron en $7.9 billones, con un decrecimiento anual de 10.7%. El pasivo del Banco
presentó una disminución anual de 2.1%, con un total de $21.1 billones al cierre del cuarto trimestre de 2017.
La relación de solvencia se ubica en 15.6%, 6.6 puntos porcentuales superior al mínimo requerido por el regulador.
La rentabilidad sobre el patrimonio ROE (utilidad neta sobre patrimonio promedio) se ubicó en 15.4%, por su parte la
rentabilidad sobre el activo ROA (utilidad neta sobre activo promedio), se encuentra en 1.5% al cierre del IV trimestre de
2017.
$ 23,607 -1.1% $ 23,607 -1.1%
$ 2,441 8.9%
Créditos de Bancos
$ 6,584 11.1%
Captaciones del Público
$ 7,913 -10.7%
$ 5,464 2.9%
Depósitos Judiciales
Patrimonio
Cartera Neta
$ 11,727 -1.6%
$ 12,925 -1.7%
Cartera Bruta
-15.2%
Efectivo
Portafolio de Inversiones Netas
$ 9,570 3.3%
$ 1,375
100.0%
49.7%
54.8%
5.8%
40.5%
100.0%
10.3%
27.9%
33.5%
23.1%
Saldo Var. Anual Participación Saldo Var. Anual Participación
Balance General
Cifras en miles de millones de pesos.
Activo Pasivo + Patrimonio
44.6% 38.8% 40.5%
46.3% 50.0% 49.7%
9.1% 11.2% 9.8%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
$ 23,607 $ 22,690 $ 23,861 -1.1%5.2%
CarteraNeta
Portafolio de Inversiones
Neto
Balance General
Activo
El crecimiento en los activos, estuvo explicado principalmente por la cartera de créditos neta y otros activos, los cuales registraron un
decrecimiento de 1.6% y 13.7%, respectivamente, donde la cartera representó el 49.7% de los activos totales.
Tasa de Crecimiento Anual Cifras en miles de millones de pesos.
6.80%
5.89%
7.55%
16.00%
15.58%
15.50%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
49.6%52.2% 46.8%
6.5%6.8%
6.8%
43.6%
40.7%46.0%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
$ 12,925 -1.7%
$ 11,647 $ 13,147 12.9%
Comercial
Microcrédito
ICV 28.01% BCDE -0.48%Dic-17 / Dic-16 Dic-17 / Dic-16
-1.69%Cartera BrutaDic-17 / Dic-16
Principales del Activo
Cartera Bruta
El crecimiento de la cartera bruta del Banco fue -1.7% impulsado por la modalidad comercial con un decrecimiento anual de 12.0%.
ICV= Índice de Cartera Vencida, BCDE= Índice de Calidad Tasa de Crecimiento Anual Cifras en miles de millones de pesos.
7.3% 12.6% 20.9%
90.7% 84.4% 71.9%
0.2%1.0%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
$ 9,570 $ 10,137
$ 9,270 3.2%
-8.5%
5.1%
Inversiones a Costo
Amortizado
Inversiones a Valor
Razonable
Principales del Activo
Portafolio de Inversiones
El Portafolio de Inversiones Brutas alcanzó un saldo de $9.6 billones, presentando un crecimiento de 3.2%. Las inversiones a costo
amortizado representaron el 71.9% del total.
* Otras incluye Posiciones Activas Brutas y Aceptaciones y Derivados - Tasa de Crecimiento Anual Cifras en miles de millones de pesos.
63.6% 63.0% 59.3%
24.2% 24.8% 27.9%
2.8% 2.4% 2.1%9.0% 9.4% 10.3%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
$ 23,607 $ 22,690 $ 23,861 -1.1%5.2%
Instrumentos Financieros a
Costo Amortizado
Créditos de Banco
Balance General Pasivo + Patrimonio
La disminución que registraron los pasivos obedece principalmente al decrecimiento de 6.8% en los instrumentos financieros a costo
amortizado, los cuales representan el 59.3% del total.
Tasa de Crecimiento Anual Cifras en miles de millones de pesos.
20.0% 14.7% 15.7%
66.9% 63.0% 67.7%
13.1% 22.3%16.6%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
$ 8,181 $ 8,864
$ 7,913
8.3% -10.7%
Cuenta Corriente
Depósitos de Ahorro
Principales del Pasivo
Captaciones del Público
Las captaciones del público ascendieron a $7.9 billones, donde CDT´s, cuentas corrientes, y depósitos de ahorro decrecieron
anualmente 33.5%, 5.1% y 4.0%, respectivamente.
9.74-14.91
Cifras en miles de millones de pesos. Tasa de Crecimiento Anual
$ 627
$ 1,515
$ 691
$ 1,451
$ 335
$ 1,786
$ 180
$ 1,606
$ 1,004
$ 602
$ 242
$ 361
Ingreso de Portafolio
Ingreso de Cartera
Egresos Financieros
Margen de Intermediación
Otros Ingresos Ope. Netos
Margen Financiero
Deterioro Neto
Mgn. Financiero despues de Deterioro
Gastos Administrativos
Utilidad antes de Impuestos
Impuesto
Utilidad Neta
-17.4%
9.4%
-0.2%
0.0%
-5.0%
-1.0%
29.3%
-3.5%
10.1%
-12.6%
-24.4%
-20.0%
6.8%
11.6%
3.4%
5.9%
1.4%
7.2%
0.7%
6.5%
4.1%
1.0%
1.5%
2.4%
% Var. Anual
% ActivoPromedio
Estado de Resultados
Banco Agrario registró utilidades acumuladas a diciembre de 2017 por valor de $360,636 millones.
14-25.76
Cifras en miles de millones de pesos.
-31.36%Dic-17 / Dic-16
ROE-25.56%Dic-17 / Dic-16
ROA
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
26.9%
22.5%
15.4%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
2.1%2.0%
1.5%
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
$ 483 $ 477 $ 361
-24.38%Dic-17 / Dic-16
Utilidad Neta
Dic.-15 Dic.-16 Dic.-17
$ 860 $ 912 $ 1,004
10.07%Gastos AdministrativosDic-17 / Dic-16
Utilidad e Indicadores
Utilidad: Cifras en miles de millones de pesos.
1.11-8.2
6.39-9.79
Dic-15 Dic-16 Dic-17
Saldo Var. % Saldo Var. % Saldo Var. %
Activo 22,690 7.40 23,861 5.16 23,607 (1.06)
Cartera de Créditos Neta 10,515 12.36 11,920 13.36 11,727 (1.62)
Portafolio de Inversiones Netas 10,120 1.47 9,264 (8.46) 9,570 3.30
Otros 2,055 14.44 2,676 30.25 2,310 (13.69)
Pasivo 20,651 6.87 21,618 4.69 21,166 (2.09)
Instrumentos Financieros a costo amortizado 14,430 9.30 15,024 4.12 13,998 (6.83)
Créditos Bancos 5,496 1.57 5,926 7.82 6,584 11.10
Otros 725 2.11 669 (7.76) 584 (12.61)
Patrimonio 2,039 13.02 2,242 9.95 2,441 8.86
Cartera Bruta 11,647 10.11 13,147 12.88 12,925 (1.69)
Índice de Cartera Vencida (%) 6.80 (15.21) 5.89 (13.26) 7.55 28.01
Cubrimiento de Cartera Vencida (%) 142.98 (0.58) 158.27 10.70 122.85 (22.38)
Índice de Cartera en Riesgo (BCDE) (%) 16.00 (13.61) 15.58 (2.62) 15.50 (0.48)
(Cifras en miles de millones)
Balance Comparativo
Fuente: Estados Financieros Banco Agrario de Colombia. Vicepresidencia Financiera. Estados Financieros no Consolidados.
11.2 – 24.4
A Dic-15 A Dic-16 A Dic-17
Saldo Var. % Saldo Var. % Saldo Var. %
Ingresos Financieros 1,714 6.61 2,145 25.13 2,143 (0.10)
Egresos Financieros 387 32.41 693 78.96 691 (0.23)
Margen de Intemediación 1,327 0.88 1,452 9.42 1,451 (0.03)
Otros Ingresos Operacionales Netos 323 6.12 353 9.31 335 (5.04)
Margen Financiero 1,650 1.86 1,805 9.40 1,786 (1.01)
Deterioro Neto 12 (88.42) 139 1,107.26 180 29.30
Margen Financiero despues de Deterioro 1,638 7.78 1,665 1.67 1,606 (3.55)
Gastos Administrativos 860 10.39 912 6.12 1,004 10.07
Beneficios a Empleados 321 9.60 350 9.14 399 13.99
Gastos Generales 539 10.86 562 4.33 605 7.62
Utilidad Antes de Impuestos 778 5.05 753 (3.25) 602 (20.04)
Impuestos 295 3.77 276 (6.47) 242 (12.55)
Utilidad Neta 483 5.85 477 (1.27) 361 (24.38)
Eficiencia Administrativa* (%) 3.79 1.14 3.74 (1.23) 4.05 8.35
ROA (%) 2.13 (3.02) 1.96 (8.12) 1.46 (25.56)
ROE (%) 26.93 3.38 22.50 (16.43) 15.45 (31.36)
Margen de Solvencia** (%) 12.76 10.48 12.15 (4.78) 15.60 28.39
* Gastos Administrativos / Activo Promedio Año Corrido
(Cifras en miles de millones)
Estado de Resultados Comparativo
Fuente: Estados Financieros Banco Agrario de Colombia. Vicepresidencia Financiera. Estados Financieros no Consolidados.
13.4-24.27
Resultados Financieros
al IV Trimestre de 2017