Post on 26-Jan-2021
UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
TOALLAS ÍNTIMAS ECOLÓGICAS “ECOFEMME”
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
JOEL GERMAN LUIS VILLACORTA–
Administración de Empresas
LUIS FERNANDO HONORES RIOS –
Administración de Empresas
TABITA NELLY PUMACHAGUA LARICO –
Administración de Empresas
DENISSE VIVIANA CABALLERO ROJAS –
Negocios Internacionales
Asesor:
Eduardo Miguel Llosa Pasquel
Lima – Perú
2019
2
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO .............................................................................................. 25
Capítulo I. Información General ............................................................................... 27
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación .............................................. 27
1.1.1. Razón social. ...........................................................................................28
1.1.2. Nombre comercial. ..................................................................................28
1.1.3. Logo. ........................................................................................................28
1.1.4. Eslogan. ...................................................................................................28
1.1.5. Horizonte de evaluación. ........................................................................28
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................... 28
1.2.1. Actividad económica. .............................................................................28
1.2.2. Código CIIU. ............................................................................................28
1.3. Definición del negocio ......................................................................................... 29
1.3.1. Modelo CANVAS. ....................................................................................30
1.4. Descripción del producto. ................................................................................... 31
1.4.1. Presentaciones........................................................................................31
1.4.2. Características. .......................................................................................33
1.4.3. Componentes. .........................................................................................34
1.4.4. Presentación. ..........................................................................................36
1.5. Oportunidades de negocio .................................................................................. 37
1.6. Estrategia genérica de la empresa ...................................................................... 37
Capítulo II. Análisis del Entorno................................................................................... 38
2.1. Análisis del Macroentorno ................................................................................. 38
2.1.1. Del País (últimos 5 años). .......................................................................38
2.1.2. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes......38
2.1.2.1. Capital. .....................................................................................38
2.1.2.2. Ciudades importantes. ............................................................39
2.1.2.3. Superficie. ................................................................................40
2.1.2.4. Habitantes. ...............................................................................41
2.1.3. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. ....................................................................................42
3
2.1.3.1. Tasa de crecimiento de la población. ....................................42
2.1.3.2. Ingreso per cápita. ..................................................................43
2.1.3.3. Población Económicamente Activa. ......................................43
2.1.4. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................45
2.1.5. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de
cambio, Riesgo país. ..........................................................................................46
2.1.5.1. Producto Bruto Interno. ..........................................................46
2.1.5.2. Tasa de Inflación. ....................................................................47
2.1.5.3. Tasa de interés. .......................................................................48
2.1.5.4. Tipo de cambio. .......................................................................49
2.1.5.5. Riesgo país. .............................................................................50
2.1.5.6. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. .....51
2.1.6. Del Sector (últimos 5 años). ...................................................................52
2.1.6.1. Mercado internacional. ...........................................................52
2.1.6.2. Mercado del consumidor. .......................................................53
2.1.6.3. Mercado de proveedores. .......................................................54
2.1.6.4. Mercado competidor. ..............................................................56
2.1.6.5. Mercado distribuidor. ..............................................................59
2.1.6.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .....63
2.2. Análisis del Microentorno .................................................................................. 64
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ................................64
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ......................................................70
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ..............................................70
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ........................................................70
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ...................................73
Capítulo III. Plan estratégico ........................................................................................ 74
3.1. Visión y misión de la empresa. ........................................................................... 74
3.1.1. Visión. ......................................................................................................74
3.1.2. Misión. .....................................................................................................74
3.2. Análisis FODA .................................................................................................... 74
3.1.1. FODA ........................................................................................................75
3.3. Objetivos. ............................................................................................................ 76
Capítulo IV. Estudio de Mercado .................................................................................. 77
4
4.1. Investigación de mercado ................................................................................... 77
4.1.1. Criterios de segmentación. ....................................................................77
4.1.1.1. Segmentación Geográfica. .....................................................77
4.1.1.2. Segmentación Demográfica. ..................................................77
4.1.1.3. Segmentación Socioeconómica. ............................................77
4.1.1.4. Segmentación Psicográfica. ...................................................78
4.1.1.5. Segmentación Conductual. ....................................................79
4.1.2. Marco Muestral. .......................................................................................79
4.1.2.1. Cálculo del tamaño de la muestra. .........................................79
4.1.3. Entrevistas a profundidad ......................................................................81
4.1.4. Focus Group. ...........................................................................................87
4.1.5. Encuestas. ...............................................................................................92
4.2. Demanda y oferta ........................................................................................... 113
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ...................................................... 113
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ................................................... 116
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ........................................................ 117
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ........................................................ 119
4.2.5. Frecuencia de compra. ......................................................................... 120
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................... 121
4.2.7. Estacionalidad. ...................................................................................... 122
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado ................................... 124
4.3. Mezcla de marketing ..................................................................................... 148
4.3.1. Producto. ............................................................................................... 148
4.3.1.1. Marca y slogan. ..................................................................... 148
4.3.1.2. Beneficios del Producto: ...................................................... 148
4.3.1.3. Público Objetivo. ................................................................... 149
4.3.1.4. Presentación.......................................................................... 149
4.3.2. Precio. .................................................................................................... 150
4.3.2.1. Precio EcoFemme. ................................................................ 150
4.3.2.2. Precio sugerido al público. ................................................... 151
4.3.3. Plaza. ...................................................................................................... 152
4.3.3.1. Principales canales de distribución:.................................... 152
4.3.4. Promoción. ............................................................................................ 156
4.3.4.1. Campaña de Intriga. .............................................................. 157
4.3.4.2. Campaña de Lanzamiento. ................................................... 157
5
4.3.4.3. Promoción para todos los años: .......................................... 165
Capítulo V. Estudio de Legal y Organizacional .......................................................... 172
5.1. Estudio Legal .................................................................................................... 172
5.1.1. Forma Societaria. .................................................................................. 172
5.1.2. Registro de marcas y patentes............................................................. 176
5.1.3. Licencia y autorizaciones. .................................................................... 178
5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................... 180
5.1.5. Legislación tributaria. ........................................................................... 181
5.1.6. Otros aspectos legales. ........................................................................ 183
5.1.7. Resumen del capítulo. .......................................................................... 184
5.2. Estudio Organizacional .................................................................................... 185
5.2.1. Organigrama Organizacional. .............................................................. 185
5.2.2. Servicios de Tercerizados. ................................................................... 186
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ..................................................... 186
5.2.4. Descripción de las actividades de los servicios por terceros ........... 194
5.2.5. Aspecto Laboral. ................................................................................... 194
Capítulo VI. Estudio Técnico ...................................................................................... 208
6.1. Tamaño de proyecto ......................................................................................... 208
6.1.1. Capacidad Instalada.............................................................................. 208
6.1.2. Capacidad Utilizada. ............................................................................. 208
6.1.3. Capacidad Máxima ................................................................................ 209
6.2. Procesos ............................................................................................................. 209
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. .................................... 209
6.2.2. Programa de producción. ..................................................................... 214
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ......................................... 216
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. ...................... 220
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa ............................................. 220
6.3. Tecnología para el proceso ............................................................................... 221
6.3.1. Maquinarias. .......................................................................................... 221
6.3.2. Equipos .................................................................................................. 221
6.3.3. Herramientas. ........................................................................................ 222
6.3.4. Mobiliario ............................................................................................... 223
6.3.5. Útiles de oficina. .................................................................................... 224
6
6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ................... 226
6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........ 227
6.3.8. Programa de compras posteriores (durante los años de operación,
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliarios por incremento
de ventas. .......................................................................................................... 229
6.4. Localización ...................................................................................................... 231
6.4.1. Macro localización. ............................................................................... 231
6.4.2. Micro localización. ................................................................................ 234
6.4.3. Gastos de adecuación .......................................................................... 237
6.4.4. Gastos de servicios. ............................................................................. 237
6.4.5. Plan del centro de operaciones............................................................ 239
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. .............................................. 241
6.5. Responsabilidad social frente al entrono ......................................................... 242
6.5.1. Impacto ambiental. ................................................................................ 242
6.5.2. Con los trabajadores............................................................................. 243
6.5.3. Con la comunidad. ................................................................................ 244
Capítulo VII. Estudio económico y financiero ............................................................ 249
7.1. Inversiones ........................................................................................................ 249
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. .................................................. 249
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ............................................................ 250
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................... 250
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ....................................................... 253
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (Método de Déficit Acumulado de caja).
256
7.1.6. Liquidación del IGV. .............................................................................. 258
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. .............................................. 259
7.2. Financiamiento ................................................................................................. 259
7.2.1. Estructura de financiamiento. .............................................................. 259
7.2.2. Cronograma del Financiamiento del activo fijo. ................................. 260
7.3. Ingresos anuales ................................................................................................ 262
7.3.1. Ingresos por ventas. ............................................................................. 262
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .................................................... 263
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ................................................. 264
7
7.4. Costos y gastos anuales ..................................................................................... 265
7.4.1. Egresos desembolsables. .................................................................... 265
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ...................... 265
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ............................... 266
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ...................................... 267
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ......................... 268
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas ........................................ 269
7.4.2. Egresos no desembolsables ................................................................ 270
7.4.2.1. Depreciación.......................................................................... 270
7.4.2.2. Amortización ......................................................................... 271
7.4.2.3. Activo Fijo no Depreciable ................................................... 272
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. .......................... 274
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios ........................................................ 275
Capítulo VIII. Estados Financieros Proyectados ........................................................ 278
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................ 278
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros .................................. 278
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ..... 279
8.4. Flujo de Caja Proyectado Operativo, capital, económico y financiero........... 280
Capítulo IX. Evaluación Económica – Financiera ...................................................... 282
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ........................................................................ 282
9.1.1. Costo de oportunidad (Ke). .................................................................. 282
9.1.1.1. Cálculo del CAPM.................................................................. 282
9.1.1.2. Cálculo COK Propio. ............................................................. 282
9.1.1.3. Costo de la deuda. ................................................................ 282
9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ................................. 283
9.2. Evaluación económica financiera ..................................................................... 283
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ................................................................ 283
9.2.1.1. VANE y VANF ........................................................................ 283
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado ................................................ 283
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ................................. 284
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). .......................................... 284
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ........................................................... 285
8
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos ............................................. 285
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo) ................................. 285
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades 286
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos
soles 286
9.3. Análisis de Sensibilidad y Riesgo ..................................................................... 286
9.3.1. Variables de entrada. ............................................................................ 286
9.3.2. Variables de salida ................................................................................ 286
9.3.3. Análisis unidimensional. ...................................................................... 287
9.3.4. Análisis multidimensional .................................................................... 288
9.3.5. Variables críticas del proyecto. ............................................................ 288
9.3.6. Perfil de riesgo. ..................................................................................... 288
CONCLUSIONES........................................................................................................ 289
RECOMENDACIONES .............................................................................................. 291
BIBLIOGRAFÍA ......................................................................................................... 293
ANEXO ........................................................................................................................ 296
9
Índice de Figuras
FIGURA 1. LOGO DE ECOFEMME ........................................................................................28
FIGURA 2. ECOPACK DÍA 10 UNIDADES ...............................................................................31
FIGURA 3. ECOPACK NOCHE 10 UNIDADES ..........................................................................32
FIGURA 4. ECOPACK DÍA 20 UNIDADES ...............................................................................32
FIGURA 5. ECOPACK NOCHE 20 UNIDADES ..........................................................................33
FIGURA 6. LÍNEA KOTEX .....................................................................................................34
FIGURA 7. DEGRADACIÓN DE LA BASURA .............................................................................36
FIGURA 8. RELOJ DE POBLACIÓN DEL PERÚ .........................................................................38
FIGURA 9. LIMA .................................................................................................................39
FIGURA 10. SUPERFICIE TERRITORIAL SEGÚN DEPARTAMENTO .............................................40
FIGURA 11. PERÚ: COMPOSICIÓN DE LA POBLACION CENSADA SEGÚN SEXO 2007 - 2017 .......41
FIGURA 12. LIMA METROPOLITANA: PERSONAS SEGÚN ZONA GEOGRÁFICA 2018 ...................42
FIGURA 13. PEA ...............................................................................................................44
FIGURA 14. BALANZA COMERCIAL: IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES. (2013-2018) ...........45
FIGURA 15. PBI .................................................................................................................46
FIGURA 16. PROYECCIONES ...............................................................................................47
FIGURA 17. TASA DE INTERES ............................................................................................48
FIGURA 18. TASA DE CAMBIO ..............................................................................................49
FIGURA 19. INDICADORES DE RIESGO PAIS .........................................................................50
FIGURA 20. TOALLAS HIGIENICAS DEL COMPETIDOR .............................................................56
FIGURA 21. TOALLAS UNIQAS .............................................................................................57
FIGURA 22. TOALLAS ECOWARMI ........................................................................................57
FIGURA 23. TOALLAS NATRACARE ......................................................................................58
FIGURA 24. LAS 5 FUERZAS COMPETITIVAS DE PORTER .......................................................64
FIGURA 25. TOALLAS HIGIÉNICAS REUTILIZABLE PRESENTACIÓN REGULAR ............................65
FIGURA 26. TOALLAS HIGIÉNICAS REUTILIZABLE PRESENTACIÓN COLECCIÓN .........................65
FIGURA 27. PRESENTACIÓN PACK YACU (AGUA) WARMI FLUJO ABUNDANTE .........................66
FIGURA 28. PRESENTACIÓN PACK NINA (FUEGO) WARMI FLUJO REGULAR ...........................66
FIGURA 29. PRESENTACIÓN PACK PACHA (TIERRA) WARMI FLUJO NOCTURNO .....................67
FIGURA 30. PRESENTACIÓN PACK PACHA (AIRE) WARMI FLUJO MÍNIMO ...............................67
FIGURA 31. TOALLAS HIGIÉNICAS REGULAR ........................................................................68
FIGURA 32. TOALLAS HIGIÉNICAS SÚPER ............................................................................69
FIGURA 33. NIVEL SOCIOECONÓMICO A Y B ........................................................................78
FIGURA 34. ESTILO DE VIDA: LOS SOFISTICADOS Y LAS MODERNAS......................................79
FIGURA 35. DISTRIBUCIÓN DE NSE POR ZONA – LIMA METROPOLITANA ................................81
10
FIGURA 36. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 1.........................................................................82
FIGURA 37. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 2.........................................................................84
FIGURA 38. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 3.........................................................................85
FIGURA 39. ENTREVISTA A PROFUNDIDAD 4.........................................................................87
FIGURA 40. FOCUS GROUP 1 ..............................................................................................88
FIGURA 41. CAMBIOS SUGERIDOS DEL FOCUS GROUP 1 .......................................................89
FIGURA 42. FOCUS GROUP 2 ..............................................................................................90
FIGURA 43. CAMBIOS SUGERIDOS DEL FOCUS GROUP 2 .......................................................92
FIGURA 44. PREGUNTA 1: GÉNERO.....................................................................................92
FIGURA 45. PREGUNTA 2: RANGO DE EDAD ........................................................................93
FIGURA 46. PREGUNTA 3: SALARIO MENSUAL ......................................................................94
FIGURA 47. PREGUNTA 4: DISTRITO DE RESIDENCIA ............................................................95
FIGURA 48. PREGUNTA 5: COMPRA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS REGULARMENTE 96
FIGURA 49. PREGUNTA 6: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRA TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS ..96
FIGURA 50. PREGUNTA 7: COMPRARÍA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS A BASE
COMPONENTES NATURALES ECO AMIGABLES ...............................................................97
FIGURA 51. PREGUNTA 8: QUÉ MARCAS DE TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS Y/O TIPOS DE
PROTECCIÓN MENSTRUAL COMPRA HABITUALMENTE ....................................................98
FIGURA 52. PREGUNTA 9: QUÉ ES LO QUE USTED TOMA EN CUENTA AL MOMENTO DE COMPRAR
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS.................................................................................99
FIGURA 53. PREGUNTA 10: DÓNDE SUELE COMPRARLAS FRECUENTEMENTE ....................... 100
FIGURA 54. PREGUNTA 11: CUÁL ES EL PRECIO PROMEDIO QUE PAGA ACTUALMENTE POR LAS
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS QUE UTILIZA EN LA PRESENTACIÓN DE 10 UNIDADES .. 101
FIGURA 55. PREGUNTA 12: CUÁL ES EL PRECIO PROMEDIO QUE PAGA ACTUALMENTE POR LAS
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS QUE UTILIZA EN LA PRESENTACIÓN DE 20 UNIDADES .. 102
FIGURA 56. PREGUNTA 13: ESTARÍAS DISPUESTO A COMPRAR NUESTRA TOALLA HIGIÉNICA
FEMENINA ................................................................................................................ 103
FIGURA 57. PREGUNTA 14: ELIJA EL PRODUCTO DE MAYOR PREFERENCIA: ......................... 103
FIGURA 58. PREGUNTA 15: EN QUÉ PRESENTACIÓN ADQUIRIRÍAS EL PRODUCTO ................. 104
FIGURA 59. PREGUNTA 16: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 10 UNIDADES ................................................. 105
FIGURA 60. PREGUNTA 17: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 20 UNIDADES ................................................. 106
FIGURA 61. PREGUNTA 18: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 20 UNIDADES
............................................................................................................................... 106
11
FIGURA 62. PREGUNTA 19: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES “ECOFEMME DE 20
UNIDADES COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........ 107
FIGURA 63. PREGUNTA 20: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 10 UNIDADES
............................................................................................................................... 108
FIGURA 64. PREGUNTA 21: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 10
UNIDADES COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........ 109
FIGURA 65. PREGUNTA 22: EN QUÉ ENVASE PREFERIRÍA COMPRAR ECOFEMME .................. 110
FIGURA 66. PREGUNTA 23: A TRAVÉS DE QUÉ MEDIOS LE GUSTARÍA ENTERARSE DEL
PRODUCTO .............................................................................................................. 111
FIGURA 67. PREGUNTA 24: EN QUÉ LUGAR LE GUSTARÍA COMPRAR EL PRODUCTO .............. 112
FIGURA 68. PREGUNTA 25: EN QUÉ ESTACIÓN DEL AÑO ADQUIRIRÍAS CON MÁS FRECUENCIA EL
PRODUCTO .............................................................................................................. 113
FIGURA 69. LOGO DE ECOFEMME .................................................................................... 148
FIGURA 70. ECOPACK NOCHE 20 UNIDADES ...................................................................... 149
FIGURA 71. ECOPACK DÍA 10 UNIDADES............................................................................ 150
FIGURA 72. PREGUNTA 16 - ENCUESTA ............................................................................. 151
FIGURA 73. PREGUNTA 17 - ENCUESTA ............................................................................. 151
FIGURA 74. PÁGINA WEB DE LIMA ORGÁNICA .................................................................... 152
FIGURA 75. PÁGINA WEB DE ECO TIENDA NATURAL ........................................................... 153
FIGURA 76. TIENDA MADRE NATURAL ............................................................................... 154
FIGURA 77. FARMACIA PHAMAX ........................................................................................ 154
FIGURA 78. FARMACIA UNIVERSAL .................................................................................... 155
FIGURA 79. TIENDA FLORA & FAUNA ................................................................................. 155
FIGURA 80. TIENDA LA SANAHORIA ................................................................................... 156
FIGURA 81. FACEBOOK DE ECOFEMME ............................................................................. 157
FIGURA 82. AFICHES Y FLYERS ......................................................................................... 158
FIGURA 83. ACTIVACIONES - STAND. ................................................................................. 159
FIGURA 84. JUEGA A LA RULETA GANADORA. ..................................................................... 160
FIGURA 85. MATERIAL DE MERCHANDISING TOALLA HIGIÉNICA............................................ 161
FIGURA 86. MEDIOS DE COMUNICACIÓN ............................................................................ 163
FIGURA 87. HÁBITOS QUE REALIZAN A TRAVÉS DE LOS MEDIOS DE COMUNICACIÓN .............. 163
FIGURA 88. CALENDARIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE CAMPAÑA DE INTRIGA .......................... 164
FIGURA 89. CRONOGRAMA PARA CAMPAÑA DE LANZAMIENTO ............................................. 164
FIGURA 90. PROMOCIÓN A TRAVÉS DE FACEBOOK ............................................................. 166
FIGURA 91. ACTIVACIONES BTL 2020 ............................................................................... 166
FIGURA 92. ACTIVACIONES BTL 2021 - 2024 .................................................................... 166
12
FIGURA 93. ESQUEMA DE CONFORMACIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA ..................... 173
FIGURA 94. REGISTRO DE SOCIEDADES ............................................................................ 173
FIGURA 95. DIAGRAMA DE GANTT SOBRE LOS PASOS PARA LOS PROCESOS DE INSCRIPCIÓN Y
LEGALIZACIÓN DE EMPRESA. .................................................................................... 179
FIGURA 96. DECLARACIÓN Y PAGO DE IMPUESTO ............................................................... 182
FIGURA 97. TASAS PARA DETERMINAR EL IMPUESTO A LA RENTA ........................................ 183
FIGURA 98. RESUMEN DE IMPUESTOS ............................................................................... 183
FIGURA 99. DISTRIBUCIÓN DE GASTOS DE CONSTITUCIÓN ................................................. 184
FIGURA 100. ORGANIGRAMA FUNCIONAL DE ECO FRIENDLY PRODUCTS S.A.C. .................. 185
FIGURA 101. GERENTE GENERAL ..................................................................................... 187
FIGURA 102. ASISTENTE ADMINISTRATIVO ........................................................................ 188
FIGURA 103. JEFE DE VENTAS .......................................................................................... 189
FIGURA 104. COMMUNITY MANAGER ................................................................................ 190
FIGURA 105. MERCADERISTA ........................................................................................... 191
FIGURA 106. JEFE DE PRODUCCIÓN ................................................................................. 192
FIGURA 107. OPERARIO DE PRODUCCIÓN.......................................................................... 193
FIGURA 108. CARACTERÍSTICAS DE PEQUE EMPRESA........................................................ 194
FIGURA 109. MODELO DE CONTRATO INDETERMINADO Y A PLAZO FIJO ................................ 196
FIGURA 110. MODELO DE CONTRATO DE LOCACIÓN DE SERVICIOS ...................................... 197
FIGURA 111. FORMAS DE CONTRATACIÓN Y RÉGIMEN LABORAL ......................................... 198
FIGURA 112. DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESOS DE PRODUCCIÓN ................................... 210
FIGURA 113. DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESOS DE PRODUCCIÓN DEL PRODUCTO ........... 212
FIGURA 114. PROCESO DE PRODUCCIÓN 1 ........................................................................ 212
FIGURA 115. PROCESO DE PRODUCCIÓN 2 - ALMACENAJE .................................................. 213
FIGURA 116. MACRO LOCALIZACIÓN ZONA ATE ................................................................. 231
FIGURA 117. MACRO LOCALIZACIÓN ZONA: CHORRILLOS ................................................... 231
FIGURA 118. MACRO LOCALIZACIÓN ZONA HUACHIPA ........................................................ 232
FIGURA 119. LOCALIZACIÓN LOCAL 1: ATE VITARTE: CALLE SUCRE 102 ............................. 235
FIGURA 120. LOCALIZACIÓN LOCAL 2: CHORRILLOS: AV. SANTA ANITA CDRA. 2 URB. VILLA
MARINA. .................................................................................................................. 235
FIGURA 121. LOCALIZACIÓN LOCAL 3: CHOSICA: AV. RAMIRO PRIALE - CERCA A SCANIA
- HUACHIPA .......................................................................................................... 236
FIGURA 122. CALLE SUCRE 102, DISTRITO DE ATE – VITARTE, PROVINCIA DE LIMA.............. 236
FIGURA 123. GASTOS DE ADECUACIÓN ............................................................................. 237
FIGURA 124. INTERNET .................................................................................................... 238
FIGURA 125. GASTOS DE SERVICIOS ................................................................................. 239
13
7. FIGURA 126. GASTOS DE SERVICIOS ......................................................................... 239
FIGURA 127. PLANO DEL CENTRO DE OPERACIONES ECO FRIENDLY PRODUCTS - PRIMER Y
SEGUNDO PISO ....................................................................................................... 240
FIGURA 128. PLANO ARQUITECTÓNICO ECO FRIENDLY PRODUCTS - PRIMER PISO .............. 241
FIGURA 129. PLANO ARQUITECTÓNICO ECO FRIENDLY PRODUCTS - SEGUNDO PISO ........... 241
FIGURA 130. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL. ....................... 245
FIGURA 131. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2020 ............... 246
FIGURA 132. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2021 ............... 246
FIGURA 133. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2022 ............... 247
FIGURA 134. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2023 ............... 247
FIGURA 135. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 2024 ............... 248
Índice de Tablas
TABLA 1. MONTO DE INVERSIÓN .........................................................................................26
TABLA 2. INGRESOS 2020 - 2024........................................................................................26
TABLA 3. PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES)........................................................................27
TABLA 4. PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES)........................................................................27
TABLA 5. INDICADORES ......................................................................................................27
TABLA 6. CANVAS ............................................................................................................30
TABLA 7. CIUDADES IMPORTANTES .....................................................................................39
TABLA 8. DISTRIBUCIÓN DE NSE POR ZONA APEIM 2018 - LIMA METROPOLITANA(%)
HORIZONTALES ..........................................................................................................53
TABLA 9. TIENDAS WONG EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA ..............................59
TABLA 10. TIENDAS VIVANDA EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA .........................60
TABLA 11. TIENDAS TOTTUS EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA ..........................60
TABLA 12. TIENDAS PLAZA VEA EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA .....................60
TABLA 13. FARMACIAS EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA ..................................61
TABLA 14. TIENDAS NATURISTAS EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA ...................61
TABLA 15. FERIAS NATURISTAS EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA ....................62
TABLA 16. FERIAS NATURISTAS EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA ....................62
TABLA 17. TIENDAS LISTO EN LAS ZONAS 6 Y 7 DE LIMA METROPOLITANA ............................63
TABLA 18. TAMPONES DE LA COMPETENCIA .........................................................................71
TABLA 19. COPAS MENSTRUALES .......................................................................................72
14
TABLA 20. ROPA INTERIOR REUTILIZABLE PARA PERIODOS DE MENSTRUACIÓN ......................73
TABLA 21. ESPONJAS VAGINALES .......................................................................................73
TABLA 22. FODA ..............................................................................................................75
TABLA 23. POBLACIÓN PROYECTADA EN PERSONAS 2019 - 2024 .........................................80
TABLA 24. POBLACIÓN PROYECTADA EN PERSONAS 2019 POR EDADES ................................80
TABLA 25. PREGUNTA 1. GÉNERO ......................................................................................92
TABLA 26. PREGUNTA 2: RANGO DE EDAD ..........................................................................93
TABLA 27. PREGUNTA 3: SALARIO MENSUAL ........................................................................93
TABLA 28. PREGUNTA 4: DISTRITO DE RESIDENCIA ..............................................................94
TABLA 29. PREGUNTA 5: COMPRA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS REGULARMENTE ..95
TABLA 30. PREGUNTA 6: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRA TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS ...96
TABLA 31. PREGUNTA 7: COMPRARÍA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS A BASE
COMPONENTES NATURALES ECO AMIGABLES ...............................................................97
TABLA 32. PREGUNTA 8: QUÉ MARCAS DE TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS Y/O TIPOS DE
PROTECCIÓN MENSTRUAL COMPRA HABITUALMENTE ....................................................97
TABLA 33. PREGUNTA 9: QUÉ ES LO QUE USTED TOMA EN CUENTA AL MOMENTO DE COMPRAR
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS.................................................................................98
TABLA 34. PREGUNTA 10: DÓNDE SUELE COMPRARLAS FRECUENTEMENTE ...........................99
TABLA 35. PREGUNTA 11: CUÁL ES EL PRECIO PROMEDIO QUE PAGA ACTUALMENTE POR LAS
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS QUE UTILIZA EN LA PRESENTACIÓN DE 10 UNIDADES .. 100
TABLA 36. PREGUNTA 12: CUÁL ES EL PRECIO PROMEDIO QUE PAGA ACTUALMENTE POR LAS
TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS QUE UTILIZA EN LA PRESENTACIÓN DE 20 UNIDADES .. 101
TABLA 37. PREGUNTA 13: ESTARÍAS DISPUESTO A COMPRAR NUESTRA TOALLA HIGIÉNICA
FEMENINA ................................................................................................................ 102
TABLA 38. PREGUNTA 14: ELIJA EL PRODUCTO DE MAYOR PREFERENCIA: ........................... 103
TABLA 39. PREGUNTA 15: EN QUÉ PRESENTACIÓN ADQUIRIRÍAS EL PRODUCTO ................... 104
TABLA 40. PREGUNTA 16: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 10 UNIDADES ................................................. 104
TABLA 41. PREGUNTA 17: CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 20 UNIDADES ................................................. 105
TABLA 42. PREGUNTA 18: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 20 UNIDADES 106
TABLA 43. PREGUNTA 19: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES “ECOFEMME DE 20 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 107
TABLA 44. PREGUNTA 20: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 10 UNIDADES 108
TABLA 45. PREGUNTA 21: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 10 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 108
15
TABLA 46. PREGUNTA 22: EN QUÉ ENVASE PREFERIRÍA COMPRAR ECOFEMME ................... 109
TABLA 47. PREGUNTA 23: A TRAVÉS DE QUÉ MEDIOS LE GUSTARÍA ENTERARSE DEL PRODUCTO
............................................................................................................................... 110
TABLA 48. PREGUNTA 24: EN QUÉ LUGAR LE GUSTARÍA COMPRAR EL PRODUCTO ................ 111
TABLA 49. PREGUNTA 25: EN QUÉ ESTACIÓN DEL AÑO ADQUIRIRÍAS CON MÁS FRECUENCIA EL
PRODUCTO .............................................................................................................. 112
TABLA 50. MERCADO POTENCIAL 2020 ............................................................................. 113
TABLA 51. MERCADO POTENCIAL 2021 ............................................................................. 114
TABLA 52. MERCADO POTENCIAL 2022 ............................................................................. 114
TABLA 53. MERCADO POTENCIAL 2023 ............................................................................. 115
TABLA 54. MERCADO POTENCIAL 2024 ............................................................................. 115
TABLA 55. MERCADO POTENCIAL 2020 - 2024 .................................................................. 116
TABLA 56. PREGUNTA 5: COMPRA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS REGULARMENTE 116
TABLA 57. PREGUNTA 7: COMPRARÍA USTED TOALLAS HIGIÉNICAS FEMENINAS A BASE DE
COMPONENTE NATURALES ECO AMIGABLES ............................................................... 116
TABLA 58. MERCADO DISPONIBLE EN PERSONAS 2020 - 2024 ........................................... 117
TABLA 59. PREGUNTA 13: ESTARÍAS DISPUESTO A COMPRAR NUESTRA TOALLA HIGIÉNICA
FEMENINA ................................................................................................................ 117
TABLA 60. MERCADO EFECTIVO 2020 - 2024 .................................................................... 117
TABLA 61. PREGUNTA 15: EN QUÉ PRESENTACIÓN ADQUIRIRÍAS EL PRODUCTO ................... 118
TABLA 62. PREGUNTA 16. CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 10 UNIDADES ................................................. 118
TABLA 63. MERCADO EFECTIVO EN MUJERES PACK 10 UNIDADES 2020 - 2024 .................... 118
TABLA 64. PREGUNTA 17. CUÁL ES EL PRECIO QUE PAGARÍA POR UN PAQUETE DE TOALLAS
HIGIÉNICAS FEMENINAS ECOFEMME DE 20 UNIDADES ................................................. 119
TABLA 65. MERCADO EFECTIVO EN MUJERES PACK 20 UNIDADES 2020 - 2024 .................... 119
TABLA 66. TOTAL MERCADO EFECTIVO EN MUJERES 2020 - 2024 ...................................... 119
TABLA 67. TASAS DE MERCADO OBJETIVO 2020 - 2024 ...................................................... 120
TABLA 68. TOTAL MERCADO OBJETIVO EN PERSONAS 2020 - 2024 .................................... 120
TABLA 69. PREGUNTA 20: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 10 UNIDADES 120
TABLA 70. PREGUNTA 21: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 10 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 120
TABLA 71. PREGUNTA 18: CON QUÉ FRECUENCIA COMPRARÍA ECOFEMME DE 20 UNIDADES 121
TABLA 72. PREGUNTA 19: QUÉ CANTIDAD O CUÁNTOS PAQUETES ECOFEMME DE 20 UNIDADES
COMPRARÍA, SEGÚN LA FRECUENCIA SELECCIONADA ANTERIORMENTE ........................ 121
TABLA 73. PACKS A VENDER 2020 - 2024 ......................................................................... 121
16
TABLA 74. PREGUNTA 14: ELIJA EL PRODUCTO DE MAYOR PREFERENCIA ............................ 121
TABLA 75. TOTAL PACKS A VENDER DE 10 Y 20 UNIDADES .................................................. 122
TABLA 76. PREGUNTA 25: EN QUÉ ESTACIÓN DEL AÑO ADQUIRIRÍA CON MÁS FRECUENCIA EL
PRODUCTO .............................................................................................................. 122
TABLA 77. ESTACIONALIDAD TRIMESTRAL 2020 - 2024 ...................................................... 122
TABLA 78. % ESTACIONALIDAD MENSUAL 2020................................................................. 123
TABLA 79. % ESTACIONALIDAD MENSUAL 2021 – 2024 ..................................................... 123
TABLA 80. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2020 ..................................................... 124
TABLA 81. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2021 ..................................................... 125
TABLA 82. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2022 ..................................................... 126
TABLA 83. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2023 ..................................................... 127
TABLA 84. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES 2024 ..................................................... 128
TABLA 85. PREGUNTA 14: LUGARES DONDE LE GUSTARÍA COMPRAR NUESTRO PRODUCTO .. 129
TABLA 86. REDISTRIBUCIÓN ............................................................................................. 129
TABLA 87. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2020
............................................................................................................................... 129
TABLA 88. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2021
............................................................................................................................... 130
TABLA 89. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2022
............................................................................................................................... 130
TABLA 90. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2023
............................................................................................................................... 131
TABLA 91. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2024
............................................................................................................................... 131
TABLA 92. RESUMEN DEL PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS ONLINE
ESPECIALIZADAS 2020 - 2024 ................................................................................... 132
TABLA 93. VALOR VENTA NETO VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS. 132
TABLA 94. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2020(IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 132
TABLA 95. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2021(IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 133
TABLA 96. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2022(IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 133
TABLA 97. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2023(IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 134
17
TABLA 98. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS 2024(IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 134
TABLA 99. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS ONLINE ESPECIALIZADAS
2020(IMPORTE EN SOLES) ........................................................................................ 135
TABLA 100. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2020 .... 135
TABLA 101. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2021 .... 136
TABLA 102. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2022 .... 136
TABLA 103. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2023 .... 137
TABLA 104. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2024 .... 137
TABLA 105. RESUMEN DEL PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN FARMACIAS
INDEPENDIENTES 2020 - 2024 .................................................................................. 138
TABLA 106. VALOR DE VENTA NETO EN FARMACIAS INDEPENDIENTES ................................. 138
TABLA 107. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2020 (IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 138
TABLA 108. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2021 (IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 139
TABLA 109. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2022 (IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 139
TABLA 110. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2023 (IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 140
TABLA 111. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES 2024 (IMPORTE
EN SOLES) ............................................................................................................... 140
TABLA 112. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES
2020 - 2024(IMPORTE EN SOLES) ............................................................................. 141
TABLA 113. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2020
............................................................................................................................... 141
TABLA 114. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2021
............................................................................................................................... 142
TABLA 115. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2022
............................................................................................................................... 142
TABLA 116. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2023
............................................................................................................................... 143
TABLA 117. PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2024
............................................................................................................................... 143
TABLA 118. RESUMEN DEL PROGRAMA DE VENTAS EN UNIDADES EN TIENDAS
NATURISTAS/BIOMARKETS 2020 - 2024 ..................................................................... 144
18
TABLA 119. VALOR DE VENTA NETO EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS ......................... 144
TABLA 120. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2020
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 144
TABLA 121. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2021
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 145
TABLA 122. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2022
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 145
TABLA 123. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2023
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 146
TABLA 124. INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS 2024
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 146
TABLA 125. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES DE VENTAS EN TIENDAS
NATURISTAS/BIOMARKETS 2020 - 2024 (IMPORTE EN SOLES) ...................................... 147
TABLA 126. RESUMEN DEL TOTAL DE UNIDADES A VENDER 2020 - 2024.............................. 147
TABLA 127. RESUMEN DE INGRESOS TOTALES 2020 - 2024 (IMPORTE EN SOLES) ................ 147
TABLA 128. DIRECCIONES DE BIOMARKETS ....................................................................... 153
TABLA 129. PRESUPUESTO TOTAL PARA LA CAMPAÑA DE PROMOCIÓN ................................ 162
TABLA 130. PRESUPUESTO DE CAMPAÑA DE INTRIGA EN REDES SOCIALES .......................... 165
TABLA 131. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN ...................................................................... 167
TABLA 132. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2020 .......................................................... 167
TABLA 133. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2021 .......................................................... 168
TABLA 134. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2022 .......................................................... 168
TABLA 135. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2023 .......................................................... 169
TABLA 136. PRESUPUESTO DE ACTIVACIONES 2024 .......................................................... 169
TABLA 137. PRESUPUESTO PARA REDES SOCIALES ........................................................... 170
TABLA 138. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2020 ................................. 170
TABLA 139. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2021 ................................. 170
TABLA 140. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2022 ................................. 170
TABLA 141. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2023 ................................. 170
TABLA 142. PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN EN FACEBOOK AÑO 2024 ................................. 171
TABLA 143. DIFERENCIAS DE LOS DIFERENTES TIPOS DE SOCIEDAD .................................... 172
TABLA 144. GASTOS PARA CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD .................................................... 175
TABLA 145. PÁGINA WEB DE INDECOPI ........................................................................... 177
TABLA 146. COSTO PARA LA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO .............................................. 179
TABLA 147. COSTOS DE ACUERDO A LA NORMATIVA LABORAL............................................. 181
TABLA 148. MODALIDADES CONTRACTUALES PLANILLA ..................................................... 195
19
TABLA 149. MODALIDADES CONTRACTUALES SERVICIO TERCERIZADO ................................ 197
TABLA 150. PLANILLA DEL PERSONAL PARA TODOS LOS AÑOS ............................................ 199
TABLA 151. PLANILLA DEL ÁREA ADMINISTRATIVA .............................................................. 199
TABLA 152. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA NOV. 2019 – DIC.2020 ... 199
TABLA 153. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA 2020 - 2024................... 200
TABLA 154. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA ADMINISTRATIVA NOV. 2019 – DIC. 2020
............................................................................................................................... 200
TABLA 155. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA ADMINISTRATIVA. 2020 - 2024 ......... 200
TABLA 156. PLANILLA DEL ÁREA DE VENTAS ..................................................................... 201
TABLA 157. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE VENTAS NOV. 2019 – DIC.2020 ........... 201
TABLA 158. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE VENTAS 2020 - 2024 .......................... 201
TABLA 159. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE VENTAS NOV.2019 – DIC.2020 ... 202
TABLA 160. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE VENTAS 2020 - 2024 .................. 202
TABLA 161. PLANILLA DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) ........................................ 202
TABLA 162. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN NOV.2019 – DIC.2020 ... 202
TABLA 163. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) 2020 - 2024
............................................................................................................................... 203
TABLA 164. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN (OPERARIOS) ......... 203
TABLA 165. PLANILLA DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN ............................................................. 203
TABLA 166. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN NOV. 2019 – DIC. 2020 .. 203
TABLA 167. CUADRO DE PROVISIONES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN 2020 - 2024 .................. 204
TABLA 168. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN NOV. 2019 – DIC.
2020 ....................................................................................................................... 204
TABLA 169. CUADRO DEL PAGO TOTAL DE LA PLANILLA DE PRODUCCIÓN 2020 - 2024 .......... 204
TABLA 170. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS NOV.2019 – DIC.2020 ........................... 205
TABLA 171. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS 2020 - 2024.......................................... 205
TABLA 172. RESUMEN TOTAL PAGO DE PLANILLAS Y % DE LAS VENTAS ............................... 205
TABLA 173. CUADRO DEL TOTAL DE GASTOS POR SERVICIOS TERCERIZADOS ...................... 205
TABLA 174. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL ADMINISTRATIVO .......................................... 206
TABLA 175. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL VENTAS ....................................................... 206
TABLA 176. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL OPERATIVO ................................................. 206
TABLA 177. HORARIO DE TRABAJO PERSONAL DE SERVICIO TERCERIZADO .......................... 207
TABLA 178. CAPACIDAD INSTALADA .................................................................................. 208
TABLA 179. UNIDADES A PRODUCIR 2020 - 2024 .............................................................. 208
TABLA 180. CAPACIDAD UTILIZADA 2020 - 2024 ............................................................... 209
20
TABLA 181. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 – 2024
............................................................................................................................... 214
TABLA 182. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES NOV.2019 -
DIC.2020 ................................................................................................................ 214
TABLA 183. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2021 ....... 214
TABLA 184. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2022 ....... 214
TABLA 185. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2023 ....... 215
TABLA 186. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2024 ....... 215
TABLA 187. RESUMEN DEL PROGRAMA DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 - 2024 215
TABLA 188. RESUMEN DE SAMPLING Y STOCK DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 -
2024 ....................................................................................................................... 215
TABLA 189. RESUMEN DE PRODUCCIÓN TOTAL DE ECOFEMME PACK DÍA 10 UNIDADES 2019 -
2024 ....................................................................................................................... 215
TABLA 190. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK DÍA 10 UNIDADES ... 216
TABLA 191. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK DÍA 20 UNIDADES ... 216
TABLA 192. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK NOCHE 10 UNIDADES
............................................................................................................................... 217
TABLA 193. FRECUENCIA DE COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES PACK NOCHE 20 UNIDADES
............................................................................................................................... 217
TABLA 194. INSUMOS MENSUALES PACK DÍA 10 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ..................... 217
TABLA 195. INSUMOS MENSUALES PACK DÍA 20 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ..................... 218
TABLA 196. INSUMOS MENSUALES PACK NOCHE 10 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ............... 218
TABLA 197. INSUMOS MENSUALES PACK NOCHE 20 UNIDADES NOV. 2019 – 2024 ............... 218
TABLA 198. MATERIALES ANUALES PACK DÍA 10 UNIDADES 2020 - 2024 ............................. 218
TABLA 199. MATERIALES ANUALES PACK DÍA 20 UNIDADES 2020 - 2024 ............................. 218
TABLA 200. MATERIALES ANUALES PACK NOCHE 10 UNIDADES 2020 - 2024 ........................ 219
TABLA 201. MATERIALES ANUALES PACK NOCHE 20 UNIDADES 2020 - 2024 ........................ 219
TABLA 202. RESUMEN TOTAL DE NECESIDADES DE MATERIA PRIMA ..................................... 219
TABLA 203. RESUMEN TOTAL DE NECESIDADES DE MATERIALES ......................................... 219
TABLA 204. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 2019 - 2024 ........................... 220
TABLA 205. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIALES 2019 - 2024 .................................... 220
TABLA 206. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA .................................................. 220
TABLA 207. MAQUINARIAS PARA PRODUCCIÓN .................................................................. 221
TABLA 208. EQUIPOS ....................................................................................................... 221
TABLA 209. EQUIPOS DE ÁREA ADMINISTRATIVA ................................................................ 221
TABLA 210. EQUIPOS ÁREA DE VENTAS ............................................................................. 222
21
TABLA 211. HERRAMIENTAS DE TRABAJO .......................................................................... 222
TABLA 212. ÚTILES DE LIMPIEZA ....................................................................................... 222
TABLA 213. MOBILIARIOS DE PRODUCCIÓN ........................................................................ 223
TABLA 214. MOBILIARIO DEL ÁREA ADMINISTRATIVA ........................................................... 223
TABLA 215. MOBILIARIO DEL ÁREA DE VENTAS ................................................................... 223
TABLA 216. ÚTILES DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN ................................................................. 224
TABLA 217. ÚTILES DEL ÁREA ADMINISTRATIVA .................................................................. 225
TABLA 218. ÚTILES DEL ÁREA DE VENTAS.......................................................................... 225
TABLA 219. MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PRODUCCIÓN ........................ 226
TABLA 220. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DEL ÁREA
ADMINISTRATIVA ...................................................................................................... 226
TABLA 221. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS Y MOBILIARIO DEL ÁREA DE VENTAS
............................................................................................................................... 227
TABLA 222. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE HERRAMIENTAS NOV. 2019 – DIC. 2020 ........... 227
TABLA 223. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE HERRAMIENTAS 2020 - 2024 ............................ 227
TABLA 224. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE LIMPIEZA NOV. 2019 – DIC.2020 ...... 228
TABLA 225. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE LIMPIEZA 2020 - 2024 ...................... 228
TABLA 226. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE OFICINA ÁREA DE PRODUCCION ........ 229
TABLA 227. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE OFICINA ÁREA ADMINISTRATIVA ......... 230
TABLA 228. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE ÚTILES DE OFICINA ÁREA DE VENTAS................. 230
TABLA 229. PONDERACIÓN MACRO LOCALIZACIÓN ............................................................ 233
TABLA 230. PONDERACIÓN MICRO LOCALIZACIÓN ............................................................. 234
TABLA 231. INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES (IMPORTE EN SOLES)................... 249
TABLA 232. INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE EN SOLES) ............................... 250
TABLA 233. GASTOS PREOPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES) ............................................... 250
TABLA 234. INVERSIÓN EN INVENTARIOS INICIALES PACK DE 10 UNIDADES .......................... 253
TABLA 235. INVERSIÓN EN INVENTARIOS INICIALES PACK DE 20 UNIDADES .......................... 254
TABLA 236. INVERSIÓN EN INVENTARIOS INICIALES PACK NOCHE DE 10 UNIDADES ............... 254
TABLA 237. INVERSIÓN EN INVENTARIOS INICIALES PACK NOCHE DE 20 UNIDADES ............... 255
TABLA 238. INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES) ................................ 256
TABLA 239. LIQUIDACIÓN DEL IGV DIC.2019 – DIC. 2020 (IMPORTE EN SOLES) .................. 258
TABLA 240. RESUMEN DE INVERSIONES ............................................................................ 259
TABLA 241. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (IMPORTE EN SOLES) .................................. 259
TABLA 242. FINANCIAMIENTO (IMPORTE EN SOLES) ............................................................ 259
TABLA 243. APORTE DE LOS SOCIOS (IMPORTE EN SOLES) ................................................. 259
TABLA 244. FINANCIAMIENTO DEL ACTIVO FIJO .................................................................. 260
22
TABLA 245. CRONOGRAMA DE PAGOS DEL ACTIVO FIJO ...................................................... 260
TABLA 246. FINANCIAMIENTO DE LA DEUDA DEL ACTIVO FIJO .............................................. 261
TABLA 247. INGRESO POR VENTAS EN TIENDAS ESPECIALIZADAS (IMPORTE EN SOLES)......... 262
TABLA 248. INGRESO POR VENTAS EN FARMACIAS INDEPENDIENTES (IMPORTE EN SOLES) ... 262
TABLA 249. INGRESO POR VENTAS TIENDAS NATURISTAS/BIOMARKETS (IMPORTE EN SOLES) 262
TABLA 250. TOTAL INGRESO POR VENTAS (IMPORTE EN SOLES) ......................................... 263
TABLA 251. RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES)......................... 263
TABLA 252. VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO (IMPORTE EN SOLES) ................... 264
TABLA 253. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS (IMPORTE EN SOLES) ................. 265
TABLA 254. PRESUPUESTO DE MATERIALES (IMPORTE EN SOLES) ....................................... 265
TABLA 255. RESUMEN DE MATERIA PRIMA (IMPORTE EN SOLES).......................................... 265
TABLA 256. MANO DE OBRA - OPERARIOS ......................................................................... 266
TABLA 257. MANO DE OBRA (IMPORTE EN SOLES) ............................................................. 266
TABLA 258. PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS (IMPORTE EN SOLES) .......................... 267
TABLA 259. PRESUPUESTOS DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (IMPORTE EN SOLES)............ 268
TABLA 260. GASTOS DE VENTAS ...................................................................................... 269
TABLA 261. DEPRECIACIÓN .............................................................................................. 270
TABLA 262. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ..................................................................... 271
TABLA 263. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES Y ADMINISTRATIVA (IMPORTE EN SOLES) .......... 272
TABLA 264. AMORTIZACIÓN DE GASTOS PREOPERATIVOS (IMPORTE E SOLES) ..................... 272
TABLA 265. RESUMEN DE AMORTIZACIÓN DE GASTOS PREOPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 272
TABLA 266. ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE (IMPORTE EN SOLES) ........................................ 272
TABLA 267. GASTO POR ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE ...................................................... 273
TABLA 268. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 10 UNIDADES (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 274
TABLA 269. PRECIO DE VENTA AL CANAL DEL PACK DE 10 UNIDADES................................... 274
TABLA 270. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 20 UNIDADES (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 274
TABLA 271. PRECIO DE VENTA AL CANAL DEL PACK DE 20 UNIDADES................................... 275
TABLA 272. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO DEL PACK DE 10 UNIDADES
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 275
TABLA 273. MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 10 UNIDADES EN % ............ 276
TABLA 274. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO DEL PACK DE 20 UNIDADES
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 276
TABLA 275. MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO DEL PACK DE 20 UNIDADES .................... 276
23
TABLA 276. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS (IMPORTE EN
SOLES) .................................................................................................................... 278
TABLA 277. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS Y ESCUDO
FISCAL (IMPORTE EN SOLES) ..................................................................................... 279
TABLA 278.FLUJO DE CAJA OPERATIVO, CAPITAL, ECONÓMICO Y FINANCIERO (IMPORTE EN
SOLES) .................................................................................................................... 280
TABLA 279. LIQUIDACIÓN DEL IGV .................................................................................... 281
TABLA 280. CÁLCULO DE CAPM ...................................................................................... 282
TABLA 281. CÁLCULO COK PROPIO ................................................................................. 282
TABLA 282. CÁLCULO COK PROPIO ................................................................................. 282
TABLA 283. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (WACC) ...................................... 283
TABLA 284. INDICADORES DE RENTABILIDAD...................................................................... 283
TABLA 285. VANE Y VANF .............................................................................................. 283
TABLA 286. TIRE, TIRF, TIRME Y TIRMF ........................................................................ 283
TABLA 287. PERIODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO ECONÓMICO ................................. 284
TABLA 288. PERIODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO FINANCIERO ................................. 284
TABLA 289. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO ......................................................................... 284
TABLA 290. COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS (IMPORTE EN SOLES) .............................. 285
TABLA 291. ESTADO DE RESULTADOS COSTEO DIRECTO (IMPORTE EN SOLES) ................... 285
TABLA 292. PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES) .................................................................. 286
TABLA 293. PUNTO DE EQUILIBRIO (EN SOLES) .................................................................. 286
TABLA 294. VARIABLES DE ENTRADA ................................................................................ 286
TABLA 295. VARIABLES DE SALIDA.................................................................................... 286
TABLA 296. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE DEMANDA...................................... 287
TABLA 297. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIACIÓN DEL PRECIO (IMPORTE EN SOLES) . 287
TABLA 298. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIACIÓN DE COSTOS DE MATERIA PRIMA
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 287
TABLA 299. ANÁLISIS MULTIDIMENSIONAL ......................................................................... 288
TABLA 300. VANE Y VANF ............................................................................................. 288
TABLA 301. VARIABLES CRÍTICAS EL PROYECTO ................................................................ 288
TABLA 302. ANÁLISIS PORTER .......................................................................................... 296
TABLA 303. INTEGRANTES DEL FOCUS GROUP 1 Y 2 ........................................................... 307
24
Índice de Anexo
ANEXO 1. CUADRO DE ANÁLISIS DE LAS FUERZAS DE PORTER .............................. 296
ANEXO 2. ENCUESTA ................................................................................................... 298
ANEXO 3. FOCUS GROUP ............................................................................................. 307
ANEXO 4. GUÍA DE PAUTAS PARA EL FOCUS GROUP ................................................ 313
25
RESUMEN EJECUTIVO
En la actualidad, las mujeres viven y se desenvuelven en un ritmo de vida acelerado con
mayor independencia y poder de decisión, los cuales las mantienen activas y con cada vez
menos tiempo para buscar y mejorar sus necesidades de higiene íntima, que si bien es
cierto, existe una amplia gama de productos para cubrir dicha necesidad en cuanto a
tamaños, presentaciones, componentes y aditivos; no se dan el tiempo necesario, o la
publicidad existente no se ajusta a la realidad en cuanto a la importancia de la elaboración
de un producto íntimo femenino.
Según estudios realizados por Organización Mundial de la Salud (OMS), las enfermedades
relacionadas con la higiene íntima femenina tienen gran relación con los componentes
químicos y plásticos con los cuales se fabrican las toallas higiénicas que se comercializan
de manera masiva en el mercado nacional e internacional. Es por ello que el presente
trabajo busca brindar una alternativa de solución a la problemática femenina con un
producto a base fibras naturales y aditivos de origen vegetal y a su vez contribuir al medio
ambiente con un producto biodegradable.
Ante la problemática anteriormente mencionada, surge la idea de crear una toalla higiénica
única en el mercado bajo la marca ECOFEMME, la cual se diferencia en características,
componentes y forma de descomposición. Esta Toalla higiénica tiene como principal
componente la fibra de bambú moso, extracto de Jazmín, Sílika gel y adhesivos que fijan
y unen el producto. ECOFEMME, cuenta con dos presentaciones, tanto para el día como
para la noche, las cuales se comercializarán en empaques de 10 y de 20 unidades.
El público objetivo, en primera instancia será el NSE A y B, de las Zonas 6 y 7 de Lima
Metropolitana. Los canales de distribución a considerar en el presente estudio son las
Farmacias Independientes, Biomarkets y las Tiendas Especializadas donde este tipo de
productos que cuidan la salud y previenen enfermedades son de mayor aceptación y
consumo.
La estrategia competitiva de nuestro producto será la de Diferenciación, debido a que
ECOFEMME cuenta con componentes naturales en su elaboración, además de ser
biodegradable, favoreciendo al medio ambiente; siendo un producto único en el mercado
en cuanto a características y beneficios.
26
Para llevar a cabo el presente proyecto se consideró una inversión total de S/.522.613,83
de los cuales S/.251.093,83 serán mediante aportes de capital iguales por cada socio
(S/.62,773) y la diferencia (S/. 271,520) será financiado mediante un préstamo bancario de
la entidad financiera enfocada a las microfinanzas MIBANCO con una TEA del 24% en un
periodo de 5 años.
En los siguientes cuadros se detalla cuantitativamente los indicadores que reflejan la
viabilidad del proyecto:
Tabla 1. Monto de inversión Monto de Inversión Deuda Patrimonio
Activo fijo depreciable S/.339.400,00 S/.271.520,00 S/.67.880,00
Activo Intangible S/.3.610,26 S/.3.610,26
Gastos pre-operativos S/.122.698,76 S/.122.698,76
Inventarios S/.7.068,82 S/.7.068,82
Capital de trabajo S/.49.835,99 S/.49.835,99
S/.522.613,83 S/.271.520,00 S/.251.093,83
51,954% 48,046%
Fuente: Elaboración propia
Las ventas que se proyectan en el negocio en el horizonte de evaluación de 5 años para
las dos presentaciones tanto la presentación de día como la presentación de noche en los
envases de 10 unidades y de 20 unidades son las siguientes:
Tabla 2. Ingresos 2020 - 2024 2020 2021 2022 2023 2024
Ecofemme Pack
día 10 unidades S/.382.492,50 S/.454.525,50 S/.477.379,50 S/.501.462,00 S/.526.669,00
Ecofemme Pack
noche 10
unidades
S/.361.640,50 S/.429.741,00 S/.451.373,00 S/.474.110,00 S/.497.984,50
Ecofemme Pack
día 20 unidades S/.253.305,00 S/.329.890,00 S/.346.570,00 S/.364.110,00 S/.382.330,00
Ecofemme Pack
noche 20
unidades
S/.262.450,00 S/.311.950,00 S/.327.700,00 S/.344.280,00 S/.361.530,00
Total valor venta S/.1.259.888,00 S/.1.526.106,50 S/.1.603.022,50 S/.1.683.962,00 S/.1.768.513,50
IGV S/.226.779,84 S/.274.699,17 S/.288.544,05 S/.303.113,16 S/.318.332,43
Total Ingresos S/.1.486.667,84 S/.1.800.805,67 S/.1.891.566,55 S/.1.987.075,16 S/.2.086.845,93
crecimiento 21,130% 5,040% 5,049% 5,021%
Fuente: Elaboración propia
El punto de equilibrio que deberá alcanzar nuestro proyecto de negocio en cada periodo es el
siguiente:
27
Tabla 3. Punto de equilibrio (unidades) Punto de Equilibrio
(en unidades ) 145.957,68 135.579,93 149.714,34 128.732,46 128.328,41
Pack 10 unidades 68.892,00 63.994,00 70.665,00 60.762,00 60.571,00
Pack 20 unidades 77.066,00 71.586,00 79.049,00 67.971,00 67.757,00
Fuente: Elaboración propia
Tabla 4. Punto de equilibrio (Soles) Punto de
Equilibrio
(En Soles)
S/. 1.091.447,41 S/. 1.033.384,48 S/. 1.141.140,06 S/. 981.231,68 S/. 978.129,65
Pack 10
unidades S/. 515.163,18 S/. 487.757,47 S/. 538.618,11 S/. 463.141,35 S/. 461.677,19
Pack 20
unidades S/. 576.284,23 S/. 545.627,01 S/. 602.521,95 S/. 518.090,33 S/. 516.452,45
Fuente: Elaboración propia
Los indicadores de rentabilidad que respaldan la viabilidad de la propuesta de negocio son
los siguientes:
Tabla 5. Indicadores INDICADOR UNIDAD V. ECONÓMICO V. FINANCIERO
VAN S/. S/.416.777,00 S/.363.329,00
TIR % 54,05% 87,98%
T. de Recuperación Anual 2 años 5.51 meses 1 año 7.87 meses
Beneficio / Costo S/. 1.80 2.45
Fuente: Elaboración propia
En base al análisis desarrollado en el presente proyecto, tomando en cuenta los
indicadores financieros, económicos y las ventas proyectadas, el proyecto resulta VIABLE
a un mediano y largo plazo, aunque cabe precisar que la inversión en maquinaria demanda
casi el 80% de inversión general, debido a que dicha tecnología engloba todos los procesos
de elaboración del producto final, además siendo en todos los aspectos a tomar en cuenta
sensible a las variaciones de precio, demanda y materia prima, por lo que se recomienda
un adecuado control y seguimiento de dichas variables en los años del proyecto.
Capítulo I. Información General
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación
28
1.1.1. Razón social.
ECO-FRIENDLY PRODUCTS S.A.C.
La razón social de la empresa constituida es identificada ante SUNAT con número
de R.U.C. 20551512372, domicilio fiscal Mz S1 lote 25 Urb. El Pinar - Ate y partida
SUNARP número 12977504.
1.1.2. Nombre comercial.
EcoFemme
1.1.3. Logo.
Figura 1. Logo de EcoFemme
Fuente: Elaboración propia
1.1.4. Eslogan.
“La naturaleza en tu interior”
1.1.5. Horizonte de evaluación.
El horizonte de evaluación del presente proyecto es de 5 años, tomando como año
0 e inicio de operaciones el año 2019, fase de adecuación del negocio, p