Post on 15-Jul-2022
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN FACULTAD DE INGENIERÍA DE PRODUCCIÓN Y
SERVICIOS
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UN ECOLODGE EN LA RUTA TREKKING CABANACONDE - TAPAY
TESIS PRESENTADA POR LA BACHILLER:
MARJORIE ALEJANDRA MEDINA ROJAS
PARA OPTAR EL TITULO
PROFESIONAL DE INGENIERA INDUSTRIAL
ASESOR:
DRA. ELISA AURORA FELIPA CASTAÑEDA HUAMAN
Arequipa – Perú
2020
II
PRESENTACIÓN
Señor director de la Escuela Profesional De Ingeniería Industrial:
Señores miembros del jurado:
Cumpliendo con las disposiciones del reglamento de grados y títulos de la facultad de
Ingeniería
De Producción y Servicios, pongo a consideración de Uds. el presente trabajo de tesis
titulado:
“Estudio de Factibilidad para la Implementación de un Ecolodge en la ruta Trekking
Cabanaconde - Tapay”, que de
merecer la aprobación por el jurado dictaminador me permitirá optar el título profesional de
ingeniero industrial.
Arequipa, Julio de 2020
Bach. MARJORIE ALEJANDRA MEDINA ROJAS
III
1 DEDICATORIA
Dedicado este trabajo de
investigación a todas aquellas
personas que me apoyaron
especialmente a mi familia, a mi
pintinho y amado hijo.
IV
2 AGRADECIMIENTO
Quiero expresar mi más sincero
agradecimiento a los Ingenieros de la
escuela profesional de Ingeniería
Industrial que compartieron sus
enseñanzas y conocimientos durante mi
etapa de formación universitaria.
También expresar mi agradecimiento a
todas las personas que me apoyaron.
V
INDICE GENERAL
1 DEDICATORIA .................................................................................................. III
2 AGRADECIMIENTO ......................................................................................... IV
CAPITULO 1: PLANTEAMIENTO METODOLÓGICO .................................................. 1
1.1. Nombre del Proyecto .................................................................................................. 1
1.2. Ubicación del Proyecto ............................................................................................... 1
1.3. Sector …………………………………………………………………………….1
1.4. Actividad …………………………………………………………………….1
1.5. Fase del Proyecto ........................................................................................................ 1
1.6. Nivel de Estudio …………………………………………………………………….1
1.7. Formulación del Problema .......................................................................................... 2
1.8. Objetivos de la Tesis y del Proyecto ........................................................................... 2
1.8.1. Objetivos de la Tesis ......................................................................................... 2
1.8.2. Objetivos dela Implementación del Proyecto .................................................... 2
1.9. Justificación…........... ................................................................................................. 3
1.10. Antecedentes del Proyecto .......................................................................................... 4
1.11. Alcance del Proyecto .................................................................................................. 5
1.11.1. Alcances ....................................................................................................... 5
1.11.2. Limitaciones ...................................................................................................... 5
1.12. Hipótesis de la Investigación ...................................................................................... 6
1.12.1. Variable Independiente...................................................................................... 6
1.12.2. Variables Dependientes ..................................................................................... 7
CAPITULO 2: MARCO TEÓRICO .................................................................................... 8
VI
2.1. Marco Teórico ........................................................................................................ 8
2.1.1. Ecolodge ........................................................................................................ 8
2.1.2. Trekking ..................................................................................................... 10
2.1.3. Estudio de Mercado a los turísticas ................................................................. 11
2.1.4. Tamaño del Proyecto ....................................................................................... 17
2.1.5. Localización óptima para la implementación de un proyecto. ........................ 17
2.1.6. Estudio de factibilidad ..................................................................................... 19
2.1.7. Impacto ambiental ........................................................................................... 20
2.1.8. Impacto sociocultural. ..................................................................................... 20
2.2. Marco Conceptual ..................................................................................................... 22
2.2.1. Términos Asociados a Ecolodge ..................................................................... 22
2.2.2. Términos Asociados a Proyectos .................................................................... 23
CAPITULO 3: RESUMEN DEL PROYECTO ................................................................. 25
3.1. Resumen del Capítulo III: Estudio del Mercado´ ..................................................... 25
3.1.1. Nuestros Servicios ........................................................................................... 25
3.1.2. Unidad de Medida ........................................................................................... 25
3.1.3. Demanda insatisfecha para el proyecto ........................................................... 25
3.1.4. Precio ...................................................................................................... 26
3.2. Resumen del Capítulo IV: Tamaño del Proyecto ..................................................... 26
3.2.1. Relación Tamaño Mercado ............................................................................. 26
3.2.2. Relación Tamaño Capacidad Financiera ......................................................... 27
3.2.3. Relación Tamaño Rentabilidad ....................................................................... 27
3.2.4. Tamaño optimo ............................................................................................... 28
VII
3.3. Resumen del Capítulo V: Localización del Proyecto ............................................... 28
3.3.1. Alternativas de Macro Localización................................................................ 28
3.3.2. Selección de Macro Localización.................................................................... 29
3.3.3. Alternativas de Micro Localización ................................................................ 29
3.3.4. Selección de la Micro Localización ................................................................ 30
3.4. Resumen del Capítulo VI: Organización y Aspectos Legales .................................. 31
3.4.1. Tipo de Propiedad ........................................................................................... 31
3.4.2. Estructura Organizacional ............................................................................... 31
3.5. Resumen del Capítulo VII: Ingeniería del Proyecto ................................................. 32
3.5.1. Mapa de Procesos ............................................................................................ 32
3.5.2. Requisitos de Infraestructura ........................................................................... 33
3.5.3. Requisitos de Mobiliario y Enseres ................................................................. 34
3.6. Resumen Del Capítulo VIII: Inversión ..................................................................... 35
3.6.1. Inversión Fija Tangible ................................................................................... 35
3.6.2. Inversión Fija Intangible ................................................................................. 35
3.6.3. Composición De La Inversión Total ............................................................... 36
3.7. Resumen del Capítulo IX: Financiamiento ............................................................... 37
3.7.1. Nivel Óptimo de Apalancamiento ................................................................... 37
3.7.2. Estructura de Financiamiento .......................................................................... 38
3.8. Resumen Del Capítulo X: Egresos E Ingresos ......................................................... 38
3.8.1. Ingresos Totales ............................................................................................... 38
3.8.2. Egresos Totales ............................................................................................... 39
3.9. Resumen del Capitulo XI: Estados Financieros ....................................................... 39
VIII
3.9.1. Estado de Ganancias y Pérdidas ...................................................................... 39
3.9.2. Estado de Flujo de Caja ................................................................................... 40
3.10. Resumen Del Capítulo XII: Evaluación ................................................................... 41
3.10.1. Evaluación Económica .................................................................................... 41
3.10.2. Evaluación Financiera ..................................................................................... 44
CAPITULO 4: ESTUDIO DE MERCADO ...................................................................... 46
4.1. Generalidades ....................................................................................................... 46
4.2. Estudio del Producto ............................................................................................ 46
4.2.1. Identificacion del Servicio............................................................................... 46
4.2.2. Nuestros Servicios ........................................................................................... 48
4.2.3. Unidad de Medida ........................................................................................... 49
4.2.4. Descripcion del Servicio ................................................................................. 49
4.3. Área De Mercado ................................................................................................. 50
4.3.1. Mercado Objetivo ............................................................................................ 50
4.4. Estudio de la Demanda ........................................................................................ 51
4.4.1. Análisis de los Turistas Trekking en Arequipa ............................................... 52
4.4.2. Demanda Historica .......................................................................................... 58
4.4.3. Demanda Futura .............................................................................................. 63
4.5. Estudio de la Oferta .................................................................................................. 78
4.5.1. Analisis de los Prestadores de Servicio ........................................................... 78
4.5.2. Competidores Sustitutos .................................................................................. 81
4.5.3. Oferta Historica ............................................................................................... 83
4.5.4. Oferta Futura ................................................................................................... 84
IX
4.5.5. Balance Demanda vs Oferta ............................................................................ 89
4.6. Comercialización ..................................................................................................... 91
4.6.1. Marketing Mix ................................................................................................. 91
4.6.2. Marketing Estrategico De Comercializacion .................................................. 96
5. CAPITULO 5: TAMAÑO DEL PROYECTO .................................................. 102
5.1. Generalidades ................................................................................................... 102
5.2. Tamaño Del Proyecto ............................................................................................. 102
5.2.1. Alternativas De Tamaño ................................................................................ 102
5.3. Selección Del Tamaño Optimo .......................................................................... 103
5.3.1. Relación Tamaño – Mercado ........................................................................ 103
5.3.2. Relación Tamaño – Capacidad Financiera .................................................... 104
5.3.3. Relación Tamaño – Rentabilidad .................................................................. 104
5.4. Tamaño Optimo ................................................................................................. 105
6. CAPITULO 6: LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO Y DISPOSICIÓN DE
PLANTA ......................................................................................................................... 106
6.1. Generalidades .................................................................................................... 106
6.2. Macro Localización Del Proyecto .......................................................................... 106
6.2.1. Factores Locacionales ................................................................................... 106
6.2.2. Alternativas de Macro Localización.............................................................. 107
6.2.3. Selección De La Macro localización ............................................................. 112
6.3. Micro localización del Proyecto ............................................................................. 114
6.3.1. Método Semicuantitativo .............................................................................. 114
5.3.2. Método Cuantitativo........................................................................................ 119
X
6.4. Disposición De Planta ........................................................................................ 121
6.4.1. Método “SLP” ............................................................................................... 127
6.5. Alcance De La Localización ................................................................................... 132
6.6. Localización Optima Del Proyecto ......................................................................... 133
6. CAPITULO 7: ORGANIZACIÓN Y ASPECTOS LEGALES ................................... 134
7.1. Generalidades .................................................................................................... 134
7.2. Organización .................................................................................................... 134
7.2.1. Tipo de Propiedad ......................................................................................... 134
7.2.2. La estructura organizacional ......................................................................... 135
7.2.3. Manual de funciones y requerimientos ......................................................... 141
7.3. Aspectos Legales ................................................................................................... 149
7.3.1. Leyes para establecer Sociedad. .................................................................... 149
7.3.2. Leyes para establecer obligaciones laborales ................................................ 150
7.3.3. Leyes para establecer el régimen tributario ................................................... 151
7.3.4. Leyes para obtener licencias.......................................................................... 153
7.3.5. Leyes para establecer un convenio con la comunidad .................................. 154
8. CAPITULO 8: INGENIERÍA DEL PROYECTO ............................................. 155
8.3. Servicio a Producirse .............................................................................................. 155
8.3.1. Proceso Alojamiento ..................................................................................... 155
8.3.2. Proceso Alimentación ................................................................................... 160
8.4. Requerimientos para el Proyecto ............................................................................ 161
8.4.1. Requerimiento de servicios ........................................................................... 161
8.4.2. Requerimiento de personal ............................................................................ 166
XI
8.4.3. Requerimiento de Maquinaria y Equipo ....................................................... 166
8.4.4. Requerimiento de Muebles y enseres ............................................................ 176
8.5. Gestión de la Calidad .............................................................................................. 195
8.5.1. Organización y liderazgo............................................................................... 195
8.5.2. Apoyo ................................................................................................... 199
8.5.3. Operación y desempeño ................................................................................ 203
8.5.4. Mejora ................................................................................................... 203
8.6. Gestión Ambiental .................................................................................................. 205
8.6.1. Introducción .................................................................................................. 205
8.6.2. Objeto y campo de aplicación ....................................................................... 206
8.6.3. Referencias Normativas ................................................................................ 206
8.6.4. Términos y Definiciones ............................................................................... 207
8.6.5. Liderazgo .................................................................................................... 209
8.6.6. Planificación .................................................................................................. 210
8.7. Gestión De Seguridad ............................................................................................. 211
8.7.1. Finalidad del Plan de Seguridad y Evacuación ............................................. 212
8.7.2. Base Legal ................................................................................................... 212
8.7.3. Objetivo Principal Del Plan De Seguridad .................................................... 213
8.7.4. Situación General .......................................................................................... 213
8.7.5. Identificación y Evaluación De Peligros ....................................................... 215
8.8. Gestión de Mantenimiento ...................................................................................... 230
9. CAPITULO 9: INVERSIÓN ............................................................................. 232
9.3. Generalidades .................................................................................................... 232
XII
9.4. Clasificación de la Inversión................................................................................... 232
9.4.1. Inversión en activos fijos ............................................................................... 232
9.5. Programa De La Inversión Total ............................................................................ 238
10. CAPIULO 10: FINANCIAMIENTO................................................................. 240
10.1. Generalidades .................................................................................................... 240
10.2. Cálculo del Nivel Óptimo de Apalancamiento ....................................................... 240
10.3. Fuentes De Financiamiento .................................................................................... 241
10.4. Estructura De Financiamiento ................................................................................ 244
10.5. Fuentes y Usos de la Composición del Financiamiento ......................................... 244
10.6. Servicio A La Deuda............................................................................................... 245
11. CAPITULO 11: EGRESOS E INGRESOS ....................................................... 247
11.1. Generalidades 247
11.2. Presupuesto de Egresos ........................................................................................... 247
11.2.1. Costo de venta ............................................................................................... 247
11.2.2. Gastos de producto vendido .......................................................................... 253
11.2.3. Resumen de egresos ...................................................................................... 256
11.3. Ingresos 257
11.4. Punto de Equilibrio ................................................................................................. 258
CAPITULO 12: ESTADOS FINANCIEROS ................................................................. 263
12.1. Generalidades .................................................................................................... 263
12.2. Balance General 263
12.3. Estado De Ganancias Y Pérdidas............................................................................ 263
11.4. Estado De Flujo De Caja ........................................................................................ 264
XIII
12. CAPITULO 13: EVALUACIÓN....................................................................... 266
12.1. Generalidades .................................................................................................... 266
12.2. Tipos De Evaluación ............................................................................................... 266
12.3. Evaluación Económica ........................................................................................... 266
12.4. Evaluación Financiera............................................................................................. 268
12.5. Evaluación del Impacto Social ............................................................................... 271
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................................................... 274
Referencias ....................................................................................................................... 277
ANEXOS .......................................................................................................................... 280
A. Serie de Tiempo Arribos Nacionales ...................................................................... 280
1. Descomposición estacional de Arribos Nacionales (2003-2018) ................. 280
2. Factores Estacionales .................................................................................... 284
B. Serie de Tiempo Arribos de Turistas Extranjeros ................................................... 286
1. Descomposición estacional de Arribos de Turistas Extranjeros (2003-2018)
286
2. Factores Estacionales .................................................................................... 290
C. Pruebas de Significancia para los modelos de predicción para Arribos Nacionales
291
1. Prueba De La Significancia de las Regresiones ............................................ 291
2. Prueba de Ljung Box ..................................................................................... 291
D. Pruebas de Significancia para los modelos de predicción para Arribos Nacionales
292
1. Prueba De La Significancia de las Regresiones ............................................ 292
XIV
2. Prueba de Ljung Box ..................................................................................... 292
E. Resultados de Encuesta ........................................................................................... 293
F. Detalle de la oferta en los distritos de Cabanaconde y Tapay ................................ 304
G. Calculo rentabilidad según alternativas de tamaño................................................. 309
H. Constitución y Nombre Jurídico de la Empresa ..................................................... 331
I. Determinación de la carga para el sistema fotovoltaico ............................................... 333
J. Calculo del consumo diario requerido .................................................................... 334
K. Dimensionamiento de Baterias ............................................................................... 335
L. Dimensionamiento de paneles ................................................................................ 338
M. Dimensionamiento de Controlador ......................................................................... 340
N. Dimensionamiento de Inversor ............................................................................... 341
P. Sistema de Puesta a Tierra ...................................................................................... 343
Q. Diseño De La Estructura De Soporte ...................................................................... 345
R. Especificaciones de los requerimientos .................................................................. 348
S. Inversión en la construcción de módulos ................................................................ 353
T. Cálculo del Costo de Oportunidad (Ke) ................................................................. 354
XV
INDICE DE TABLAS
Tabla 1. Matriz de Variables Independientes ......................................................................... 6
Tabla 2. Matriz de Variables Dependientes ............................................................................ 7
Tabla 3.Demanda Insatisfecha para el proyecto (camas-plaza/mes) .................................... 26
Tabla 4. Demanda de hospedaje a ser cubierta por el proyecto ........................................... 27
Tabla 5 Relación Tamaño – Capacidad Financiera .............................................................. 27
Tabla 6 Relación Tamaño – Rentabilidad ............................................................................ 28
Tabla 7. Ponderación de los factores .................................................................................... 29
Tabla 8. Evaluación Semicuantitativa de alternativas micro localización ........................... 30
Tabla 9. Evaluación Cuantitativa de alternativas micro localización ................................... 31
Tabla 10. Inversión Total en el sistema fotovoltaico ............................................................ 34
Tabla 11 Requerimiento de Muebles y Enseres ................................................................... 34
Tabla 12 Inversión fija tangible ............................................................................................ 35
Tabla 13 Inversión Fija Intangibles (En soles) ..................................................................... 36
Tabla 14 Inversión Inicial del proyecto (En soles) ............................................................... 37
Tabla 15 Evaluación del Apalancamiento ............................................................................ 37
Tabla 16 Estructura de Financiamiento ................................................................................ 38
Tabla 17. Ingresos................................................................................................................. 39
Tabla 18. Resumen de Egresos ............................................................................................. 39
Tabla 19:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado ......................................................... 40
Tabla 20. Flujo De Caja Económico (Anual) ....................................................................... 41
Tabla 21. Flujo De Caja Financiero (Anual) ........................................................................ 41
Tabla 22: Valor Actual Neto Económico ............................................................................. 42
XVI
Tabla 23: Periodo de Recuperación Descontado .................................................................. 43
Tabla 24. Beneficio – Costo Económico .............................................................................. 43
Tabla 25. Valor Actual Neto Financiero .............................................................................. 44
Tabla 26: Periodo de Recuperación Descontado Financiero ................................................ 45
Tabla 27. Beneficio – Costo Financiero ............................................................................... 45
Tabla 28.Tipos de Turistas Trekking en Arequipa ............................................................... 51
Tabla 29. Segmentación de Mercado del Proyecto .............................................................. 51
Tabla 30. Tipo de turistas nacionales ................................................................................... 54
Tabla 31. Perfil del Turista Extranjero (Sexo) ..................................................................... 55
Tabla 32. Perfil del turista extranjero(Edad) ........................................................................ 55
Tabla 33. Perfil del turista extranjero (Estado Civil)............................................................ 55
Tabla 34. Perfil del turista extranjero (Grado de Instrucción) .............................................. 55
Tabla 35. Aspectos Previos del Viaje .................................................................................. 56
Tabla 36. Modalidad de viaje................................................................................................ 57
Tabla 37. Método de adquisición del paquete turístico ........................................................ 57
Tabla 38. Contrato de servicios por internet ......................................................................... 57
Tabla 39. Motivo de visita al Perú ........................................................................................ 57
Tabla 40. Conformación del grupo de viaje .......................................................................... 58
Tabla 41. Tipo de alojamiento utilizado ............................................................................... 58
Tabla 42. Arribos y Pernoctaciones de Turistas a Arequipa (2003-2018) ............................ 59
Tabla 43. Arribos y Pernoctaciones de Turistas a Arequipa (2003-2018) (Continuación) ... 60
Tabla 44. Poder adquisitivo por persona ($ a precios internacionales actuales) - Perú ....... 65
XVII
Tabla 45. Resumen de los Modelos de Regresión y Estimaciones de Parámetros para Arribo
de Turistas Nacionales .......................................................................................................... 66
Tabla 46. Resumen del Modelo ARIMA (0,1,1) .................................................................. 66
Tabla 47. Predicción de Arribos Nacionales (2021 – 2025)................................................. 68
Tabla 48. Mercado Potencial Nacional................................................................................. 69
Tabla 49. Mercado Disponible Nacional .............................................................................. 70
Tabla 50. Mercado Efectivo Nacional (en arribos) .............................................................. 71
Tabla 51. Mercado Efectivo Nacional ( en camas-plaza) ..................................................... 71
Tabla 52. Poder adquisitivo promedio mundial 2003-2011($ a precios internacionales
actuales) ................................................................................................................................ 72
Tabla 53. Poder adquisitivo promedio mundial ($ a precios internacionales actuales)
Continuación ......................................................................................................................... 73
Tabla 54. Resumen de los Modelos de Regresión y Estimaciones de Parámetros para
Arribos de Turistas Extranjeros ............................................................................................ 73
Tabla 55. Resumen del Modelo ARIMA(2,0,0)(0,1,1) ........................................................ 74
Tabla 56. Predicción de Arribos de Turistas Extranjeros (2021 – 2025) ............................. 75
Tabla 57. Mercado Potencial Extranjero .............................................................................. 76
Tabla 58. Mercado Disponible Extranjero ........................................................................... 77
Tabla 59. Mercado Efectivo Extranjero (en arribos) ............................................................ 78
Tabla 60. Mercado Efectivo Extranjero (en camas-plaza) ................................................... 78
Tabla 61. Calificación MPC ................................................................................................. 83
Tabla 62. Matriz Perfil Competitivo..................................................................................... 83
XVIII
Tabla 63.. Capacidad instalada en establecimientos de los distritos de Cabanaconde y Tapay
en Arequipa........................................................................................................................... 84
Tabla 64. Producto bruto interno y demanda interna (índice 2007=100) - Turismo y
hotelería millones de soles .................................................................................................... 85
Tabla 65. Producto bruto interno y demanda interna (índice 2007=100) - Turismo y
hotelería millones de soles (Continuación) .......................................................................... 86
Tabla 66. Resumen de los Modelos de Regresión y Estimaciones de Parámetros para oferta
de alojamientos en los distritos de Cabanaconde y Tapay ................................................... 87
Tabla 67. Resumen del Modelo ARIMA (1,1,1) (0,0,0) ...................................................... 87
Tabla 68. Predicción de Ofertas de camas-plaza por noche (2021 – 2025) ......................... 88
Tabla 69. Balance Demanda Vs Oferta ................................................................................ 89
Tabla 70 Precio de los competidores por tipo de habitación (soles) .................................... 93
Tabla 71. Gasto diario por persona durante el viaje ............................................................. 94
Tabla 72. Evidencia en el servicio ........................................................................................ 95
Tabla 73. Matriz de Planeación Estratégica Cuantitativa- MPEC ...................................... 101
Tabla 74. Demanda de hospedaje a ser cubierta por el proyecto ....................................... 103
Tabla 75. Demanda de hospedaje a ser cubierta por el proyecto (continuación) ............... 103
Tabla 76 Relación Tamaño – Capacidad Financiera .......................................................... 104
Tabla 77. Relación Tamaño – Rentabilidad ....................................................................... 105
Tabla 78. Factores Locacionales Microlocalización .......................................................... 106
Tabla 79. Matriz de enfrentamiento de factores locacionales ............................................ 112
Tabla 80.. Escala de Calificación – Macro Localización ................................................... 112
Tabla 81. Ponderación de los factores ................................................................................ 113
XIX
Tabla 82. Factores Locacionales - Micro Localización ...................................................... 117
Tabla 83. Matriz de enfrentamiento de Factores Locacionales .......................................... 118
Tabla 84. Escala de Calificación de Factores ..................................................................... 118
Tabla 85. Evaluación de alternativas micro localización ................................................... 118
Tabla 86. Cálculo Del Costo Equivalente Anual (Alternativa 1- Cosñirhua-Malta) .......... 120
Tabla 87. Cálculo Del Costo Equivalente Anual (Alternativa 2- San Juan de Chuccho) .. 120
Tabla 88. Cálculo Del Costo Equivalente Anual (Alternativa 2-Sangalle) ........................ 121
Tabla 89. Cálculo de Área requerida para caseta de seguridad .......................................... 121
Tabla 90. Cálculo de Área requerida para lavandería ........................................................ 122
Tabla 91. Cálculo de Área requerida para custodia de valores .......................................... 122
Tabla 92. Cálculo de Área requerida para conserjería ........................................................ 122
Tabla 93. Cálculo de Área requerida para cocina ............................................................... 123
Tabla 94. Cálculo de Área requerida para comedor ........................................................... 123
Tabla 95. Cálculo de Área requerida para recepción .......................................................... 124
Tabla 96. Cálculo de Área requerida para SSHH ............................................................... 124
Tabla 97. Cálculo de Área requerida para Oficina de Gerencia ......................................... 124
Tabla 98. Cálculo de Área requerida para Oficina de Auxiliar .......................................... 125
Tabla 99. Cálculo de Área requerida para Habitación Matrimonial ................................... 125
Tabla 100. Cálculo de Área requerida para Sala de interior domos ................................... 125
Tabla 101. Cálculo de Área requerida para la zona de paneles y baterías ......................... 126
Tabla 102.:Áreas/ Zonas del Proyecto ................................................................................ 126
Tabla 103. Grado de relaciones de proximidad .................................................................. 127
Tabla 104. Relaciones de Proximidad ................................................................................ 128
XX
Tabla 105. Perfil de Administrador .................................................................................... 142
Tabla 106. Perfil de Contador............................................................................................. 143
Tabla 107. Perfil de Asistente de Marketing ...................................................................... 144
Tabla 108. Perfil de Ama de llaves..................................................................................... 145
Tabla 109. Perfil de Cocinero ............................................................................................. 146
Tabla 110. Perfil de Cuartelero........................................................................................... 147
Tabla 111. Perfil de Guardia de Seguridad......................................................................... 148
Tabla 112. Requerimientos para Sistema de bombeo......................................................... 161
Tabla 113. Costo de componentes Fotovoltaico ................................................................. 164
Tabla 114. Costo de componentes Fotovoltaico ................................................................. 165
Tabla 115. Costo de componentes Fotovoltaico ................................................................. 165
Tabla 116. Inversión Total en el sistema fotovoltaico........................................................ 165
Tabla 117. Requerimiento de personal ............................................................................... 166
Tabla 118 Requerimiento de maquinaria y equipo ............................................................. 176
Tabla 119. Requerimiento de Muebles y Enseres .............................................................. 194
Tabla 120. Matriz de Objetivos e Indicadores de Calidad ................................................. 195
Tabla 121. Matriz de Aspectos Ambientales ...................................................................... 211
Tabla 122. Cálculo de Aforo .............................................................................................. 215
Tabla 123. Matriz de Riesgo - Sismo ................................................................................. 220
Tabla 124. Matriz de Riesgo - Sismo ................................................................................. 223
Tabla 125. Matriz de Riesgo - Incendio ............................................................................. 225
Tabla 126. Maquinaria y Equipo (En soles) ....................................................................... 232
Tabla 127. Muebles y Enseres (En soles) ........................................................................... 233
XXI
Tabla 128. Edificaciones y Obras y Civiles (En soles) ...................................................... 234
Tabla 129. Inversión en Edificaciones ............................................................................... 234
Tabla 130. Inversión fija tangible ....................................................................................... 235
Tabla 131. Activos Fijos Intangibles (En soles) ................................................................. 235
Tabla 132. Inversión de Puesta en marcha (En soles) ........................................................ 236
Tabla 133. Capital de Trabajo(En soles) ............................................................................ 237
Tabla 134. Inversión Inicial del proyecto (En soles) .......................................................... 238
Tabla 135. Programa de inversión ...................................................................................... 238
Tabla 136. Evaluación del Apalancamiento ....................................................................... 241
Tabla 137. Tasas de interés activa a empresas - 2015 ........................................................ 242
Tabla 138. Tasas de interés activa a empresas en Banca - 2018 ........................................ 243
Tabla 139. Estructura de Financiamiento ........................................................................... 244
Tabla 140. Fuentes y Usos del Financiamiento .................................................................. 244
Tabla 141. Condiciones del Préstamo ................................................................................ 245
Tabla 142. Servicio de la deuda.......................................................................................... 246
Tabla 143. Remuneraciones mensuales MO ...................................................................... 248
Tabla 144. Sueldos de Mano de Obra Directa .................................................................... 248
Tabla 145. Costo Ingredientes para servicio de alimentación ............................................ 249
Tabla 146. Costo de Ropa de Cama ................................................................................... 249
Tabla 147. Costo de Artículos de Baño .............................................................................. 249
Tabla 148. Costos Directos ................................................................................................. 249
Tabla 149. Remuneraciones Mensuales de Mano de Obra Indirecta ................................. 250
Tabla 150. Sueldos de Mano de Obra Indirecta ................................................................. 250
XXII
Tabla 151. Depreciación de Activos................................................................................... 250
Tabla 152. Material indirecto ............................................................................................. 251
Tabla 153. Costo de Alquiler del terreno .......................................................................... 251
Tabla 154. Costo de Equipo de Seguridad ......................................................................... 252
Tabla 155. Costo de Mantenimiento................................................................................... 252
Tabla 156. Costo de Uniformes .......................................................................................... 252
Tabla 157. Resumen de Costos Indirectos.......................................................................... 253
Tabla 158. Gasto en Capacitaciones ................................................................................... 253
Tabla 159. Gasto de Materiales de Oficina ........................................................................ 254
Tabla 160. Gasto de Servicios ............................................................................................ 254
Tabla 161. Gastos Administrativos .................................................................................... 254
Tabla 162. Gastos de Comisión .......................................................................................... 255
Tabla 163. Gastos en Publicidad ........................................................................................ 255
Tabla 164. Gastos de Venta ................................................................................................ 256
Tabla 165. Gastos Financieros............................................................................................ 256
Tabla 166. Resumen de Egresos ......................................................................................... 256
Tabla 167. Ingresos............................................................................................................. 257
Tabla 168. Clasificación de Costos y Gastos 2021-2022 ................................................... 258
Tabla 169. Clasificación de Costos y Gastos 2023-2024 ................................................... 259
Tabla 170. Clasificación de Costos y Gastos 2025 ............................................................ 259
Tabla 171. Punto de Equilibrio en cantidad de servicios ................................................... 260
Tabla 172. Punto de Equilibrio en unidades monetarias .................................................... 261
Tabla 173. Punto de Equilibrio en porcentaje de la capacidad instalada ........................... 262
XXIII
Tabla 174. Balance General................................................................................................ 263
Tabla 175. Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado .................................................... 264
Tabla 176. Flujo De Caja Económico (Anual) ................................................................... 265
Tabla 177. Flujo De Caja Financiero (Anual) .................................................................... 265
Tabla 178. Valor Actual Neto Económico ......................................................................... 267
Tabla 179. Tasa Interna de Retorno Económica................................................................. 267
Tabla 180. Periodo de Recuperación Descontado .............................................................. 268
Tabla 181. Beneficio – Costo Económico .......................................................................... 268
Tabla 182. Valor Actual Neto Financiero .......................................................................... 269
Tabla 183. Tasa Interna de Retorno Financiera .................................................................. 269
Tabla 184. Periodo de Recuperación Descontado Financiero ............................................ 270
Tabla 185. Beneficio – Costo Financiero ........................................................................... 270
Tabla 186. Beneficio – Costo Financiero ........................................................................... 271
Tabla 187. Densidad de Capital .......................................................................................... 272
Tabla 188. Remuneración Total en Todas las Áreas .......................................................... 273
Tabla 189. Valor Agregado Bruto ...................................................................................... 273
Tabla 190. Determinación de la velocidad de circulación del capital ................................ 273
Tabla 191. Inversión Total en el sistema fotovoltaico........................................................ 309
Tabla 192 Requerimiento de Muebles y Enseres ............................................................... 309
Tabla 193 Inversión fija tangible ........................................................................................ 310
Tabla 194 Inversión Fija Intangibles (En soles) ................................................................. 310
Tabla 195 Calculo de Capital de Trabajo ........................................................................... 311
Tabla 196. Inversión Total.................................................................................................. 312
XXIV
Tabla 197. Ingresos............................................................................................................. 312
Tabla 198 Resumen de Egresos .......................................................................................... 312
Tabla 199:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado ..................................................... 313
Tabla 200. Flujo De Caja Económico (Anual) ................................................................... 313
Tabla 201. Flujo De Caja Financiero (Anual) .................................................................... 314
Tabla 202: Valor Actual Neto Económico ......................................................................... 314
Tabla 203. Valor Actual Neto Financiero .......................................................................... 314
Tabla 204. Inversión Total en el sistema fotovoltaico........................................................ 314
Tabla 205 Requerimiento de Muebles y Enseres ............................................................... 315
Tabla 206 Inversión fija tangible ........................................................................................ 315
Tabla 207 Inversión Fija Intangibles (En soles) ................................................................. 316
Tabla 208 Calculo de Capital de Trabajo ........................................................................... 317
Tabla 209. Inversión Total.................................................................................................. 318
Tabla 210. Ingresos............................................................................................................. 318
Tabla 211 Resumen de Egresos .......................................................................................... 318
Tabla 212:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado ..................................................... 318
Tabla 213. Flujo De Caja Económico (Anual) ................................................................... 319
Tabla 214. Flujo De Caja Financiero (Anual) .................................................................... 319
Tabla 215: Valor Actual Neto Económico ......................................................................... 320
Tabla 216. Valor Actual Neto Financiero .......................................................................... 320
Tabla 217. Inversión Total en el sistema fotovoltaico........................................................ 320
Tabla 218 Requerimiento de Muebles y Enseres ............................................................... 321
Tabla 219 Inversión fija tangible ........................................................................................ 321
XXV
Tabla 220 Inversión Fija Intangibles (En soles) ................................................................. 322
Tabla 221. Inversión Total.................................................................................................. 322
Tabla 222. Ingresos............................................................................................................. 322
Tabla 223 Resumen de Egresos .......................................................................................... 323
Tabla 224:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado ..................................................... 323
Tabla 225. Flujo De Caja Económico (Anual) ................................................................... 324
Tabla 226. Flujo De Caja Financiero (Anual) .................................................................... 324
Tabla 227: Valor Actual Neto Económico ......................................................................... 324
Tabla 228: Valor Actual Neto Financiero .......................................................................... 325
Tabla 229. Inversión Total en el sistema fotovoltaico........................................................ 325
Tabla 230 Requerimiento de Muebles y Enseres ............................................................... 325
Tabla 231 Inversión fija tangible ........................................................................................ 326
Tabla 232 Inversión Fija Intangibles (En soles) ................................................................. 326
Tabla 233 Calculo de Capital de Trabajo ........................................................................... 327
Tabla 234. Inversión Total.................................................................................................. 328
Tabla 235. Ingresos............................................................................................................. 328
Tabla 236 Resumen de Egresos .......................................................................................... 328
Tabla 237:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado ..................................................... 329
Tabla 238. Flujo De Caja Económico (Anual) ................................................................... 329
Tabla 239. Flujo De Caja Financiero (Anual) .................................................................... 330
Tabla 240: Valor Actual Neto Económico ......................................................................... 330
Tabla 241. Valor Actual Neto Financiero .......................................................................... 330
XXVI
INDICE DE FIGURAS
Figura 1 Organigrama ........................................................................................................... 32
Figura 2. Mapa de procesos .................................................................................................. 33
Figura 3. Arribos de Turistas Nacionales a Arequipa (2003- 2018) .................................... 62
Figura 4. Arribos de Turistas Extra a Arequipa (2003- 2018) .............................................. 62
Figura 5. Predicciones según modelos y datos observados .................................................. 67
Figura 6. Representación gráfica de arribos nacionales y su predicción para 2019 a 2024 . 68
Figura 7. Predicciones según modelos y datos observados Turistas Extranjeros ................. 74
Figura 8. Representación gráfica de arribos nacionales y su predicción para 2019 a 2024 . 75
Figura 9. Vista de Oasis Paraíso Ecolodge ........................................................................... 79
Figura 10. Vista de Casona Plaza Ecolodge Colca ............................................................... 80
Figura 11. Predicciones según modelos y datos observados ................................................ 86
Figura 12. Representación gráfica de arribos nacionales y su predicción para 2021 a 2025 88
Figura 13. Rutas de trekking en el Colca............................................................................ 109
Figura 14. Zonificación por usos del suelo Valle del Colca ............................................... 109
Figura 15. Zonificación por usos del suelo Ciudad de Arequipa ....................................... 111
Figura 16. Macrolocalización del proyecto ........................................................................ 113
Figura 17. Cosñirhua-Malta ................................................................................................ 114
Figura 18. Vista desde Cosñirhua - Malta .......................................................................... 115
Figura 19. San Juan de Chucco .......................................................................................... 115
Figura 20. Vista desde San Juan de Chucco ...................................................................... 116
Figura 21. Sangalle ............................................................................................................. 116
Figura 22 Vista desde Sangalle ......................................................................................... 117
XXVII
Figura 23. Chart de Relaciones........................................................................................... 127
Figura 24 Layout del proyecto............................................................................................ 128
Figura 25.Diagrama de Bloques ......................................................................................... 129
Figura 26. Plano de disposición del proyecto ..................................................................... 130
Figura 27. Vista en perspectiva de todas las instalaciones ................................................. 131
Figura 28. Vista en perspectiva del visitante de las instalaciones ...................................... 131
Figura 29. Ubicación del proyecto ..................................................................................... 132
Figura 30. Alcance de la ubicación .................................................................................... 132
Figura 31. Relaciones para el establecimiento del organigrama de dependencias y funcional
137
Figura 32.Niveles de Organizacionales .............................................................................. 138
Figura 33. Tipo de Funciones ............................................................................................. 139
Figura 34. Organigrama por áreas ...................................................................................... 140
Figura 35. Organigrama Funcional ..................................................................................... 141
Figura 36. Mapa de procesos .............................................................................................. 155
Figura 37. Diagrama de Flujo – Ingreso de huéspedes....................................................... 156
Figura 38. Diagrama de Flujo – Salida de huéspedes......................................................... 157
Figura 39. Diagrama de Flujo – Limpieza de habitación ................................................... 158
Figura 40. Diagrama de Flujo – Atención a reclamo ......................................................... 159
Figura 41. Diagrama de Flujo - Atención de pedidos ........................................................ 160
Figura 42. Televisor 32” (referencial) ................................................................................ 167
Figura 43. Calefactor (referencial) ..................................................................................... 168
Figura 44. Cocina Industrial (referencial) .......................................................................... 169
XXVIII
Figura 45. Horno Microondas (referencial) ........................................................................ 170
Figura 46. Refrigerador (referencial).................................................................................. 171
Figura 47. Hervidor de Agua (referencial) ......................................................................... 172
Figura 48. Terma Solar (referencial) .................................................................................. 173
Figura 49. Computadora (referencial) ................................................................................ 174
Figura 50. Impresora (referencial) ...................................................................................... 175
Figura 51. Teléfono Móvil (referencial) ............................................................................. 175
Figura 52. Estante de oficina (referencial) ......................................................................... 177
Figura 53. Basurero de plástico (referencial) ..................................................................... 178
Figura 54. Escritorio (referencial) ...................................................................................... 179
Figura 55. Estante de 5 repisas (referencial) ...................................................................... 179
Figura 56. Counter de recepción (referencial) .................................................................... 180
Figura 57. Silla de Oficina (referencial) ............................................................................. 181
Figura 58. Mesa de comedor (referencial).......................................................................... 181
Figura 59. Sofá de recepción (referencial) ......................................................................... 182
Figura 60. Mesa de Centro (referencial) ............................................................................. 182
Figura 61. Batería de Ollas (referencial) ............................................................................ 183
Figura 62. Set de Utensilios (referencial) ........................................................................... 184
Figura 63. Set de vajilla (referencial) ................................................................................. 184
Figura 64. Mesa de trabajo (referencial) ............................................................................ 185
Figura 65. Lavadero (referencial) ....................................................................................... 185
Figura 66. Set de cama tamaño Queen (referencial) .......................................................... 186
Figura 67. Conjunto box tarima 1.5 plazas (referencial) .................................................... 187
XXIX
Figura 68. Juego de sabanas (referencial) .......................................................................... 187
Figura 69. Cubrecamas (referencial) .................................................................................. 188
Figura 70. Cabecera + cómoda y velador (referencial) ...................................................... 188
Figura 71. Mesa para 2 con sillas (referencial) .................................................................. 189
Figura 72. Toalla de baño (referencial) .............................................................................. 189
Figura 73. Toalla de manos (referencial)............................................................................ 190
Figura 74. Focos (referencial) ............................................................................................ 191
Figura 75. Set de accesorios de baño (referencial) ............................................................. 192
Figura 76. Juego de sala mediano (referencial) .................................................................. 193
Figura 77. Alfonbra (referencial)........................................................................................ 193
Figura 78. Distancia entre Volcán Sabancaya y ubicación del proyecto............................ 216
Figura 79.Mapa de peligros múltiples de la zona proximal del complejo volcánico Ampato
............................................................................................................................................ 218
Figura 80. Mapa de peligros por caídas piroclásticas. ........................................................ 218
Figura 81. Mapa de peligros por emplazamiento de lahares y avalanchas de escombros .. 219
Figura 82. Mapa del nivel de riesgo de sismo – Sur - Perú ................................................ 221
Figura 83. Diagrama del Comité de Defensa Civil ............................................................ 230
Figura 84. Diagrama de Gantt – Programa de Inversión .................................................... 239
1
CAPITULO 1: PLANTEAMIENTO METODOLÓGICO
1.1. Nombre del Proyecto
“Estudio de Factibilidad para la Implementación de un Ecolodge en la Ruta
Trekking Cabanaconde– Tapay”.
1.2. Ubicación del Proyecto
Para el presente proyecto de investigación se analizará en los Distritos de
Cabanaconde y Tapay, Provincia de Caylloma, Región de Arequipa en el territorio
Nacional del Perú.
1.3. Sector
El proyecto se encuentra enmarcado en el sector turístico, debido a que se va a
brindar un servicio específicamente para la actividad turística, como lo es de alojamiento no
permanente
1.4. Actividad
La actividad de prestación de servicios será la actividad principal de este proyecto.
Comprendida por el proceso de desarrollo del servicio a brindarse.
1.5. Fase del Proyecto
El proyecto se encuentra en la fase de Pre Inversión, que consiste en formular y
evaluar el proyecto con detenimiento.
1.6. Nivel de Estudio
El estudio se realizará a nivel de factibilidad debido a que tenemos por finalidad
optimizar los aspectos de carácter financiero, análisis de riesgo y organización que debe
ejecutar el proyecto para finalmente ponerlo en marcha.
2
1.7. Formulación del Problema
¿Cómo determinar la viabilidad técnica, económica y financiera de la instalación de
ecolodge en la Ruta Trekking Cabanaconde – Tapay?
1.8. Objetivos de la Tesis y del Proyecto
1.8.1. Objetivos de la Tesis
Objetivo General. Realizar el estudio de Factibilidad que permita
determinar la factibilidad técnica, económica y financiera para la instalación de un
Ecolodge en la ruta trekking Cabanaconde – Tapay”
Objetivos Específicos
A) Realizar un estudio de mercado a los turísticas que realizan trekking en la
región de Arequipa, provincia de Caylloma.
B) Determinar el tamaño del Proyecto.
C) Determinar la localización óptima para la implementación del proyecto en
los pueblos de Cabanaconde - Tapay.
D) Realizar la ingeniería del proyecto.
E) Establecer la estructura de organización, forma de administración y los
aspectos legales que intervienen en la constitución del proyecto.
F) Realizar la evaluación técnica, económica y financiera para la instalación
de un ecolodge en la ruta trekkingCabanaconde – Tapay
1.8.2. Objetivos dela Implementación del Proyecto
Cuando el proyecto sea implementado los objetivos de dicha implementación serán
los siguientes.
3
Objetivo General. Contar con una Instalación que sea viable técnica,
económica y financieramente; para brindar un servicio de alojamiento tipo Ecolodge
en la ruta trekking Cabanaconde - Tapay en el departamento de Arequipa, .
Objetivos Específicos
A) Contribuir a la generación de empleo en la zona de influencia del
proyecto.
B) Obtener un nivel de rentabilidad apropiado para los inversionistas del
proyecto.
C) Satisfacer los requerimientos de la demanda insatisfecha del mercado
meta.
D) Ofrecer un servicio de calidad al mercado meta.
E) Contribuir al crecimiento del sector turismo en el departamento de
Arequipa
F) Crear un punto de base para la interpretación y disfrute de la naturaleza
mediante la armonización de la infraestructura del alojamiento con el
paisaje natural de la zona.
1.9. Justificación
En los últimos años el turismo se ha constituido en una de las bases más importantes
dentro de la economía (aportando cerca del 3.84% del PBI nacional), además que en el
2018 en el valle del Colca el turismo aumento en un27% Según Autocolca, sin embargo, la
falta de especialización de servicios para diversos nichos turísticos crea una brecha en la
satisfacción de la demanda.
4
Con el objetivo de colaborar en impulsar el turismo en nuestra ciudad, se resalta la
importancia del presente estudio, en el cual se presenta un Estudio de Factibilidad mediante
un análisis completo a nivel Técnico, Económico y Financiero, lo que permitirá tomar la
decisión de efectuar la inversión para la implementación de un ecolodge.
La posible ejecución de este proyecto de inversión traerá consigo un crecimiento
económico para el inversionista además de fortalecer la atracción del turismo interno en las
Rutas Turísticas de la región de Arequipa que resultaría en una fuente importante de
generación de empleo y divisas a nuestra ciudad.
Realizar el estudio de factibilidad significaría descubrir la rentabilidad dela creación
y puesta en marcha del ecolodge, en caso de que lo que sea, se buscará la forma de
incrementar el turismo en la localidad. Además, es una oportunidad de generar trabajo para
los pobladores de la zona, quienes se dedican en su mayoría al teñido y tejido de lana de
alpaca,baby alpaca y vicuña. La puesta en marcha del proyecto considerara que la zona
tiene gran valor paisajístico, arqueológico y cultura, la propuesta tomará en cuenta las leyes
de la historia y el urbanismo, además buscará armonizar la infraestructura del proyecto con
el territorio, sobre todo para no vulnerar la zona paisajística natural del lugar.
1.10. Antecedentes del Proyecto
Existen diversos antecedentes que de cierto modo garanticen el éxito del proyecto:
Ulcumano Ecolodge. Este ecolodge se ubicada en la selva del Perú, en cercanías
del río Chontabamba es parte de un proyecto de conservación de bosques de montaña,
donde se ofrece ecoturismo y hospedaje ecológico, los ingresos de estos servicios son
usados para el financiamiento de la conservación de estos bosques. Este ecolodge cumple
5
con todas las características y lineamientos internacionales para ser un verdadero Ecolodge
desde su diseño hasta la operación. (Ulcumano Ecolodge, 2019)
Oasis Paraíso Ecolodge. El Oasis Paraíso Ecolodge, se encuentra situado a los pies
del valle de Sangalle, en Cabanaconde, está rodeado de colinas y vegetación. La ciudad de
Cabanaconde se sitúa a un trayecto de 3 horas y es solo accesible a pie, a caballo o en mula.
Este hospedaje cuenta con 5 años en el mercado. (Booking, 2019).
Las Chullpas Ecolodge. Este establecimiento cuenta con 9 años en el mercado. Es
un hospedaje ubicado en el valle de Urubamba en el Cusco, rodeado de naturaleza y cultura
andina. Este establecimiento cuenta con gran acogida por los turistas extranjeros
principalmente, en cuanto a la arquitectura las habitaciones de Las Chullpas están
decoradas con ladrillos pintados de blanco y paredes decoradas. Las ventanas tienen marcos
artísticos con formas irregulares (Chullpas, 2019).
1.11. Alcance del Proyecto
1.11.1. Alcances
• Se determinará la viabilidad del proyecto expuesto, su rentabilidad y su monto
de inversión.
• Se analizan los riesgos inherentes al mismo.
1.11.2. Limitaciones
• La decisión de la implementación del proyecto desarrollado, queda a discreción
de los socios de la empresa.
• Este proyecto está limitado a un estudio de pre-inversión sin tomar en cuenta
las fases de inversión y ejecución.
6
• El estudio no gestionará el financiamiento, ejecución, operación, ni gestión de
la inversión.
1.12. Hipótesis de la Investigación
Formulando un estudio de factibilidad, es posible determinar la factibilidad técnica,
económica y financiera de La instalación de un Ecolodge en la Ruta Trekking Cabanaconde
–Tapay Variables e indicadores
1.12.1. Variable Independiente.
La variable independiente es el Estudio de factibilidad para la implementación de un
ecolodge en la ruta trekking Cabanaconde – Tapay. Su operacionalización se muestra en la
Tabla 1
Tabla 1. Matriz de Variables Independientes
Variable Dimensión Indicador Índice
EC
OL
OD
GE
EN
LA
RU
TA
TR
EK
KIN
G
CA
BA
NA
CO
ND
E –
TA
PA
Y Estudio de
Mercado
Oferta de alojamiento en la ruta trekking Cabanaconde- Tapay
Personas por año
Demanda actual de alojamiento en la ruta trekking Cabanaconde-
Tapay Personas por año
Demanda potencial por el proyecto
Personas por año > 0
Aspectos técnicos
Tamaño Camas- Plaza/año
Localización Coordenadas de geolocalización
Ingeniería del proyecto Sistema de
Gestión Organización y aspectos legales Apto por la ley
Elementos económicos / financieros
Inversión Soles Ingresos Soles / año > 0 Costos Soles / año
Financiamiento Soles < Inversión Nota. Elaboración Propia
7
1.12.2. Variables Dependientes
Las variables Dependientes son la Viabilidad técnica, económica y financiera. Su
operacionalización se muestra en la Tabla 2
Tabla 2. Matriz de Variables Dependientes
Variable Indicador Índice
Fact
ibili
dad
econ
ómic
a,
técn
ica
y fi
nanc
iera
del
pr
oyec
to
Valor Presente Neto Económico >= 0 Tasa Interna de Retorno Económica >Wacc Beneficio Costo Económico (BCE) > 1 Periodo de Recuperación Económico < 5 años Valor Presente Neto Financiero >= 1 Tasa Interna de Retorno Financiera > CCPP Beneficio Costo Financiero > =1 Y >= BCE Periodo de Recuperación Financiero < 5 años
Nota. Elaboración Propia
8
CAPITULO 2: MARCO TEÓRICO
2.1. Marco Teórico
2.1.1. Ecolodge
El turismo ecológico o el ecoturismo es una nueva alternativa al turismo de masas
convencional. Es una estrategia para actividades turísticas donde prefiere la sostenibilidad,
la conservación y la apreciación del medio ambiente, tanto natural como económica y
socialmente.
Debido a su auge, el ecoturismo ya se ha convertido en el segmento
de más rápido crecimiento y el sector más dinámico del mercado turístico a
nivel mundial. Este movimiento surgió a fines de la década de 1980 y ya ha
logrado atraer suficiente interés internacional, en la medida en que la ONU
agrega ecoturismo en 2002. (Estévez, 2012)
La Sociedad Internacional de Ecoturismo define el ecoturismo como un viaje
responsable hacia áreas naturales que preservan el medio ambiente y mejoran el bienestar
de la población local. Hemos sido golpeados por una estadía alternativa, llamada ecolodge,
que está en línea con la filosofía del ecoturismo. Es un tipo de alojamiento que respeta los
principios de protección de la naturaleza, que beneficia a la población local y ofrece
actividades educativas.
El término ecolodge proviene de la palabra inglesa lodge que
significa casa de guardia y comenzó a usar los nombres de los hoteles en los
Parques Nacionales de Kenia, ya que era un pequeño alojamiento con pocas
habitaciones, ubicado en áreas protegidas y que servía a pocos huéspedes.
(Estévez, 2012)
9
Las primeras casas fueron construidas por colonizadores ingleses que intentaron
imitar las casas nativas, las casas coloniales o incluso confundirlas con la naturaleza. En la
actualidad, el sonar se ha desarrollado de tal manera que cumple con todas las preferencias
de los amantes del ecoturismo. El sonar debe cumplir con un mínimo de reglas, a través de
técnicas o estándares específicos para los diseños: construcción de bioseguridad y
colocación adecuada, siempre tratando de minimizar el impacto ambiental, la integración
con el medio ambiente y lograr la comodidad adecuada.
El diseño de ecolodge y las actividades incluidas en el recinto deberían fomentar la
interacción con el medio ambiente y la cultura de la zona. La protección del medio
ambiente y los recursos es muy importante para el buen funcionamiento de dichas
instalaciones. El ecoturismo genuino debe seguir los siguientes siete principios, tanto para
quienes dirigen el servicio como para quienes participan:
Minimizar los efectos negativos, para el medio ambiente y para la sociedad, que
genera la actividad.
Generar respeto y conciencia ambiental y cultural.
Brinde experiencias positivas tanto para los visitantes como para los anfitriones.
Proporcionar beneficios financieros directos para la conservación.
Proporcionar beneficios financieros y fortalecer la participación en la toma de
decisiones en la comunidad local.
Crear sensibilidad al clima político, ambiental y social de los países anfitriones.
Apoyo a las leyes laborales y de derechos humanos universales
A pesar de la falta de conocimiento sobre el sonar como una
alternativa de ecoturismo, es una alternativa viable y muy interesante para el
10
desarrollo sostenible. Países como Costa Rica, Kenia, Madagascar, Nepal y
Ecuador (con las Islas Galápagos) donde el ecoturismo produce una porción
significativa de los ingresos del sector turístico están desarrollando el
concepto de ecolodge. (Estévez, 2012)
2.1.2. Trekking
El senderismo es una actividad física que implica caminar a través de entornos
naturales como montañas, bosques, selvas, cañones o ríos. Se diferencia del senderismo, ya
que el modo de trekking requiere un mayor esfuerzo físico porque, aunque la ruta de
trekking generalmente tiene un menor grado de dificultad, debido a que sus rutas corren a
lo largo de senderos, caminos y caminos marcados, las rutas se realizan en lugares aislados
ayuda de señales o caminos, lo que representa un mayor contacto con la naturaleza. Afirma:
(Cuidate Plus, 2019) “Caminar generalmente se considera una actividad más relajante,
mientras que caminar se asocia con una mayor demanda física. Además de esta diferencia,
el senderismo a menudo se combina con otras actividades naturales como acampar”.
Forma de practicarlo. El trekking tiene una regla básica: no molestar ni dañar la
naturaleza. Aunque la actividad depende del grado de dificultad del terreno, la clave para
practicar es obtener el equipo adecuado:
Una brújula: como una actividad que se establece en áreas naturales sin marcar, es
esencial usar una brújula para evitar la pérdida de orientación.
Cuerdas: la mayoría de las rutas de trekking son montañosas o ubicadas en terrenos
empinados y difíciles. En tales áreas, una cuerda puede volverse esencial.
11
Alimentos: muchas de las rutas suelen durar varios días e implican costos de energía
significativos. Comer alimentos ricos en vitaminas y proteínas proporcionará suficiente
energía para completar con éxito las rutas.
Ropa cómoda y apropiada para el clima: aunque el trekking no tiene cierta ropa, es
necesario tener la ropa adecuada para cada situación. Además, los zapatos deben ser
cómodos ya que las rutas son largas.
Beneficios para la salud. Esta actividad presenta distintos beneficios para la salud
tales como (a) El senderismo, como todas las actividades que implican caminar, ofrece una
gran ventaja para el sistema cardiovascular, (b) Ayuda a quemar calorías más que caminar
al requerir más esfuerzo físico, (c) Previene y reduce los dolores musculares y el colesterol
de un estilo de vida sedentario, (d) Ayuda a mejorar significativamente la salud mental. El
contacto directo con la naturaleza y el escape del estrés, así como la contaminación, el
ruido y la contaminación en las ciudades, aumentan el bienestar y la satisfacción.
2.1.3. Estudio de Mercado a los turísticas
La investigación de mercado consiste en una iniciativa empresarial para convertirse
en una idea de la viabilidad comercial de una actividad económica. La investigación de
mercado es un proceso sistemático para la recolección y análisis de datos. La información
sobre clientes, competidores y el mercado. Su uso incluye ayudar a crear un plan de
negocios, lanzar un nuevo producto o servicio, mejorar productos o servicios existentes y
expandirlos a nuevos mercados.
Las encuestas de mercado pueden usarse para determinar qué parte de la población
compran un producto o servicio basado en variables como género, edad, ubicación y nivel
de ingresos. Las encuestas de mercado son generalmente primarias o secundarias. En el
12
estudio, en segundo lugar, la empresa utiliza la información obtenida de otras fuentes
mostradas, aplicable a un producto nuevo o existente en los beneficios del estudio
secundario, los cuales incluyen el hecho de que es relativamente económico y de fácil
acceso.
Las desventajas del estudio secundario: a menudo no es específico del campo de
investigación y datos usado puede ser sesgado y complicado de validar. El estudio de
mercado primario incluye pruebas como grupos focales, encuestas, encuestas de campo,
entrevistas u observaciones realizadas o adaptadas específico para el producto.
GARCÍA, G. (2006) citado por (MARTÍNEZ, M. y PONCE, M., 2009) Define: "El
mercado consta de todos los reclamantes y licitadores (individuos, instituciones) que
comparten una necesidad o deseo específico y pueden ser dispuestos a participar en un
intercambio que satisfaga esa necesidad o deseo". Para dirigir una empresa al mercado, se
deben establecer dos requisitos básicos:
Se da a los deseos de los consumidores que las ganancias se obtengan en la empresa
a. Investigación de mercado
La investigación de mercado se puede definir como la colección científica de
información relacionada con el área de marketing con el objetivo de facilitar la toma de
decisiones de domicilio. Como tal, puede ser utilizado tanto por empresas privadas como
por organizaciones sin fines de lucro.
b. Segmentación del mercado
Como prioridad, una empresa debe identificar el mercado que desea competir, y en
ese mercado definir una estrategia de presencia. La segmentación del mercado es su
13
división en grupos más pequeños que comparten ciertas características. Hay muchas formas
de realizar una segmentación, pero generalmente se siguen cuatro patrones:
a) Segmentación geográfica, donde los criterios del sitio para los diferentes
consumidores definen el segmento.
b) Segmentación demográfica, donde las características de edad, género, raza, los
ingresos, miembros de la unidad familiar, son los factores determinantes para
definir el segmento.
c) Segmentación psicológica, donde los rasgos de personalidad o estilo de vida
tienden a definir el segmento.
d) Segmentación conductual, que se basa en el comportamiento de los
consumidores.
El estudio de mercado se refiere a una fuente de información de primera
importancia tanto para estimar la demanda como para proyectar los costos y definir precios.
Además, se entiende como el análisis de la información recolectada a través de una
encuesta o entrevista, esta información tiene que ver con, gustos y preferencias de los
consumidores, precios de la competencia, demanda, oferta, etc. Ayudando a establecer las
estrategias adecuadas para enfrentar a la competencia.
El diseño de estrategias de marketing efectivas comienza con la identificación de
Mercados y sus características. Históricamente, los enfoques basados en Ofrecer diseño sin
tener en cuenta el punto de vista de los consumidores. Actualmente, la orientación de la
estrategia de marketing está dirigida al consumidor, brindando lo que está buscando y
deseando.
14
El sector turístico no debería ser una excepción con respecto a las disposiciones.
Con la comercialización actual ya no es posible crear una oferta atractiva si no se conocen,
coincidir adecuadamente con las características del mercado que desea abordar. Es esencial
saber cuáles son las características que caracterizan al turista actual, con base en este
conocimiento, las empresas de turismo pueden tomar decisiones, es más probable que
aumente el turismo en el país.
En este sentido, debe tenerse en cuenta que los cambios en los hábitos y estilos de la
vida de los turistas que creó nuevas demandas de productos y servicios de turismo,
haciendo la oferta más diferenciada y variada en el aporte de experiencias.
Pero hablar de una nueva economía para la industria significa
desarrollar la capacidad para adaptar no solo los procesos de prestación de
servicios sino también de toma de decisiones. Es necesario aprender nuevas
formas de hacer, por lo tanto, el conocimiento debe convertirse en la palanca
fundamental para el desarrollo de diferentes estrategias. (Turismo 2020,
2008)
El Nuevo Turista. Después de cincuenta años de turismo masivo, el consumo
turístico ha madurado significativamente considerando la mayor experiencia y
conocimiento del consumidor que tiene, el cual provocó una mayor independencia del
turista con respecto a los canales intermedios y por una mayor sofisticación de sus
requerimientos turísticos, ha desarrollado una de las más grandes demandas del producto o
servicio turístico.
De esta manera, ha surgido un nuevo tipo de turista, más sensible a los nuevos con
experiencias y valores, con mayores criterios en sus procesos de toma de decisiones, más
15
respetuosos de las culturas locales y poder valorar el contenido cultural genuino e
interpretado con dureza. Estas son perspectivas que deberían conducir a un cambio en la
generación de la oferta, ya que debe adaptarse a las nuevas necesidades de los turistas.
Valor Cliente. El sector turístico solo tiene una fuente de ingresos: los turistas.
Generan el gasto turista y por lo tanto el resultado de su negocio depende de ellos. En los
últimos años ha habido una serie acelerada de cambios en la demanda que está afectando
directamente en el sector turístico. No es solo la tendencia de acortamiento de la
permanencia, el mayor fraccionamiento de vacaciones o la aparición de Internet y
aerolíneas de bajo costo en el entorno turístico, pero sobre todo el hecho de que los
consumidores se vuelvan cada vez más exigentes, más informados.
Por lo tanto, debemos mejorar el valor ofrecido al cliente con experiencias turísticas
que diferencia y fortalece la personalidad de Perú como destino turístico, transformando la
relación con el cliente en el nuevo paradigma de gestión de productos y servicios turísticos
peruanos.
Técnicas para realizar un estudio de demanda del mercado
Conocer y comprender en profundidad las características del turista que visita el
área para tener información relevante para crear valor agregado para la oferta
existente de su empresa.
Determinar el perfil demográfico del visitante
Conocer el uso de los medios turísticos.
Determinar las características de viaje de los visitantes.
Evidencia de niveles de satisfacción turística.
Descubrir la experiencia de viaje del visitante
16
Metodología. Para lograr los objetivos especificados anteriormente, se debe realizar
un estudio basado en la aplicación de un cuestionario semiestructurado (preguntas cerrado y
abierto), en el punto de encuentro con el turista, para una muestra representante del
mercado objetivo. Las siguientes son las consideraciones metodológicas para la aplicación
de estudio.
Enfoque de investigación. “El enfoque de la investigación de mercado debe ser
cuantitativo porque utiliza una recopilación de datos que verifica los objetivos con base en
una medición numérica y un Análisis estadístico que puede determinar patrones de
comportamiento” Afirma: (Hernandez, 2003).
Tipo de búsqueda. Según: (Hernandez, 2003) “El tipo de investigación utilizada
principalmente en un estudio de mercado es el descriptivo, ya que busca especificar
características importantes y características de cualquier fenómeno a analizar”.
Grupo objetivo o unidad de análisis. El grupo objetivo es el destinatario de su
destino, producto o servicio. En una investigación de mercado está directamente
relacionada con el tipo de negocio que es tener todos aquellos turistas que visitan un
destino o simplemente turistas que consumen un producto turístico específico.
Instrumento de recopilación de datos. El instrumento de recopilación de datos es
cualquier recurso que el investigador aborda el fenómeno y extrae de ellos la información
que necesita. El sujeto de entrevista, son personas mayores de 15 años que son turistas en el
destino, producto o servicio. El alcance geográfico, que representará la información
obtenida es el área para el destino, producto o servicio turístico.
Indicadores de las principales características turísticas. Para conocer al cliente
de su empresa, se han determinado cinco indicadores importantes que le permiten
17
comprender completamente al turista que visita el suyo destino, o compre su producto o
alquile su servicio.
2.1.4. Tamaño del Proyecto
Al determinar el tamaño de las alternativas, se debe tener en cuenta lo siguiente: La
brecha (demanda insatisfecha) es la primera referencia. El tamaño del proyecto tiene en
cuenta la capacidad de recepción del recurso. Se debe especificar el número máximo de
personas que puede acomodar cada instalación turística.
Dimensiones del país donde se desarrollará el proyecto, las normas
nacionales de construcción regulan los requisitos y criterios técnicos
mínimos. El diseño y ejecución de calidades y edificios urbanos. Su
solicitud es obligatoria. La Disponibilidad de recursos financieros y el
Impacto ambiental negativo, que son los peligros que pueden afectar a la
unidad de producción turística. (INVERSION PUBLICA DE CALIDAD,
2014)
2.1.5. Localización óptima para la implementación de un proyecto.
Se pretende estudiar la ubicación de las instalaciones turísticas y otros esfuerzos. Se
debe elegir la ubicación más conveniente para el proyecto teniendo en cuenta las vías de
acceso que conectan las instalaciones turísticas con el recurso turístico. Según
(INVERSION PUBLICA DE CALIDAD, 2014): “la visita turística, que debe responder al
orden lógico del plan de visita. La ubicación actual de las instalaciones turísticas existentes,
con especial cuidado como en las suyas”.
Set (nuevo y existente) corresponde a una secuencia lógica de visitas al recurso
turístico.
18
Disponibilidad de terrenos públicos donde se ubicarán las instalaciones turísticas y
de otro tipo.
Edificios identificados en el proyecto.
Posibles fuentes de suministro de agua potable y electricidad; adición de tratamiento
y disposición final de aguas residuales generadas y residuos sólidos.
Un factor limitante de ubicación radica en las condiciones legales e institucionales
como norma.
Establecer el Ministerio de Cultura y SERNANP para el uso correcto de los
recursos turísticos y patrimonio cultural considerado culturalmente y para áreas
naturales protegidas.
La ubicación de las instalaciones turísticas y otros edificios propuestos por el
proyecto debe ser compatible con el uso del suelo y la zonificación territorial
definida en los planes para condicionamiento territorial y / o zonificación
económica ecológica, planes de zonificación y urbano. Deben tenerse en cuenta las
condiciones geológicas y las condiciones del suelo (estabilidad, capacidad de carga
para suelo, etc.) En cuanto a la topografía, lugares con superficies planas o con
pendientes moderadas.
Para infraestructura turística en el mar, ríos o lagos, encuesta de respectivamente
batimetría. Para nuevas instalaciones turísticas y de desembarque (puentes, puentes,
literas, marinas o similares)
19
2.1.6. Estudio de factibilidad
Factibilidad se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios para llevar a
cabo los objetivos o metas señalados, la factibilidad se apoya en 3 aspectos básicos:
Operativo, técnico, económico.
El éxito de un proyecto está determinado por el grado de factibilidad que se presente
en cada una de los tres aspectos anteriores.
Estudio de Factibilidad. Sirve para recopilar datos relevantes sobre el desarrollo de
un proyecto y en base a ello tomar la mejor decisión, si procede su estudio, desarrollo o
implementación.
Objetivo de un Estudio de Factibilidad.
Auxiliar a una organización a lograr sus objetivos, cubrir las metas con los recursos
actuales en las siguientes aéreas.
a. Factibilidad Técnica, mejora del sistema actual, disponibilidad de tecnología que
satisfaga las necesidades. b. Factibilidad Económica: tiempo del analista, costo de estudio,
costo del tiempo del personal, costo del tiempo, costo del desarrollo / adquisición. c.
Factibilidad Operativa, operación garantizada.
Uso garantizado.
Mencionar que el estudio de factibilidad, sirve para recopilar datos importantes
sobre el desarrollo de un proyecto y en base a ello tomar la mejor decisión y si se procede
su estudio, desarrollo o implementación. Los componentes de este estudio profundizan la
investigación por medio de tres análisis, los cuales son la base en la cual se apoyan los
inversionistas para tomar una decisión. Análisis de Mercado, análisis Técnico, análisis
Financiero.
20
2.1.7. Impacto ambiental
Se llama Evaluación de Impacto Ambiental o Evaluación de Impacto Ambiental
análisis, antes de su implementación, de las posibles consecuencias de un proyecto en salud
ambiental, la integridad de los ecosistemas y la calidad de los servicios entorno que pueden
proporcionar. La evaluación del impacto ambiental se ha convertido en obligatoria para
mucha legislación. Las consecuencias de una evaluación negativa pueden ser diferentes, de
acuerdo con la legislación y la precisión a la que se aplica, desde parálisis definitiva del
proyecto hasta su completa ignorancia.
El estudio de impacto ambiental siempre se refiere a un proyecto específico, y
definido en sus tareas como: tipo de trabajo, materiales a utilizar, procedimientos de diseño,
trabajos de mantenimiento en la fase operativa, tecnología utilizada, input. EIA es
esencialmente un instrumento para el jefe de un proyecto particular.
2.1.8. Impacto sociocultural.
El turismo tiene otras consecuencias de dimensiones socioeconómicas que no
deberían ser obviado. Es una actividad que tiene lugar en un espacio (territorio) y que tiene
consecuencias para la población local o los residentes. El turismo significa mudarse a un
lugar diferente a la vivienda habitual en diferentes ambientes. Es en el destino donde tiene
lugar la experiencia turística, por lo que las relaciones de vivienda serán parte de lo que
sentimos como experiencia.
El turista integrado, la situación de dependencia mutua se puede evaluar, porque la
vida cotidiana de los residentes también se transforma con la presencia de turistas. En
resumen, el turismo significa crear relaciones entre comunidades y Culturas muy diferentes.
Podemos esperar que este contexto también tenga efectos positivos y negativos.
21
Impactos socioculturales positivos del turismo. Desde una perspectiva
sociocultural se dan, sin duda, muchas consecuencias positivas. A continuación, se destaca
las más notables:
(a) El desarrollo de la actividad turística permite aumentar la ocupación de la
población. La creación de empleo turístico para mujeres y jóvenes en zonas atrasadas y
regresivas puede considerarse como un hecho positivo, (b) Las infraestructuras,
equipamientos o facilidades necesarios para el turismo serán utilizados también por la
población local. Si se produce efectivamente un aumento del empleo y de la renta, podemos
afirmar que la calidad de vida de los residentes aumenta, (c) La demanda de empleo más
cualificado exigirá mayor educación y formación de la mano de obra, (d) El contacto con
extranjeros facilita el conocimiento de otras culturas, ideas, formas de vida e idiomas, (e) El
contraste con otras culturas y la curiosidad del turista repercute positivamente en el
reconocimiento, la protección y la rehabilitación de tradiciones antiguas y de edificios
históricos, (f) Asimismo, los aspectos mencionados implican la revalorización de la cultura
propia y el orgullo por el patrimonio histórico, (g) Junto con la introducción de nuevas
actividades, resulta importante la recuperación y valorización de la industria artesanal.
Impactos socioculturales negativos del turismo. Los impactos socioculturales
negativos son (a) La expansión del turismo provoca el desplazamiento de comunidades
tradicionales (rurales, pesqueras), (b) Se produce el efecto demostración, especialmente en
los destinos emergentes: incluso sin que exista contacto directo entre residentes y turistas,
la sola observación de estos últimos puede provocar cambios importantes en la forma de
vestir, comportarse, etc., de los locales, (c) El aumento del número de visitantes puede ir
acompañado de más drogas, delincuencia, problemas de corrupción y sobornos,
22
prostitución, etc., (d) Se pueden introducir cambios sociales importantes, como la ruptura
de la unidad familiar, etc., que produzcan modificaciones notables en la forma de vida, (e)
En caso de que los mejores trabajos generados por el sector turismo sean ocupados por
foráneos o extranjeros, pueden producirse situaciones de discriminación e incluso una
reacción adversa y resentimiento por parte de la comunidad receptora, (f) La herencia
étnica y las tradiciones culturales pueden degradarse al comercializarse para los turistas, (g)
La vida cotidiana de los residentes puede verse muy alterada con la presencia de los turistas
(fotografías, observación, etc.)
2.2. Marco Conceptual
2.2.1. Términos Asociados a Ecolodge
Cliente. Es una persona que utiliza o adquiere, a menudo o en ocasiones, los
servicios o productos disponibles por un profesional, una empresa o una empresa.
Ecolodge. Es una instalación diseñada para dar cabida a ecoturistas, personas
interesadas en viajar de manera ecológica.
Insumos. Son objetos, materiales y recursos utilizados para producir un producto o
servicio final.
Servicios. Estas son las actividades que intentan satisfacer las necesidades de los
clientes. Los servicios son lo mismo que un bien, pero no de manera material o intangible.
Esto se debe a que el servicio solo se presenta sin que el consumidor sea el propietario.
Trekking. Caminata que consiste en viajar largas distancias o ciertas áreas,
generalmente altas montañas y poco frecuentadas por el turismo convencional.
23
Turismo. Es un conjunto de actividades comerciales que generan directa o
indirectamente bienes y servicios que apoyan actividades comerciales, de ocio, placer,
profesionales y otras razones relacionadas con personas fuera de su hogar habitual.
Turista. Es la persona que se traslada de su entorno habitual a otro punto geográfico
y está ausente de su lugar de residencia habitual durante más de 24 horas y aparece durante
la noche en el otro punto geográfico.
2.2.2. Términos Asociados a Proyectos
Consumidor. Una persona que consume un determinado producto regularmente.
También puede referirse a las personas o entidades que proporcionan dinero a un proveedor
para comprar un producto, producto o servicio.
Demanda. Antigüedad de bienes y servicios solicitados o solicitados por un grupo
de personas durante un período de tiempo determinado, con lo que podemos confirmar que
estas son las compras realizadas por el grupo social durante un período determinado.
Estudio de mercado. Es la recopilación y el análisis de datos que realiza una
empresa u organización para determinar su posición en la industria con respecto a sus
competidores con el fin de mejorar sus estrategias comerciales y así aumentar su
competitividad.
Indicador. Datos o información utilizada para conocer o evaluar las características
e intensidad de un hecho o para determinar su desarrollo futuro.
Instrumento. Define cómo se aplica un conjunto de procedimientos, materiales o
intelectuales, en una tarea específica, basada en el conocimiento de una ciencia o arte, para
lograr un determinado resultado.
24
Inversión. Es la provisión de capital en una actividad comercial o económica que
genera beneficios y ganancias a largo plazo. La inversión es una actividad económica que
implica riesgos e implica tiempo y cuyo propósito es generar una ganancia o beneficio a
corto, mediano o largo plazo.
Población. Es un conjunto de seres vivos de una especie, que vive en un lugar
determinado. También se usa para referirse al grupo de residencias, similar al término
“ubicación”.
Proyecto. El plan que se desarrolla antes de implementar un proyecto de
investigación. Su objetivo es presentar de manera metódica y organizada un conjunto de
datos e información sobre un problema para formular una hipótesis dirigida a su solución.
25
CAPITULO 3: RESUMEN DEL PROYECTO
3.1.Resumen del Capítulo III: Estudio del Mercado´
3.1.1. Nuestros Servicios
Los servicios ofertados por el proyecto serán (a) Alojamiento no permanente y (b)
Alimentación.
Servicio de Alojamiento no permanente. Considerando los servicios de hospedaje
y Trekking. Ofrecer una estadía cómoda y placentera, ya que, en su permanencia, el turista
apreciará la cultura de la zona.
Servicios de Alimentación. Considerando que una ruta trekking, se encuentra
alejada de pueblos y establecimientos en general, es necesario brindar los servicios de
alimentación para los usuarios del servicio de alojamiento y otros que se encuentren
realizando la ruta trekking.
3.1.2. Unidad de Medida
La unidad de medida esta representada por pernoctaciones al mes, de turistas
nacionales y extranjeros, en la zona que se implementara el servicio de ecolodge.
3.1.3. Demanda insatisfecha para el proyecto
La demandad insatisfecha que se encontró para el proyecto representada por turistas
nacionales y extranjeros que visitan la ciudad de Arequipa, dentro de los 18 y 58 años, que
realizan la actividad de trekking, planeando realizar dentro del valle de Colca durante su
estadía y que usarían los servicios de alojamiento no permanente que el proyecto ofrece se
detallan de forma mensual en la Tabla 3.
26
Tabla 3. Demanda Insatisfecha para el proyecto (camas-plaza/mes)
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 12463 11556 10507 9303 7925 Febrero 12771 11977 11055 9472 8768 Marzo 10830 9900 8827 7595 6186 Abril 10650 9751 8713 7518 6152 Mayo 10835 9882 8783 7523 6083 Junio 9816 8895 7831 6610 5213 Julio 12099 11123 9999 8710 7238 Agosto 13053 12065 10928 9624 8136 Setiembre 11318 10363 9261 7998 6554 Octubre 11341 10329 9165 7832 6312 Noviembre 10986 10007 8880 7588 6112 Diciembre 10148 9111 7921 6558 5004 Nota. Elaboración Propia
3.1.4. Precio
Para definición del precio se debe considerar 3 enfoques distintos los cuales son:
(a) Por costos, (b) Por la competencia y (c) Por la intención del cliente. Tras el análisis
de ellos se definió un precio de 140 soles, el cual es superior al costo y dentro del precio
del mercado, para una habitación con las características de un hotel de 3 estrellas
3.2. Resumen del Capítulo IV: Tamaño del Proyecto
El tamaño del proyecto representa la capacidad máxima de productos que pobra
brindar el proyecto, para el caso presenta el tamaño esta medido en la cantidad de cmas-
plazas que podrá ofertar.
3.2.1. Relación Tamaño Mercado
Como se observa en las Tabla 4, las cuatro alternativas se encuentran dentro del
rango de la demanda insatisfecha, por tanto, estas alternativas superan esta primera relación
con respecto al mercado.
27
Tabla 4. Demanda de hospedaje a ser cubierta por el proyecto
Años
Demanda insatisfecha Cp1 =20 camas-
plazas/día
Cp2 = 30 camas
plaza/día
Cp3 =40 camas
plazas/día
Cp4 =50 camas
plazas/día C
amas
-pl
azo/
año
N°
días
/año
Cam
as-
plaz
a/dí
a
Cam
as-
plaz
a/dí
a
Dem
anda
cu
bier
ta (
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Cam
as-
plaz
a/dí
a
Dem
anda
cu
bier
ta (
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Cam
as-
plaz
a/dí
a
Dem
anda
cu
bier
ta (
%)
Cam
as-
plaz
a/dí
a
Dem
anda
cu
bier
ta (
%)
2021 81009.00 366 221 20 9.05 30 13.57 40 18.10 50 22.62 2022 68855.00 365 189 20 10.58 30 15.87 40 21.16 50 26.46 2023 54961.00 365 151 20 13.25 30 19.87 40 26.49 50 33.11 2024 38622.00 365 106 20 18.87 30 28.30 40 37.74 50 47.17 2025 21177.00 366 58 20 34.48 30 51.72 40 68.97 50 86.21
Nota. Elaboración Propia
3.2.2. Relación Tamaño Capacidad Financiera
En esta relación se comprueba que la capacidad de los inversionistas es restrictiva
para para la alternativa de 50 camas plazas/día y todas las demás superan dicho filtro. La
inversión necesaria por cada alternativa se muestra en la Tabla 5.
Tabla 5 Relación Tamaño – Capacidad Financiera
Alternativa De Tamaño Inversión Financiamiento
Aporte Propio Préstamo 50% 50%
CP1 =20 camas-plazas/día S/ 604,041.63 S/ 302,020.50 S/ 303,020.50
CP2 = 30 camas plaza/día S/ 579,495.42 S/ 289,747.71 S/ 289,747.71
CP3 =40 camas plazas/día S/ 554,949.31 S/ 277,474.65 S/ 277,474.65
CP4 =50 camas plazas/día S/ 871,177.53 S/ 435,588.77 S/ 435,588.77
Nota. Elaboración Propia
3.2.3. Relación Tamaño Rentabilidad
La rentabilidad de cada alternativa es medida mediante el indicador Valor Actual
Neto (VAN), la Tabla 6 se muestra la rentabilidad para cada alternativa, calcula en base al
28
flujo de caja de que generaría cada alternativa. Se aprecia que la mayor rentabilidad está
dada por el tamaño 40 camas-plaza, el detalle se puede apreciar en el Anexo G
Tabla 6 Relación Tamaño – Rentabilidad
Alternativa De
Tamaño
Inversión (S/)
Flujo Neto 2021 (S/)
Flujo Neto 2022
(S/)
Flujo Neto 2023
(S/)
Flujo Neto 2024
(S/)
Flujo Neto 2025
(S/)
Valor Actual Neto (S/)
CP1 =20 camas-plazas/día
-604,041.63 S/ 92,263 S/ 142,740 S/ 83,823 S/ 135,614 S/ 264,097 -92,682.40
CP2 = 30 camas plaza/día
-579,495.42 S/ 207,603 S/ 229,672 S/ 183,120 S/ 221,045 S/ 266,750 238,919.26
CP3 =40 camas plazas/día
-554,949.31 S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157 S/ 650,817.59
CP4=50 cama plazas/día
-871,177.53 S/ 413,156 S/ 423,645 S/ 356,606 S/ 411,569 S/ 358,299 S/ 601,614.17
Nota. Elaboración Propia
3.2.4. Tamaño optimo
El tamaño óptimo es aquel que maximiza la rentabilidad y es viable por las otras
relaciones (mercado, capacidad financiera). Por ello el tamaño óptimo del proyecto es de 40
plazas-cama. Esta alternativa se encuentra dentro de los límites del mercado a cubrir, no
presenta restricciones en cuanto a la capacidad financiera y cuenta con la mayor
rentabilidad S/675 462.84 soles-Por tanto, este será el tamaño del presente proyecto.
3.3. Resumen del Capítulo V: Localización del Proyecto
3.3.1. Alternativas de Macro Localización
Dado que el proyecto planteado está enfocado a los turistas de aventura que realizan
trekking y dado que se encuentra limitado al departamento de Arequipa se consideraron las
siguientes tres alternativas, por las 3 principales rutas trekking de la región.
Alternativa 1: Ruta Cañón Del Colca
29
Alternativa 2: Ruta Cañón De Cotahuasi
Alternativa 3: Ruta Volcán Misti
3.3.2. Selección de Macro Localización
Para la selección de la Macro se usó el método de factores ponderados En Tabla 7
se muestra el uso de la misma, para las alternativas planteadas anteriormente. se concluye
que la Macro Localización óptima está determinada por la alternativa 1 la cual está
representada por Ruta cañón del Colca por tener un puntaje de 4.33.
Tabla 7. Ponderación de los factores
Factores Peso Ruta del Cañón
del Colca Ruta del Cañón de
Cotahuasi Ruta del Volcán
Misti Valor Puntaje Valor Puntaje Valor Puntaje
F1:Disponibilidad de terreno
33% 4 1.33 2 0.67 1 0.33
F2: Afluencia De Turistas
17% 5 0.83 2 0.33 3 0.50
F3:Atractivos 33% 5 1.67 5 1.67 4 1.33 F4: Condiciones climáticas
17% 3 0.50 3 0.50 4 0.67
TOTAL 4.33 3.17 2.83 Nota. Elaboración Propia
3.3.3. Alternativas de Micro Localización
Como alternativas de Microlocalización se consideraron las tres siguientes
localizaciones, estos poblados que se encuentran dentro de la ruta trekking del Valle del
Colca Cabanaconde Tapay.
Cosñirhua – Malta. Este Centro Poblado está ubicado en el distrito de Tapay,
Provincia de Caylloma
San Juan de Chuccho. Este Centro Poblado está ubicado en el distrito de Tapay,
Provincia de Caylloma
30
Sangalle. El Valle de Sangalle está ubicado en el corazón del Cañón del Colca,
distrito de Cabanaconde.
3.3.4. Selección de la Micro Localización
El análisis para la determinación de Micro Localización se dio en mediante dos
métodos método semicuantitativo y método cuantitativo. Mediante el uso del método
semicuantitativo, como se muestra en la Tabla 8, se escogió la alternativa 2 San Juan de
Chuccho.
Tabla 8. Evaluación Semicuantitativa de alternativas micro localización
Factor Peso Cosñirhua- Malta San Juan de Chuccho Sangalle
Valor Puntaje Valor Puntaje Valor Puntaje Costos del terreno
30% 4 1.20 5 1.50 1 0.30
Atractivos turísticos
30% 3 0.90 4 1.20 5 1.50
Transporte y comunicación
10% 2 0.20 3 0.30 3 0.30
Costo de servicios
20% 5 1.00 3 0.60 5 1.00
Costos legales y tributarios
10% 3 0.30 2 0.20 3 0.30
TOTAL 3.60 3.80 3.40 Nota. Elaboración Propia
Para el uso del método cuantitativo, se aplicó el indicador Costo Equivalente Anual
(CEA). En la evaluación se ha considerado solo los costos de los factores que tienen una
diferencia significativa respecto a las de más, (a) Costo del Terreno, (b) Costo de Servicios,
(c) Costo de Transporte. Los cuales fueron descontados a la tasa de descuento a usar es el
costo de oportunidad del inversionista 12.61%.
Los resultados se aprecian en las Tabla 9. De ella se puede concluir que la
Microlocalización con menor costo de anual equivalente es la alternativa 2: San Juan de
31
Chuccho con un CAE de S/ 64,567.88, lo cual coincide con el método semicuantitativo. Por
tanto, esta ese considera la localización optima del proyecto.
Tabla 9. Evaluación Cuantitativa de alternativas micro localización
Alternativa de Microlocalización
CAE
Cosñirhua-malta S/69306.59 San Juan de Chuccho S/ 64567.88 Sangalle S/ 66839.97 Nota. Elaboración Propia
3.4.Resumen del Capítulo VI: Organización y Aspectos Legales
3.4.1. Tipo de Propiedad
En el presente proyecto se definió aplicar una sociedad anónima cerrada, dado que
presenta ciertas ventaja; (a) de un lado la norma señala que el número de socios puede ser
de dos a veinte, este contexto es ventajoso en virtud a que el proyecto de negocio hotelero
requiere una inversión considerable y esta será obtenida por un grupo de socios; (b) las
formalidades legales de administración en esta forma societaria son menos complicadas que
en el resto de tipos de sociedades anónimas ,por ejemplo no es necesario que esta cuente
con directorio; (c) su responsabilidad civil está limitada al capital aportado para su
funcionamiento, resguardando el capital personal de los accionistas
3.4.2. Estructura Organizacional
De acuerdo al análisis de la jerárquica de puestos de trabajo de acuerdo a los niveles
organizacionales y tipo de funciones y a continuación se presenta el organigrama funcional
propuesto.
La estructura organizacional propuesta es la siguiente
32
Figura 1 Organigrama
Nota. Elaboración Propia
3.5. Resumen del Capítulo VII: Ingeniería del Proyecto
3.5.1. Mapa de Procesos
El proyecto planteado brindara los servicios de Alojamiento propiamente dicho y
alimentación. Por ello es necesario definir los procesos que componen todo el proyecto
(a)estratégicos, (b)operacionales, (c)de apoyo, para lo cual se desarrolla el mapa de
procesos del proyecto, el cual se muestra en la Figura 2. Donde se aprecia que los procesos
principales son alojamiento y alimentación.
Administrador
Ama de LLaves
Cuartelero
CocineroGuardia de seguridad
Contador Asistente de Marketing
33
Figura 2. Mapa de procesos
Nota. Elaboración propia
3.5.2. Requisitos de Infraestructura
Servicios de agua y desagüe. Como se mencionó en el capítulo 5, San Juan de
Chuccho no posee una total conexión a la red pública de agua y desagüe. Es por ello que es
necesario realizar la implementación de un sistema de bombeo y sistema de alcantarillado
de flujo decantado (Duncan & Otis, 1985). para obtener dichos servicios para el proyecto.
Además, que dada la condición de “Ecolodge”, es imprescindible minimizar el impacto
ambiental en su construcción y operaciones (T & L Europraxis, 2013), el requerimiento de
capital para este servicio será de 11,859.23
Servicio de electricidad. La localización elegida para el proyecto, no se encuentra
conectado a la red pública de este servicio, y ya que es necesario minimizar los impactos
Procesos Operacionales
Planificación Estratégica
SIG
Gestión de personal
Procesos Estratégicos
Mantenimiento
NE
CE
SID
AD
ES
Y E
SPE
CT
AT
IVA
S
CL
IEN
TE
S S
AT
ISF
EC
HO
S
Procesos de Apoyo
Diseño y desarrollo
Servucción -Alojamiento -Alimentación
-
Gestión Comercial
34
ambientales del proyecto por su naturaleza de Ecolodge, se deberá diseñar e implementar
un sistema fotovoltaico que sea capaz de proveer la energía eléctrica a las habitaciones y
demás áreas dentro de las instalaciones. En la Tabla 10 se muestra el requerimiento de
capital para este servicio
Tabla 10. Inversión Total en el sistema fotovoltaico
Ítem Descripción cant. P.U.($/Und) Precio($) Precio(S/.) 1 Fotovoltaico 1 35330 35330 116589 2 Estructural 3 1275 3825 12622.5 3 Concreto 3 417.28 1251.84 4131.072 4 Electricidad 1 1230 1230 4059
5 Diseño E Ingeniería 200 10.71 2142 7068.6 Total 144470.172
Nota. Elaboración Propia
3.5.3. Requisitos de Mobiliario y Enseres
Los requerimientos de muebles y enseres son importantes ya que son usados en
todos los procesos como un importante soporte. En la Tabla 11 se muestra el detalle de
muebles y enseres por área.
Tabla 11. Requerimiento de Muebles y Enseres
Concepto Cantidad Oficinas Administrativas
Escritorio + sillón para gerencia 1 Archivador 3 Basurero 2 RECEPCIÓN
Counter Modulo de recepción 1 Sofa largo 2 mesa de centro 1 COCINA – COMEDOR
Menaje 1 Sillas 40 Mesas de 8 personas 5 Juego de ollas 1 Juego de utensilios 1 Juego de vajilla 10
35
mesa de inox 1 Repisa 1 lavadero +mueble 1
Habitaciones
Set cama queen 8
box tarima 1.5 plazas 24 armario + veladores + cabecera (1.5 plazas)
12
Juego de mesa y 2 sillas 20 Juego de sala pequeño 5
Total 140
Nota. Elaboración Propia
3.6. Resumen Del Capítulo VIII: Inversión
3.6.1. Inversión Fija Tangible
Dentro de los activos fijos tangibles considerados para la realización del proyecto se
considerarán los costos de edificaciones, infraestructura, muebles, equipos y enseres tanto
para las áreas de alojamiento, administración y otras áreas. En la Tabla 12 se muestra el
detalle la inversión en la cual se incurrirá.
Tabla 12. Inversión fija tangible
Rubro Monto
Edificaciones y obras civiles S/. 217,659.91
Maquinaria y Equipo S/. 27,734.00 Infraestructura S/ 156,329.41
Muebles y enseres S/. 57,542.43 Total S/. 459,265.75
Nota. Elaboración Propia
3.6.2. Inversión Fija Intangible
En la Tabla 13 se muestran la inversión fija intangible que son necesario para dar
inicio a las operaciones de un servicio de alojamiento no permanente.
36
Tabla 13. Inversión Fija Intangibles (En soles)
Rubro Monto Búsqueda del Nombre S/ 8.00
Reserva del Nombre S/ 12.00 Elaboración de la Minuta S/ 120.00 Elevar Minuta a Escritura Pública S/ 150.00 Inscribir Escritura Publica en Registros Públicos (Solo Personas Jurídicas)
S/ 90.00
Compra de Libros Contables (4) S/.32.00
Legalización de Libros Contables S/.80.00
Obtención del Numero de R.U.C. S/ 100.00 Licencia de Funcionamiento S/ 295.00 Registro de Marca S/ 535.00 Inscripción de Marca S/ 365.00
Gastos de asesoramiento legal S/ 800.00 Estudio de Impacto Ambiental S/ 1,500.00 Permiso de defensa civil S/ 1,500.00 Creación de Pagina web S/ 2,000.00
Puesta en Marcha S/ 7,437.31 Intereses pre-operativos S/ 15,798.63
Total S/ 30,822.94 Nota. Elaboración Propia
3.6.3. Composición De La Inversión Total
La inversión total contempla los rubros de inversión fija, tangible e intangible,
capital de trabajo y un 5% de la inversión fija para imprevistos. En la Tabla 14 se
contempla el total de la inversión inicial para el proyecto., según cada categoría, así como
el porcentaje que representa del total. La inversión total es de S/ 554 948.31 soles. La
inversión fija representa el 88% del total, un 8% para capital de trabajo.
37
Tabla 14 Inversión Inicial del proyecto (En soles)
Rubro Monto (S/) Porcentaje (% )
Inversión fija S/ 490,212.43 88%
Inversión fija tangible S/ 459,265.75 83%
Inversión fija intangible S/ 30,946.69 6%
Capital de trabajo S/ 41,773.58 8%
Imprevistos S/ 22,963.29 4%
Inversión Total S/ 554,949.31 100% Nota. Elaboración Propia
3.7. Resumen del Capítulo IX: Financiamiento
3.7.1. Nivel Óptimo de Apalancamiento
Considerando que uno de los préstamos con menor tasa del mercado es otorgado por
BBVA mediante el uso de fondos de COFIDE, con el fin de favorecer los emprendimientos
en el Perú. Sin embargo, solo es posible financiar hasta un 50% de la inversión total. En la
tabla 15 se muestra el VAN por cada alternativa de porcentaje de financiamiento,
considerando un sistema de amortización francés con 6 meses de periodo de gracias y 30
periodos convencionales, tomo un costo oportunidad (Ke) de 12.61%, el nivel óptimo es
50%
Tabla 15 Evaluación del Apalancamiento
Alternativa Flujo de Caja Financiero (S/)
Aporte (%) Préstamo
(%) 0 1 2 3 4 5 VAN
90% 10% -554949.31 327950.77 353777.70 309476.39 350172.74 284026.27 699641.49
80% 20% -499454.38 305519.19 330095.67 297200.72 350172.74 284026.27 694890.19
70% 30% -443959.44 283087.62 306413.65 284925.05 350172.74 284026.27 688307.32
60% 40% -388464.51 260656.04 282731.62 272649.38 350172.74 284026.27 679186.53
50% 50% -332969.58 238224.47 259049.60 260373.71 350172.74 284026.27 666405.88
Nota. Elaboración Propia
38
3.7.2. Estructura de Financiamiento
Dentro del Sistema bancario, se optó por el banco BBVA con una tasa de 12.10%
anual para pequeñas empresas. Como se determinó en el punto anterior el nivel óptimo de
financiamiento es de 50%, por tanto, el aporte propio es también de 50%. Cabe indicar que
para el proyecto consideramos a la Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE) como
la entidad Financiadora de parte del Estado, por su parte un banco de Segundo Piso necesita
ser canalizado por una Entidad, para este caso el BBVA, con la proporción de 75% y 25%
respectivamente. De todo lo indicado anteriormente se desprende la estructura del
financiamiento presentada en la Tabla 16.
Tabla 16 Estructura de Financiamiento
Fuente de Financiamiento
% Monto (S/)
Aporte Propio 50% S/ 277,474.65 BBVA 12.50% S/ 69,368.66
COFIDE 37.50% S/ 208,105.99 Total 100% S/ 554,949.31
Nota. Elaboración Propia
3.8. Resumen Del Capítulo X: Egresos E Ingresos
3.8.1. Ingresos Totales
Los ingresos del proyecto son dados por el servicio de alojamiento de habitaciones,
como se detalló el precio de venta es de 140 soles por habitación doble, así mismo se
detalló la demanda a cubrir por el proyecto por año, el ingreso tota por año se detalla en la
Tabla 17.
39
Tabla 17. Ingresos
2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos S/
1,022,000.00 S/
1,022,000.00 S/
1,022,000.00 S/
1,024,800.00 S/
906,220.00 Cantidad Alojamientos
7300 7300 7300 7320 6473
Precio de venta S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00
Nota. Elaboración Propia
3.8.2. Egresos Totales
Los egresos totales se componen de los costos y gastos totales, el presupuesto total
de dichos egresos de detalla en la Tabla 18
Tabla 18. Resumen de Egresos
2021 2022 2023 2024 2025
Costo Directo
Mano de obra directa 118010.80 118010.80 123911.34 123911.34 123911.34 Materiales Directos 68555.95 40552.75 10552.75 40552.75 68555.95
Costos Indirectos
Mano de obra indirecta 62653.58 62653.58 65786.26 65786.26 69075.58 Materiales Indirectos 5927.00 5927.00 5927.00 5927.00 5927.00 Depreciación de activos fijos 8527.64 8527.64 8527.64 8527.64 8527.64 Otros costos indirectos 26684.44 27835.29 28986.14 30136.99 31287.84
Gastos Gasto Administrativo 55221.60 6021.60 55221.60 6021.60 55221.60 Gasto de ventas 199638.00 199638.00 199638.00 199999.20 184702.38 Gastos financieros 128198.91 128198.91 64099.46 0.00 0.00
Total 673417.93 597365.58 562650.19 480862.78 547209.32 Nota. Elaboración Propia
3.9. Resumen del Capitulo XI: Estados Financieros
3.9.1. Estado de Ganancias y Pérdidas
El estado de Ganancias y Pérdidas, muestra la utilidad obtenida en cada año fiscal,
en la Tabla 19 se detalla este estado; cabe resaltar que para el cálculo del impuesto a la
renta se considera un porcentaje de 29.5 % para todos años, dado que se supera las 170
UIT, en cada periodo. Así mismo se excluye el IGV de los ingresos, considerando que un
15% de las ventas están exentas de dicho impuesto por tratarse de exportación de servicios.
40
Tabla 19:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Ingreso por venta S/ 889,486 S/ 889,486 S/ 889,486 S/ 891,923 S/ 788,719
Costo de Ventas S/ 233,644 S/ 195,785 S/ 208,115 S/ 202,868 S/ 215,649
Utilidad Bruta S/ 655,843 S/ 693,701 S/ 681,372 S/ 689,056 S/ 573,070
Gasto de ventas S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,999 S/ 184,702
Gastos de Administrativos S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Depreciación S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528
Utilidad Operativa S/ 392,456 S/ 479,514 S/ 417,984 S/ 474,507 S/ 324,618
Gastos Financieros S/ 26,611 S/ 14,319 S/ 2,092
Utilidad Antes de Impuestos S/ 365,844 S/ 465,195 S/ 415,892 S/ 474,507 S/ 324,618
Impuestos S/ 107,924 S/ 137,232 S/ 122,688 S/ 139,980 S/ 95,762
Utilidad Neta S/ 257,920 S/ 327,962 S/ 293,204 S/ 334,527 S/ 228,856 Nota. Elaboración Propia
3.9.2. Estado de Flujo de Caja
El estado de Flujo de Caja, representa los ingresos y gastos reales del proyecto,
dicho esta puede ser tanto económico, sin considerar un préstamo, como financiero,
considerando el pago de un préstamo. En la Tabla 20 se detalla el Flujo de caja económico
y en la Tabla 21 el Flujo de Caja Financiero. Cabe resaltar que, para el cálculo del impuesto
a la renta, presentado en la parte de egresos de este flujo; se hará uso del calculado en el
Estado de Ganancias y Pérdidas.
41
Tabla 20. Flujo De Caja Económico (Anual)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos por ventas (incluido IGV) S/ 1,022,000 S/ 1,022,000 S/ 1,022,000 S/ 1,024,800 S/ 906,220
Costo de ventas S/ 281,832 S/ 221,217 S/ 258,254 S/ 230,250 S/ 267,738
- Mano de obra directa S/ 118,011 S/ 118,011 S/ 123,911 S/ 123,911 S/ 130,107
- Costos de materiales directos S/ 68,556 S/ 40,553 S/ 68,556 S/ 40,553 S/ 68,556
- Costo mano de obra indirecta S/ 62,654 S/ 62,654 S/ 65,786 S/ 65,786 S/ 69,076
- Materiales Indirectos S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927
- Otros costos indirecto S/ 26,684 S/ 27,835 S/ 28,986 S/ 30,137 S/ 31,288
Flujo Bruto S/ 740,168 S/ 800,783 S/ 763,746 S/ 794,550 S/ 638,482
Gasto de Ventas S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,999 S/ 184,702
Gasto de Administración S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Flujo de Operación S/ 485,309 S/ 595,123 S/ 508,887 S/ 588,529 S/ 398,558
Impuesto a la renta S/ 107,924 S/ 137,232 S/ 122,688 S/ 139,980 S/ 95,762
IGV S/ 47,470 S/ 107,082 S/ 82,375 S/ 105,494 S/ 65,412
S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 237,383
Inversión S/ 554,949
Recuperación del Capital de Trabajo S/ 41,774
Flujo Neto (554,949.31) S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157
Nota. Elaboración Propia
Tabla 21. Flujo De Caja Financiero (Anual) Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo De Caja Económico (554,949.31) S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157
Préstamo S/ 277,475 Servicio De Deuda S/ 128,199 S/ 128,199 S/ 64,099 Escudo Fiscal S/ 9,050 S/ 14,556 S/ 931,717 Flujo De Caja Financiero (277,474.65) S/ 210,765 S/ 237,167 S/ 1,171,441 S/ 343,055 S/ 279,157
Nota. Elaboración Propia
3.10. Resumen Del Capítulo XII: Evaluación
3.10.1. Evaluación Económica
La evaluación económica se llevó a cabo mediante el cálculo de los siguientes
indicadores
42
Valor actual neto. Este indicador determina si después de actualizar los flujos de
caja y descontar la inversión inicial, determina si quedará alguna ganancia para el proyecto,
después de cubrir la tasa de actualización correspondiente. Para el cálculo del VAN
Económico, se hace uso del Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC), de 10.66%
para este proyecto, como tasa de descuento. Como se puede observar en la Tabla 122 los
valores del VAN son mayores a cero, por lo cual se puede concluir que el proyecto es
viable.
Tabla 22: Valor Actual Neto Económico
Año Flujo económico FAS
Flujo Actualizado
0 (554,949.31) 1.0000 (554,949.31) 1 S/ 329,914 0.9037 S/ 298,129 2 S/ 350,809 0.8166 S/ 286,468 3 S/ 303,824 0.7379 S/ 224,197 4 S/ 343,055 0.6668 S/ 228,758 5 S/ 279,157 0.6026 S/ 168,214
VANE S/ 650,817.59 Nota. Elaboración Propia
Tasa interna de retorno: Esta tasa es utilizada para medir la rentabilidad que
poseen las inversiones en un determinado proyecto, es decir donde el VAN es cero, el valor
de la TIRE (Tasa Interna de retorno económica) de 51.89%, es mayor al WACC (10.66 %).
Por cual también es aceptable este proyecto por el criterio TIR.
Periodo de Recuperación Descontado (PRC). Este ratio mide la cantidad de
tiempo en la que se recuperara la inversión realizada para la realización del proyecto. Para
que un proyecto se pueda aceptar por este criterio, su PRD debe ser menor al horizonte de
vida del proyecto. Como se aprecia en la Tabla 23, el periodo de recuperación económico
es de 1 y 10.76 meses por lo que se aceptaría el proyecto por este criterio.
43
Tabla 23: Periodo de Recuperación Descontado
Año Flujo
Económico FAS
Flujo Actualizado
Flujo Acumulado
0 (554,949.31) 1.00 (554,949.31) (554,949.31) 1 S/ 329,914 0.90 S/ 298,129 (256,820.42) 2 S/ 350,809 0.82 S/ 286,468 29,648.04 3 S/ 303,824 0.74 S/ 224,197 S/ 253,845 4 S/ 343,055 0.67 S/ 228,758 S/ 482,603 5 S/ 279,157 0.60 S/ 168,214 S/ 650,818
Nota. Elaboración Propia
PRC 1 y 10.7580604 meses
Ratio de Beneficio Costo (B/C): Esta ratio realiza la comparación del VAN de
ingresos y el VAN de egresos, haciendo uso de la tasa del costo de oportunidad del
financiamiento. La sumatoria de beneficios descontados se divide entre la sumatoria de
costos descontado obteniendo una ratio de 2.1790. El cual es mayor a uno concluyéndose
que se puede admitir el proyecto pues generará mayores beneficios que costos.
Tabla 24. Beneficio – Costo Económico
Año Flujo Económico Fas Flujo Actualizado Beneficio Costo 0 (554,949.31) 1 (554,949.31) S/ 554,949
1 S/ 329,914 0.903656 S/ 298,129 S/ 298,129
2 S/ 350,809 0.816593 S/ 286,468 S/ 286,468
3 S/ 303,824 0.737919 S/ 224,197 S/ 224,197
4 S/ 343,055 0.666825 S/ 228,758 S/ 228,758
5 S/ 279,157 0.60258 S/ 168,214 S/ 168,214
Total S/ 1,205,767 S/ 554,949 Nota. Elaboración Propia
B/C 2.172751434
44
3.10.2. Evaluación Financiera
Los indicadores de rentabilidad a evaluar serán los siguientes:
Valor actual neto Este indicador determina si después de actualizar los flujos de
caja y descontar la inversión inicial, determina si quedará alguna ganancia para el proyecto,
después de cubrir la tasa de actualización correspondiente. Para el cálculo del VAN
Financiero, se hace uso del Costo de Oportunidad de Capital (COK) de 12.61% para este
proyecto, como tasa de descuento. Como se puede observar en la Tabla 25 el valor del
VAN es mayor a cero, por lo cual se puede concluir que el proyecto es viable.
Tabla 25. Valor Actual Neto Financiero
Año Flujo Financiero FAS Flujo
Actualizado 0 (277,474.65) 1 (277,474.65) 1 S/ 210,765 0.88801071 S/ 187,162 2 S/ 228,699 0.78856302 S/ 180,344 3 S/ 241,974 0.700252407 S/ 169,443 4 S/ 343,055 0.621831637 S/ 213,323 5 S/ 279,157 0.552193153 S/ 154,149
VANF
S/ 626,945.1
Nota. Elaboración Propia
Tasa interna de retorno: Esta tasa es utilizada para medir la rentabilidad que
poseen las inversiones en un determinado proyecto, es decir donde el VAN es cero, el valor
de la TIRF (Tasa Interna de retorno financiera) de 79.74%, es mayor al COK (12.61 %).
Por cual también es aceptable este proyecto por el criterio TIRF.
Periodo de Recuperación Descontado (PRC): Este ratio mide la cantidad de
tiempo en la que se recuperara la inversión realizada para la realización del proyecto. Para
que un proyecto se pueda aceptar por este criterio, su Periodo de Recuperación Descontado
debe ser menor al horizonte de vida del proyecto. Como se aprecia en la Tabla 26, el
45
periodo de recuperación económico es de 1 años y 6 meses por lo que se aceptaría el
proyecto por este criterio.
Tabla 26. Periodo de Recuperación Descontado Financiero
Año Flujo
Económico Fas Flujo Actualizado Flujo Acumulado
0 (277,474.65) 1 (277,474.65) (277,474.65) 1 S/ 210,765 0.88801071 S/ 187,162 (90,312.72) 2 S/ 228,699 0.78856302 S/ 180,344 S/ 90,031 3 S/ 241,974 0.700252407 S/ 169,443 S/ 259,474 4 S/ 343,055 0.621831637 S/ 213,323 S/ 472,797 5 S/ 279,157 0.552193153 S/ 154,149 S/ 626,945
Nota. Elaboración Propia
PRC 1 año y 6 Meses
Ratio de Beneficio Costo (B/C): Esta ratio realiza la comparación del VAN de
ingresos y el VAN de egresos, haciendo uso de la tasa del costo de oportunidad del
financiamiento. La sumatoria de beneficios descontados se divide entre la sumatoria de
costos descontado obteniendo una ratio de 3.097. El cual es mayor a uno concluyéndose
que se puede admitir el proyecto pues generará mayores beneficios que costos.
Tabla 27. Beneficio – Costo Financiero
Año Flujo
Económico Fas
Flujo Actualizado
Beneficio Costo
0 (277,474.65) 1 (277,474.65) S/ 277,475 1 S/ 210,765 0.88801071 S/ 187,162 S/ 187,162
2 S/ 228,699 0.78856302 S/ 180,344 S/ 180,344
3 S/ 241,974 0.700252407 S/ 169,443 S/ 169,443
4 S/ 343,055 0.621831637 S/ 213,323 S/ 213,323
5 S/ 279,157 0.552193153 S/ 154,149 S/ 154,149
Total
S/ 904,420 S/ 277,475 Nota. Elaboración Propia
B/C: 3.26
46
CAPITULO 4: ESTUDIO DE MERCADO
4.1. Generalidades
El presente capítulo se desarrolló debido a la necesidad de identificar el servicio que
se brindará, así como el público objetivo al cual estará dirigido la empresa. Para analizar las
principales razones de compra de dichos segmentos, se realizará un estudio de mercado
entrevistando a turistas nacionales y extranjeros, finalmente se realizará un análisis de la
comercialización dentro del cual estará desarrollado el marketing mix.
El elemento fundamental de la investigación es la obtención de información. Es por
ello que se ha recurrido a las instituciones competentes como el Instituto Nacional de
Estadística e Informática, la Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo;
Municipalidades y hoteles a fin de obtener una información que permitan tomar una
decisión con menor riesgo.
4.2. Estudio del Producto
4.2.1. Identificacion del Servicio
Hospedaje Ecolodge. Tal como se menciona en el artículo “Tipos de hoteles según
la instalación y el lugar donde se encuentran” (Larraiza, 2011):
“Los hoteles de naturaleza están situados en las proximidades de parajes
naturales de interés, como parques naturales, reservas y áreas protegidas. Las
estancias suelen ser de varios días. El turismo ecológico es una de las actividades
que está creciendo por las variedades que la naturaleza y las costumbres que los
habitantes nos brindan, aunque la naturaleza como la única y verdadera fuente de
descanso y paz por lo tanto tenemos que ser muy responsables para no causar daño a
la naturaleza ni a los nativos de la región. Debido a su rápido crecimiento, han
contribuido al desarrollo de la actividad turística”.
47
Como se mencionó, el ecoturismo o turismo ecológico es una nueva alternativa al
tradicional turismo de masas. Es un enfoque de las actividades turísticas que favorece la
sostenibilidad, la preservación y la apreciación del entorno natural, económico y social.
Gracias a su auge, el ecoturismo ya se ha convertido en el sector de más rápido
crecimiento y más dinámico del mercado turístico en todo el mundo. Este movimiento
comenzó a fines de la década de 1980 y ya ha despertado suficiente interés internacional,
por lo que las Naciones Unidas dedicaron el año 2002 al turismo ecológico.
La Sociedad Internacional de Ecoturismo define el ecoturismo como un viaje
responsable hacia áreas naturales que protegen el medio ambiente y mejoran el bienestar de
la población local.
El termino Ecolodge corresponde a la filosofía del ecoturismo el cual es un tipo de
alojamiento que respeta los principios de conservación de la naturaleza, beneficia a la
población local y ofrece actividades educativas.
El genuino ecoturismo debe seguir los siguientes 7 principios , tanto para quienes
operan los servicios como para quienes participan: a) Minimizar los impactos negativos,
para el ambiente y para la comunidad, que genera la actividad; b) construir respeto y
conciencia ambiental y cultural; c) proporcionar experiencias positivas tanto para los
visitantes como para los anfitriones, d) Proporcionar beneficios financieros directos para la
conservación, e) Proporcionar beneficios financieros y fortalecer la participación en la toma
de decisiones de la comunidad local, f) Crear sensibilidad hacia el clima político, ambiental
y social de los países anfitriones y g) Apoyar los derechos humanos universales y las leyes
laborales
48
Servicio de turismo alternativo. El trekking o excursionismo es una actividad física
que consiste en caminar por escenarios naturales, como montañas, bosques, selvas, cañones o
ríos. Se diferencia del senderismo en que la modalidad del trekking requiere un mayor esfuerzo
físico, ya que mientras el recorrido realizado en senderismo suele tener un grado de dificultad
más bajo, debido a que sus rutas discurren por senderos, vías y caminos señalizados, en el
excursionismo los recorridos se realizan a través de parajes aislados y sin ninguna ayuda de
señales o caminos, lo que representa un mayor contacto con la naturaleza. El senderismo suele
estar considerado como una actividad más relajante, mientras que el excursionismo se asocia con
una mayor demanda física. Además de esta diferencia, el trekking se suele combinar con otras
actividades naturales, como acampar.
Modelo del Ecolodge en la Ruta Trekking Cabanaconde - Tapay
Misión. Proveer alojamiento de calidad,en armonia y con cuidado de la naturaleza
para turistas extranjeros y nacionales especialmente de los que practican el trekking.
Visión. Ser el alojamiento turístico ecológico modelo de la región Sur del Perú,
brindando protección del medio y de los recursos para el buen funcionamiento del
establecimiento preservando el medio ambiente y generando conciencia local, nacional e
internacional.
4.2.2. Nuestros Servicios
Servicio de Hospedaje no permanente. Considerando los servicios de hospedaje y
Trekking. Ofrecer una estadía cómoda y placentera, ya que, en su permanencia, el turista
apreciará la cultura de la zona.
Servicios de Alimentación. Considerando que una ruta trekking, se encuentra
alejada de pueblos y establecimientos en general, es necesario brindar los servicios de
49
alimentación para los usuarios del servicio de alojamiento y otros que se encuentren
realizando la ruta trekking.
4.2.3. Unidad de Medida
La unidad de medida esta representada por pernoctaciones al año, de turistas
nacionales y extranjeros, en la zona que se implementara el servicio de ecolodge.
4.2.4. Descripcion del Servicio
Establecimiento de alojamiento temporal cuyas actividades se desarrollan en
espacios naturales, cumpliendo los principios del Ecoturismo. Debe ser operado y
administrado de una manera sensible, en armonía con el respeto y protección del medio
ambiente. Por tanto, el servicio de hospedaje será adecuado a las zonas de difícil acceso,
zonas rurales, atendiendo específicamente a los turistas que gustan del trekking.
Este servicio, ofrece una alternativa diferente, puesto que muestra parte de la cultura
del Perú en el transcurso de la estadía del turista, además de ofrecerle productos auxiliares.
El servicio propuesto es de un alojamiento de diseño moderno, pero con materiales y
acabados que realzan los atractivos propios del lugar, tanto naturales como culturales. Se
ofrecerá cuartos para hasta 2 personas. Durante la estadía, el cliente tendrá a su disposición
alimentos y bebidas, así como también artículos de uso diario; adicionalmente se podrá
contratar el servicio de guía turística a solicitud del cliente, esto para hacer más cómoda y
confortable su estadía en el lugar.
El proyecto cumplirá con todas las características y lineamientos para ser un
verdadero Ecolodge desde su diseño hasta la operación. Se ofrecerá servicios de ecoturismo
y hospedaje ecológico como herramienta para la conservación ambiental y cultural de la
zona.
50
4.3. Área De Mercado
4.3.1. Mercado Objetivo
El mercado objetivo son los turistas, tanto nacionales como extranjeros, que
practiquen el trekking, el cual consta de caminatas largas por paisajes naturales en Perú y
específicamente en la región de Arequipa.
Turistas nacionales y extranjeros de las categorias B, C y D.
De esta manera se identifica cuatro tipos de turistas, según el tipo de turismo que
realiza y el tipo de hospedaje:
Turista “B”. El turista “B” acude a hoteles de 3 y 2 estrellas, también es exigente
en el servicio, pero sus gastos económicos son menores. En su mayoría son turistas
internacionales, y están interesados en el turismo cultural- natural.
Turista “C “. El turista “C” se aloja en hostal de 3 y 2 estrellas, se interesa en el
turismo de aventura y rural comunitario. Los servicios ofrecidos son más sencillos en
comparación a los dos tipos de turistas mencionados anteriormente. En este grupo tiene en
igual proporción la cantidad de turistas nacionales e internacionales.
Turista “D”. El turista “D” se aloja en hostal no categorizados. En su gran mayoría
se interesan por el turismo de cultural y rural comunitario. Los servicios ofrecidos son
mucho más sencillos, conformes con los servicios básicos. En su gran mayoría son turistas
nacionales.
51
Tabla 28.Tipos de Turistas Trekking en Arequipa
Tipo de turista Participación de cada
tipo de turista (%)
Participación turista nacional
(%)
Participación turista extranjero (%)
Turista A 16 6 21 Turista B 36 7 35 Turista C 10 15 19
Turista D 38 72 25
Total 100 100 100 Nota. Adaptado de Ministerio de Comercio Exterior y Turismo
Por tanto, el mercado objetivo serán turistas B, C y D nacionales y extranjeros, que
acuden al departamento de Arequipa, además que gusten de realizar trekking.
4.3.2. Caracteristicas
De acuerdo a las principales variables geograficas, demograficasm psicograficas y
conductuales propuestas por Kotler (1991) para la segmentación de mercado. En la Tabla
29 se mustra la caracterizacion del segmento al cual ira dirigido el servicio de Ecolodge.
Tabla 29. Segmentación de Mercado del Proyecto
Variable Característica Geográficas
Región Arequipa Clima Sin problemas con climas fríos y de altura
Demográficas
Edad 15 a 58 años Sexo Indistinto
Nacionalidad Peruana o Extranjera
Psicográficas Clase Social baja-media, media-alta, alta
Estilo de vida Aventurero Comportamiento
Ocasión de compra ocasiones especiales
Beneficios esperados Calidad
Actitud ante producto Positivo o entusiasta Nota. Elaboración Propia
52
4.4. Estudio de la Demanda
4.4.1. Análisis de los Turistas Trekking en Arequipa
Perfil del Turista Nacional. El principal motivo por el cual los peruanos realizan
viajes al interior por vacaciones y recreación es, nuevamente, la búsqueda de descanso y
relax. Esta necesidad de relajarse se encuentra relacionada directamente con la edad, pues
conforme ésta aumenta, aumenta también la búsqueda de este beneficio.
Salir con la familia y conocer nuevos lugares también son movilizadores de viaje
entre los turistas nacionales, pero aparecen en un segundo nivel de importancia. En el
segmento de 18 a 24 años la diversión cobra gran relevancia, y lo coloca como el segundo
motivo de viaje en ese grupo etario.
El interés por viajar al interior del país surge principalmente por dos fuentes:
comentarios de amigos y/o familiares y programas de televisión y reportajes sobre viajes de
recreación. Internet continúa cobrando protagonismo como medio de información que
despierta interés para viajar, sobre todo entre quienes tienen mayor poder adquisitivo.
Que el destino cuente con paisajes naturales es el principal motivo para elegirlo, en
tanto que la variedad de atractivos turísticos ocupa un segundo lugar. Cabe resaltar que
otros aspectos están tomando más relevancia al momento de elegir un destino: que sea un
lugar seguro, tranquilo y sin bulla, con precios económicos, clima cálido.
Desde hace algunos años el comportamiento de viaje de un vacacionista nacional
mantiene un comportamiento similar, en donde las características más resaltantes de un
viaje por vacaciones, recreación u ocio son las que siguen:
Aún no acostumbran buscar información ni antes de realizar el viaje ni cuando están
en el destino de interés, ya sea porque conocen el lugar, o porque tienen referencias del
53
destino a visitar. También cuentan con familiares y amigos que viven en la ciudad visitada,
y por consiguiente no sienten la necesidad de contratar algún tipo de paquete turístico,
puesto que acudirían a sus conocidos para recorrer la ciudad.
Los viajes familiares se han tornado más importantes desde el 2015 al igual que los
viajes en compañía de amigos y/o familiares. Normalmente viajan en bus interprovincial,
aunque este uso ha disminuido respecto al año 2017 en 18 puntos porcentuales, en tanto que
la movilidad particular se ha incrementado en 11 puntos.
El gasto total por viaje se estima en S/. 425 nuevos soles, lo que representa un
incremento del 30% con relación al gasto del 2009. Este aumento se encuentra asociado al
mayor uso de alojamientos pagados, de medios de transporte como aviones y movilidad
particular, y del incremento de viajes familiares.
El alojamiento pagado ha sido el más utilizado, sobre todo los hoteles / hostales,
mientras que el uso de la casa de algún familiar y/o amigo ha sido más recurrente en los
residentes. Lima es el departamento que tiene mayor demanda de visita turística, sobre todo
por los mismos residentes de la ciudad de Lima Metropolitana (45%), además de los
chiclayanos (33%) y los huancaínos (32%). Ica, Arequipa aparecen en un segundo nivel de
demanda. Como parte de las actividades turísticas, los vacacionistas gustan principalmente
de hacer compras en el lugar visitado. En segunda instancia se prefiere hacer turismo
cultural y de naturaleza.
Es importante mencionar que los turistas nacionales no tienen fecha definida para
realizar un viaje por vacaciones o recreación, en donde un poco más de la tercera parte
viaja en cualquier momento del año. No obstante, los viajes en los meses de julio y meses
de verano son algo más frecuentes. Se puede clasificar, adicionalmente a los vacacionistas
54
nacionales según sus motivaciones de viaje los de descanso y relax, los divertidos, los
ahorradores, y los conocedores cada uno de ellos presenta características propias como se
aprecia en la Tabla 30.
Tabla 30. Tipo de turistas nacionales
Tipo Participación (%)
Preferencia Características N° de noches
Hospedaje
Gasto promedio/ persona/no
che (S/)
Turista de descanso y
relax 52
Contacto con la naturaleza y el
campo.
Entre 35 a 64 años parte de una pareja, con
instrucción superior, hijos dependientes, viajan en familia
5 Pagado 83.6
Los divertidos 19 Diversión y
aventura
Jóvenes de 18 a 24 años, solteros , viaja en grupos familiares o de
amigos sin niños,
6
67% Pagado,
33% Casa de familiar
o amigo
94.4
Los ahorradores
16 Ahorro y economía
Parte de una pareja, menor recurso
económico y con hijos dependientes
6 Casa de
familiar o amigo
64.3
El turista conocedor
13
Actividades culturales y
observación de atractivos turísticos
Mujeres y hombres parte de una pareja, con
estudios superiores, viajan en grupo
4 pagado ( hoteles, hostales)
108.75
Nota. Tomado de Ministerio de Comercio Exterior y Turismo
Perfil del Turista Extranjero. El turista extranjero que visita Arequipa son en su
mayoría hombres (63%) de entre 15 y 64 años, principalmente casados; con estudios de
nivel universitario o superior (70%). Todo ello se detalla en las Tablas 31 a la 33. Por dicha
información podemos afirmar que el perfil de turista extranjero de que visita Arequipa es
congruente con la segmentación planteada anteriormente para el proyecto. Encontrándose
un 96% dentro del grupo etario definido de 15 a 60 años, además al contar con una
instrucción superior, poseen una inclinación a buscar servicios de calidad en su estancia.
55
Tabla 31. Perfil del Turista Extranjero (Sexo)
Sexo % Masculino 63 Femenino 37
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
Tabla 32. Perfil del turista extranjero(Edad)
Edad % De 15 a 24 años 12 De 25 a 34 años 30 De 35 a 44 años 24 De 45 a 54 años 16 De 55 a 64 años 12 Más de 64 años 6
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
Tabla 33. Perfil del turista extranjero (Estado Civil)
Estado Civil % Soltero 39
Casado o conviviente 48
Parte de una pareja no casado ni conviviente 12
No precisa 1
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
Tabla 34. Perfil del turista extranjero (Grado de Instrucción)
Grado de Instrucción %
Primaria
Secundaria 14
Técnica 16 Universitaria 44
Post Grado 10
Maestría 13
Doctorado 3
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
56
Aspectos Previos del Viaje. En cuanto a los aspectos relacionados con la
preparación del viaje, se muestra que la mayor parte se tema un tiempo menor a 4 meses
para la compra de boletos aéreos; así también prefieren viajar por cuenta propia. Dentro de
aquellos que usan un paquete turístico dentro lo compraron en un lugar físico o dejaron la
decisión a otra persona o institución. También es destacable que no usan el internet como
medio de compra de servicios, y el principal motivo del viaje es por vacaciones, prefiriendo
viajar solo o en grupos de amigos sin la presencia de niños. Estos datos son apreciados con
mayor detalle dentro de las Tablas 35 a la 40. Esta información nos servirá para poder
definir, conjuntamente con las encuestas realizadas, las 7 P´s relacionadas con el proyecto,
la cual se desarrollará en puntos siguientes dentro del capítulo presente.
En cuanto al aspecto a alojamiento, se muestra que el 82% usa establecimientos
pagados hoteles y hostales. Por tanto, existe una demanda de estos servicios por parte de
turistas extranjeros que visitan la región. Esto siendo un indicador que el proyecto si podría
tener una demanda a satisfacer.
Tabla 35. Aspectos Previos del Viaje
¿Hace cuántos meses compró su pasaje y /o paquete para realizar este viaje?
%
Menos de 1 mes 41
De 1 a 4 meses 48
De 5 a 8 meses 10
De 9 a 12 meses 1
Más de 12 meses -
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
57
Tabla 36. Modalidad de viaje
Modalidad de viaje % Viajó por cuenta propia 62
Adquirió un paquete turístico 38
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
Tabla 37. Método de adquisición del paquete turístico
¿Cómo adquirió su paquete turístico? %
En una agencia de viajes física 53%
No lo sé/La empresa/ un familiar o amigo lo
compró por mí
35%
A través de internet 12%
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
Tabla 38. Contrato de servicios por internet
Contrató algún servicio por internet para su viaje %
No contrató ningún servicio por internet 75 Transporte aéreo internacional (entrada/ salida del
Perú)
23
Transporte aéreo dentro del Perú entre ciudades 6 Alojamiento 3
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
Tabla 39. Motivo de visita al Perú
Motivo de visita al Perú %
Vacaciones/ Recreación 64
Negocios 15
Visitar a familiares o amigos. 12
Salud (tratamiento médico) 4
Asistir a seminarios, convenciones o
congresos
3
Misiones / trabajo religioso / voluntariado 1
Educación 1
Otros *
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
58
Tabla 40. Conformación del grupo de viaje
Conformación del grupo de viaje %
Solo 42
Con mi pareja 23 Con amigos o parientes sin niños 24
Con amigos o parientes con niños 2 Grupo familiar directo 9
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa.
Tabla 41. Tipo de alojamiento utilizado
Tipo de alojamiento utilizado %
Hotel 4 ó 5 estrellas 20 Hotel/ hostal 3 estrellas 30 Hotel/ hostal 1 ó 2 estrellas 32 Casa de familiares / amigos 11 Camping Albergue / Backpacker
Casa / Departamento rentado
Nota. Adaptado de Gerencia regional de comercio exterior y turismo (GRCETUR) Arequipa. 4.4.2. Demanda Historica
La población de referencia del proyecto se constituye en la población que
potencialmente haría uso de los servicios de alojamiento dentro del flujo total de turistas
nacionales y extranjeros hacia Arequipa.
Para la estimación de la demanda se ha tomado de la información brindada por el
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo del Perú (MINCETUR), respecto a los arribos
según la información brindada por los establecimientos licenciados por el ministerio. Se
tomó dicha data clasificada según el origen: turista extranjero y nacional. Dado que la
demanda histórica en cuanto a turismo muestra, por lo general, estacionalidad en ciertos
meses, la cual es diferente entre turista extranjero y nacional, esto se debe a que las
59
temporadas de vacaciones de turistas extranjeros y nacionales no son las mismas. Por otro
lado, el turista nacional puede aprovechar los fines de semana largos para hacer turismo al
interior del país, como se mencionó en el punto de Perfil del Turista Nacional.
Tabla 42. Arribos y Pernoctaciones de Turistas a Arequipa (2003-2018)
Periodo Arribos
Nacionales Arribos
Extranjeros Periodo
Arribos Nacionales
Arribos Extranjeros
Periodo Arribos
Nacionales Arribos
Extranjeros Ene-03 47408 6323 Oct-05 51756 25356 Jul-08 79472.00 33527.00 Feb-03 46650 6748 Nov-05 55916 18292 Ago-08 81750.00 35002.00 Mar-03 56160 6988 Dic-05 56626 10962 Set-08 77081.00 29273.00 Abr-03 57702 10029 Ene-06 58084 11641 Oct-08 83346.00 28956.00 May-03 54863 10476 Feb-06 63072 11358 Nov-08 84129.00 22693.00 Jun-03 49258 9325 Mar-06 58379 12807 Dic-08 80646.00 13501.00 Jul-03 59963 14107 Abr-06 57580 16604 Ene-09 87338.00 15775.00
Ago-03 54271 21956 May-06 58514 18331 Feb-09 87484.00 13239.00 Set-03 52273 19068 Jun-06 54938 14432 Mar-09 77753.00 15942.00 Oct-03 53273 17181 Jul-06 61272 24364 Abr-09 79380.00 20885.00
Nov-03 55174 14549 Ago-06 64868 29878 May-09 81755.00 21177.00
Dic-03 58429 5846 Set-06 58438 23015 Jun-09 78095.00 19623.00
Ene-04 47453 8022 Oct-06 61260 25334 Jul-09 85931.00 28186.00
Feb-04 43475 8573 Nov-06 60378 19250 Ago-09 87168.00 29425.00
Mar-04 43342 10462 Dic-06 63532 9368 Set-09 86711.00 25400.00
Abr-04 42500 14170 Ene-07 69516 10373 Oct-09 90694.00 26827.00
May-04 43393 15330 Feb-07 71329 10540 Nov-09 86967.00 22047.00
Jun-04 39546 14312 Mar-07 63548 14196 Dic-09 90605.00 15189.00
Jul-04 48362 23190 Abr-07 61647 15502 Ene-10 94150.00 18980.00
Ago-04 52609 28393 May-07 62429 16813 Feb-10 90716.00 14510.00
Set-04 48658 20076 Jun-07 62420 15238 Mar-10 89141.00 15135.00
Oct-04 51764 21404 Jul-07 63681 22989 Abr-10 89080.00 16542.00
Nov-04 47872 16736 Ago-07 72039 27680 May-10 89602.00 20606.00
Dic-04 49803 10553 Set-07 69343 22065 Jun-10 87556.00 18365.00
Ene-05 55577 12387 Oct-07 70811 22560 Jul-10 98796.00 30081.00
Feb-05 56827 11536 Nov-07 67718 19041 Ago-10 103172.00 30593.00
Mar-05 51935 16028 Dic-07 71437 9068 Set-10 91928.00 27478.00
Abr-05 51323 15488 Ene-08 72761 13587 Oct-10 101775.00 27928.00
May-05 51405 16978 Feb-08 77302 13251 Nov-10 103324.00 22587.00
Jun-05 49755 18660 Mar-08 73782 16439 Dic-10 102054.00 14137.00
Jul-05 52434 26151 Abr-08 69455 19454 Ene-11 104295.00 17157.00
Ago-05 59650 30515 May-08 74374 22279 Feb-11 104502.00 15270.00
Set-05 56601 23790 Jun-08 70450 20469 Mar-11 100627.00 18363.00
Nota. Adaptado de Sistema de Información Estadística de Turismo, 2019, Ministerio de Comercio Exterior y Turismo Recuperado de http://datosturismo.mincetur.gob.pe/appdatosTurismo/Content3.html
60
Tabla 43. Arribos y Pernoctaciones de Turistas a Arequipa (2003-2018)
(Continuación)
Periodo Arribos Nacionales
Arribos Extranjeros
Periodo Arribos Nacionales
Arribos Extranjeros
Periodo Arribos Nacionales
Arribos Extranjeros
Abr-11 102336.00 22700.00 Ene-14 127769.00 20113.00 Oct-16 126466.00 39826.00
May-11 104652.00 25546.00 Feb-14 126503.00 15330.00 Nov-16 111802.00 30409.00
Jun-11 99100.00 22851.00 Mar-14 125296.00 17784.00 Dic-16 107248.00 25140.00
Jul-11 115723.00 32244.00 Abr-14 123551.00 26757.00 Ene-17 125653.00 22650.00
Ago-11 115398.00 37576.00 May-14 125126.00 30659.00 Feb-17 122730.00 19608.00
Set-11 114917.00 29191.00 Jun-14 126078.00 21367.00 Mar-17 112281.00 20693.00
Oct-11 112667.00 31781.00 Jul-14 133206.00 34635.00 Abr-17 108691.00 30243.00
Nov-11 111029.00 23315.00 Ago-14 133074.00 34788.00 May-17 110234.00 32922.00
Dic-11 116266.00 13502.00 Set-14 124939.00 29110.00 Jun-17 106566.00 26316.00
Ene-12 120955.00 18756.00 Oct-14 128325.00 31760.00 Jul-17 116542.00 37628.00
Feb-12 113041.00 19524.00 Nov-14 122850.00 25843.00 Ago-17 121873.00 43782.00
Mar-12 109449.00 18074.00 Dic-14 124109.00 16837.00 Set-17 114203.00 34658.00
Abr-12 110364.00 25720.00 Ene-15 132679.00 17905.00 Oct-17 112884.00 36616.00
May-12 108579.00 29494.00 Feb-15 126832.00 15836.00 Nov-17 136643.00 28794.00
Jun-12 105185.00 22333.00 Mar-15 123478.00 19262.00 Dic-17 144047.00 19472.00
Jul-12 111251.00 37500.00 Abr-15 120964.00 25546.00 Ene-18 146788.00 22669.00
Ago-12 119272.00 36299.00 May-15 121578.00 33974.00 Feb-18 148128.00 20135.00
Set-12 115457.00 32290.00 Jun-15 119205.00 23372.00 Mar-18 146418.00 24662.00
Oct-12 113527.00 33325.00 Jul-15 132860.00 37344.00 Abr-18 132471.00 29525.00
Nov-12 116173.00 24253.00 Ago-15 134588.00 37977.00 May-18 139551.00 34091.00
Dic-12 120845.00 17060.00 Set-15 124714.00 34323.00 Jun-18 127144.00 26880.00
Ene-13 118528.00 17835.00 Oct-15 130488.00 35130.00 Jul-18 142795.00 43086.00
Feb-13 112682.00 14544.00 Nov-15 123217.00 25798.00 Ago-18 158396.00 48327.00
Mar-13 110159.00 17888.00 Dic-15 128229.00 17014.00 Set-18 125273.00 43572.00
Abr-13 110374.00 22863.00 Ene-16 144814.00 20153.00 Oct-18 134781.00 40696.00
May-13 117244.00 29595.00 Feb-16 129621.00 18956.00 Nov-18 124927.00 30054.00
Jun-13 110883.00 24355.00 Mar-16 117329.00 25251.00 Dic-18 118898.00 20951.00
Jul-13 129059.00 33793.00 Abr-16 110537.00 29783.00
Ago-13 132148.00 34057.00 May-16 111556.00 34745.00
Set-13 120833.00 30449.00 Jun-16 103181.00 28281.00
Oct-13 122111.00 32442.00 Jul-16 120201.00 40205.00
Nov-13 122638.00 26553.00 Ago-16 119324.00 40599.00
Dic-13 121586.00 17049.00 Set-16 126287.00 38040.00
Nota. Adaptado de Sistema de Información Estadística de Turismo, 2019, Ministerio de Comercio Exterior y Turismo Recuperado de http://datosturismo.mincetur.gob.pe/appdatosTurismo/Content3.html
61
La temporada alta en el caso de los turistas extranjeros son los meses de: julio,
agosto, septiembre y octubre; siendo la máxima demanda en el mes de agosto. En el caso
del turista nacional la temporada alta se encuentra en los meses de: abril, julio, agosto,
octubre y noviembre, la demanda máxima no siempre se presenta en el mismo mes, pero la
mayoría de veces se muestra en el mes de octubre, como se muestra en la Tabla 42 y 43, se
detalla los arribos y pernoctaciones mensuales desde el 2003 hasta el 2018, para turistas
nacionales y extranjeros.
Dadas la naturaleza periódica y cronológica de los datos obtenidos, nos
encontramos con una serie temporal, y dada esta se puede denotar por:
Ecuación 1 Modo aditivo de la serie temporal
Se supone que puede descomponerse de modo aditivo: donde “t” es la tendencia,
“s” es el componente estacional, “c” es el componente cíclico (ó ciclo) y “Ɛ” el error.
(Rodríguez, 2000).
Arribo Turistas Nacionales. Para el caso del arribo de turistas nacionales, por la
representación gráfica, ver Figura 3, se interpreta que esta no posee estacionalidad, sin
embargo, posee tendencia creciente. Estas características se pueden confirmar con los
factores estacionales y de tendencia en el Anexo A, los cuales se obtuvieron mediante el
software IBM SPSS Statisticis 24. Por tanto, para esta serie de Arribos será oportuno usar
predicción mediante los datos originales, sin la necesidad de destacionalizar la misma
previamente.
Arribo de turistas extranjeros. Para esta serie, como es de apreciarse en su
representación gráfica en la Figura 4, presenta estacionalidad y presumiblemente una
62
tendencia creciente. Lo cual se confirma con los factores hallados con el apoyo del
Software SPSS 24, como puede verse en el Anexo B. Por tanto, para realizar la predicción
en base a estos datos se deberá utilizar la data destacionalizada. Esto será utilizado en el
punto siguiente.
Figura 3. Arribos de Turistas Nacionales a Arequipa (2003- 2018)
Figura 4. Arribos de Turistas Extra a Arequipa (2003- 2018)
63
4.4.3. Demanda Futura
Para el cálculo de la demanda futura es necesario realizar la predicción por cada tipo
de turista, nacional y extranjero. Para ello es necesario como (a) proyectar la población
donde se encuentra nuestro mercado, (b) posterior a ello determinar el Mercado Potencial el
cual es la cantidad de consumidores que podrían necesitar el servicio ofertado por el
proyecto, este se obtiene aplicando la segmentación a la población. (c) Determinar el
mercado disponible que es el mercado potencial de aquellos que tienen la necesidad de
adquirir servicio que ofrece el proyecto esto se definirá por los resultados de la encuesta,
(d) Calcular el mercado efectivo que representa a quienes además de la necesidad tienen la
intención de compra, también se definirá por la encuesta. Con el mercado efectivo se podrá
encontrar en la demanda a cubrir por el proyecto realizando en puntos posteriores el
balance de demanda- oferta.
Demanda Futura Turistas Nacionales
Proyección de la Población. Para definir la demanda futura, es necesario realizar
proyecciones de la población en base a la data histórica La que se cuenta para el caso es el
arribo de turistas nacionales, presentado en el punto 3.4.2; esta al no presentar una
estacionalidad hace posible el análisis con la data original, sin la necesidad de
destacionalizar la misma. Esta proyección debe ser obtenida mediante el uso de más de una
variable independiente. La primera (1) la temporalidad, es decir, la fecha de cada dato, la
segunda (2) la paridad del poder adquisitivo, la cual implica la capacidad adquisitiva
promedio de una persona en determinado país (Banca privada, 2014) esta variable solo para
Perú al tratarse de turistas nacionales.
64
Se requiere hallar el modelo con mejor ajuste para la predicción, para hallar el R
cuadrado de cada uno de los modelos de regresión múltiple se utilizó el software SPSS 24,
estos datos se aprecian en la Tabla 45, adicionalmente se puede apreciar en la Tabla 44 los
mismos datos de poder adquisitivo utilizados para el modelado.
ARIMA (0,1,1), el cual es Software selecciono en su modo modelizador experto.
Así también todos los modelos superan la prueba de la significancia de la regresión, ver
Anexo C, por lo cual pueden ser utilizados (Kasmier & Díaz Mata, 1991). De la
comparación de R cuadrado de todos los modelos, se concluye que el modelo Aditivo de
Winter es el que posee mayor bondad de ajuste por poseer un R cuadrado de 0.9385.
Los datos pronosticados, según el modelo ARIMA (0,1,1) para el horizonte del
proyecto de 5 años de operación y el año pre operativo, es decir, de 2021 a 2025 se
muestran en la Tabla 47. Así mismo se puede apreciar en forma gráfica estos datos en la
Figura 5.
65
Tabla 44. Poder adquisitivo por persona ($ a precios internacionales actuales) - Perú
Mes/Año 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Enero 5507.31 5809.98 6257.54 6847.13 7322.74 8109.15 8480.10 8758.78 Febrero 5346.13 5671.00 6269.69 6764.75 7219.07 8289.82 8316.02 8758.22 Marzo 5591.57 6018.32 6368.43 7292.34 7873.70 8570.14 8818.31 9557.54 Abril 6067.29 6436.12 6812.60 7336.25 7867.12 9078.21 8957.15 9693.75 Mayo 6259.46 6621.03 7209.12 7814.57 8527.27 9229.11 9403.04 10151.22 Junio 6081.29 6374.36 6920.75 7599.62 8243.24 9236.58 8963.69 10162.26 Julio 5957.43 6283.99 6828.49 7430.86 8347.35 9245.54 9114.35 10057.61 Agosto 5581.74 5932.53 6493.07 7318.40 8150.28 8965.82 9038.43 9868.95 Setiembre 5555.85 5923.96 6422.53 7095.75 8159.39 9114.21 9126.54 10090.44 Octubre 5836.48 6094.62 6634.94 7368.56 8397.83 9189.61 9298.61 10217.74 Noviembre 5684.07 6330.89 7080.31 7576.80 8475.65 9108.45 9353.61 10211.63 Diciembre 5867.38 6555.19 7162.52 7946.98 9108.35 9671.35 10078.15 10899.85 Mes/Año 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Enero 9731.48 10379.20 11103.32 11667.22 11825.23 12196.97 12850.85 13286.87 Febrero 9593.11 10387.22 10982.60 11652.19 11769.14 12470.61 12604.91 13007.25 Marzo 10433.69 11165.78 11642.71 12363.79 12704.34 13112.09 13279.55 13864.88 Abril 10561.84 10999.10 12058.57 12510.66 13005.50 13311.26 13389.54 14519.27 Mayo 10851.67 11730.03 12331.60 12752.25 12896.94 13482.78 13995.90 15003.87 Junio 10593.88 11516.11 12301.79 12450.77 12929.66 13348.02 13904.69 14273.06 Julio 10798.51 11708.31 12438.81 12732.16 13158.47 13592.22 13920.28 14361.80 Agosto 10635.22 11508.49 12255.53 12523.96 12834.10 13527.74 13939.58 14346.69 Setiembre 10708.21 11556.23 12234.62 12668.11 13050.16 13583.26 14067.55 14485.47 Octubre 10800.61 11723.80 12571.86 12960.95 13368.39 13605.02 14128.89 14782.90 Noviembre 10819.53 11598.61 12571.60 12690.47 13169.90 13568.33 13878.73 14669.00 Diciembre 11984.27 12527.12 13534.99 13759.46 14628.16 15049.70 15303.52 16114.94
Nota. Tomado de Banco Mundial,2019. Recuperado de https://datos.bancomundial.org/indicator/NY.GDP.PCAP.PP.CD
66
Tabla 45. Resumen de los Modelos de Regresión y Estimaciones de Parámetros
para Arribo de Turistas Nacionales
Ecuación Resumen del modelo Estimaciones de parámetro
R cuadrado
F gl1 gl2 Sig. Constante b1 b2 b3
Lineal 0.877 1354.970 1 190 0.000 -905689.536 1012.298
Logarítmico 0.886 1477.786 1 190 0.000 -80120182.24 9744529.116
Inverso 0.859 1157.662 1 190 0.000 18588163.849 -85811363005.62
Cuadrático 0.893 790.440 2 189 0.000 -6190649.298 2142.124 -0.056
Cúbico 0.914 662.745 3 188 0.000 15088018.195 -4720.357 0.643 -2.267E-05
Compuesto 0.870 1275.518 1 190 0.000 2658676.050 1.000
Potencia 0.901 1734.516 1 190 0.000 224.943 1.152 0.896 1637.027 1 190 0.000 17.096 -10270.603
Crecimiento 0.870 1275.518 1 190 0.000 14.793 0.000
Exponencial 0.870 1275.518 1 190 0.000 2658676.050 0.000
Logística 0.870 1275.518 1 190 0.000 3.761E-07 1.000
Nota. Elaboración Propia
Tabla 46. Resumen del Modelo ARIMA (0,1,1)
Modelo Número de predictores
Estadísticos de ajuste del
modelo Ljung-Box Q(18)
Número de valores atípicos
R cuadrado a Estadísticos GL Sig. ARRIBO_NA
CIO-Modelo_1
2 ,9385 21,214 16 ,170 0
Nota. Elaboración Propia
67
Figura 5. Predicciones según modelos y datos observados
68
Tabla 47. Predicción de Arribos Nacionales (2021 – 2025)
Mese/Año 2021 2022 2023 2024 2025
Enero 134079 135920 137761 139603 141444 Febrero 130504 132345 134186 136028 137869 Marzo 125362 127203 129045 130886 132728 Abril 120804 122645 124487 126328 128170 Mayo 123442 125283 127124 128966 130807 Junio 117849 119690 121531 123373 125214 Julio 130211 132052 133893 135735 137576 Agosto 135376 137218 139059 140901 142742 Setiembre 125041 126883 128724 130565 132407 Octubre 128159 130001 131842 133684 135525 Noviembre 126945 128786 130627 132469 134310 Diciembre 127563 129405 131246 133087 134929
Nota. Elaboración Propia
Figura 6. Representación gráfica de arribos nacionales y su predicción para 2019 a
2024
69
Determinación del mercado potencial. Como se definió en el punto 3.3.1 Mercado
Objetivo, el segmento de mercado que se considera para el presente proyecto, es el
conformado por turista que de entre 18 y 58 años que viajan al departamento de Arequipa
por motivo de vacaciones y además de presentar un estilo de vida aventurero, por realizar
turismo de aventura. Como se indica Promperu (2017) del total de turistas nacionales un
50% visita la región por vacaciones y 96% se encuentra dentro de los 18 a 58 años; además
un 71% realiza deportes de aventura. Por tanto, el porcentaje de la población que representa
el mercado potencial es el 68.16%. En la Tabla 48 se puede apreciar el mercado potencial
de turistas nacionales.
Tabla 48. Mercado Potencial Nacional
2021 2022 2023 2024 2025
Enero 91387.95 92643.04 93898.14 95153.23 96408.33
Febrero 88951.21 90206.31 91461.40 92716.50 93971.59
Marzo 85446.71 86701.80 87956.89 89211.99 90467.08
Abril 82339.95 83595.05 84850.14 86105.24 87360.34
Mayo 84137.85 85392.95 86648.04 87903.14 89158.23
Junio 80325.65 81580.74 82835.84 84090.93 85346.03
Julio 88751.51 90006.61 91261.71 92516.80 93771.90
Agosto 92272.51 93527.61 94782.70 96037.80 97292.90
Setiembre 85228.13 86483.22 87738.32 88993.41 90248.51
Octubre 87353.41 88608.50 89863.60 91118.69 92373.79
Noviembre 86525.45 87780.54 89035.64 90290.73 91545.83
Diciembre 86947.03 88202.12 89457.22 90712.31 91967.41 Nota. Elaboración Propia Determinación del mercado disponible. Tal como se indicó anteriormente la
característica de este mercado es de aquellos que presentan la necesidad que satisface el
servicio motivo del proyecto, el cual es el hospedaje temporal para turistas trekking. Por
70
tanto, está representado por aquello que realizar el tipo de turismo de aventura denominado
trekking, según la encuesta realizada, ver Anexo E, es el 42.2%, de ellos un 63% lo
realizaría en el Cañón del Colca. En la Tabla 49 se muestra el mercado disponible de
turistas nacionales
Tabla 49. Mercado Disponible Nacional
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 24296.40 24630.08 24963.76 25297.44 25631.12 Febrero 23648.57 23982.25 24315.93 24649.61 24983.29 Marzo 22716.86 23050.54 23384.22 23717.90 24051.58 Abril 21890.90 22224.58 22558.26 22891.94 23225.62 Mayo 22368.89 22702.57 23036.25 23369.93 23703.61
Junio 21355.38 21689.06 22022.74 22356.42 22690.09
Julio 23595.48 23929.16 24262.84 24596.52 24930.20
Agosto 24531.57 24865.25 25198.93 25532.61 25866.29
Setiembre 22658.75 22992.43 23326.11 23659.79 23993.47
Octubre 23223.78 23557.46 23891.14 24224.82 24558.49
Noviembre 23003.66 23337.34 23671.02 24004.69 24338.37
Diciembre 23115.74 23449.42 23783.10 24116.77 24450.46 Nota. Elaboración Propia
Determinación del mercado efectivo. El mercado efectivo es la parte del mercado
disponible, que presenta la necesidad, estaría dispuesta a adquirir el producto, para este
caso es necesario definir el mercado efectivo en personas y cantidad de pernoctaciones
dado que la frecuencia es continua. Según la encuesta realizada, ver Anexo E, es el 54.9%
para el caso de los turistas nacionales, y el promedio de pernoctaciones según Promperú
(2017) es de 1.35 noches.
En las Tablas 50 y 51 se aprecia el mercado efectivo tanto en arribos (personas)
como en pernoctaciones. El mercado efectivo en camas-plazas (pernoctaciones) representa
la demanda futura del servicio que se oferta.
71
Tabla 50. Mercado Efectivo Nacional (en arribos)
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 13338.724 13521.91 13705.10 13888.29 14071.48 Febrero 12983.065 13166.26 13349.44 13532.64 13715.82 Marzo 12471.557 12654.75 12837.94 13021.13 13204.32 Abril 12018.104 12201.29 12384.48 12567.67 12750.87 Mayo 12280.520 12463.71 12646.90 12830.09 13013.28 Junio 11724.102 11907.29 12090.48 12273.67 12456.86 Julio 12953.917 13137.11 13320.30 13503.49 13686.68 Agosto 13467.832 13651.02 13834.21 14017.40 14200.59 Setiembre 12439.654 12622.84 12806.03 12989.22 13172.41 Octubre 12749.853 12933.04 13116.23 13299.42 13482.61 Noviembre 12629.008 12812.20 12995.39 13178.58 13361.77 Diciembre 12690.540 12873.73 13056.92 13240.11 13423.30
Nota. Elaboración Propia
Tabla 51. Mercado Efectivo Nacional ( en camas-plaza)
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 18015.03 18262.44 18509.86 18757.27 19004.68 Febrero 17534.68 17782.10 18029.51 18276.92 18524.34 Marzo 16843.85 17091.26 17338.68 17586.09 17833.50 Abril 16231.43 16478.84 16726.25 16973.67 17221.08 Mayo 16585.84 16833.25 17080.67 17328.08 17575.49 Junio 15834.35 16081.77 16329.18 16576.59 16824.01 Julio 17495.32 17742.73 17990.15 18237.56 18484.97 Agosto 18189.40 18436.82 18684.23 18931.64 19179.06 Setiembre 16800.76 17048.18 17295.59 17543.00 17790.42 Octubre 17219.71 17467.13 17714.54 17961.95 18209.37 Noviembre 17056.50 17303.91 17551.33 17798.74 18046.15 Diciembre 17139.61 17387.02 17634.43 17881.84 18129.26 Nota. Elaboración Propia
Demanda Futura Turistas Extranjeros
Proyección de la Población. Para hallar la demanda futura, se debe realizar
predicciones en base a la data histórica con la que se cuenta para el caso de la demanda
turística extranjera al presentar estacionalidad es necesario destacionalizar la data histórica.
72
Así mismo se deberán utilizar, de igual manera, dos variables independientes (1) la
temporalidad, vale decir la fecha y (2) poder adquisitivo mundial, por tratarse de turistas
extranjeros. Es por ello que se requiere hallar el modelo con mejor ajuste para la
predicción, para hallar el R cuadrado de cada uno de los modelos de regresión múltiple se
utilizó el software SPSS 24, como se observa en la Tabla 53, adicionalmente se puede
apreciar en la Tabla 52 los mismos datos para el modelo ARIMA (2,0,0) (0,1,1) , el cual es
Software selecciono en su modo modelizador experto. Así también todos los modelos
superan la prueba de la significancia de la regresión, ver Anexo D, por lo cual pueden ser
utilizados (Kasmier & Díaz Mata, 1991). De la comparación de R cuadrado de todos los
modelos, se concluye que el modelo ARIMA (2,0,0) (0,1,1) es el que posee mayor bondad
de ajuste por poseer un R cuadrado de 0.945.
Los datos pronosticados, según el ARIMA (2,0,0)(0,1,1)para el horizonte del
proyecto de 5 años de operación el año pre operativo, es decir, de 2021 a 2025 se muestran
en la Tabla 53 y su representación gráfica en la Figura 8.
Tabla 52. Poder adquisitivo promedio mundial 2003-2011($ a precios internacionales actuales)
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Enero 15128.66 16512.91 17721.85 20712.73 21821.15 21954.00 21229.48 20742.21 23086.75
Febrero 14685.90 16117.93 17756.26 20463.55 21512.21 22443.13 20818.70 20740.90 22758.47
Marzo 15360.14 17105.05 18035.89 22059.50 23462.98 23202.03 22076.17 22633.81 24752.64
Abril 16666.96 18292.52 19293.81 22192.33 23443.37 24577.54 22423.74 22956.38 25056.66
Mayo 17194.84 18818.08 20416.78 23639.26 25410.55 24986.08 23540.01 24039.74 25744.26
Junio 16705.40 18116.97 19600.11 22989.05 24564.16 25006.29 22440.13 24065.89 25132.69
Julio 16365.16 17860.14 19338.83 22478.52 24874.41 25030.56 22817.29 23818.07 25618.13
Agosto 15333.13 16861.25 18388.88 22138.34 24287.14 24273.26 22627.24 23371.27 25230.75
Setiembre 15262.02 16836.88 18189.10 21464.81 24314.31 24675.01 22847.81 23895.81 25403.91
Octubre 16032.91 17321.92 18790.66 22290.06 25024.84 24879.14 23278.56 24197.27 25623.11
Noviembre 15614.23 17993.44 20051.99 22920.02 25256.72 24659.40 23416.27 24182.81 25667.99
Diciembre 16117.79 18630.95 20284.83 24039.80 27142.12 26183.36 25230.10 25812.62 28431.21
Nota. Tomado de Evaluación de la Paridad de Poder Adquisitivo, BCRP, 2003-2011
73
Tabla 53. Poder adquisitivo promedio mundial ($ a precios internacionales actuales) Continuación
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Enero 22613.86 23312.67 24258.01 24004.59 24573.71 27503.15 26780.96 Febrero 22631.34 23059.21 24226.75 23890.73 25125.02 26976.79 26217.37 Marzo 24327.63 24445.18 25706.28 25789.13 26417.43 28420.63 27946.01 Abril 23964.49 25318.33 26011.66 26400.46 26818.70 28656.04 29264.99 Mayo 25557.01 25891.59 26513.96 26180.10 27164.26 29953.76 30241.76 Junio 25090.92 25829.01 25887.13 26246.52 26892.77 29758.56 28768.74 Julio 25509.68 26116.70 26472.19 26711.00 27384.76 29791.91 28947.59 Agosto 25074.32 25731.86 26039.31 26052.53 27254.84 29833.22 28917.15 Setiembre 25178.34 25687.97 26339.01 26491.12 27366.70 30107.10 29196.86 Octubre 25543.43 26396.03 26947.88 27137.11 27410.55 30238.37 29796.35 Noviembre 25270.67 26395.50 26385.51 26734.18 27336.63 29703.00 29566.78 Diciembre 27293.67 28418.24 28608.10 29694.39 30321.20 32752.30 32481.21
Nota. Tomado de Evaluación de la Paridad de Poder Adquisitivo, BCRP, 2003-2011
Tabla 54. Resumen de los Modelos de Regresión y Estimaciones de Parámetros
para Arribos de Turistas Extranjeros
Ecuación Resumen del modelo Estimaciones de parámetro
R2 F gl1 gl2 Sig. Constante b1 b2 b3 Lineal ,352 103,337 1 190 ,000 -904957,623 133,701
Logarítmico
,345 99,912 1 190 ,000 -27351608,84
0
2944449,661
Inverso ,329 93,205 1 190 ,000 4955685,853 -61778378440,00
0
Cuadrático ,353 51,462 2 189 ,000 -493142,111 96,707 ,001 Cúbico ,353 51,462 2 189 ,000 -493142,111 96,707 ,001 ,000
Compuesto ,385 119,184 1 190 ,000 430183,765 1,000 Potencia ,391 121,961 1 190 ,000 ,623 1,494
S ,388 120,311 1 190 ,000 15,942 -31938,193 Crecimient
o ,385 119,184 1 190 ,000 12,972 6,662E-5
Exponencial
,385 119,184 1 190 ,000 430183,765 6,662E-5
Logística ,385 119,184 1 190 ,000 2,325E-6 1,000 Nota. Elaboración Propia
74
Tabla 55. Resumen del Modelo ARIMA(2,0,0)(0,1,1)
Modelo Número de predictores
Estadísticos de ajuste del modelo Ljung-Box Q(18) Número
de valores atípicos R cuadrado MAE Estadísticos GL Sig.
arribo_extranjero-Modelo_1
2 ,945 1549,963 12,820 15 ,616 0
Nota. Elaboración Propia
Figura 7. Predicciones según modelos y datos observados Turistas Extranjeros
75
Tabla 56. Predicción de Arribos de Turistas Extranjeros (2021 – 2025)
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 26373 27563 28753 29943 31133
Febrero 23968 25158 26348 27538 28728 Marzo 27553 28743 29933 31123 32313 Abril 33894 35084 36274 37464 38654 Mayo 38424 39614 40804 41994 43184 Junio 31338 32528 33717 34907 36097 Julio 44893 46083 47272 48462 49652
Agosto 48507 49697 50887 52077 53267 Setiembre 43134 44324 45514 46704 47893 Octubre 43189 44379 45568 46758 47948
Noviembre 34173 35363 36553 37743 38933 Diciembre 25663 26853 28043 29233 30423
Nota. Elaboración Propia
Figura 8. Representación gráfica de arribos nacionales y su predicción para 2019 a
2024
76
Determinación del mercado potencial. Como se definió en el punto 3.3.1 Mercado
Objetivo, el segmento de mercado que se considera para el presente proyecto, es el
conformado por Turista que de entre 18 y 58 años que viajan al departamento de Arequipa
por motivo de vacaciones y además de presentar un estilo de vida aventurero, por realizar
turismo de aventura. Como se indica Promperu (2017) del total de turistas nacionales un
96% visita la región por vacaciones y 81% se encuentra dentro de los 18 a 58 años; además
un 67% realiza deportes de aventura. Por tanto, el porcentaje de la población que representa
el mercado potencial es el 52.10%. En la Tabla 57 se puede apreciar el mercado potencial
de turistas nacionales.
Tabla 57. Mercado Potencial Extranjero
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 13110.69 13740.06 14360.22 14980.13 15600.04
Febrero 11860.30 12487.20 13107.30 13727.21 14347.11 Marzo 13729.79 14354.86 14974.91 15594.82 16214.72 Abril 17034.76 17658.49 18278.49 18898.41 19518.31 Mayo 19395.83 20018.57 20638.55 21258.45 21878.36 Junio 15704.63 16326.62 16946.58 17566.50 18186.40 Julio 22767.21 23388.66 24008.61 24628.52 25248.43
Agosto 24650.85 25271.90 25891.83 26511.75 27131.65 Setiembre 21851.68 22472.42 23092.35 23712.26 24332.17 Octubre 21880.45 22500.98 23120.90 23740.81 24360.72
Noviembre 17183.58 17803.95 18423.87 19043.78 19663.69 Diciembre 12749.99 13370.24 13990.16 14610.06 15229.97
Nota. Elaboración Propia
Determinación del mercado disponible. Tal como se indicó anteriormente la
característica de este mercado es de aquellos que presentan la necesidad que satisface el
servicio motivo del proyecto, el cual es el hospedaje temporal para turistas trekking. Por
tanto, está representado por aquello que realizar el tipo de turismo de aventura denominado
trekking, según la encuesta realizada, ver Anexo E, es el 28.57% y de ellos un 50% lo
77
realiza en el Cañón del Colca. En la Tabla 58 se muestra el mercado disponible de turistas
nacionales
Tabla 58. Mercado Disponible Extranjero
2021 2022 2023 2024 2025
Enero 1872.862 1962.77 2051.36 2139.91 2228.47
Febrero 1694.245 1783.80 1872.38 1960.93 2049.49
Marzo 1961.300 2050.59 2139.17 2227.72 2316.27
Abril 2433.416 2522.51 2611.08 2699.64 2788.19
Mayo 2770.695 2859.65 2948.22 3036.77 3125.32
Junio 2243.406 2332.26 2420.82 2509.37 2597.93
Julio 3252.297 3341.07 3429.63 3518.18 3606.74
Agosto 3521.374 3610.09 3698.65 3787.20 3875.76
Setiembre 3121.512 3210.19 3298.74 3387.30 3475.85
Octubre 3125.622 3214.26 3302.82 3391.37 3479.93
Noviembre 2454.675 2543.29 2631.85 2720.40 2808.96
Diciembre 1821.336 1909.94 1998.49 2087.05 2175.60
Nota. Elaboración Propia
Determinación del mercado efectivo. El mercado efectivo es la parte del mercado
disponible, que presenta la necesidad, estaría dispuesta a adquirir el producto, para este
caso es necesario definir el mercado efectivo en personas y cantidad de pernoctaciones
dado que la frecuencia es continua. Según la encuesta realizada, ver Anexo E, es el 42.6%
para el caso de los turistas nacionales, y el promedio de pernoctaciones según Promperú
(2017) es de 1.57 noches.
En las Tablas 59 y 60 se aprecia el mercado efectivo tanto en arribos (personas)
como en pernoctaciones. El mercado efectivo en pernoctaciones representa la demanda
futura del servicio que se oferta.
78
Tabla 59. Mercado Efectivo Extranjero (en arribos)
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 797.839 836.14 873.88 911.60 949.33 Febrero 721.748 759.90 797.63 835.36 873.08 Marzo 835.514 873.55 911.28 949.01 986.73 Abril 1036.635 1074.59 1112.32 1150.05 1187.77 Mayo 1180.316 1218.21 1255.94 1293.66 1331.39 Junio 955.691 993.54 1031.27 1068.99 1106.72 Julio 1385.478 1423.30 1461.02 1498.75 1536.47 Agosto 1500.105 1537.90 1575.62 1613.35 1651.07 Setiembre 1329.764 1367.54 1405.26 1442.99 1480.71 Octubre 1331.515 1369.28 1407.00 1444.73 1482.45 Noviembre 1045.691 1083.44 1121.17 1158.89 1196.62 Diciembre 775.889 813.63 851.36 889.08 926.81
Nota. Elaboración Propia
Tabla 60. Mercado Efectivo Extranjero (en camas-plaza)
2021 2022 2023 2024 2025 Enero 1249.77 1309.77 1368.88 1427.98 1487.07 Febrero 1130.58 1190.34 1249.45 1308.54 1367.63 Marzo 1308.79 1368.37 1427.48 1486.57 1545.66 Abril 1623.83 1683.29 1742.39 1801.48 1860.58 Mayo 1848.90 1908.26 1967.36 2026.46 2085.55 Junio 1497.04 1556.33 1615.43 1674.52 1733.61 Julio 2170.28 2229.52 2288.61 2347.71 2406.80 Agosto 2349.83 2409.04 2468.13 2527.22 2586.32 Setiembre 2083.00 2142.18 2201.27 2260.36 2319.46 Octubre 2085.75 2144.90 2203.99 2263.08 2322.18 Noviembre 1638.02 1697.16 1756.25 1815.34 1874.43 Diciembre 1215.39 1274.51 1333.61 1392.70 1451.79
Nota. Elaboración Propia
4.5.Estudio de la Oferta
4.5.1. Analisis de los Prestadores de Servicio
Para determinar la oferta actual de alojamiento, nos referimos a los establecimientos
de hospedaje, así como los Ecolodge, por ser el sector de mercado en estudio. Efectuando
79
un análisis de la oferta partir del cual se proyecta la oferta, en función a la tasa promedio
anual de crecimiento, para lo cual se considera los últimos cinco años, por tener mayor
concordancia con lo que está ocurriendo en el mercado, la tasa promedio anual de
crecimiento de camas. Para el año 2018 se halló un total de 2 establecimientos Ecolodge en
la región de Arequipa. Los cuales son:
Oasis Paraíso Ecolodge. El Oasis Paraiso Ecolodge se encuentra a 6 horas en
coche de la ciudad de Arequipa y a 8 horas en coche del aeropuerto internacional
Rodríguez Ballón. El Oasis Paraiso Ecolodge, situado a los pies del valle de Sangelle, en
Cabanaconde, está rodeado de colinas y vegetación, cuenta con una piscina al aire libre y
ofrece un desayuno gratuito. La ciudad de Cabanaconde se sitúa a un trayecto de 3 horas y
es solo accesible a pie, a caballo o en mula
Las sencillas habitaciones presentan colchas y paredes decoradas en tonos vivos.
Todas ellas cuentan con baño privado o compartido y ofrecen vistas a las montañas y al
jardín. Además, se proporcionan toallas y ropa de cama. En cuanto a los precios se tiene
habitaciones simples dobles a 25 dólares y cuádruples a 50 dólares. (Booking, 2019)
Figura 9. Vista de Oasis Paraíso Ecolodge
80
Casona Plaza Ecolodge Colca. Casona Plaza Ecolodge Colca es un Lodge
acogedor y tranquilo ubicado en el pueblito de Yanque, enclavado en el Valle del Colca, a 3
horas de la ciudad de Arequipa. El hotel está conformado por un conjunto de Casitas hechas
de Piedra y materiales de la Zona, Con áreas verdes, vista a las montañas y al cielo
estrellado por las noches. Un lugar para descansar y alejarse de la Ciudad.
Cuenta con múltiples servicios tales como (a) WiFi gratis en todo el hotel, (b)
Alquiler de caballos, (c) Zona de parrilas, (d) PC con acceso internet, (e) Restaurante, (f)
Bar, (g) Servicio a la habitación, (h) Sala de conferencias, (i) Alquiler de Bicicletas, (j)
Agencia de Viajes en el hotel, (k) Cambio de moneda extranjera, (l) Servicio de lavandería,
(m) Servicio de fax y fotocopia, (n) Atención médica, (o) Oxigeno y (p) Estacionamiento
privado. Los precios de este establecimiento oscilan entre 55 dólares para una habitación
simple y 90 dólares para una habitación cuádruple. (Casona Plaza Ecolodge Colca, 2019)
Figura 10. Vista de Casona Plaza Ecolodge Colca
81
4.5.2. Competidores Sustitutos
En cuanto a los sustitutos se cuanta con muchos establecimientos que brindan el
servicio de hospedaje temporal dentro de toda la región y particularmente dentro del valle
del colca donde se encuentran la mayoria de lodges. Los mas importantes son los
siguientes.
Colca Lodge. Es uno de los albergues más lujosos del Colca que atiende a los
turistas más exigentes, uno de los servicios que brinda son sus baños termales que se ubican
al pie del río en un ambiente natural y con muy poca intervención humana, se caracteriza
por el hermoso paisaje en que se encuentra rodeado, el cuidado al medio mediante usando
la energía geotérmica y la capacitación de su personal quienes son pobladores del Colca,
promoviendo el desarrollo de la zona.
Cuenta con tres pozas termales, cada una tiene temperatura diferente que oscila
entre los 36 °C y 39 °C. Se nutren de una fuente de agua a 80 °C y han sido construidas en
piedra, aprovechando las formaciones rocosas del lecho del río. Además, cuenta con una
cuarta poza de agua fría, la cual sirve para refrescar.
Aguas Termales de La Calera. El balneario La Calera se ubica a 3 Km. de Chivay.
Sus aguas provienen del volcán Cotalluni, donde su temperatura es de 80°C, y mediante
sistemas de refrigeración llega a 35°C en las piscinas. Éste complejo es el más visitado por
los turistas, con una demanda actual de 500 turistas al día. Los Baños Termales La Calera
poseen propiedades curativas para diversos males, por su composición especial.
Las Casitas del Colca. Las Casita del Colca de Orient-Express es el albergue más
lujoso del Colca, y se ha denominado como un remanso de paz y tranquilidad. Ubicado en
82
el corazón del Cañón del Colca, este hotel y spa de lujo yace en uno de los entornos más
sorprendentes del mundo.
El complejo cuenta con veinte casitas privadas ubicadas en un amplio terreno a
través del complejo, brindando a sus huéspedes lujo y exclusividad. Cada Casita cuenta con
un lujoso dormitorio, un atractivo salón y un amplio baño, así como una terraza privada y
una piscina climatizada
Otros sustitutos. Se realizó un sondeo en 13 Agencias de Viaje y Turismo de
Arequipa, integrantes de la Asociación de Agencias de Viaje y Turismo AVIT:
CEVITUR, Central de viajes y turismo.
Colonial Tours S.R.L.
Aquarius Travel E.I.R.L. , Tour operator.
Katari Travel.
Caframi Tours.
Gold Tours.
Natural Paradise Tour.
Adventure Perú Express.
Montana, Central de viajes y turismo.
KusiTravel.
Tawantinsuyo Travel.
Maravillas Peruanas, Tour Operator.
Central de Reservas AQP, Servicios Turísticos.
Para definir cuál es el competidor más importante para cada uno de los servicios
definidos se emplea la Matriz de Perfil Competitivo. La Tabla 61 indica los puntajes de
83
calificación empleados en la matriz. Como se puede ver, los resultados indican que el
principal competidor lo constituyen los albergues, debido al servicio exclusivo que brinda y
que el turista del extranjero está dispuesto a pagar.
Tabla 61. Calificación MPC
Puntuación Posición 1 Débil 2 Menos Débil 3 Fuerte 4 Muy Fuerte
Nota. Elaboración Propia Tabla 62. Matriz Perfil Competitivo
Factores clave para el éxito
Clasificación Casona
ecolodge Oasis
ecolodge La calera
Casitas colca
PJ PT PJ PT PJ PT PJ PT Servicio al cliente
11.5% 4 0.46 3 0.35 4 0.46 4 0.46
Precio 15.4% 2 0.31 4 0.62 3 0.46 2 0.31 Calidad del Servicio
15.4% 4 0.62 3 0.46 3 0.46 4 0.62
Servicios Complementarios
15.4% 4 0.62 2 0.31 2 0.31 4 0.62
Comodidad 11.5% 4 0.46 3 0.35 4 0.46 4 0.46 Infraestructura 11.5% 4 0.46 4 0.46 3 0.35 4 0.46 Enfoque natural 11.5% 4 0.46 4 0.46 3 0.35 3 0.35 Transporte 7.7% 4 0.31 2 0.15 4 0.31 3 0.23 TOTAL 100.0% 3.69 3.15 3.15 3.50
Nota. Elaboración Propia En la Tabla 62 se observa que el local de mejor puntaje es la Casona Plaza Ecolodge
Colca, debido a las mejores características que presenta en la calidad de servicio y servicios
complementarios.
4.5.3. Oferta Historica
Como se ha demostrado en el análisis de la demanda, hay un incremento notable en
el arribo de turista. Sin embargo, la oferta de servicios es inferior a la demanda. De acuerdo
al estudio realizado por el Fondo de Promoción Turística, dicha capacidad no permite
84
recibir un flujo anual de más de 600 mil turistas. Actualmente, las limitaciones para
impulsar el turismo es la insuficiencia de plazas hoteleras de categorías superiores, que son
preferidas por turistas extranjeros, y sobre todo la falta de otros productos turísticos que
deberían ofertarse. Una opción es promover el turismo de aventura.
Para definir la oferta histórica, se consideró únicamente a los establecimientos
denominados en los distritos de Cabanaconde y Tapay, en la provincia de Caylloma, de la
región Arequipa, ver Anexo F, ya que se definió será la ubicación del proyecto.
Tabla 63.. Capacidad instalada en establecimientos de los distritos de Cabanaconde y Tapay en Arequipa
Ene Feb Marz Abri May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic 2003 58 58 58 58 58 58 96 96 96 96 96 96
2004 104 104 104 104 104 108 104 104 105 105 103 103
2005 101 101 102 104 104 123 127 127 124 138 138 138
2006 136 136 136 125 122 122 122 122 122 122 122 122 2007 135 135 137 140 139 155 137 137 141 201 216 215
2008 139 139 139 141 143 143 173 177 175 175 175 175
2009 186 182 173 187 197 198 185 196 192 169 189 185 2010 194 194 194 194 206 206 206 210 187 188 188 229 2011 207 207 207 184 219 221 200 175 200 200 191 191
2012 188 188 188 188 197 188 188 188 188 188 188 188
2013 178 178 179 178 178 178 178 178 198 198 185 185 2014 185 185 185 185 185 185 185 185 185 185 185 185 2015 189 197 197 197 197 197 197 205 205 205 205 205
2016 205 205 205 205 205 213 221 221 221 221 221 221
2017 242 242 242 242 246 250 250 250 250 280 280 280 2018 240 240 243 243 350 350 350 350 328 328 328 280
Nota. Adaptado de Sistema de Información Estadística de Turismo, 2019, MINCETUR 4.5.4. Oferta Futura
De acuerdo a los resultados de la oferta histórica se determinó el cálculo de la oferta
del proyecto. Esta oferta se debe calcular con más de una variable independiente en este
caso se usarán dos; (1) El tiempo, es decir, el mes y año del dato y (2) Producto bruto
interno y demanda interna del subsector Turismo y hotelería., esta data se aprecia en la
85
tabla 64. Es por ello que se requiere hallar el modelo con mejor ajuste para la predicción,
para hallar el R cuadrado de cada uno de los modelos de regresión múltiple se utilizó el
software SPSS 24, estos datos se aprecian en la Tabla 65, adicionalmente se puede apreciar
en la Tabla 66 los mismos datos para el modelo ARIMA (1,1,1) (0,0,0), el cual es Software
selecciono en su modo modelizador experto. Así también todos los modelos superan la
prueba de la significancia de la regresión, ver Anexo F, por lo cual pueden ser utilizados
(Kasmier & Díaz Mata, 1991). De la comparación de R cuadrado de todos los modelos, se
concluye que el modelo de Aditivo de Winter sería el más acertado por poseer mayor
bondad de ajuste.
Los datos pronosticados, según el modelo ARIMA (1,1,1,) (0,0,0) para el horizonte
del proyecto de 5 años de operación el año pre operativo, es decir, de 2021 a 2025 se
muestran en la Tabla 66. Así mismo se puede apreciar en forma gráfica estos datos en la
Figura 12
Tabla 64. Producto bruto interno y demanda interna (índice 2007=100) - Turismo y
hotelería millones de soles
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Enero 695.14 720.36 763.05 817.48 870.43 968.18 995.95 1049.16 Febrero 679.85 712.99 791.8 848.76 888.02 986.16 1006.99 1058.21 Marzo 697.21 744.35 780.38 854.81 926.74 1011.1 1047.9 1122.6 Abril 759.28 808.04 811.8 864.08 956.93 1048.71 1069.03 1153.87 Mayo 752.48 791.27 848.18 903.32 968.31 1055.35 1069.31 1170.35 Junio 735.5 766.55 824.36 879.91 948.68 1037.83 1050.53 1152.1 Julio 770.08 793.78 850.93 920.7 1020.54 1107.93 1113.98 1218.81 Agosto 704.16 746.09 796.96 878.43 977.09 1067.95 1080.27 1185.33 Setiembre 703.39 742.73 796.14 868.04 1013.18 1108.54 1115.82 1222.55 Octubre 719.25 753.06 814.98 895.86 993.27 1088.76 1096.59 1202.32 Noviembre 704.95 765.26 826.36 895.28 1005.12 1088.04 1104.28 1209.37 Diciembre 772.69 832.13 903.22 978.86 1100.47 1200.1 1228.45 1345.3
Nota. Tomado de Comportamiento de la Economía Peruana, INEI, 2007-2018. https://www.inei.gob.pe/biblioteca-virtual/boletines/pbi-trimestral/1/
86
Tabla 65. Producto bruto interno y demanda interna (índice 2007=100) - Turismo y
hotelería millones de soles (Continuación)
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Enero 1153.45 1232.83 1307.24 1349.03 1418.83 1483.86 1519.65 1578.18 Febrero 1161.75 1243.84 1321.3 1356.84 1419.25 1496.71 1522.72 1578.92 Marzo 1222.61 1299.5 1365.66 1406.51 1485.47 1547.75 1573.03 1634.94 Abril 1246.41 1319.68 1408.03 1447.09 1512.28 1582.69 1602.86 1685.27 Mayo 1264.26 1338.48 1412.9 1444.6 1512.4 1577.92 1615.83 1694.74 Junio 1233.78 1311.45 1380.29 1413.99 1485.05 1543.01 1578.92 1641.92 Julio 1297.79 1387.9 1465.59 1493.06 1561.96 1623.58 1661.88 1729.96 Agosto 1264.58 1352.45 1431.2 1458.65 1521.15 1583.88 1625.54 1688.54 Setiembre 1299.51 1383.97 1472.95 1506.83 1561.17 1624.01 1668.06 1730.4 Octubre 1276.13 1374.02 1463.63 1495.24 1559.06 1600.64 1657.02 1701.24 Noviembre 1288.97 1382.15 1454.74 1481.2 1549.85 1594.34 1640.29 1712.83 Diciembre 1444.1 1543.7 1632.77 1669.95 1747.52 1800.01 1850.01 1919.5
Nota. Tomado de Comportamiento de la Economía Peruana, INEI, 2007-2018. https://www.inei.gob.pe/biblioteca-virtual/boletines/pbi-trimestral/1/
Figura 11. Predicciones según modelos y datos observados
87
Tabla 66. Resumen de los Modelos de Regresión y Estimaciones de Parámetros
para oferta de alojamientos en los distritos de Cabanaconde y Tapay
Ecuación
Resumen del modelo Estimaciones de parámetro R
cuadrado F gl1 gl2 Sig.
Constante b1 b2 b3
Lineal ,739 538,646 1 190 ,000 -6,970 ,153 Logarítmico ,746 556,596 1 190 ,000 -
1072,498
177,081
Inverso ,737 531,761 1 190 ,000 348,706 -191435,2
68
Cuadrático ,742 271,128 2 189 ,000 -48,275 ,226 -3,011E-5
Cúbico ,781 223,954 3 188 ,000 -693,393
1,931 -,001 3,850E-7
Compuesto ,734 523,790 1 190 ,000 54,093 1,001 Potencia ,777 660,292 1 190 ,000 ,065 1,113
S ,804 780,329 1 190 ,000 6,223 -1231,407 Crecimiento ,734 523,790 1 190 ,000 3,991 ,001 Exponencial ,734 523,790 1 190 ,000 54,093 ,001
Logística ,734 523,790 1 190 ,000 ,018 ,999 Nota. Elaboración Propia
Tabla 67. Resumen del Modelo ARIMA (1,1,1) (0,0,0)
Modelo Número de predictores
Estadísticos de ajuste del modelo Ljung-Box Q(18)
Número de valores atípicos R cuadrado Estadísticos GL Sig.
camas_plaza-Modelo_1
2 ,0938 11,982 16 ,745 0
Nota. Elaboración Propia
88
Tabla 68. Predicción de Ofertas de camas-plaza por noche (2021 – 2025)
2021 2022 2023 2024 2025
Enero 376.23 417.56 463.42 514.32 570.81 Febrero 379.51 421.2 467.46 518.81 575.79 Marzo 382.83 424.88 471.54 523.33 580.81 Abril 386.17 428.58 475.65 527.9 585.88 Mayo 389.53 432.32 479.8 532.5 590.99 Junio 392.93 436.09 483.99 537.15 596.14 Julio 396.36 439.89 488.21 541.83 601.34 Agosto 399.82 443.73 492.47 546.56 606.59 Setiembre 403.3 447.6 496.76 551.32 611.88 Octubre 406.82 451.51 501.1 556.13 617.21 Noviembre 410.37 455.44 505.47 560.98 622.6 Diciembre 413.95 459.42 509.87 565.88 628.03
Nota. Elaboración Propia
Figura 12. Representación gráfica de arribos nacionales y su predicción para 2021 a
2025
89
4.5.5. Balance Demanda vs Oferta
El balance de la oferta y demanda muestra la diferencia que existe, mostrando por
tanto la demanda insatisfecha proyectada. Para el caso del presente proyecto su medida será
en pernoctaciones por mes y por día dado que la capacidad de un hospedaje estará medida
con la cantidad de personas que puede albergar por noche. En la Tabla 69 se muestra la
demanda insatisfecha que se tendrá por mes y por día en camas-plazas para un horizonte de
5 años, es decir, desde 2021 a 2025.
Tabla 69. Balance Demanda Vs Oferta
Año Mes Días /Mes
Demanda Efectiva Total
( Pernoctacione
s)
Oferta (Camas Plaza/D
ía)
Oferta Total
(Camas Plaza/Mes)
Demanda Insatisfecha(Pernoctaciones
)
Demanda Insatisfec
ha ( Pernoctaciones X
Día)
Demanda insatisf.
(Pernoctaciones al
año)
2021
Ene-21 31.00 19264.80 376.23 11663.13 7601.67 245.22
81009
Feb-21 28.00 18665.26 379.51 10626.28 8038.98 287.11 Mar-21 31.00 18152.64 382.83 11867.73 6284.91 202.74 Abr-21 30.00 17855.26 386.17 11585.1 6270.16 209.01 May-21 31.00 18434.74 389.53 12075.43 6359.31 205.14 Jun-21 30.00 17331.39 392.93 11787.9 5543.49 184.78 Jul-21 31.00 19665.60 396.36 12287.16 7378.44 238.01
Ago-21 31.00 20539.24 399.82 12394.42 8144.82 262.74 Set-21 30.00 18883.77 403.30 12099 6784.77 226.16 Oct-21 31.00 19305.46 406.82 12611.42 6694.04 215.94 Nov-21 30.00 18694.52 410.37 12311.1 6383.42 212.78 Dic-21 31.00 18355.00 413.95 12832.45 5522.55 178.15
2022
Ene-22 31.00 19572.21 417.56 12944.36 6627.85 213.80
68855
Feb-22 28.00 18972.44 421.20 11793.6 7178.84 256.39 Mar-22 31.00 18459.64 424.88 13171.28 5288.36 170.59 Abr-22 30.00 18162.13 428.58 12857.4 5304.73 176.82 May-22 31.00 18741.52 432.32 13401.92 5339.60 172.25 Jun-22 30.00 17638.10 436.09 13082.7 4555.40 151.85 Jul-22 31.00 19972.25 439.89 13636.59 6335.66 204.38
Ago-22 31.00 20845.85 443.73 13755.63 7090.22 228.72 Set-22 30.00 19190.35 447.60 13428 5762.35 192.08 Oct-22 31.00 19612.03 451.51 13996.81 5615.22 181.14 Nov-22 30.00 19001.07 455.44 13663.2 5337.87 177.93 Dic-22 31.00 18661.53 459.42 14242.02 4419.51 142.56
90
2023
Ene-23 31.00 19878.74 463.42 14366.02 5512.72 177.83
54961
Feb-23 28.00 19278.96 467.46 13088.88 6190.08 221.07 Mar-23 31.00 18766.16 471.54 14617.74 4148.42 133.82 Abr-23 30.00 18468.64 475.65 14269.5 4199.14 139.97 May-23 31.00 19048.03 479.80 14873.8 4174.23 134.65 Jun-23 30.00 17944.61 483.99 14519.7 3424.91 114.16 Jul-23 31.00 20278.76 488.21 15134.51 5144.25 165.94
Ago-23 31.00 21152.36 492.47 15266.57 5885.79 189.86 Set-23 30.00 19496.86 496.76 14902.8 4594.06 153.14 Oct-23 31.00 19918.53 501.10 15534.1 4384.43 141.43
Nov-23 30.00 19307.58 505.47 15164.1 4143.48 138.12
Dic-23 31.00 18968.04 509.87 15805.97 3162.07 102.00
2024
Ene-24 31.00 20185.25 514.32 15943.92 4241.33 136.82
38622
Feb-24 29.00 19585.47 518.81 15045.49 4539.98 156.55
Mar-24 31.00 19072.66 523.33 16223.23 2849.43 91.92
Abr-24 30.00 18775.15 527.90 15837 2938.15 97.94
May-24 31.00 19354.54 532.50 16507.5 2847.04 91.84
Jun-24 30.00 18251.11 537.15 16114.5 2136.61 71.22
Jul-24 31.00 20585.26 541.83 16796.73 3788.53 122.21
Ago-24 31.00 21458.87 546.56 16943.36 4515.51 145.66
Set-24 30.00 19803.37 551.32 16539.6 3263.77 108.79
Oct-24 31.00 20225.04 556.13 17240.03 2985.01 96.29
Nov-24 30.00 19614.08 560.98 16829.4 2784.68 92.82
Dic-24 31.00 19274.54 565.88 17542.28 1732.26 55.88
2025
Ene-25 31.00 20491.75 570.81 17695.11 2796.64 90.21
21177
Feb-25 28.00 19891.97 575.79 16122.12 3769.85 134.64 Mar-25 31.00 19379.17 580.81 18005.11 1374.06 44.32 Abr-25 30.00 19081.66 585.88 17576.4 1505.26 50.18 May-25 31.00 19661.04 590.99 18320.69 1340.35 43.24 Jun-25 30.00 18557.62 596.14 17884.2 673.42 22.45 Jul-25 31.00 20891.77 601.34 18641.54 2250.23 72.59
Ago-25 31.00 21765.37 606.59 18804.29 2961.08 95.52 Set-25 30.00 20109.87 611.88 18356.4 1753.47 58.45 Oct-25 31.00 20531.54 617.21 19133.51 1398.03 45.10 Nov-25 30.00 19920.59 622.60 18678 1242.59 41.42 Dic-25 31.00 19581.05 628.03 19468.93 112.12 3.62
Nota. Elaboración propia
91
4.6. Comercialización
4.6.1. Marketing Mix
Producto. El Servicio de Ecolodge en la ruta Trekking Cabanaconde - Tapay”
busca ser la primera opción en la elección de servicio de turismo de aventura y
aprovechamiento de la ruta Trekking Cabanaconde - Tapay. Busca marcar la diferencia con
la competencia actual, destacando por prestar un servicio de mayor calidad: de atención al
cliente, de las instalaciones y de cuidado al medio ambiente.
Para el diseño del servicio se hizo un estudio detallado del perfil del turista, así se
tiene distintos tipos de servicios innovadores y accesibles a cada tipo, a fin que el
consumidor tenga un servicio de calidad en el que encuentre relax y paz.
Promocion
Internet. este medio se determinó en base al perfil del turista extranjero y nacional,
ya que aquellos que recibieron información acerca del turismo de aventura tipo Trekking en
la ruta clásica de Cabanaconde- Tapay en el Valle del Colca, Provincia de Caylloma,
Departamento de Arequipa fue principalmente a través de este medio. Se establecerá una
página web con la siguiente información:
Acceso en cinco idiomas: español, inglés, alemán, francés y portugués
Descripción de todos los servicios que se ofrecerá, que incluye precios y fotos.
Videos demostrativos de las instalaciones del lugar a deleitar en las futuras vacaciones,
que demuestren su valor agregado.
Disponer de correo electrónico por el cual se absuelve dudas o comentarios.
Incluir un guestbook que muestre los comentarios de anteriores visitantes, expresando
su experiencia en el complejo. Sección que muestre la gastronomía, cultura y paisajes
92
Adicionalmente se gestionará la inclusión del negocio dentro de páginas de turismo
nacionales, tales como http://www.colcavalley.com, www.peru.com, PROMPERU,
enjoyperu.com.
Así como el uso de buscadores especializados como lo son: Booking, Airbnb,
Trivago, Skyscanner, Expedia, TripAdvisor. Desde donde se podrá realizar la reservación
de los servicios.
Se buscará socios estratégicos en agencias de viaje y se les distribuirá la publicidad
que constará de manuales históricos descriptivos y relatados del lugar, banners, trifoliados,
souvenirs. Además, se asignará comisiones a los guías turísticos y agencias por los turistas
que ingresen a los servicios del complejo.
Se realizará una inauguración dirigido a autoridades importantes del turismo de la
región, las principales agencias de turismo y guías turísticos de la ciudad, también se invita
a empresas relacionadas con el servicio turísticos y turistas que deseen asistir.
Plaza. El hotel se ubicará en la ruta Cabanaconde-Tapay, en medio de un paisaje
natural, teniendo cercanía a los servicios básicos, se hará la difusión del mismo en la plaza
de Armas de la localidad de Cabanaconde, Tapay, y en las principales calles de Arequipa,
trabajando con agencias de turismo. Por lo que se usara una estrategia de plaza mixta:
Canal directo: Mediante Página Web y en el propio establecimiento.
Canal Indirecto (corto): Con un intermediario
o Comisionista independiente, en la plaza de Cabanaconde, con el fin de captar a los
turistas que no contratan un servicio de guía.
93
o Agencia de viajes: Mediante convenios, estas agencias ubicadas en la ciudad de
Arequipa o en Cabanaconde, para cubrir a aquellos turistas que prefirieren adquirir todo
un paquete turístico.
Precio. Para definición del precio se debe considerar 3 enfoques distintos los cuales
son: (a) Por costos, (b) Por la competencia y (c) Por la intención del cliente. Por ellos se
definió un precio de 130 soles por habitación doble-
Por costos. Según el análisis realizado en el capítulo 10, el costo unitario de un servicio
es de 56 soles para el primer año de operaciones. Este representa el límite inferior de
precio que podría ser otorgado.
Por la competencia. Como se definió se tiene distintos competidores Como se aprecia
en la Tabla 70, los precios oscilan entre 82.5 y 181.5 soles por noche.
Tabla 70 Precio de los competidores por tipo de habitación (soles)
Oasis Palmeras
Ecolodge Tropical Lodge
Fure Wassi Hostel
Colibri Lodge
Habitación Doble con baño compartido 82.5 - 99 82.5
Habitación Doble con baño privado - 2 camas 132 148.5 - 151.8 Habitación Deluxe cama extra grande - - - 181.5 Habitación triple con baño compartido - 99 - -
Habitación cuádruple con baño compartido 165 132 - -
Nota. Adaptado de Booking.com
Por la intención del cliente. Se evalúa el gasto promedio durante su estadía.
Clasificándolo por nacional y extranjero, como se observa en la Tabla 71, el gasto de un
turista extranjero es más de 4 veces que el de un turista nacional. Considerando que este
incluye alimentación, transporte, boletos turísticos entre otros, el porcentaje que se usa para
94
alojamiento representa el 25% en el caso de turistas extranjeros (Promperu, 2017) y de una
tercera parte en el caso de turistas nacionales.
Tabla 71. Gasto diario por persona durante el viaje
Gasto promedio
diario por persona durante el viaje (soles)
Gasto promedio en
alojamiento (soles) Nacional 107 35.31
Extranjero 463 115.667 Nota. Adaptado de Promperu Perfil del Turista que visita Arequipa, 2017.
Personal. Se trabajará con el personal ya que en todo servicio sólo puede ejecutarse
mediante personas. En virtud a un convenio que se explica en el capítulo VI, en este
proyecto, se tomará personal de la zona por lo cual se brindará capacitación en atención al
público, se harán charlas sobre marketing turístico, idioma Inglés y se harán reuniones
semanales donde se recalcará la misión y visión de la empresa, así como se expondrán los
resultados obtenidos por cada uno en la semana y que acciones se pueden tomar para
mejorarlo.
Evidencia.En éste item se considera que el servicio pueda materializarse a través de
alguna evidencia tangible, el personal estará uniformado e identificado con el logo y
colores de la empresa, lo mismo que se reflejará en la infraestructura y dentro de las
habitaciones (cortinas, sobrecama), así como también en cartillas y souvenirs (branding).
95
Tabla 72. Evidencia en el servicio Dimensiones Necesidades Del Clientes
Elementos Tangibles
Espacios limpios Infraestructura de acuerdo con el paisaje Nuevos servicios Servicios complementarios Promoción de alrededores Adecuada infraestructura de duchas y vestidores Programas de seguridad
Fiabilidad Disponibilidad de espacios comunes
Capacidad De Respuesta
Dar a conocer los beneficios del trekking El personal que atiende debe estar disponible en todo momento
Seguridad
Sentir seguridad en que no roben/pierdan sus pertenencias Seguridad médica Tener políticas de cortesía y trato de los empleados Todos los empleados deben tener conocimientos de los servicios y sus beneficios Cumplir el servicio que se prometió
Empatía Los empleados deben tener dominio de idiomas Personal suficiente para atender a los clientes Brindar servicio personalizado
Nota. Elaboración Propia
Proceso
Realizar un diseño arquitectónico innovador, cuidando que no pierda el
contraste característico del entorno
- Contactarse con arquitectos especialistas en construcción diseño de locales en zonas
naturales
- Buscar modelos similares de otros lugares cuya construcción sea amigable con la zona
natural y minimice los impactos con el entorno natural.
Fortalecer el desarrollo de valores, conocimientos, habilidades y destrezas
para generar una cultura de atención y de prestación de servicios turísticos efectivos
96
- Contratar especialistas en el uso de aguas termales y tratamientos con hierbas naturales.
- Impulsar programas de formación y capacitación al personal para brindar un servicio de
calidad.
Impulsar la participación de la comunidad dentro del proyecto, garantizando
la conservación del medio ambiente y fortalecimiento económico y social de la
comunidad
- Practicar responsabilidad social por medio de la oferta destinada exclusivamente para
los pobladores, sin costo alguno.
- Incluir a los pobladores de la zona en la mano de obra del presente proyecto, siendo uno
de los requisitos del personal de ciertas áreas que estén domiciliados en la provincia.
- Brindar a los pobladores el disfrute de programas de recreación y acceder al Patrimonio
Turístico Nacional.
- Fomentar la organización de las comunidades para el manejo y prestación de servicios
turísticos adicionales
El proceso del servicio sera directo es desir se contara con personal capacitado
para las actividades pero ña empresa trabajará también con un canal intermediario,
alianzas estratégicas con las agencias turísticas, la cual se describe en la siguiente
4.6.2. Marketing Estrategico De Comercializacion
Objetivo General. Posicionar a la empresa brindando un servicio de calidad y
experiencias únicas a nuestros clientes, incentivando el turismo de la zona a través la
explotación sostenible tanto de recursos histórico-culturales como naturales y promoviendo
la responsabilidad social que logré la inclusión social y mejoré la calidad de vida de los
pobladores.
97
Informacion De Mercado.
Análisis del Microentorno. El análisis del microentorno se desarrollará según el
modelo de las cinco fuerzas de Porter, las cuales se describen a continuación.
Amenaza de Entrada de Nuevos Competidores. Se considera que los requisitos
legales son una barrera de intensidad media debido al tiempo que demora cumplir con todos
ellos. El plazo teórico es de seis meses, aunque el plazo real puede duplicarse. Así como
también el requerimiento de recursos financieros.
Rivalidad entre los Competidores. Actualmente, el sector del turismo ecológico se
encuentra poco desarrollado en el Perú. El servicio que busca ofrecer este proyecto es
promover el turismo de aventura en dicha zona, ya que la competencia actual no ha
desarrollado la segmentación de los servicios según las necesidades y requerimientos de los
turistas, existiendo un segmento del mercado no satisfecho.
Poder de Negociación de los Proveedores. El principal requerimiento es la
naturaleza y no se requerirá negociar con algún proveedor. Por otro lado, la energía
eléctrica es otro suministro principal para la ejecución del proyecto, se contará con energía
solar. En cuanto a los materiales de mantenimiento del complejo no implica un obstáculo
importante ya que se encuentra cerca de la capital de la provincia Chivay, a diez minutos de
la zona del proyecto.
Poder de Negociación de los Compradores. Debido a la ausencia de un servicio más
exclusivo y diferenciado en la zona orientado al turismo ecológico sería único en el
mercado, además la demanda de los clientes no se encuentra concentrada sino
individualmente acceden al servicio. En consecuencia, el turista tiene un bajo poder de
negociación.
98
Amenaza de Ingreso de Productos Sustitutos. Los productos sustitutos son pocos. Se
puede asumir como una alternativa los hospedajes de diversos tipos que se encuentran en la
zona. Sin embargo, estos servicios se orientan a satisfacer una sola necesidad del turista a
diferencia del complejo que contará con todos los beneficios y un servicio de calidad y
exclusivo.
Acciones y Estrategias
Acciones
Penetración en el mercado
Brindar un servicio de calidad
Tener costes y precios atractivos
Maximización de las utilidades actuales
Liderazgo en participación del mercado
Liderazgo en calidad del producto.
Estrategias
A. Estrategias De Diferenciación
Proporcionar un servicio de calidad que no justifica su precio.
Introducir productos de calidades medias a precios accesibles.
B. Estrategias De Nicho
Tener un tamaño suficiente como para ser rentable.
Estar compuesto por un número reducido de personas, empresas
u organizaciones.
Ser la fracción de un determinado segmento de mercado.
99
Los clientes comparten unas necesidades y deseos particulares homogéneos y
satisfacerlos supone un grado de complejidad para la empresa.
Los clientes están dispuestos a pagar un plus por el producto o servicio.
Requiere de operaciones especializadas: el nicho requiere
de proveedores especializados y capaces de cumplir sus expectativas.
Ser un mercado libre de competencia. Existir la capacidad económica para
satisfacer las necesidades.
Matriz De Planeación Estratégica Cuantitativa – MCPE. Esta herramienta nos
va a permitir determinar qué tan atractivas son las estrategias seleccionadas, para así
obtener el orden de prioridad entre las estrategias.
Establecer un sistema de calidad de servicios turísticos
Impulsar programas de formación y capacitación.
Realizar un diseño arquitectónico innovador y paisajístico
Fomentar la organización de comunidades para servicios turísticos adicionales
Como resultado de la Matriz de Planeación Estratégica Cuantitativa – MPEC, la
cual se muestra en la Tabla 73 indica que la principal estrategia es establecer un sistema de
calidad de servicios turísticos adecuados a estándares nacionales e internacionales, que
garanticen la accesibilidad y el disfrute de los turistas. En base a las estrategias genéricas
fijadas por Porter, considerando tanto el análisis del macro y microambiente y las
estrategias planteadas a partir de las matrices realizadas, la estrategia genérica más
adecuada a emplear es la Estrategia de Diferenciación.
El fundamento de la Estrategia de Diferenciación reside en que la misión y visión
de la empresa y se orienta hacia la innovación y a satisfacer una necesidad evidenciada en
100
las tendencias globales de un mercado turístico externo, el cual se encuentra acostumbrado
a altos estándares de calidad. La Estrategia de Liderazgo en Costos sería poco eficaz, ya
que el ingreso monetario y presupuesto de los turistas extranjeros principalmente es
elevado, y durante el viaje está dispuesto a pagar por un muy buen servicio. y la Estrategia
de Enfoque es una estrategia adecuada dado que los turistas trekking se consideran un nicho
de mercado.
La Estrategia de Diferenciación permite diseñar distintos servicios según los
intereses del turista, con un valor agregado diferente que aprovecha los recursos naturales
en la zona y las tendencias globales para marcar una diferencia importante más compatible
a las expectativas de un creciente y exigente mercado externo, y permitiría manejar un nivel
de precios superior al de los sustitutos locales. Por ello se buscará desarrollar un hotel
categorizado con 3 estrellas.
101
Tabla 73. Matriz de Planeación Estratégica Cuantitativa- MPEC
FACTORES CLAVES
Est
able
cer
un s
iste
ma
de
calid
ad d
e se
rvic
ios
turí
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Impu
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iona
les
Pond. (%) CA PTA CA PTA CA PTA CA PTA
OPORTUNIDADES
1 Incremento del 10 % turismo nacional e internacional en el Perú
0.25 4 0.8 3 0.6 3 0.6 4 0.8
2 El ingreso por divisas generadas por el turismo receptivo está en
crecimiento 0.25 4 0.8 2 0.4 2 0.4 3 0.6
4 Zona con un gran potencial turístico (rutas aún no muy promocionadas)
0.12 3 0.36 3 0.36 2 0.24 1 0.12
5 Nuevas tendencias en el turismo que busca el contacto con la naturaleza
0.12 2 0.24 2 0.24 2 0.24 3 0.36
6 Creciente interés por el turismo de salud
0.12 4 0.48 4 0.48 4 0.48 1 0.12
AMENAZAS
1 Posible ingreso de competencia internacional con mayor conocimiento del sector
0.06 4 0.2 2 0.1 2 0.1 3 0.15
2 Crecimiento de servicios sustitutos 0.08 3 0.21 1 0.07 2 0.14 2 0.14 FORTALEZAS
1 Personal calificado y con amplio conocimiento en termalismo y
turismo 0.21 1 0.18 4 0.36 1 0.09 3 0.27
2 Ubicación de la empresa en una zona estratégica con excelente paisaje
turístico 0.17 3 0.27 1 0.09 4 0.36 1 0.09
3 Servicios diferenciados y de calidad para cada perfil de turista
0.17 4 0.36 3 0.27 2 0.18 2 0.18
DEBILIDADES
1 Precios mayores a los servicios de la competencia
0.15 3 0.24 3 0.24 3 0.24 2 0.16
2 Fuerte inversión y costos operativos altos
0.16 4 0.32 3 0.24 4 0.32 1 0.08
3 Localización no está en la zona de mayor movimiento de turistas
0.14 3 0.24 3 0.24 4 0.32 3 0.24
TOTAL 2 4.7 3.69 3.71 3.31 Nota. Elaboración: Propia. PA: Puntuación del grado atractivo PTA: Puntuaciones Totales del Grado Atractivo Nota: 4= muy atractiva, 3 = razonablemente atractiva, 2= poco atractiva, 1 = no atractiva
102
5. CAPITULO 5: TAMAÑO DEL PROYECTO
5.1. Generalidades
En proyectos hoteleros el tamaño está determinado por el número de
personas que puede alojar en dicho establecimiento, lo que, a su vez, está definido por el
número de plazas (camas) y habitaciones que poseen.
Para definir el tamaño óptimo, siendo este el objetivo del capítulo presente, es
necesario realizar aproximaciones, mediante relaciones de alternativas propuestas con a) el
mercado, b) la capacidad financiera, (c) con la rentabilidad.
5.2. Tamaño Del Proyecto
5.2.1. Alternativas De Tamaño
Las alternativas de tamaño para el presente proyecto, se definirán en base al número
de personas que puede alojar, lo que, a su vez, está definido por el número de plazas
(camas) y habitaciones que poseen. Se considera las siguientes alternativas para el cálculo
de tamaño.
- Alternativa 1: 20 camas-plaza.
- Alternativa 2: 30 camas-plaza.
- Alternativa 3: 40 camas-plaza.
- Alternativa 4: 50 camas-plaza.
- Alternativa 5: 60 camas-plaza.
- Alternativa 6: 70 camas-plaza.
- Alternativa 7: 80 camas-plaza.
- Alternativa 8: 90 camas-plaza.
- Alternativa 9: 100 camas-plaza.
-Alternativa 10: 110 camas-plaza.
103
5.3. Selección Del Tamaño Optimo
5.3.1. Relación Tamaño – Mercado
El mercado es uno de los factores fundamentales para definir el tamaño del
proyecto. Como se concluyó en el capítulo 3 existe una demanda insatisfecha, para un
servicio de hospedaje tipo Ecolodge en las rutas de trekking del Colca. Como se observa en
las Tablas 74 y 75, las primeras cuatro alternativas, presentan una demanda a cubrir menor
del 100%, es decir, se encuentran dentro del rango de la demanda insatisfecha, por tanto,
estas alternativas superan esta primera relación con respecto al mercado.
Tabla 74. Demanda de hospedaje a ser cubierta por el proyecto
Años Demanda Insatisfecha
Cp1 =20 Camas-
Plazas/Día
Cp2 = 30 Camas
Plaza/Día
Cp3 =40 Camas
Plazas/Día
Cp4 =50 Camas
Plazas/Día
Camas-
Plazo/Año
Días/Año
Camas-
Plaza/Día
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
2021 81009 365 221 20 9.05 30 13.57 40 18.10 50 22.62 2022 68855 365 189 20 10.58 30 15.87 40 21.16 50 26.46 2023 54961 365 151 20 13.25 30 19.87 40 26.49 50 33.11 2024 38622 366 106 20 18.87 30 28.30 40 37.74 50 47.17 2025 21177 365 58 20 34.48 30 51.72 40 68.97 50 86.21
Nota. Elaboración Propia
Tabla 75. Demanda de hospedaje a ser cubierta por el proyecto (continuación)
Años Cp5 =60 Camas
Plazas/Día
Cp6 =70 Camas
Plazas/Día
Cp7 =80 Camas
Plazas/Día
Cp8 =90 Camas
Plazas/Día
Cp9 = 100 Camas
Plazas/Día
Cp10 = 110 Camas
Plazas/Día
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
Camas-
Plaza/Día
Demanda
Cubierta (%)
2021 60 27.15 70 31.67 80 36.20 90 40.72 100 45.25 110 49.77 2022 60 31.75 70 37.04 80 42.33 90 47.62 100 52.91 110 58.20 2023 60 39.74 70 46.36 80 52.98 90 59.60 100 66.23 110 72.85 2024 60 56.60 70 66.04 80 75.47 90 84.91 100 94.34 110 103.77
2025 60 103.45 70 120.69 80 137.93 90 155.17 100 172.41 110 189.66
Nota. Elaboración Propia
104
5.3.2. Relación Tamaño – Capacidad Financiera
Este es uno de los puntos clave en la implementación de un proyecto, ya que la
inversión del proyecto puede verse influida por el desempeño financiero, ya que a menudo
el límite máximo de inversión viene dado por la capacidad financiera del inversionista.
Tabla 76 Relación Tamaño – Capacidad Financiera
Alternativa De Tamaño Inversión Financiamiento
Aporte Propio Préstamo 50% 50%
CP1 =20 camas-plazas/día S/ 604,041.63 S/ 302,020.82 S/ 302,020.82
CP2 = 30 camas plaza/día S/ 579,495.42 S/ 289,747.71 S/ 289,747.71
CP3 =40 camas plazas/día S/ 554,949.31 S/ 277,474.66 S/ 277,474.66
CP4 =50 camas plazas/día S/ 871,177.53 S/ 435,588.77 S/ 435,588.77
Nota. Elaboración Propia
La capacidad de los inversionistas no es restrictiva para de las alternativas
presentadas.
5.3.3. Relación Tamaño – Rentabilidad
La Rentabilidad del proyecto, está dada por el Valor Actual Neto, este variara según
el tamaño que se elija, el detalle se muestra en el Anexo G, dado que al ser un servicio un
mayor tamaño implica una mayor inversión, el incremento de algunos costos y gastos, así
como un posible incremento en las ventas. De las relaciones anteriormente desarrolladas se
determinó que es posible usar cualquier de las alternativas planteada anteriormente. Como
se aprecia en la Tabla 77 el VAN más alto, a un costo de capital de 12.61% lo presenta la
alternativa 4, con tamaño de 50 camas-plaza. Sin embargo, esta presenta un limitante de
capacidad financiera. Como la siguiente alternativa en rentabilidad, alternativa 3, no
presenta otras restricciones este representa la alternativa seleccionada.
105
Tabla 77. Relación Tamaño – Rentabilidad
Alternativa De Tamaño
Inversión (S/) Flujo Neto
2021 (S/) Flujo Neto 2022 (S/)
Flujo Neto 2023 (S/)
Flujo Neto 2024 (S/)
Flujo Neto 2025 (S/)
Valor Actual Neto (S/)
Cp1 =20 Camas-Plazas/Día
(604,041.63) S/ 92,263 S/ 142,740 S/ 83,823 S/ 135,614 S/ 264,097 (92,682.40)
Cp2 = 30 Camas Plaza/Día
(579,495.42) S/ 207,603 S/ 229,672 S/ 183,120 S/ 221,045 S/ 266,750 S/ 238,919.26
Cp3 =40 Camas Plazas/Día
(554,949.31) S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157 S/ 650,817.59
Cp4 =50 Camas Plazas/Día
(871,177.53) S/ 413,156 S/ 423,645 S/ 356,606 S/ 411,569 S/ 358,299 S/ 601,614.17
Nota. Elaboración Propia
5.4. Tamaño Optimo
Como se determinó en el punto anterior el tamaño óptimo del proyecto es de 40
plazas-cama. Esta alternativa se encuentra dentro de los límites del mercado a cubrir, no
presenta restricciones en cuanto a la capacidad financiera y cuenta con la mayor
rentabilidad 650,817.59 soles-Por tanto, este será el tamaño del presente proyecto.
En cuanto a la cantidad de habitaciones, como se mencionó en el capítulo 3, la
mayor parte de turistas viajan en pareja (44%) o en un grupo (26%), es por ello que, para
distribuir las 40 plazas a cubrir, se ofertaran habitaciones dobles, de tipo matrimonial (una
solo cama) y con dos camas independientes, teniendo por tanto un total de 20 habitaciones.
Las cuales se agruparán en módulos dando la facilidad de rentar un módulo completo para
grupos.
106
6. CAPITULO 6: LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO Y DISPOSICIÓN DE
PLANTA
6.1. Generalidades
La elección de la ubicación adecuada para el proyecto se efectúa mediante
aproximaciones sucesivas, por lo que se distinguen dos etapas o niveles de localización,
estos son Macro localización y Micro localización.
Para este caso se utilizará el método semi-cuantitativo por puntos para definir la
macro localización, para ello se asignarán factores cuantitativos a una serie de factores que
se consideran relevantes para la calificación, lo que nos permite tomar una decisión más
acertada. En cuanto a la micro localización se hará uso del método cuantitativo, mediante el
indicador del Costo Anual Equivalente.
6.2. Macro Localización Del Proyecto
Para la etapa de macro localización se toma en cuenta tres alternativas las cuales se
seleccionaron en base a factores
6.2.1. Factores Locacionales
Para la elección de la mejor alternativa de macro localización se considerará
factores locacionales mostrados en la Tabla 78, a los que se les asignará valores para una
ponderación.
Los factores que se evaluarán serán los siguientes:
Tabla 78. Factores Locacionales Microlocalización
Factor Código
Disponibilidad de terreno 1 Afluencia De Turistas 2
Atractivos 3 Condiciones climáticas 4
Nota. Elaboración Propia
107
Análisis de los factores locacionales
Disponibilidad de terreno. La disponibilidad de terreno es un factor importante ya
que es necesario contar con un terreno con las dimensiones adecuadas con el cual se pueda
realizar las construcciones y tenga la autorización para actividad turística, según el plan de
desarrollo urbano o acondicionamiento territorial, según sea el caso, es por tanto un factor
importante.
Afluencia Turística. La afluencia turística actual, tanto de turistas extranjeros como
nacionales, es un factor importante porque representa la fuente principal de ingreso del
proyecto. Así como un importante indicar de la proyección hacia el futuro.
Atractivo natural. Dentro de este factor se consideran los paisajes naturales, y los
atractivos culturales, como arquitectura y estampas costumbristas del lugar, dado que este
factor es muy importante para los turistas extranjeros, un 67% lo indica como sus razones
para visitar la ciudad de Arequipa, así como para nacionales, 23%.
Condiciones climáticas. Se debe evaluar las condiciones climáticas como la
temperatura, vientos, horas de sol y humedad, a lo largo de todo el año. Dado que se trata
de una actividad al aire libre es importante conocer las condiciones a las que estarán
expuestos turistas, las estructuras y personal del proyecto.
6.2.2. Alternativas de Macro Localización
Dado que el proyecto planteado está enfocado a los turistas de aventura que realizan
trekking y dado que se encuentra limitado al departamento de Arequipa se consideraron las
siguientes tres alternativas, por las 3 principales rutas trekking de la región.
Alternativa 1: Ruta Cañón Del Colca
Alternativa 2: Ruta Cañón De Cotahuasis
108
Alternativa 3: Ruta Volcán Misti
Ruta Cañón Del Colca. Este valle es una formación geológica creada por el río
Colca. La profundidad máxima del cañón ha sido calculada en 4.160 m en el pueblo de
Canco, distrito de Huambo; esta hondura lo convierte en uno de los cañones más profundos
del planeta. Antiguamente, el valle estuvo habitado por las etnias collagua y cabana, cada
una con sus particulares culturas y costumbres ( (Y tu que planes.com, 2018).
En cuanto al trekking que se realiza en esta zona se manejan dos rutas clásicas como
se aprecia en la Figura 13, y algunas otras rutas no clásicas. Es uno de los destinos más
visitados dentro de la región Arequipa. Como se mencionó en el capítulo 3, el turismo
receptivo hacia el cañón del Colca fue de un 52%, mientras que el turista interno lo visita
en un 23% de los casos.
En cuanto a las condiciones climáticas, el clima es seco, en todo el valle. De junio a
agosto, las temperaturas oscilan entre 15 °C y 20 °C durante el día, y descienden a bajo
cero por las noches. La temporada de lluvias es, generalmente, entre los meses de
diciembre y marzo. En los pueblos ubicados dentro del cañón del Colca, donde se realizan
las rutas de trekking, el clima es templado. Las temperaturas oscilan entre los 15° C y 20° C
durante todo el día.
Respecto al aspecto territorial, dada su importancia en el año 2012, el gobierno
regional de Arequipa y la municipalidad de Chivay crearon El Plan de Acondicionamiento
Territorial del Valle del Colca (PAT-COLCA), el cual busca implementar una política
respecto al uso de las áreas dentro de la zona, pretendiendo lograr un mejor desarrollo de
las actividades que se desarrollan actualmente y priorizando proyectos de inversión en el
valle.
109
Figura 13. Rutas de trekking en el Colca
Tomado de
Figura 14. Zonificación por usos del suelo Valle del Colca
Ruta Cañón De Cotahuasi. La Subcuenca del Cotahuasi, ubicada principalmente
en la provincia de La Unión, es una muestra representativa de los Andes Tropicales del sur
110
del Perú que, por su localización en los Andes Meridionales y en las partes altas del río
Ocoña, dispone de condiciones geográficas únicas que originan una diversidad biológica de
importancia global en cada una de sus doce zonas de vida, las mismas que se distribuyen en
un espacio que va desde los 950 m.s.n.m y se eleva por el cañón hasta nevados superiores a
los 6,100 m.s.n.m. En los alrededores del cañón se han identificado templos y zonas
arqueológicas con extensos y antiguos andenes que reflejan el ingenio de los pueblos
nativos en adaptarse a su entorno conservando el ecosistema de manera armónica. (Servicio
Nacional de Áreas Naturales Protegidas por el Estado, 2018)
En cuanto al clima de la zona la temperatura media anual es de 18º, dando lugar a
un clima templado y seco. Durante la mayor parte del año se congela el agua en las partes
altas y en verano existen fuertes precipitaciones
Respecto a l afluencia turística, el cañón de Cotahuasi aun representa como un
destino poco conocido en la región, pese a sus enormes atractivos turísticos naturales y
culturales. Apenas un 14% de los turistas nacionales lo visitan y tan solo un 3% de turistas
extranjeros hacen lo propio. Así también en el aspecto territorial la mayoría de los recursos
turísticos se ubican en territorios comunales o propiedades privadas que necesitarán de
expropiación (sitios arqueológicos) o la firma de documentos para la cesión en uso de
(MINISTERO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO , 2016)dichos terrenos, y los
caminos de herradura que son usados como rutas de trekking no reciben mantenimiento ni
están debidamente señalizados.
Ruta Volcán Misti. Esta ruta trekking se encuentra dentro de la provincia de
Arequipa a unos 150 km de la ciudad, existen dos rutas trekking bien conocidas. (1) Inicar
en Chiguata, continuando hacia el nido águilas, (2) Iniciar en Aguada Blanca, para ello se
111
debe tomar un transporte, donde se inicia el ascenso. Este atractivo según Promperu (2017),
es visitado por el 22% de los turistas receptivos y un 21% de turistas nacionales.
En cuanto a las condiciones climáticas, la temperatura varía entre 10 y 24 °C, la
mayor dificultad se encuentra en soportar la altura de más de 5000 msnm.
En lo que respecta al ámbito territorial, (1) por la ruta 1, inicio en chiguata, esta se
encuentra clasificada como área de protección y área no urbanizable como se aprecia en la
Figura 15, y (2) la ruta 2, iniciando en Aguada Blanca, como indica el Plan de Desarrollo
metropolitano Arequipa 2016-2025 (2015), se encuentra dentro del área de protección de la
Reserva Nacional de Salinas y Aguada Blanca. “el límite del área de influencia de esta
reserva se ubica al sur del Fundo Cabrerías en el distrito de Cayma” (Instituto Municipal de
Planeamiento, 2015, p. 69).
Figura 15. Zonificación por usos del suelo Ciudad de Arequipa
112
6.2.3. Selección De La Macro localización
Para la selección de la Macro localización se usará el método de factores
ponderados (Sapag, 2011) siendo esta una técnica semicuantitativa se considera los pesos
mediante la ponderación de los factores locacionales y la puntuación de cada alternativa de
acuerdo al criterio del evaluador. En Tabla 79 se la matriz de enfrentamiento factores
locacionales, mostrados en el punto 5.2.1. de donde se desprende que los factores más
importantes son la Disponibilidad de terrenos y los Atractivos Naturales. En la Tabla 80 se
la escala de calificación de cada uno de los factores locacionales.
Tabla 79. Matriz de enfrentamiento de factores locacionales
Factor Cód. F1 F2 F3 F4 Total Peso Disponibilidad de
terreno F1 1 0 1 2 33%
Afluencia De Turistas F2 0 0 1 1 17% Atractivos Naturales F3 1 1 0 2 33%
Condiciones climáticas F4 0 0 1 1 17% Total 6 100%
Nota. Elaboración Propia
Tabla 80.. Escala de Calificación – Macro Localización
Criterio Calificación
Excelente 5 Muy bueno 4
Bueno 3 Regular 2
Deficiente 1 Nota. Elaboración Propia
113
Tabla 81. Ponderación de los factores
Factores Peso
Ruta del Cañón del Colca
Ruta del Cañón de Cotahuasi
Ruta del Volcán Misti
Valor Puntaje Valor Puntaje Valor Puntaje
F1:Disponibilidad de terreno
33% 4 1.33 2 0.67 1 0.33
F2: Afluencia De Turistas
17% 5 0.83 2 0.33 3 0.50
F3:Atractivos 33% 5 1.67 5 1.67 4 1.33 F4: Condiciones climáticas
17% 3 0.50 3 0.50 4 0.67
TOTAL 4.33 3.17 2.83 Nota. Elaboración Propia
De los resultados obtenidos en el Tabla 81 se concluye que la Macro
Localización óptima está determinada por la alternativa 1 la cual está representada
por Ruta cañón del Colca por tener un puntaje de 4.33.
Figura 16. Macrolocalización del proyecto
114
6.3. Micro localización del Proyecto
El nivel de Microlocalización del proyecto se llevará a cabo en dos fases, (1)
Mediante el método semicuantitativo y (2) método cuantitativo.
6.3.1. Método Semicuantitativo
La selección mediante este método se efectuará empleando el método de ranking de
factores de pesos ponderados.
Alternativas De Microlocalización
Cosñirhua – Malta. Este Centro Poblado está ubicado en el distrito de Tapay,
Provincia de Caylloma, en la región de Arequipa. Para acceder a dicho poblado es
necesario cruzar el río Colca, mediante el puente colgante. En esta zona se encuentra como
principal actividad económica la agricultura. En cuanto a atractivos turístico naturales, la
vista que presenta esta localidad es principalmente de la parte baja del caño, por lo cual no
se llega a apreciar toda la depresión, así como tampoco existe la posibilidad de apreciar el
vuelo de los cóndores, por otro lado, las construcciones del lugar son modernas, no existen
de épocas pre incas o incas. Para llegar a este poblado es en lomo de bestia o caminando.
En cuanto al costo de los terrenos por encontrarse en una zona de vivienda
productiva, es necesario la adquisición del terreno a los propietarios titulados del lugar.
Figura 17. Cosñirhua-Malta
115
Figura 18. Vista desde Cosñirhua - Malta
San Juan de Chuccho. Este Centro Poblado está ubicado en el distrito de Tapay,
Provincia de Caylloma, en la región de Arequipa, a 2200 msnm. Igualmente se encuentra
en la parte baja del cañón, sin embargo, posee una mejor vista de la majestuosidad del
cañón. En cuanto a la disponibilidad de terrenos la mayor parte de los mismos se
encuentran a nombre de la comunidad campesina de Tapay, por lo que es posible realizar
una compra o alquiler de los mismos.
Figura 19. San Juan de Chucco
116
Figura 20. Vista desde San Juan de Chucco
Sangalle. El Valle de Sangalle está ubicado en el corazón del Cañón del Colca. Es
un espacio donde hay pura vegetación, dadas las pequeñas dimensiones la existencia de
terrenos disponibles es muy escasa, ya que en dicho lugar se ha concentrado 4 alojamientos.
La vista de este lugar es muy agradable ya que s pueden observar ambas partes del Cañón
del Colca
Figura 21. Sangalle
117
Figura 22 Vista desde Sangalle
Factores Locacionales. La selección mediante este método se efectuará empleando
el método de ranking de factores de pesos ponderados. Este método califica cada factor al
cual se le asigna un peso o coeficiente de ponderación que va directamente proporcional a
su importancia relativa. Los factores locacionales a considerar se muestran en la Tabla 82.
Tabla 82. Factores Locacionales - Micro Localización
Factor Código Costos del terreno F1 Atractivos turísticos F2 Transporte y comunicación F3 Costo de servicios F4 Costos legales y tributarios F5
Nota. Elaboración Propia
118
Tabla 83. Matriz de enfrentamiento de Factores Locacionales
Factor Código F1 F2 F3 F4 F5 Total Peso Costos del terreno F1 1 0 1 1 3 30% Atractivos turísticos F2 0 1 1 1 3 30% Transporte y comunicación
F3 1 0 0 0 1 10%
Costo de servicios F4 0 0 1 1 2 20% Costos legales y tributarios
F5 0 0 1 0 1 10%
Total 10 100% Nota. Elaboración Propia
Tabla 84. Escala de Calificación de Factores
Criterio Calificación
Excelente 5 Muy bueno 4
Bueno 3 Regular 2
Deficiente 1 Nota. Elaboración Propia
Tabla 85. Evaluación de alternativas micro localización
Factor Peso Cosñirhua- Malta San Juan de Chuccho Sangalle
Valor Puntaje Valor Puntaje Valor Puntaje Costos del terreno
30% 4 1.20 5 1.50 1 0.30
Atractivos turísticos
30% 3 0.90 4 1.20 5 1.50
Transporte y comunicación
10% 2 0.20 3 0.30 3 0.30
Costo de servicios
20% 5 1.00 3 0.60 5 1.00
Costos legales y tributarios
10% 3 0.30 2 0.20 3 0.30
TOTAL 3.60 3.80 3.40 Nota. Elaboración Propia
119
De los resultados obtenidos en el Tabla 85 se puede concluir que la Micro
Localización elegida, por el método semicuantitativo, está determinada por la alternativa II:
San Juan de Chuccho.
5.3.2. Método Cuantitativo
El siguiente análisis consiste en comparar las alternativas de Micro Localización en
función de los factores económicos, el cual permite una comparación cuantitativa a través
del indicador Costo Equivalente Anual (CEA). En la evaluación se ha considerado solo los
costos de los factores que tienen una diferencia significativa respecto a las de más.
Para el cálculo del costo de terreno, se identificó el costo por metro cuadrado de
cada zona y se asumió un total de 2400 metros cuadrados para la realización del proyecto.
Para el caso de (a) Cosñirhua y (b) Sangalle se consideró la compra del mismo, para el (c)
San Juan de Chuccho se consideró el alquiler del terreno a la comunidad, mediante un
convenio.
En cuanto al costo de transporte de 105 S//Tn/Km, flete rural, considerando la
lejanía respecto a la carretera más cercana Carretera Regional AR-109 (Hasta
Cabanaconde), (a) 7,2 km para la ubicación de Cosñirhua-Malta, (b) 4.9 km hasta San Juan
de Chuccho y (c) 4 km para Sangalle. Y añadiendo el costo de 1500 soles desde Arequipa
hasta Cabanaconde.
Para el cálculo de costo de servicios se considera para el caso de (a)Sangalle y (b)
Cosñirhua los costos de kwh para la zona en cuestión según Sedapar y el costo Kwh según
Seal, (c) para el caso de San Juan de Chuccho se considera la inversión de sistema
fotovoltaico de bombeo propio. La tasa de descuento a usar es el costo de oportunidad del
inversionista 12.61%.
120
Los resultados se aprecian en las Tablas 86,87,88. De ellas se puede concluir que la
Microlocalización con menor costo de anual equivalente es la alternativa 2: San Juan de
Chuccho con un CAE de S/ 64,567.88
Alternativa 1: Cosñirhua-Malta
Tabla 86. Cálculo Del Costo Equivalente Anual (Alternativa 1- Cosñirhua-Malta)
Inversión 2021 2022 2023 2024 2025 VAN CAE Costo de Terreno 300000.00 -300000.00 Costo de Transporte de Materiales y Equipo
12840.00
Costo de Servicios de Agua, luz y desagüe
35000.00 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00
TOTAL 347840.00 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00 -282000.00 246097.37 69306.59
Nota. Elaboración Propia
Alternativa 2: San Juan de Chuccho
Tabla 87. Cálculo Del Costo Equivalente Anual (Alternativa 2- San Juan de
Chuccho)
Inversión 2021 2022 2023 2024 2025 VNA CAE Costo de Terrenos
14400 14400 14400 14400 14400
Costo de Transporte de Materiales y Equipo
9217.50
Costo de Servicios de Agua, luz y desagüé
156329.41
TOTAL 165546.91 14400.00 14400.00 14400.00 14400.00 14400.00 229270.92 64567.88
Nota. Elaboración Propia
121
Alternativa 3: Sangalle
Tabla 88. Cálculo Del Costo Equivalente Anual (Alternativa 2-Sangalle)
Inversión 2021 2022 2023 2024 2025 VNA CAE Costo de Terrenos 860000.00
-860000.00
Costo de Transporte de Materiales de construcción
7800.00
Costo de Servicios de Agua, luz y desagüe
35000.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00
TOTAL 902800.00 19800.00 19800.00 19800.00 19800.00 -840200.00 237338.76 66839.97
Nota. Elaboración Propia
6.4. Disposición De Planta
La disposición de planta es un elemento importante, para todo proyecto, esta cobra
especial relevancia en un proyecto de servicios de alojamiento, como lo es el presente.
Donde existen requerimientos mínimos de áreas según la legislación. Dado que la estrategia
a emplear por el proyecto, como se mencionó en el capítulo 3, es la diferenciación
ofreciendo un producto de calidad a un precio menor a su valor, se optará por obtener la
clasificación de hotel de 3 estrellas, para ello se deberá contar con las áreas y medidas
mínimas de las mismas, según lo indica la norma técnica A-030 Hospedaje, las cuales
fueron contrastadas con el método de Guerchet mostrado a continuación
Área de Seguridad - Caseta de seguridad
Tabla 89. Cálculo de Área requerida para caseta de seguridad
Muebles N N largo (m) ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Escritorio 1 2 1.18 0.75 1.00 0.89 1.77 1.44 4.10
Silla 1 1 0.46 0.5 0.78 0.23 0.23 0.25 0.71 Archivero 4 1 0.34 0.6 2.04 0.20 0.20 0.22 2.52
Área total 7.33 k 0.543 Área planeada 8.00
Nota. Elaboración Propia
122
Zona de lavandería
Tabla 90. Cálculo de Área requerida para lavandería
Elementos N n largo (m) ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Estantes 6 2 0.86 0.36 1.83 0.31 0.619 0.458 8.32
Lavadero 2 1 1.85 0.8 1.2 1.48 1.48 1.46 8.84 Área total 17.16
k 0.49 Área planeada 18 Nota. Elaboración Propia
Zona de custodia de valores
Tabla 91. Cálculo de Área requerida para custodia de valores
Elementos N n largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Lockers 6 1 0.78 0.4 1.8 0.312 0.312 0.333 5.74
silla 2 1 0.46 0.5 0.78 0.23 0.23 0.246 1.41
Área total
7.15
k 0.534 Área planeada
8.25
Nota. Elaboración Propia
Zona de conserjería
Tabla 92. Cálculo de Área requerida para conserjería
Elementos N n largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Estantes 6 2 0.86 0.50 1.83 0.43 0.86 0.58 11.23
Área total
11.23
k 0.45
Área planeada
11.25
Nota. Elaboración Propia
123
Área de cocina
Tabla 93. Cálculo de Área requerida para cocina
Elementos N N largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
mesa de trabajo de inox
1 1 1.10 0.60 0.90 0.66 0.66 1.02 2.34
Lavadero 1 1 1.40 0.60 0.85 0.84 0.84 1.30 2.98 mesa de cemento y cerámico
1 1 1.40 1.00 0.90 1.40 1.40 2.17 4.97
refrigerador 1 1 0.90 0.65 1.78 0.59 0.59 0.91 2.08 cocina industrial
1 2 1.00 0.60 0.90 0.60 1.20 1.39 3.19
Área total
15.56
k 0.77 Área planeada 16.00
Nota. Elaboración Propia
Área de comedor
Tabla 94. Cálculo de Área requerida para comedor
Elementos N N largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
sillas 40 0.42 0.52 0.76 0.22 0.00 0.24 18.28 mesas 8 personas
5 1 1.42 0.72 0.72 1.02 1.02 2.22 21.25
Área total 39.53
K 1.09272 Área planeada
40
Nota. Elaboración Propia
124
Área de recepción
Tabla 95. Cálculo de Área requerida para recepción
Elementos N n largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Counter Modulo de recepción
1 2 1.60 0.57 1.20 0.91 1.82 2.88 5.61
Sofá largo 2 1 1.65 0.76 0.72 1.25 1.25 2.64 10.29 mesa de centro
1 4 0.71 0.45 0.50 0.31 1.25 1.65 3.22
0.00 0.00 0.00 0.00 Área total 19.12
K 1.05 Área planeada
20.00
Nota. Elaboración Propia Servicios higiénicos públicos
Tabla 96. Cálculo de Área requerida para SSHH
Elementos N n largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Water 1 1 0.40 0.69 0.59 0.28 0.28 0.63 1.18
lavtorio+pedestal 1 1 0.48 0.42 0.86 0.20 0.20 0.45 0.85
Área total
2.03
K 1.14
Área planeada
4.00
Nota. Elaboración Propia
Oficina de gerencia
Tabla 97. Cálculo de Área requerida para Oficina de Gerencia
Muebles N n largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Escritorio 1 2 1.18 0.75 1.00 0.89 1.77 1.95 4.60 Silla 3 1 0.46 0.50 0.78 0.23 0.23 0.34 2.39 Archivero 3 1 0.98 0.31 1.75 0.30 0.30 0.44 3.11 Área
total 10.10
k 0.73
Área planeada
12.00
Nota. Elaboración Propia
125
Oficina Auxiliar
Tabla 98. Cálculo de Área requerida para Oficina de Auxiliar
Muebles N n largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
Escritorio 2 1 1.18 0.75 1.00 0.89 0.89 1.15 5.83
Silla 2 1 0.46 0.50 0.78 0.23 0.23 0.30 1.52
Archivero 2 1 0.34 0.60 2.04 0.20 0.20 0.26 1.34
Área total 8.69 k 0.65
Área planeada
10.00
Nota. Elaboración Propia
Área de alojamiento - Habitación matrimonial
Tabla 99. Cálculo de Área requerida para Habitación Matrimonial
Muebles N n largo (m) ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St Conjunto box tarima
1 1 2.03 1.53 0.55 3.11 3.11 5.71 11.92
velador 2 1 0.47 0.35 0.90 0.16 0.16 0.30 1.26
cómoda 1 1 0.55 0.31 1.80 0.17 0.17 0.31 0.65
Mesa 1 2 0.76 0.53 0.80 0.40 0.81 1.11 2.32
Sillas 1 1 0.56 0.43 0.76 0.24 0.24 0.44 0.92
Área total 17.08 k 0.92
Área planeada
18.00
Nota. Elaboración Propia
Sala interior de domos
Tabla 100. Cálculo de Área requerida para Sala de interior domos
Muebles N n largo (m) ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St sofá de 3 cuerpos
2 1 1.70 0.80 0.75 1.36 1.36 2.99 11.42
sofá de 2 cuerpos
2 1 1.30 0.80 0.75 1.04 1.04 2.29 8.74
sofá de 1 cuerpo
2 1 0.78 0.89 0.75 0.69 0.69 1.53 5.83
Área total 25.99
k 1.10
Área planeada
30.00
Nota. Elaboración Propia
126
Zona de paneles y baterías
Tabla 101. Cálculo de Área requerida para la zona de paneles y baterías
Muebles N n largo (m)
ancho(m) alto(m) Ss Sg Se St
panel fotovoltaico de 150 wp
24 1 1.48 0.67 1.50 0.98 0.98 1.41 81.02
Baterías 250 Ah
54 1 0.24 0.27 1.00 0.07 0.07 0.10 12.38
Área total
93.40
k 0.72
Área planeada
100.00
Nota. Elaboración Propia
Las áreas obligatorias, así como las necesarias para la ejecución del proyecto se
muestran en la Tabla 102, de la cual se desprende que el área total necesaria para el
proyecto es de 100 m2.
Tabla 102.:Áreas/ Zonas del Proyecto
Área o Zona Sub Áreas Cantidad Área (m2) Subtotal
(m2) Total (
m2) Área de seguridad Caseta de seguridad 1 8 8 8 Zona de lavandería Lavandería 1 18 18 18 Zona de custodia de valores Custodia de valores 1 8.25 8.25 8.25 Zona de conserjería Conserjería 1 11.25 11.25 11.25 Área de comedor- cocina
Cocina 1 16 16 56 Comedor 1 40 40
Área de recepción Recepción 1 20 20 20
Zona de Servicios higiénicos públicos
Servicios higiénicos públicos damas 1 4 4
8 Servicios higiénicos públicos varones 1 4 4
Área administrativa Oficina de gerencia 1 12 12
22 Oficina Auxiliar 1 10 10
Área de alojamiento Habitaciones con baño privado 20 18 360
510 Salón 5 30 150
Zona de Paneles Paneles solares 1 50 50
100 Baterías 1 50 50 Área Total construida 701.73 % de área de circulación y muros (30%) 201.52
Área libre 1412.2 Total 2324.4 Nota. Elaboración Propia
127
6.4.1. Método “SLP”
Mediante esta metodología se busca establecer el adecuado posicionamiento de las
áreas que son requeridas por el proyecto, en el espacio que se posee. Para ello se debe
realizar pasos sucesivos, (a) Realizar el chart de relaciones entre las áreas/zonas según su
grado de proximidad, Tabla 101, Figura 23, (b) Seguidamente se establece el Layout, ver
Figura 24 que define las relaciones entre áreas, en la Tabla 102 se ha establecido la forma
gráfica de representar dichas relaciones. (c) Según el Layout se elabora el diagrama de
bloques, como se observa en la Figura 25, (d) finalmente se representa en el plano de
diseño de planta, como se aprecia en la Figura 26.
Tabla 103. Grado de relaciones de proximidad
Grado Definición A Absolutamente Necesaria E Especialmente importante I Importante O Ordinaria, no vital
U Última prioridad, no
importante X Indeseable
Nota. Adaptado de Systematic layout planning, Richard Muther; 1973.
Figura 23. Chart de Relaciones
Nota. Elaboración Propia, Adaptado de Systematic layout planning, Richard
Muther; 1973.
1 Área de seguridad2 Zona de lavanderia3 Zona de custodia de valores4 Zona de conserjeria5 Área de comedor-cocina6 Área de recepción7 Zona de SSHH Publicos
8 Área administrativa
9 Área de alojamiento10 Zona de paneles
A
A
E
E
EI
II
E
UU
U
U
O
U
UO
UU
UU
UU
UO
UU
UO
O
UI
UU
II
UU
U
U
UU U
U
128
Tabla 104. Relaciones de Proximidad
Nota. Elaboración Propia, Adaptado de Systematic layout planning, Richard
Muther; 1973.
Nota. Elaboración Propia, Adaptado de Systematic layout planning, Richard
Muther; 1973.
Tipo de Relación Grado RepresentaciónAbsolutamente Necesaria A Especialmente importante EImportante IOrdinaria, no vital O Última prioridad, no importante U Indeseable X
129
Figura 24 Layout del proyecto
Figura 25.Diagrama de Bloques
Nota. Elaboración Adaptado de Systematic layout planning por Richard Muther; 1973.
130
Figura 26. Plano de disposición del proyecto
Nota. Elaboración Propia
131
Figura 27. Vista en perspectiva de todas las instalaciones
Nota. Elaboración Propia
Figura 28. Vista en perspectiva del visitante de las instalaciones
Nota. Elaboración Propia
132
6.5. Alcance De La Localización
Se ha procurado que la ubicación sea en un espacio que no cuente con sombras a su
alrededor, áreas verdes y con alto tránsito de turistas
Figura 29. Ubicación del proyecto
Nota. Tomado de Google Maps, 2020.
Figura 30. Alcance de la ubicación
Nota. Adaptado de Google maps, 2020.
133
En la Figura se muestra un esquema de la ruta Arequipa-Cabanaconde - Tapay, en el
cual indica la orientación solar. Se sabe que el sol sale por el Este y se oculta por el Oeste.
6.6. Localización Optima Del Proyecto
Se concluye que la localización óptima del proyecto es en San Juan de Chuccho,
poblado de Tapay, provincia de Caylloma, en la región Arequipa, por tener un Costo
Equivalente Anual de S/ 66,839.97.
134
6. CAPITULO 7: ORGANIZACIÓN Y ASPECTOS LEGALES
7.1. Generalidades
En el presente capitulo se explicará la organización del proyecto, así como el
tipo de propiedad, tipo de Sociedad, Estructura Orgánica. También se detallará la
Legislación Nacional que a la cual está sujeta y lo concerniente al cumplimiento y/o
creación de una nueva organización.
7.2. Organización
7.2.1. Tipo de Propiedad
Se plantea una empresa de derecho privado. La administración a aplicarse se ceñirá
a una estrategia de administración por objetivos y resultados.
Tipo de sociedad. Para iniciarse en aspectos comerciales nacionales es necesario
acceder a una de las formas jurídicas establecidas en la norma peruana y que además sea
acorde con criterios de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria
(SUNAT), existen formas de hacer comercio ya sea desde la implementación empresarial
de un individuo, persona natural con negocio, Empresa Individual de Responsabilidad
Limitada o servicios profesionales, hasta la coalición de dos a más personas naturales o
jurídicas (Sociedades Anónimas, Colectivas, de Responsabilidad Limitada), la elección de
la forma empresarial se determina en función a aspectos operativos, económicos, laborales
y contables.
En el presente proyecto se definió aplicar una sociedad anónima cerrada, dado que
presenta ciertas ventaja; (a) de un lado la norma señala que el número de socios puede ser
de dos a veinte, este contexto es ventajoso en virtud a que el proyecto de negocio hotelero
requiere una inversión considerable y esta será lograda mediante el aporte de un grupo de
socios; (b) las formalidades legales de administración en esta forma societaria son menos
135
complicadas que en el resto de tipos de sociedades anónimas ,por ejemplo no es necesario
que esta cuente con directorio; (c) su responsabilidad civil está limitada al capital aportado
para su funcionamiento, resguardando el capital personal de los accionistas; (d) todas las
características antes mencionadas son también intrínsecas a la sociedad comercial de
responsabilidad limitada (S.R.L.), al respecto la diferencia con la sociedad anónima cerrada
(S.A.C.), además del motivo de porqué se elige la segunda y no la primera, radica en que
con la última se pueden trabajar mejor, temas de negociación interna sobre el capital
aportado de accionistas esto en virtud a que la S.R.L. no funciona con acciones sino con
unas denominadas “participaciones”. Especificando más la diferencia entre acciones y
participaciones, se resalta que las primeras pueden ser distintas para cada accionista, por
tanto existen algunas que no tienen derecho a voto , otras pueden tener un derecho de
dividendo preferente; en cambio las participaciones son inmutables y estáticas, no pueden
existir “tipos” de participaciones, todas son iguales; otra diferencia importante radica en el
carácter anónimo del número de acciones que tienen los socios en la S.A.C., esta
información solo se podría averiguar judicialmente, en cambio el número de participaciones
de una S.R.L. sí es de público conocimiento, es decir, esta información se podría apreciar al
detalle en la notaría o en el registro de personas jurídicas de la zona registral respectiva de
SUNARP en donde correspondería inscribir a este tipo de empresa.
La empresa en cuestión se denominará “Lodge Tapay S.A.C”, además de presentar
el nombre comercial “Green Ecolodge Tapay”, el detalle del procedimiento para la
constitución y nombre jurídico de la empresa se aprecia en el Anexo H.
7.2.2. La estructura organizacional
8. Procedimiento para la elaboración del organigrama
136
Para la elaboración del organigrama antes tenemos que determinar los procesos
que se van a llevar a cabo dentro de la empresa para cumplir los objetivos organizacionales
que se plantean para el crecimiento de la organización.
Primero se establecen los procesos necesarios para buscar el fin de la empresa el
cual es la satisfacción del cliente, mediante el establecimiento de relaciones beneficiosas
para ambas partes es decir clientes y la empresa, de esta manera la organización recibe las
necesidades y expectativas de clientes a través de los procesos internos como salida
tenemos clientes satisfechos.
Los objetivos planteados por la organización se encuentran establecidos en la
matriz de objetivos e indicadores de calidad, los cuales como ya lo indicamos son la base
para la determinación de los procesos internos. Los procesos internos se encuentran
definidos en el mapa de procesos (referenciar mapa de procesos), de esta manera
obtenemos los sub procesos, procedimientos y actividades a llevar a cabo para llevar a cabo
los procesos internos. Definidas las actividades podemos agruparlas según el perfil para
cada una de ellas para establecer puestos de trabajo y seguidamente definir la estructura
organizacional en áreas y puestos de trabajo. De acuerdo con la figura 31 de relaciones para
el establecimiento del organigrama, podemos apreciar las relaciones existentes entre los
objetivos con los procesos internos y estos a su vez con el perfil de los puestos requeridos
para el organigrama funcional. Por ejemplo, tenemos que para el objetivo: Prestar un
servicio de calidad que satisfaga las necesidades y expectativas de nuestros clientes basados
en el cumplimiento de sus requisitos, tenemos que todos los procesos internos debieran
intervenir para el cumplimiento de este objetivo tanto: los procesos de liderazgo, procesos
operacionales y procesos de apoyo, pero para desarrollar todos estos procesos, debemos
diferenciar los dos
137
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20. Figura 31. Relaciones para el establecimiento del organigrama de dependencias y funcional
Nota. Elaboración propia
Prestar un servicio de calidad que satisfaga las necesidades y
expectativas de nuestros clientes basados en el cumplimiento de sus
requisitos.
Desarrollar y capacitar permanentemente al personal,
fomentando la cultura de calidad, trabajo en equipo y la identificación con la empresa.
Medir, controlar y evaluar nuestros procesos con el fin de
satisfacer al cliente y garantizar la permanencia en
el mercado.
Generar posicionamiento de marca en nuestros clientes a
través del tiempo.
Planificación Estratégica
Sistema Integrados de Gestión
Diseño y Desarrollo
Servucción
Gestión Comercial
Gestión de Personal
Mantenimiento
Administrador
Asistente de Marketing
Ama de llaves
Guardia de seguridad
Cuartelero
Área Administrativa /
Gerencial
Área de Marketing
Área de Operaciones
Contador
PROCESOS ÁREAS PUESTOS
138
niveles claros, el nivel estratégico y nivel operativo, De esta forma, podemos definir
dentro de los puestos de nivel estratégico, se encuentran el Administrador, Contador y
Asistente de marketing en menor medida. Y como puestos operativos tenemos: Ama de
llaves, Guardia de Seguridad y Cuartelero, cabe resaltar que estos puestos de nivel
operativo, cumplen funciones en el proceso principal, proceso de servucción que a su vez
tienen sub procesos como; alimentación y alojamiento, entendiendo el nivel de carga de
tareas para estos puestos. Podemos notar también que el proceso de mantenimiento el cual
es un proceso de apoyo, deberá ser tercerizado por el nivel de carga laboral que es mínimo
y el elevado costo que representa tener un personal calificado en planilla.
En la siguiente figura observamos los niveles organizacionales planteado por
distintos autores el cual nos da entender, que en toda organización se presentan 3 niveles,
un nivel superior (estratégico), nivel táctico y un nivel operativo, para el caso de Ecolodge
en la ruta Treking Cabanconde, de igual forma tenemos tres niveles bien definidos y
representado por los puestos de trabajo.
21.
22. Figura 32.Niveles de Organizacionales
Nota. Tomado de Teoría y diseño organizacional, 2014. de Richard L. Daft Cengage Learning Editores S.A. de
C.V.
139
Funciones Directivas
Funciones Operativas
Administrador
Asistente de Marketing
*Ama de llaves*Guardia de Seguridad
*Cuartelero
Figura 33. Tipo de Funciones
Nota. Adaptado de Teoría y diseño organizacional, 2014. de Richard L. Daft Cengage Learning Editores S.A. de C.V.
En la figura anterior se puede apreciar que, dentro de una organización, como ya
definimos existen funciones dirección y funciones operativas, estos dos tipos de funciones
son compartidas por todos los puestos de la organización, pero a medida que las funciones
operativas disminuyen los puestos adquieren mayores funciones de gestión y mayor
jerarquía.
Definidos los puestos necesarios y los niveles organizaciones dentro nuestra
organización, es necesario identificar el nivel de jerarquía e interrelación de cada uno de los
puestos de trabajo, de hecho, la primera premisa es que los puestos de carácter estratégico
supervisen las labores de los puestos operativos, de igual forma se puede entender que a
medida que las funciones de gestión aumenten y las funciones operativas disminuyan, el
nivel jerárquico de los puestos es mayor.
140
Respecto a este análisis de la jerárquica de puestos de trabajo de acuerdo a los
niveles organizacionales y tipo de funciones y previamente el procedimiento para el
requerimiento de puestos de trabajo es que se presenta el organigrama por áreas y funcional
propuesto.
AREA GERENCIA
ADNIMINISTRATIVA
AREA DE OPERACIONES AREA DE MARKETING
Figura 34. Organigrama por áreas
Nota. Elaboración Propia
141
Figura 35. Organigrama Funcional
Nota. Elaboración Propia
7.2.3. Manual de funciones y requerimientos
Para un correcto desempeño del personal descrito en el punto anterior es
imprescindible que contar con un manual de organización y funciones. El cual describe el
perfil de la persona que desempeñara un cargo, así como las funciones que este mismo debe
realizar. Por loa cual en las Tablas a continuación se desarrollará el perfil requerido para
cada puesto de trabajo
142
Tabla 105. Perfil de Administrador
NOMBRE DEL CARGO ADMINISTRADOR AREA O DEPENDENCIA ADMINISTRACIÓN CARGO DE JEFE INMEDIATO NO APLICA CARGOS SUBORDINADOS INMEDIATOS Contador, Asistente de Marketing, Ama de llaves, Cocinero, Agente de Seguridad. PROPOSITO PRINCIPAL DEL CARGO Representar a la sociedad frente a terceros y coordinar todos los recursos a través del proceso de planeamiento, organización dirección y control a fin de lograr objetivos establecidos. FUNCIONES PRINCIPALES 1. Designar todas las posiciones de trabajo en la organización. 2. Realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos. 3. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobación de los inversionistas 4. Coordinar con los departamentos para asegurar que los registros y sus análisis se están ejecutando correctamente. 5. Crear y mantener buenos relaciones con los clientes, comunidad y proveedores para mantener el buen funcionamiento del ecolodge FUNCIONES ESPECIFICAS - Dirigir, coordinar, supervisar y dictar normas para el eficiente desarrollo de las actividades en cumplimiento de las políticas de la empresa
- Desarrollar los planes que se requieran para lograr los objetivos planteados por los inversionistas - Celebrar todas las operaciones comprendidas en el objeto de la Entidad. - Controlar y evaluar diariamente el desempeño de los empleados a su cargo - Dar solución a conflictos internos y externos de presentarse - Representar a la empresa ante cualquier entidad pública o privada que se requiera. PERFIL REQUERIDO PARA EL DESEMPEÑO DEL CARGO
Estudios académicos realizados - Profesional, o tecnólogo en administración de empresas. - Estudios profesionales en administración o carreras afines.
Formación Para el Trabajo y Desarrollo Humano
- Manejo de sistemas hoteleros. - Conocimiento de inventarios. - Experiencia en las actividades del puesto
- Dirección del desarrollo de las actividades de la empresa
Experiencia Previa -Administrador de establecimientos diversos
Conocimientos Básicos Esenciales
- Coordinar los recursos internos
- Representar la compañía - Controlar las metas y objetivos
- Trabajar en proyectos a largo plazo
- Visión hacia una meta común. - Aportar conducción y capacidad de coordinación. - Planeamiento estratégico de actividades
- Organización - Dirección
- Control - Aplicar las normas
Competencias Técnicas Requeridas
- Incrementar el proceso administrativo
- Dirigir personal - Elaborar informes
- Desarrollar técnicas de mercadeo
- Planes de trabajo
Competencias Comportamentales
- trabajo en equipo. - Actitud de líder. - Tener don de mando. - Capacidad de toma de decisiones. - Espíritu de lucha. - Capacidad de escucha
- Capacidad de comunicación
Nota. Elaboración Propia
143
Tabla 106. Perfil de Contador
NOMBRE DEL CARGO CONTADOR AREA O DEPENDENCIA ADMINISTRACIÓN CARGO DE JEFE INMEDIATO ADMINISTRADOR CARGOS SUBORDINADOS NO APLICA PROPOSITO PRINCIPAL DEL CARGO Realizar los estados financieros mensuales y anuales, preparar las declaraciones de impuestos requeridas. FUNCIONES PRINCIPALES 1. Realizar declaraciones de impuestos
2. Realizar y presentar los Estados Financieros anuales y su adelanto mensual al Administrador
3. Manejar cálculos de sueldos y salarios, así como los pagos de los empleados. FUNCIONES ESPECIFICAS
- Buscar fuentes de financiamiento para la empresa, fuentes tales como préstamos, créditos, etc.
- Depósitos bancarios. - Revisar diariamente los estado de caja principal y caja chica
- Realizar las declaraciones juradas. - Las aperturas de los libros de contabilidad. - Establecimiento de sistema de contabilidad. - Estudios de estados financieros y sus análisis. - Certificación de planillas para pago de impuestos. - Aplicación de beneficios y reportes de dividendos. - La elaboración de reportes financieros para la toma de decisiones.
- Preparar y certificar los estados financieros de fin de ejercicio con sus correspondientes notas, de conformidad con lo establecido en las normas vigentes.
- Asesorar al administrador en asuntos relacionados con el cargo, así como a toda la organización en materia de control interno.
PERFIL REQUERIDO PARA EL DESEMPEÑO DEL CARGO
Estudios académicos realizados - Estudios profesionales o técnicos en contabilidad
Formación Para el Trabajo y Desarrollo Humano
- Conocimiento de Normas laborales y tributarias
- Experiencia en las actividades del puesto
- Dirección de las actividades de la empresa
Áreas De Experiencia Previa - Contabilidad en el sector Turístico o de servicios Conocimientos Básicos - Conocimiento de documentación contable
Competencias Técnicas Requeridas
- Trabajar en proyectos a largo plazo - Aplicar las normas
- Incrementar el proceso administrativo
- Elaborar informes - Sistemas de información contabilidad
Competencias Comporta mentales
- Capacidad de toma de decisiones.
- Capacidad de escucha
- Capacidad de comunicación
Nota. Elaboración Propia
144
Tabla 107. Perfil de Asistente de Marketing
NOMBRE DEL CARGO ASISTENTE DE MARKETING ÁREA O DEPENDENCIA ADMINISTRACIÓN CARGO DEL JEFE INMEDIATO ADMINISTRADOR CARGOS SUBORDINADOS INMEDIATOS
NO APLICA
CANTIDAD DE OCUPANTES DEL PUESTO 1
PROPÓSITO PRINCIPAL DEL CARGO
Velar por la imagen externa del hotel
FUNCIONES - Desarrollar los objetivos y estrategias de marketing de forma mensual - Manejar las redes sociales del hotel, dentro del presupuesto de marketing asignado - Diseñar la publicidad física y virtual del hotel -Ampliar la red de agentes y promotores del hotel, realizando el respectivo control de comisiones y trato - Mantenimiento de la página web PERFIL REQUERIDO PARA EL DESEMPEÑO DEL CARGO ESTUDIOS ACADÉMICOS REALIZADOS
Formación, conclusa o trunca, técnica o universitaria en marketing, diseño o afines
FORMACIÓN PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO
Minuciosidad Empatía Creatividad Comunicación en todo nivel
EXPERIENCIA PREVIA Experiencia no indispensable, deseable en puestos relacionados
CONOCIMIENTOS BÁSICOS ESENCIALES
- Uso de elementos software de diseño
- Administración de redes sociales - Manejo de fuerza de ventas
COMPETENCIAS TÉCNICAS REQUERIDAS
- Buen manejo del diseño y marketing
- Correcto manejo de softwares
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES
- Responsable
- Respetuoso
- Alegre
- Comunicación asertiva
Nota. Elaboración Propia
145
Tabla 108. Perfil de Ama de llaves
NOMBRE DEL CARGO AMA DE LLAVES ÁREA O DEPENDENCIA HOUSEKEEPING CARGO DEL JEFE INMEDIATO ADMINISTRADOR CARGOS SUBORDINADOS INMEDIATOS
Cuartelero
CANTIDAD DE OCUPANTES DEL PUESTO
3
PROPÓSITO PRINCIPAL DEL CARGO
Desarrolla una visión general del funcionamiento del hotel. Coordinar al cuartelero
FUNCIONES - Ser responsable de las reservas, mediante buscadores especializados, agencias y recomendaciones - Encargarse de la buena imagen del establecimiento - Recepcionar a los huéspedes, llevar el cuaderno "booking" y así como la custodia de valores. - Encargada de caja diaria y caja chica - Buscar la satisfacción del cliente tratando de conocer a este al máximo y buscar las mejores soluciones a sus necesidades - Recibir y gestionar o en su caso transmitir a quien proceda quejas e incidencias - Controlar la limpieza de todos los ambientes del hotel. ·- Desarrollar las actividades programadas del hotel - Innovar el establecimiento PERFIL REQUERIDO PARA EL DESEMPEÑO DEL CARGO ESTUDIOS ACADÉMICOS REALIZADOS
Estudios universitario o técnicos, completos o truncos de administración hotelera o afines
FORMACIÓN PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO
Tener conocimiento en recepción y reservas Contabilidad y finanzas Organización de eventos Excelente nivel de comunicación en todo nivel
EXPERIENCIA PREVIA Experiencia en administración de establecimientos hoteleros y alojamiento
CONOCIMIENTOS BÁSICOS ESENCIALES
- Presupuestos - Selección de personal - Organización - Control - Técnicas de manejo del establecimiento
COMPETENCIAS TÉCNICAS REQUERIDAS
- Manejo de personal
- Buen manejo del área a desarrollar - Buen manejo de reservas - Buen manejo de seguridad
- Supervisión y control del desarrollo de tareas.
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES
- Tener buen liderazgo - Responsable - Respetuoso - Amable - Comunicación asertiva
Nota. Elaboración Propia
146
Tabla 109. Perfil de Cocinero
NOMBRE DEL CARGO COCINERO ÁREA O DEPENDENCIA ALIMENTACION CARGO DEL JEFE INMEDIATO ADMINISTRADOR CARGOS SUBORDINADOS INMEDIATOS
NO APLICA
CANTIDAD DE OCUPANTES DEL PUESTO 2
PROPÓSITO PRINCIPAL DEL CARGO Planificar, coordinar y ejecutar todas las actividades referentes a servicios de alimentación.
FUNCIONES - Realizar la lista de requerimientos de ingredientes semanales, para la respectiva aprobación del administrador - Supervisar los almacenes y realizar las comprar aprobadas por el administrador. - Realizar el menú buffet semanal de desayuno y almuerzos a brindar - Realizar la preparación y servido de platillos del menú, según la cantidad indicada por ama de llaves PERFIL REQUERIDO PARA EL DESEMPEÑO DEL CARGO ESTUDIOS ACADÉMICOS REALIZADOS
No necesarios, deseable estudios de cocina
FORMACIÓN PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO
Tener conocimiento de preparación de platillos tradicionales Creatividad Orden y limpieza Seguridad en la cocina
EXPERIENCIA PREVIA Experiencia no indispensable, deseable preparación de menú para 20 personas a más
CONOCIMIENTOS BÁSICOS ESENCIALES
- Recetas - Manejo de equipo de cocina - Organización de menajeria - Presentación de platillos - Técnicas de limpieza
COMPETENCIAS TÉCNICAS REQUERIDAS
- Buen manejo del área a desarrollar
- Buen manejo de rotación de inventarios perecibles
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES
- Responsable
- Respetuoso
- Amable
- Comunicación asertiva Nota. Elaboración Propia
147
Tabla 110. Perfil de Cuartelero
NOMBRE DEL CARGO CUARTELERO ÁREA O DEPENDENCIA HOUSEKEEPING CARGO DEL JEFE INMEDIATO AMA DE LLAVES CARGOS SUBORDINADOS INMEDIATOS NO APLICA CANTIDAD DE OCUPANTES DEL PUESTO 3
PROPÓSITO PRINCIPAL DEL CARGO Velar por el correcto mantenimiento y limpieza del hotel
FUNCIONES - Acompañar a cada huésped a su habitación, apoyar con el equipaje de ser requerido - Realizar la limpieza diaria de las habitaciones, baños, y áreas comunes del hotel - Controlar el inventario de productos de limpieza - Lavado interdiario de ropa de cama - Servido de los alimentos en el comedor PERFIL REQUERIDO PARA EL DESEMPEÑO DEL CARGO ESTUDIOS ACADÉMICOS REALIZADOS No necesarios
FORMACIÓN PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO
Gusto por el orden y la limpieza Creatividad Orden y limpieza Conciencia de la seguridad
EXPERIENCIA PREVIA Experiencia no indispensable, deseable en puestos de limpieza
CONOCIMIENTOS BÁSICOS ESENCIALES
- Lavado de ropa delicada - Manejo de correcto de productos químicos de limpieza - Organización de elementos de habitación - Técnicas de limpieza
COMPETENCIAS TÉCNICAS REQUERIDAS
- Buen manejo del área a desarrollar
- Buen manejo de rotación de inventarios de productos de limpieza
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES
- Responsable - Respetuoso
- Amable
- Comunicación asertiva Nota. Elaboración Propia
148
Tabla 111. Perfil de Guardia de Seguridad
NOMBRE DEL CARGO GUARDIA DE SEGURIDAD ÁREA O DEPENDENCIA SEGURIDAD CARGO DEL JEFE INMEDIATO ADMINISTRADOR CARGOS SUBORDINADOS INMEDIATOS
NO APLICA
CANTIDAD DE OCUPANTES DEL PUESTO 1
PROPÓSITO PRINCIPAL DEL CARGO
Velar por la seguridad y tranquilidad del hotel
FUNCIONES - Dar la bienvenida a los huéspedes que ingresan al establecimiento - Estar atento a cualquier actividad sospechosa de los alrededores - Controlar al personal al momento de su ingreso y salida - Control del personal externo contratado para mantenimiento u otros PERFIL REQUERIDO PARA EL DESEMPEÑO DEL CARGO ESTUDIOS ACADÉMICOS REALIZADOS
No necesarios
FORMACIÓN PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO
Capacidad de análisis de situaciones y personas Atención a los detalles Orden Comunicación en todo nivel
EXPERIENCIA PREVIA Experiencia no indispensable, deseable en puestos relacionados
CONOCIMIENTOS BÁSICOS ESENCIALES
- Uso de elementos disuasivos - Manejo de armas disuasivas - Primeros auxilios - Técnicas de artes marciales o defensa personal
COMPETENCIAS TÉCNICAS REQUERIDAS
- Buen manejo del área a desarrollar - Correcto manejo de elementos disuasivos armas de salva.
COMPETENCIAS COMPORTAMENTALES
- Responsable - Respetuoso - Amable
- Comunicación asertiva
Nota. Elaboración Propia
149
7.3. Aspectos Legales
7.3.1. Leyes para establecer Sociedad.
Como se indicó anteriormente se estableció que el tipo de sociedad a conformarse
será del tipo Sociedad Anónima Cerrada, esta sociedad está basada en diversas leyes y
normas.
Constitución Política del Perú, Art. 58: Iniciativa privada y economía social de
mercado (en virtud a esta norma es legal que las personas puedan desarrollar ideas
comerciales dentro de una economía social de mercado).
Constitución Política del Perú, Art. 59: Libertad de empresa, libertad de comercio,
libertad de trabajo (en virtud a esta norma es legal que las personas se agrupen
libremente para hacer negocios).
Ley General de Sociedades – Ley 26887, Arts. 82 al 110 y 234 al 264: Normativa de la
Sociedad Anónima Cerrada (en virtud a esta norma es legal que las personas para
desarrollar una idea comercial adopten una forma específica de organización, en este
caso se elige la Sociedad Anónima Cerrada).
Ley del Notariado – Decreto Legislativo 1049, Arts. 51 al 57: Escritura Pública y
Protocolo Notarial (en virtud a esta norma en legal que las personas plasmen su forma
societaria, primero en una minuta y luego esta se convierta en una escritura pública).
Ley del Notariado – Decreto Legislativo 1049, Art. 48: Apertura de Libros de Actas
(en virtud a esta norma es legal que esta forma societaria, que en el presente caso es
una SAC, funcione y se comunique tanto interna como externamente, por medio de
libros de actas).
150
Sistema Nacional de los Registros Públicos – Ley 26366, Art. 2 inciso b) y
Reglamento del Registro de Sociedades – Resolución 200-2001-SUNARP/SN:
Inscripción registral de Sociedad Anónima Cerrada y Registro de Personas Jurídicas
(en virtud a estas normas es legal que la referida escritura pública se inscriba en el
Registro de Personas Jurídicas de la Superintendencia Nacional de Registros Públicos
y adquiera una Partida Registral que será de fácil ubicación e identificación a nivel
nacional)
7.3.2. Leyes para establecer obligaciones laborales
El régimen escogido es de régimen MYPE el cual se encuentra amprado en diversas
normas tales como:
Constitución Política del Perú Art. 2 inciso 15 y Art. 24: Derecho al trabajo. Art. 10
derecho a la seguridad social de los trabajadores. Art. 26 principios de relación
laboral. En este articulado se determinan los temas laborales como fundamentales
además de su vinculación con temas de seguridad social. La SAC se ciñe a esta
norma.
Ley de Competitividad y Productividad Laboral – Decreto Legislativo 728. En esta
norma se regulan los principios y generalidades de cualquier tipo de contratación
laboral y se determinan las diferencias con contrataciones civiles como la de
locación de servicios. La SAC se ciñe a esta norma.
Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa – Ley 28015 y
Ley Modificatoria del Régimen MYPE – Ley 30056. Régimen Laboral Especial de
la Micro y Pequeña Empresa. En este proyecto se considera pertinente aplicar este
régimen. Los trabajadores de la SAC estarían sujetos a este régimen.
151
Régimen MYPE
Para dicho régimen, el número de trabajadores requeridos para el proyecto se
encuentra dentro del espectro contemplado, al respecto el régimen laboral más adecuado
para la empresa y para los referidos colaboradores es el denominado régimen laboral
especial de la micro y pequeña empresa enmarcado en el acápite específico de
microempresa, este consiste en lo siguiente:
- Descanso vacacional, 15 días de descanso por cada año de servicio
- Jornada máxima, 8 horas diarias o 48 horas semanales
- Descanso físico semanal obligatorio, 24 horas
- Descanso en feriados del régimen laboral común
- Seguro de salud, los trabajadores tienen derecho a ser asegurados en el Sistema
Integral de Salud. El costo del sistema es semicontributivo (Estado - empleador).
7.3.3. Leyes para establecer el régimen tributario
Ley del Impuesto General a las Ventas - Texto Único Ordenado (TUO) de la Ley
del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo - Decreto
Supremo N° 055-99-EF (los negocios de hospedaje están afectos a este impuesto,
aunque por un tema de exportación de servicios pueden ser exonerados en los casos
que establezca la ley)
Ley del Impuesto a la Renta – Texto Único Ordenando (TUO) de la Ley del
Impuesto a la Renta - Decreto Supremo 179-2004 (los negocios de hospedaje están
afectos a este impuesto dentro de las regulaciones convencionales normadas)
Régimen Especial Para Establecimientos de Hospedaje. Resolución de
Superintendencia Nº 157-2005/SUNAT. Decreto Legislativo 919 – Exportación de
152
Servicios (El aspecto de exportación de servicios para negocios hoteleros se ciñe a
estas normas, para que un negocio de esta naturaleza logre exportar servicios debe
ceñirse a lo normado en este régimen especial para establecimientos de hospedaje)
El negocio de hospedaje de este proyecto usará este régimen que está a cargo de
SUNAT, a efectos de gozar del beneficio de saldo a favor del exportador por los servicios
de hospedaje y alimentación que brinden a sujetos no domiciliados es decir a extranjeros
turistas en su mayoría. Los beneficios tributarios específicos son; a) será aplicable a los
negocios de hospedaje, todas las disposiciones referidas a temas de saldo en favor del
exportador previstas en la ley y demás normas complementarias; b) esta compensación o
devolución del saldo a favor del negocio, tendrá como límite el 18 % aplicado sobre los
ingresos que se obtengan por la prestación de servicios de hospedaje y alimentación
(PORTAL DE SUNAT)
Requisitos
Tener un R.U.C. vigente.
Al momento de la tramitación, encontrarse afecto al I.G.V.
El establecimiento debe haber sido señalado como domicilio fiscal o establecimiento
anexo en el R.U.C.
Presentar Licencia de Funcionamiento donde figure como actividad la de Servicios de
Hospedaje.
Solicitar la inscripción en el Registro de Régimen Especial para Establecimientos de
Hospedaje.
SUNAT expedirá una constancia acreditando el respectivo registro.
El trámite es personal (PORTAL SUNAT)
153
7.3.4. Leyes para obtener licencias
Ley Orgánica de Municipalidades – Ley 27972; artículos 79 y 83, determinan que las
municipalidades distritales tienen facultades exclusivas para otorgar licencias para la
apertura de establecimientos comerciales; además mediante Ley Nº 28976 - Ley Marco
de Licencia de Funcionamiento, modificada por Ley 30230 y Decreto Legislativo N°
1271, se desarrolla un marco jurídico de disposiciones aplicables para el otorgamiento
de licencias de funcionamiento.
Ley Defensa Civil INDECI – Ley 29664 y Decreto Supremo N° 048-2011-PCM (en
estas normas se determinan los conceptos y alcances principales para efectos de
gestionar un permiso de defensa civil que siempre va de la mano de la licencia de
funcionamiento municipal, estos documentos con coetáneos e interdependientes).
Al respecto, se necesitaría tramitar una licencia de funcionamiento de Hotel (en esta
pueden ir incluidos temas de cafetería o restaurante, estos aspectos son inherentes a
hotelería). La licencia se tramitará al amparo de la ley 28976 modificada por la ley 30619,
entonces en virtud a este bloque normativo, primero se peticiona la licencia, esta es
otorgada en el transcurso de una semana y, como parte del trámite posteriormente se inician
las inspecciones de Defensa Civil (amparadas en el mismo marco normativo).
En este ítem es importante resaltar que, el tipo de licencia varía en función al
tamaño del hotel, al respecto, en el caso de autos se determinó la posibilidad de obtener una
licencia para un hotel de 3 estrellas. A efectos de lograr esta autorización, se deben tener en
cuenta una serie de requisitos; a) solicitud con carácter de Declaración Jurada con la
entrega del certificado favorable sobre Número de RUC y DNI o carnet de extranjería del
solicitante tratándose de personas naturales; b) vigencia de poder; c) certificado favorable
154
de inspección técnica de seguridad en Defensa Civil; d) comprobante de pago, además en el
presente caso como el local e infraestructura serán mayores a 500 metros de área se
requerirá un certificado de Inspección Técnica de Seguridad en Defensa Civil de Detalle o
Multidisciplinaria, expedido por el Instituto Nacional de Defensa Civil INDECI.
Certificado expedido por INDECI.
7.3.5. Leyes para establecer un convenio con la comunidad
Constitución Política del Perú Art. 2 inciso 14 contratar con fines lícitos. Art. 62 libertad
de contratar. Art. 89 existencia de comunidades campesinas
Código Civil artículo 1354, libertad contractual en temas de derecho privado
Ley de Comunidades Campesinas – Ley 24656, todo acuerdo se basa en el interés de la
comunidad
En virtud al Código Civil y normas conexas y concordantes, la Sociedad Anónima
Cerrada se encuentra posibilitada para pactar dentro de un marco de legalidad y en la esfera
del derecho privado con la Comunidad Campesina de Tapay cualquier tipo de convenio que
verse sobre una materia determinada, que sea exigible, físicamente posible y que no melle
el orden público y las buenas costumbres y que además sea beneficioso para la comunidad
campesina, en virtud a este tipo de acuerdo privado la empresa podría obtener espacios de
terreno por un determinado lapso de años para desarrollar este proyecto y, como
contraprestación, podría capacitar y contratar como personal de la empresa a comuneros o
familiares de comuneros, durante todo el tiempo que dure este convenio, claro que se
detallaría el tipo de puesto y demás condiciones de contratación.
155
8. CAPITULO 8: INGENIERÍA DEL PROYECTO
8.3. Servicio a Producirse
El proyecto planteado brinda, los servicios de hospedaje y alimentación. Por ello es
necesario definir los procesos que componen todo el proyecto (a)estratégicos,
(b)operacionales, (c)de apoyo, para lo cual se desarrolla el mapa de procesos del proyecto,
el cual se muestra en la Figura 36. Donde se aprecia que los procesos principales son
alojamiento y alimentación.
Figura 36. Mapa de procesos
Nota. Elaboración Propia
8.3.1. Proceso Alojamiento
Para definir adecuadamente los procesos operacionales, los cuales son los procesos
claves dentro del proyecto, es necesario, establecer un procedimiento para cada actividad
Procesos Operacionales
Planificación Estratégica
SIG
Gestión de personal
Procesos Estratégicos
Mantenimiento
NE
CE
SID
AD
ES
Y E
SPE
CT
AT
IVA
S
CL
IEN
TE
S S
AT
ISF
EC
HO
S
Procesos de Apoyo
Diseño y desarrollo
Servucción -Alojamiento -Alimentación
-
Gestión Comercial
156
dentro de estos. Dentro del proceso de alojamiento se identificaron las actividades de (a)
Ingreso de huéspedes, (b) Salida de huéspedes, (c) Limpieza de habitación, (d) Atención de
reclamo.
Figura 37. Diagrama de Flujo – Ingreso de huéspedes
Nota. Elaboración Propia
ProcesoActividadVisitantes Ama de llaves Cuartelero
DIAGRAMA DE FLUJO
Ingreso de HuespedesAlojamiento
Inicio
Solicitudde
atención
Consultada modalidad y
documento de identidad
Indicada modalidad y entrega
documento
Busca reservación y deposito Sistema-Reservaciones
Confirma reservación, registra ingreso. Sistema-Reservaciones
Asignahabitación disponible Sistema-Ingreso
Entrega llave
Acta de ingresoControl de comisión
¿Tienereservación?
Consulta disponibilidad
Sistema-Ingreso
¿Capacidad Disponible?
Solicita Pago
Informa que no hay
alojamiento disponible
Fin¿Custodia de
valores? Consulta si desea usar cusotida de
valores
Registra bien(es) en custodia Constancia de
valor en custodia
Sistema-Custodia
Entrega constancia y lleva valor a caja fuerte
Guía a la
habitación
A
A
Fin
Realiza pago
NO¿Por agencia o agente?
SI
NO
SI
NO
SI
157
Figura 38. Diagrama de Flujo – Salida de huéspedes
Nota. Elaboración Propia
ProcesoActividadVisitantes
DIAGRAMA DE FLUJOAlojamientoSalida de huéspedes
Ama de llaves
Inicio
Entrega de llave
Hace entregade bien
¿Bien en custodia?
Busca de bien en custodia Sistema-Custodia
Entrega constancia
SI
SI
NO
Registra salida de bien Sistema-Custodia
Recibe el bien
Consulta Cuenta ¿cuentaextra?
NO
SI
Factura clienteFactura control internoRegistro huespedes
Solicita Pago
Entrega registro paarafirma
Fin
Firma
Registra salida de bien
158
Figura 39. Diagrama de Flujo – Limpieza de habitación
Nota. Elaboración Propia
PROCESODIAGRAMA DE FLUJO
Ama de llavesLimpieza de habitaciones
Alojamiento
CuarteleroActividad
NO
Inicio
Verifica habitacionesdesocupadas
Sistema-Ingreso/Salida
Recoje productos de
limpieza
Limpiea habitación
Llena formato en habitación
Solicita listade habitacions
a limpiar
Indicanumeros de habitaciones
¿Desperfecto?
Fin
Indicadesperefecto Registra solicitud de
mantenimiento
SI
159
Figura 40. Diagrama de Flujo – Atención a reclamo
Nota. Elaboración Propia
Ama de llavees Administrador
DIAGRAMA DE FLUJO
ClienteAtención a Reclamo Actividad
AlojamientoPROCESO
Inicio
Indica su reclamo
¿Acepta alguna
alternativa?
Atención del reclamo
Brindaalternativas de solución
Inicio de medida
correctiva
Deriva a administrador
Ateindereclamo
¿Acepta solución?
Inicia medida correctiva Solicita llenado
de Libro de reclamaciones
Fin
Llenado de Libro de
reclamaciones
Fin
Fin
SI
NO
SI
NO
160
8.3.2. Proceso Alimentación
Dentro del proceso de alimentación se identificó la actividad (a) atención de
pedidos. Para cada una de estas actividades se desarrolló un flujograma, estos se pueden
apreciar en las Figuras siguientes.
Figura 41. Diagrama de Flujo - Atención de pedidos
Nota. Elaboración Propia
DIAGRAMA DE FLUJO
VisitantesActividadProceso
CocineroAtención de pedidosAlimentación
Inicio
Efecua pedido
SI
Seidentifica
Registra pedido Sistema-Restaurant
Prepara pedido
Leva pedido a
mesa
Consume pedido
Fin
¿Es huesped?
Registra y solicita pago
Realiza pago
A
A
NO
161
8.4. Requerimientos para el Proyecto
8.4.1. Requerimiento de servicios
Servicios de agua y desagüe. Como se mencionó en el capítulo 5, San Juan de
Chuccho no posee una total conexión a la red pública de agua y desagüe. Es por ello que es
necesario realizar la implementación de un sistema de bombeo y sistema de alcantarillado
de flujo decantado (Duncan & Otis, 1985). para obtener dichos servicios para el proyecto.
Además, que dada la condición de “Ecolodge”, es imprescindible minimizar el impacto
ambiental en su construcción y operaciones (T & L Europraxis, 2013).Los requerimientos
para el sistema de bombeo y alcantarillado se encuentran en la Tabla 112.
Tabla 112. Requerimientos para Sistema de bombeo
Descripción Unidad Cantidad P.Unit. P.total CAPTACIÓN 694.56 Replanteo, trazado y nivelación para edificaciones hora 24.00 16.44 394.56 Perforación pozo profundo definitivo H=2, D=4", PVC 1.25MPa
m 1.00 300.00 300.00
ESTACIÓN DE BOMBEO 2,150.00 Bomba Sumergible HTD: 150m, Q: 2 l/s, HP: 4 (datos calculo)
U 1.00 1,500.00
1,500.00
Proyecto eléctrico para tener energía en el sitio de bombeo
Global 1.00 650.00 650.00
CASETA DE BOMBEO 1,624.05 Desalojo de material (cargado a mano y desalojo a máquina, )
m3 1.00 4.82 4.82
Replanteo, trazado y nivelación para edificaciones hora 16.00 16.44 263.04 Excavación manual en suelo sin clasificar, 0<H<2 m
m3 1.26 8.53 10.75
Replantillo de piedra h=15 cm m2 6.38 9.95 63.48 Acero de refuerzo fy=4,200 kg/cm², en varillas de 8 a 16 mm
global 1.00 799.38 799.38
Mampostería de bloque de hormigón de 10 cm, mortero 1:3
m2 2.00 16.50 33.00
Enlucido recto manual con mortero 1:4, e=1.5 cm, superficies masivas
m2 4.00 10.59 42.36
Encofrado recto general con Tabla m2 17.48 9.40 164.31 Suministro instalación de puerta de tubo HG y malla
u 1.00 86.05 86.05
Pintura de paredes enlucidas m2 46.00 3.41 156.86 LÍNEA DE IMPULSIÓN 3,637.70
162
Excavación manual en suelo sin clasificar, 0<H<2 m
m3 150.00 8.53 1,279.50
Relleno compactado manualmente, material de sitio
m3 150.00 7.38 1,107.00
Suministro. Instalación Tubería PVC D=63mm 1.25 MPa U/Z
m 460.00 2.72 1,251.20
MEJORAMIENTO DE PLANTA DE TRATAMIENTO
REHABILITACIÓN AIREADOR 836.30 Tapa tool galvanizado 1/20" m2 1.20 153.22 183.86 Pintura económica, Latex Imperial Pintuco 2577 Blanco Puro
m2 56.40 3.41 192.32
Suministro y colocación Material de contacto Para aireador de bandeja
m3 1.00 460.11 460.11
REHABILITACIÓN FILTRO LENTO 581.15 Suministro y colocación arena silícica m3 1.00 397.29 397.29 Tapa tool galvanizado 1/20" m2 1.20 153.22 183.86 REHABILITACIÓN CASETA DE CLORACIÓN 611.10 Suministro equipos de cloración y cloro granular u 1.00 318.02 318.02 Tapa tool galvanizado 1/20" m2 0.80 153.22 122.58 Pintura económica, Latex Imperial Pintuco 2577 Blanco Puro
m2 50.00 3.41 170.50
REHABILITACIÓN TANQUE DE RESERVA 5M3
351.80
Excavación manual en suelo sin clasificar, 0<H<2 m
m3 6.00 8.53 51.18
Replantillo de piedra h=20 cm m2 2.00 11.93 23.86 Replantillo de hormigón fc 180 kg/cm2 m2 2.00 11.20 22.40 HºSº f´c=210 kg/cm² (en concretera) m3 0.60 168.56 101.14 Tapa tool galvanizado 1/20" m2 1.00 153.22 153.22 MEJORAMIENTO RED DE DISTRIBUCIÓN
MACRO MEDIDORES 757.59 Macro medidor de D= 2" Bronce u 1.00 604.37 604.37 Tapa tool galvanizado 1/20" m2 1.00 153.22 153.22 BOCA DE FUEGO-LLAVE PUBLICA 614.99 Suministro e instalación Boca de fuego-Llave Pública 2" HF
GLb 1.00 614.99 614.99
TOTAL 11,859.23
Nota. Elaboración Propia
Servicio de electricidad. Como se mencionó anteriormente, la localización elegida
para el proyecto, no se encuentra conectado a la red pública de este servicio, y ya que es
necesario minimizar los impactos ambientales del proyecto por su naturaleza de Ecolodge,
163
se deberá diseñar e implementar un sistema fotovoltaico que sea capaz de proveer la
energía eléctrica a las habitaciones y demás áreas dentro de las instalaciones.
Diseño Fotovoltaico. Este punto comprende el dimensionamiento de los principales
componentes y el diagrama unifilar del sistema fotovoltaico, considerado que una
capacidad de 40 personas, así como la ubicación el poblado de San Juan de Chuccho.
En cuanto a Inclinación de los paneles para una instalación independiente, teniendo
en cuenta que la latitud de Arequipa es 16°, puede estimarse utilizando las siguientes
expresiones.
Inclinación verano: L+15 = 31°
Inclinación invierno: L-20 = -4°
Inclinación óptima: 3.7 + (L*0.69) = 14.7°
Donde:
L: Latitud
En cuanto a la Determinación de la carga, la carga será de 2990 Watts, ver detalle
en Anexo I, tomando en cuenta los electrodomésticos que se puedan habilitar, se elige el
escenario más crítico y considerando la capacidad para 40 personas y un periodo de uso de
12 horas al día. Entonces, el consumo total diario (Qm), corregido de 1994.12 Ah/día, ver
detalle en Anexo J
En cuanto al Dimensionamiento Fotovoltaico, es necesario dimensionar los equipos
principales que conformar al sistema fotovoltaico. En cuanto a baterías es necesario definir
inicialmente la capacidad de banco y en base a ello la cantidad de baterías en serie y en
paralelo que serán requeridas, resultando en un total de 52 baterías en paralelo y 2 Baterías
en serie, dando un total de 54 baterías, ver detalle Anexo K. De otro lado el
dimensionamiento de los paneles, estará dado en base al tipo policristalino, debía que su
164
relación Wp/$ es la mayor. Los paneles no son los únicos elementos que entregan potencia
a las cargas, también lo harán las baterías. Es por ello, que para obtener la intensidad
requerida de los paneles es necesario restarle una intensidad proveniente de las baterías,
obteniéndose que el número total de paneles es de26. Formando así, un generador de una
potencia de 3.900 Wp. Además, es necesario considerar 4 controladores de 50 A y 24 V,
anexo M.s decir se requerirán 54 baterías 250 Ah / 12V (3 ramales de 14 paralelo y 2 en
serie), 26 paneles de 150 Wp. (3 ramales de 4 paralelo y 2 en serie) y 3 controladores de
50A y 24V. Desde luego es necesario un inversor, que transforme la corriente DC a AC, un
cableado adecuado bajo las recomendaciones del Norma Técnica Peruana (NTP) y Código
Nacional de Electricidad (CNE). A todo se le debe agregar los elementos de protección, (a)
reguladores de batería, (b) inversor y seguridad (a) sistema de puesta a tierra, ver anexo P.
Todo este sistema deberá contar con una estructura de soporte adecuada, ver anexo Q.
Costo del sistema fotovoltaico. En la Tabla 113, se puede apreciar el costo de los
componentes fotovoltaicos, en la Tabla 114 de la estructura de soporte y en la Tabla 115 de
los componentes eléctricos, como consolidado de todo ello se tiene una inversión 145,
345.75 como se aprecia en la Tabla 116. En cuanto a los costos de operación únicamente a
un mantenimiento de 400 soles anuales.
Tabla 113. Costo de componentes Fotovoltaico Ítem Descripción Cant PU ($/und) Precio($)
1 Panel 150 Wp 24 250 6000
2 Baterías 250 Ah 54 450 24300
3 Controladores 50A/24VDC 3 220 660
4 Controladores () 3 790 2370
5 Inversor cargador de 1200 w 1 2000 2000
Subtotal 1 35330
Nota. Elaboración Propia
165
Tabla 114. Costo de componentes Fotovoltaico
Ítem Descripción cant(kg) P.U.($/kg) Precio($) 1 Fabricación estructuras 170 4 680 2 Galvanizado 170 1.5 255 3 Montaje de estructuras 170 2 340 subtotal 2 1275
Nota. Elaboración Propia
Tabla 115. Costo de componentes Fotovoltaico
item Descripción Precio($) 1 Cableado 100 2 Sistema de protección 80 3 Sistema puesta a tierra 550 4 Instalación 500 subtotal 4 1230
Nota. Elaboración Propia
Tabla 116. Inversión Total en el sistema fotovoltaico
Ítem Descripción cant. P.U.($/Und) Precio($) Precio(S/.)
1 Fotovoltaico 1 35330 35330 116589 2 Estructural 3 1275 3825 12622.5 3 Concreto 3 417.28 1251.84 4131.072 4 Electricidad 1 1230 1230 4059
5 Diseño E Ingeniería
200 10.71 2142 7068.6
total 144470.172 Nota. Elaboración Propia
Servicio de Telecomunicaciones. En cuanto a los servicios de telecomunicaciones
son requeridos los servicios de internet y telefonía celular. Para el primero, internet, dada la
lejanía de ubicación se optará por un servicio satelital, mediante el proveedor Hughesnet,
con un plan de 288 soles mensuales. Para el servicio de telefonía móvil se contratará dos
planes de 60 soles cada uno de la empresa Movistar.
166
8.4.2. Requerimiento de personal
Dada la naturaleza del proyecto involucrado la prestación de servicios, el
requerimiento de personal es vital, dado que representa una importante componente de este.
En cuanto a ello, como se mostró en el Organigrama propuesto, se tienen 7 cargos. Los
cuales se pueden separar los cargos administrativos y aquello que representan la mano de
obra directa del proyecto.
Dentro de los cargos administrativos se tiene tres, (a) Administrador, (b) Contado y
(c) Asistente de Marketing. Dentro de los operativos se tiene a (a) Ama de llaves, (b)
Cuartelero, (c) Cocinero y (d) Guardia de Seguridad. Como se muestra en la Tabla 117, es
necesario contar con 3 ocupantes del cargo de ama de llaves, 2 cuarteleros, 2 cocineros y 1
guardia de seguridad. Dada que se requiere atender 24 horas al día, por tanto, se debe
contar personal en recepción permanentemente.
Tabla 117. Requerimiento de personal
Tipo Cargo Cnt
Operativo
Ama de llaves 3 Cuartelero 2 Cocinero 2
Guardia de Seguridad 1
Administrativo
Administrador 1
Contador 1
Marketing 1 Nota. Elaboración Propia
8.4.3. Requerimiento de Maquinaria y Equipo
El requerimiento de maquinaria y equipo se desarrolló por áreas dentro del
proyecto, para las habitaciones, se requieren (a) Televisores, (b) calefacción, (c) cámara
filmadora, (d) Terma solar. En cuanto al área de cocina se requiera (a) cocina industrial, (b)
167
Horno microondas, (c) Refrigeradora, (d) Hervidor eléctrico. Para oficinas administrativas
serequiere (a) computadora, (b) impresoras, (c) Smatphone. El detalle de características de
maquinaria y equipo se aprecia a continuación. Así mismo se aprecia el consolidado en la
Tabla 118.
Televisor
Pulgadas De 32" a menos Nivel de Definición HD Puertos HDMI Sí Puertos USB Sí Puerto Ethernet Diseño de pantalla Plana Categoría Televisores Wi-Fi Sí Control remoto Peso con base (kg) 19.1 Peso sin base (kg) 18.2 Funcionalidad Smart Sistema interactivo Sí Entrada(s) de video componente Resolución máxima de imagen 3840 x 2160
Figura 42. Televisor 32” (referencial)
Tomado de Catalogo metro 2020, por Metro.com, Perú
168
Calefactor
Calentador de pared WH1000 2000W Niveles de temperatura:3 Tipo de energía: Eléctrica Profundidad: 14.5 cm Marca: Imaco Temporizador: Si Potencia: 2000 W Alto: 21 cm Ancho: 61.5 cm Modelo: WH1000 Garantía: 2 años Características Resistencia Cerámica Pantalla Led. Temporizador de hasta 7.5 horas. Protección contra sobrecalentamiento. 3 Velocidades, 1 filtro Hepa permanente,
termostato ajustable, timer 8 horas. Genera frío y calor.
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Figura 43. Calefactor (referencial)
Cocina Industrial
Cocina mural de 02 quemadores con horno • Medida: 100 x 60 x 90 cm. • Acero inoxidable AISI 304. • Tablero superior de 1/16″ AISI 304. • 02 Quemadores a gas de Fe. Fdo. de 5”(31500 Btu/hr cada uno). • Presión de Trabajo 15 Psi (Alta Presión).
169
• Parrillas de 400 x 400 mm. • Bandeja de desperdicios.
HORNO • 01 quemador de Fe, tipo ancla de 22000 BTU/Hr (0.5 Psi) en Baja Presión. • Acero inoxidable AISI 304. • Temperatura por control termostático. • 01 Puerta contra placada de doble refuerzo inclinada, con jalador tubular de acero. • Válvulas y accesorios de Cu. • Aislamiento térmico con lana de vidrio. • 02 parrillas de varilla de Fe. • Ladrillo refractario en la Parte Inferior. • 04 Patas de tubo cuadrado de acero inoxidable de 1 1/2″ x 1.5 mm de espesor con amarre de tubo cuadrado de 1″.
Figura 44. Cocina Industrial (referencial)
Tomado de Catalogo metro 2020, por Metro.com, Perú
Horno Microondas
Capacidad: 20 L. Alto sin empaque: 26.2 Profundo sin empaque: 31.8 Peso (kg) con empaque: 11.3 Peso (kg) sin empaque: 10.5 Tipo de control: Panel touch Numero de selecciones rapidas:6
170
Figura 45. Horno Microondas (referencial)
Tomado de Catalogo metro 2020, por Metro.com, Perú
Refrigerador
Refrigerador FRS-520HCSD 517 Lts Inox Marca: Daewoo Modelo: FRS-520HCSD Tipo: No frost Color: Inox Capacidad total: 517 Lts Dispensador: Agua Alto: 178 cm Ancho: 90 cm Profundidad: 65 cm Peso: 72 kg Material de bandejas: Vidrio templado Libre de instalación Panel de control digital Iluminación LED Tanque interno de 4 litros Bajo nivel de ruido 12 años de garantía en el compresor
171
Figura 46. Refrigerador (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Hervidor de agua
Capacidad 20 Lts. Temperatura: 30°-110° C Dimensiones (mm): 350x350x560 Potencia (W): 1500 Peso Neto (Kg): 4 Peso Bruto (Kg): 5.8
172
Figura 47. Hervidor de Agua (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Terma Solar
Potencia: 1500 W Diámetro: 0.46 m Material: Acero inoxidable SUS316 Aislamiento: Poliuretano inyectado alta densidad Espesor del tanque: 55 mm Peso: 25 kg Número de personas:10 Indicador de temperatura: Si Garantía: 5 años Regulador de temperatura: Sensor Válvula de escape o fuga: Alivio Capacidad: 300 L Altura: 2.40 m Tipo de instalación: Tanque elevado Tanque interior (acero inoxidable SUS316 grado Quirúrgico, grosor 0.5mm) Tanque exterior (Acero galvanizado pintado al horno, Grosor 0.31mm) Estructura (acero galvanizado, grosor 1.5mm) Aislante térmico (Poliuretano inyectado de alta densidad libre de gas Freón,
Grosor 55mm) Tubo al vacío (Tubo triple capa, lleva una capa de Aluminio Nitrogenado,
Cobre y Acero Inoxidable todo esto va entre los dos tubos concéntricos, haciendo que el tubo sea más eficiente para calentar agua
173
Figura 48. Terma Solar (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Computadora
• PC Ryzen i3 21.5'' RAM 8GB 480GB • Velocidad del procesador: 3.6/4GHz • RAM expandible: 32GB • Tipo de Pantalla: FULL HD • Puertos RJ451 • Capacidad del disco duro: 480GB Sólido • Alto (cm): 80 • Parlantes: Sí • Garantía del proveedor (años): 1 año • Marca: Pc-Ya • Procesador: AMD RYZEN i3 3200G 3.6/4GHZ • Peso (Kg): 12 • Ancho (cm): 90 • Puertos HDMI • Velocidad de Disco Duro: escritura 500 MB/s, lectura 540 MB/s. • Memoria RAM 8 GB • Puertos USB 2.0: 4 • Profundidad (cm): 90 • Tipo de Disco Duro: Sata • Puertos USB 3.0: 2 • Memoria caché: 2 MB • Tamaño de Pantalla (pulgadas): 21.5'' • Modelo: PCR38GB480GB21.5 • Resolución de Pantalla: 1920 x 1080 • Tipo de memoria RAM: DDR4
174
Figura 49. Computadora (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Impresora
• Tecnología de Impresión: Tinta • Tipo de Impresión: Color • Compatibilidad: Botella de tinta original negra HP GT51 (Rendimiento
aproximado 5000 páginas), Botella de tinta original cian HP GT52 (Rendimiento aproximado combinado a color 8000 páginas), Botella de tinta original magenta HP GT52 (Rendimiento aproximado combinado a color 8000 páginas), Botella de tinta original amarilla HP GT52 (Rendimiento aproximado combinado a color 8000 páginas), Botella de tinta original HP GT51XL negro de 135 ml, Botella de tinta original HP GT53 de 90 ml negra 1VV22AA, Botella de tinta original HP GT53XL de 135 ml negro 1VV21AA
• Velocidad B/N: Hasta 8 ppm • Velocidad Color: Hasta 5 ppm • Capacidad de hojas: 60 hojas • USB: Si • Ciclo mensual: Hasta 1000 páginas • Impresión móvil (HP Smart APP): No • Resolución de impresión: Negro (óptima): Hasta 1.200 x 1.200 ppp de
reproducción; Color (óptima): Hasta 4800 x 1200 dpi color optimizados (cuando se imprime desde una computadora y 1200 dpi de entrada)
• Funciones: Impresión, copia, escaneado
175
Figura 50. Impresora (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Teléfono Móvil
• Smartphone Advance Hollogram HL5767 • Tamaño: 6.0" • Resolución de pantalla: 720x1280 • Sistema Operativo: Android 6.0 • Banda: 3G (850/1900 MHz) / 2G (850/900/1800/1900 MHz), • memoria RAM 2GB • almacenamiento interno 16GB • ranura micro-SD (soporta hasta 32GB) • conector micro-USB 2.0 • conector 3.5mm • cámara posterior 5 MP con Flash LED • cámara frontal 2 MP, Radio FM • reproduce audio y video.
Figura 51. Teléfono Móvil (referencial)
Nota. Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
176
Tabla 118 Requerimiento de maquinaria y equipo
Concepto Cantidad
Habitaciones
Tv Led 32" 20 Calefactor 20 Terma Solar 5 Cocina 1 Cocina Semi-Industrial+ balon de gas 1 Horno Microondas 1
Refrigerador 1 Hervidor 1
Oficinas Administrativas Computadora 3 Impresora 1
Smartphone 2
Total 56 Nota. Elaboración Propia
8.4.4. Requerimiento de Muebles y enseres
Los requerimientos de muebles y enseres son importantes ya que son usados en
todos los procesos como un importante soporte. En la Tabla 119 se muestra el detalle de
muebles y enseres por área, para las oficinas administrativas es necesario (a)
Escritorio+sillón, (b) Mueble archivador y (c) basurero. En cuanto a la recepción es
requerido (a) Counter módulo de recepción, (b) Sofá, (c) Mesa de centro. En el ambiente de
cocina. Comedor, es necesario (a) menaje, (b) sillas, (c) mesas, (d) juego de ollas, (e) juego
de utensilio, (f) Juego de vajilla, (g) mesa de inox, (h) Repisa, u (i) lavadero +mueble.
Finalmente para las habitaciones (a) set de cama Queen, (b) box tarima 1.5 plazas, (c)
armario + veladores + cabecera (1.5 plazas), (d) Juego de mesa y 2 sillas, (e) Juego de sala
pequeño.
177
Estante de oficina
• Material de estante: Metal • Material del fondo de estante: No • Alto de estante: 183 cm • Ancho de estante: 86 cm • Profundidad de estante: 36 cm • Espesor de estante: 4 cm • Número de repisas de estante: 5 • Resistencia por repisa de estante: 100 kg • Color de estante: Negro • Procedencia de estante: China • Número de cajas de estante: 1
Figura 52. Estante de oficina (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Basurero de Plástico
• Capacidad: 25 l • Ancho: 32 cm • Categoría principal: Limpieza • Alto:62 cm • Profundidad:32 cm • Características: Base metalizada. • Apariencia metalizada • Marca: Rimax • Material: Plástico
178
Figura 53. Basurero de plástico (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Escritorio de Gerencia
• Medida cajas de escritorio: 103 x 63 cm • Material estructura de escritorio: Metal • Profundidad de escritorio (cm): 63 • El vidrio templado protege de rasguños y ralladuras. • Color de escritorio: Negro • Alto de escritorio (cm): 100 • Ancho de escritorio (cm): 118 • Peso de escritorio: 22 Kg • Medida de compartimentos de escritorio • Superior: Alto 47 cm, Ancho 42.5 cm, Profundidad 60 cm / Inferior: Alto 47 cm,
Ancho 42.5 cm, Profundidad 60 cm • Alto mesa de escritorio: 75 cm • Espesor mesa de escritorio: 8 mm
179
Figura 54. Escritorio (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Estante de 5 repisas
Medida de cajas de estante: 206 x 27 cm / 42 x 29 cm Material respaldo: MDF Ancho de estante (cm): 40.6 Profundidad de estante: 26.7 cm Garantía de estante: 1 año Acabado de estante: Melamine Material de estante: Melamine
Figura 55. Estante de 5 repisas (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
180
Counter Modulo de recepción
• Largo: 1.60 m • Alto 1.20 m • Profundidad 0.57 m. • Ancho luna: 0.32 grosor 1.0 cm • grosor Melamine 2.0 cm • cajonera con tres cajones con ruedas
Figura 56. Counter de recepción (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Sillas
• Ancho asiento: 46 cm • Alto: 78 cm • Fondo: 50 cm • Apoya brazos: No • Material: Tela • Garantía: 1 año • Reclinable: No • Ambiente: Interiores • Material estructura: Metal • Peso de producto: 6 kg • Resiste: 90 Kg
181
Figura 57. Silla de Oficina (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Mesas de 8 personas
• Alto: 71.5 cm • Material principal: Metal • Diámetro de orificio para sombrilla: 5 cm • Modelo: Mesa Sling café • Largo (cm): 142 • Ancho: 90 cm • Forma: Rectangular • Material tablero: Vidrio • Espesor: 5 mm • Material estructura: Metal
Figura 58. Mesa de comedor (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
182
Sofá largo
• Altura: 76 cm • Altura del asiento: 35 cm • Resistencia: 240 kg • Material de la estructura: Madera • Profundidad: 93 cm • Tipo: Sofá
Figura 59. Sofá de recepción (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Mesa de centro
• Ancho: 70.5 cm • Medida de cajas: 72.5 x 45.5 x 7 • Número de cajas: 1 • Material estructura: MDF • Profundidad: 44.5 cm • Material tablero: MDF • Peso: 6.20 kg • Alto: 50 cm
Figura 60. Mesa de Centro (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
183
Batería de Ollas Industriales
Material: acero inoxidable quirúrgico de 1.2 mm de espesor. Antiadherente: No. Marca Producto: RECORD. Tipo de Producto: Bien Físico. Largo del Producto: 35. Alto del Producto: 21. Ancho del Producto: 59. Alto del Paquete: 21. Ancho del Paquete: 59. Peso del Paquete: 2.27. .02 Ollas + 2 tapas Nº 22,26 01 Cacerola + 1 tapa Nº18 01 Sartén Nº 26 Puede usarse en todo tipo de cocinas: gas, eléctrica, vitrocerámica, inducción e
industrial.
Figura 61. Batería de Ollas (referencial)
Tomado de Catalogo Record 2019, por Record.com, Perú
Juego de Utensilios
Marca: Magefesa Modelo: Maid Color: Negro Material: Acero Inoxidable/Nylon Incluye soporte para utensilios Alta calidad y fácil limpieza
184
Incluye o Soporte o Espumadera o Cazo o Cucharón o Cuchara perforada o Servir Espagueti o Espátula
Figura 62. Set de Utensilios (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Set de Vajilla
Cantidad de personas: 4 personas Composición: 20 piezas Tipo: Set de vajillas Material: Losa
Figura 63. Set de vajilla (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
185
Mesa de Trabajo
Mesas de trabajo tipo isla 03 niveles Material: acero inoxidable Medidas • Ancho 60 cm x longitud 110 cm x 90 cm de altura • mesada superior e inferior con dobles de refuerzo de 40 mm • patas tubulares de od de 1 1/2" • omegas inferiores de refuerzo • regatones antideslizantes • peso aproximado 28kilos • material acero inoxidable c-304 • soldado con proceso tig - acabado pulido sanitario
Figura 64. Mesa de trabajo (referencial)
Tomado de Catalogo Mercado Libre, por Mercado Libre.com, Perú
Lavadero
• Fondo 60 cm • Mesa de lavado fabricada en acero inoxidable, con escurridor • Equipada dos cubas embutidas con válvula de desagüe • Medidas: 140 x 60 x 85 cm • Escurridor a izquierda: 2 Cubas 40 x 40 x 25 cm
Figura 65. Lavadero (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
186
Set de Cama tamaño Queen
• Dormitorio Daguvas Box Tarima + Colchón Queen • Incluye: 02 almohadas, 01 protector de colchón, 02 veladores, 01 cabecera
Especificaciones: • Tela colchón: Tejido de punto • Tipo de resortes: Bicónicos • Ventilación: Malla 3D • Medidas: Largo 203 cm Ancho 153 cm Alto total 55 cm • Garantía de colchón: 5 años
Figura 66. Set de cama tamaño Queen (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Conjunto box tarima 1.5 plazas
• Paraiso Conjunto Box Tarima Lifestyle 1.5 Plazas + Almohada+protector Características principales:
• Box tarima de 1.5 plazas • Tela del colchón: Jacquard • Tipo de resorte: Bonell • Número de resortes: 198 • Tela de la tarima: Jacquard • Material de la base en madera selecta • Incluye: Almohada + Protector • Medidas colchón (Alt x Anch): 190 x 105 cm • Medidas tarima (Alt x Anch): 190 x 105 cm • Garantía de colchón: 1 año
187
Figura 67. Conjunto box tarima 1.5 plazas (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Juego de sabana
krea sabana lisa queen mf 75gsm surtido 4 colores Estilo Sábana color entero Color Palo Rosa Plazas Queen Material Microfibra Material Microfibra Cantidad hilos Incluye 1 Sábana superior + 1 Sábana inferior + 2 Fundas para almohada
Garantía Por defecto de fabricación
Figura 68. Juego de sabanas (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Cubrecama
Color Taupe Plazas Queen Material Poliéster Material Microfibra Incluye 01 cubrecama
188
Figura 69. Cubrecamas (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Cabecera+ cómoda y velador
Combo Felliccitty: cabecera queen + veladores + cómoda Este conjunto está fabricado con mdp y cuenta con un acabado en pintura con barniz uv, que brindará la elegancia que buscas. Medidas de la cabecera: 150 X 54 cm
Medidas del velador: 54 X 47 X 35 cm Cantidad de veladores: 2 Medidas de la cómoda: 70 X 55 X 31 cm número de cajones: 3
Figura 70. Cabecera + cómoda y velador (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Mesa para 2 personas
189
Comedor marrón 80 cm x 35 cm + 2 sillas: Material de la Estructura de la Mesa y Sillas: Acero
Material del Cuerpo de la Mesa y Sillas Aglomerado MDF con PVC Medidas de la Mesa en cm: Largo:80 x Ancho:53 x Alto:76 Medidas de la Silla en cm: Largo:56 x Ancho:43 x Alto:76
Figura 71. Mesa para 2 con sillas (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Toalla de baño
Marca: Basement Home Modelo: FINESSE Tipo: Toallas de cuerpo Dimensiones: Baño: 70x140 cm, Extra baño: 90x177 cm, Mano: 45x90 cm Material principal: Algodón Composición: 100% algodón Gramaje: 600 g/m² Hecho en: China
Figura 72. Toalla de baño (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
190
Toalla de manos
Tipo: Toallas de mano Dimensiones: 49.53cmx76.2cm Material principal: Algodón Composición: Algodón Gramaje: 550 g/m² Hecho en: Portugal
Figura 73. Toalla de manos (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Focos internos
Osram pack de 4 focos led 10 w e27: Tiempo de vida 6 000 horas Marca: Osram
Temperatura de color:6500 K Tipo de foco: E27 Consumo: 10 W Categoría: Bombillos, ampolletas, lamparitas y focos Medidas: Alto: 10.8 cm, Diámetro: 6 cm Uso: Interiores Contiene: 4 Unidades Características: No genera calor al ambiente. Encendido instantáneo. No emite
radiación UV ni IR. Tipo de luz: Luz Blanca Garantía: 8 años Luminosidad: 750 lm
191
Figura 74. Focos (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Set de Accesorios de Baño
Marca: D'acqua Incluye: Espejo, toallero barra, porta rollo, toallero argolla y gancho
Procedencia: China Material: Metálico cromado Cantidad de piezas: 5 Medidas: Espejo: Largo 60 cm, Ancho 50 cm Toallero barra: Ancho 60 cm, Profundidad 7 cm Porta rollo: Ancho 15 cm, Alto 10 cm, Profundidad 6 cm Toallero argolla: Diámetro 17 cm, Profundidad 6 cm Gancho: Alto 9 cm, Ancho 7 cm, Profundidad 6 cm Familia: Baños y cocinas Categoría: Griferías Garantía: 5 años
192
Figura 75. Set de accesorios de baño (referencial)
Tomado de Catalogo Tottus 2020, por Tottus.com, Perú
Juego de Sala mediano
Material de las patas: Madera Tipo: 3-2-1 cuerpos Marca: JP Stylos Cantidad de Bultos: 3 (Sofá 3 Cuerpos + Sofá 2 Cuerpos + Sillón) Garantía: 1 año Material forro: Ultra cuero Resistencia: 100 Kg Medida de Bultos 3 Cuerpos: Ancho 170 cm, Profundidad 80 cm, Alto 75 cm 2 Cuerpos: Ancho 130 cm, Profundidad 80 cm, Alto 75 cm 1 Cuerpo: Ancho 78 cm, Profundidad 80 cm, Alto 75 cm Material de relleno Espuma de alta densidad Material de estructura: Madera Pino importado Peso del producto: 3 cuerpos:60 Kg / 2 cuerpos: 40 Kg / 1 cuerpo: 20 Kg
193
Figura 76. Juego de sala mediano (referencial) Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
Alfombra
Diseño: Rayas Tonalidad: Oscuro Espesor: 20 mm Medidas: 160 x 230 cm Estilo: Moderno Uso: Interior Tamaño de pelo: Pelo corto Modelo: Noblese Largo de alfombra (cm): 230 Forma: Rectangular Ancho de alfombra (cm): 160 Material: Polipropileno
Figura 77. Alfombra (referencial)
Tomado de Catalogo Sodimac 2020, por Sodimac.com, Perú
194
Tabla 119. Requerimiento de Muebles y Enseres
Concepto Cantidad
Oficinas Administrativas
Escritorio + sillón para gerencia 1 Archivador 3 Basurero 2 RECEPCIÓN
Counter Modulo de recepción 1 Sofa largo 2
mesa de centro 1
COCINA – COMEDOR
Menaje 1
Sillas 40
Mesas de 8 personas 5 Juego de ollas 1
Juego de utensilios 1 Juego de vajilla 10 mesa de inox 1
Repisa 1
lavadero +mueble 1
Habitaciones
Set cama queen 8
box tarima 1.5 plazas 24 armario + veladores + cabecera (1.5 plazas)
12
Juego de mesa y 2 sillas 20
Juego de sala pequeño 5
Total 140
Nota. Elaboración Propia
195
8.5. Gestión de la Calidad
8.5.1. Organización y liderazgo
Política de Calidad. La política de calidad se debe encontrar publicada y firmada
por el gerente general, difusión ante los empleados, para el presente proyecto es la
siguiente.
Prestar un servicio de calidad que satisfaga las necesidades y expectativas de nuestros
clientes basados en el cumplimiento de sus requisitos
Desarrollar y capacitar permanentemente al personal, fomentando la cultura de
calidad, trabajo en equipo y la identificación con la empresa.
Medir, controlar y evaluar nuestros procesos con el fin de satisfacer al cliente y
garantizar la permanencia en el mercado
Generar posicionamiento de marca en nuestros clientes a través del tiempo.
Matriz de Objetivos e Indicadores de Calidad. Objetivos enfocados en los
compromisos de la política ambiental, medición de los indicadores.
Tabla 120. Matriz de Objetivos e Indicadores de Calidad
Objetivos Indicadores Índices Prestar un servicio de calidad que satisfaga las necesidades y expectativas de nuestros clientes basados en el cumplimiento de sus
requisitos
% de clientes satisfechos por año
95%
Desarrollar y capacitar permanentemente al personal, fomentando la cultura de calidad, trabajo en equipo y la identificación con la
empresa.
% de personal capacitado por año
100%
Medir, controlar y evaluar nuestros procesos con el fin de satisfacer al cliente y
garantizar la permanencia en el mercado
% procesos evaluados por año
100%
Generar posicionamiento de marca en nuestros clientes a través del tiempo.
% potenciales clientes que prefieren
la marca 50%
Nota. Elaboración Propia
196
Mapa de procesos. El mapa de procesos para el presente proyecto se presenta en el
punto 7.1. y se aprecia en la Figura 32.
Organigrama. Como se mencionó en el capítulo 6, la organización presentara tres
niveles. El destalle se aprecia en la Figura 31.
Manual de Organización y funciones. El manual de organizaciones y funciones
para el proyecto se encuentra en el punto 6.2.3.
Procedimiento de control de documentos y registros
Objetivo: Definir un procedimiento que permita establecer y mantener la plataforma
de Documentación del Sistema de Gestión de Calidad.
Alcance: Este procedimiento abarca los siguientes elementos de aplicación en toda
la organización:
• Sistema de Documentación del Sistema de Gestión de Calidad.
• Proceso para el Control de Documentos y Registros del Sistema de Gestión de
Calidad.
Responsabilidad.: La responsabilidad recae directamente sobre el Administrador,
para distribuir y mantener un adecuado control de la documentación.
Definiciones
Manual: Documento que muestra de manera global o panorámica, las actividades de
un proceso o subproceso, incluyendo responsabilidades y otros aspectos relacionados.
Procedimiento: Forma especificada de manera general para llevar a cabo un
proceso.
Instructivo: Forma especificada de manera detallada para llevar a cabo una
actividad dentro de un proceso.
Especificaciones: Documento que establece requisitos.
197
Registro: Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencia de
actividades desempeñadas.
Formato: Es el esqueleto de un registro sin ninguna información.
Documento obsoleto: se refiere a los documentos que se han dado de baja del
sistema de gestión o los documentos que han cambiado de versión, considerando la versión
anterior como obsoleta.
Procedimiento de Documentación y Control de Documentos
a) Estructura De La Documentación:
Nota. Elaboración Propia
b) Elaboración, Modificación Y Actualización De Documentos
La necesidad de elaborar o desarrollar un documento, puede generarse en cualquier
proceso de la organización a iniciativa de cualquier integrante de la misma.
Esta persona elabora un borrador del documento y lo entrega al responsable del
Proceso respectivo para que coordine la revisión y aprobación con quién corresponda.
El Diseño de los documentos tales como procedimientos e instructivos escritos,
según lo requieran, deben presentar las siguientes secciones: Objetivos, alcance,
definiciones (si aplica), responsabilidades, descripción de procedimiento o instructivo
(según corresponda) y finalmente los formatos que apliquen.
Una vez aprobado el documento, este será incluido dentro del sistema de control (el
cual puede ser por asignación de códigos) mediante la presentación de la SOLICITUD DE
198
CONTROL DE DOCUMENTOS y demás información de carácter general que identifica al
documento, informando al dueño del proceso dentro de los 03 días hábiles siguientes,
asegurando la legibilidad de la documentación y el acceso adecuado del personal de la
organización a los documentos que les competen por su labor. Los códigos de los
documentos se asignan de acuerdo con las pautas detalladas acontinuación.
c) Sistema De Control De Documentos
La codificación de la documentación será especificada de acuerdo con el siguiente
esquema:
La versión no es parte del código para evitar que cuando un documento cambie de
versión, cambie también su código perdiendo la identidad con el documento modificado,
sin embargo, a continuación de cada código debe mencionar la versión en la que se
encuentra el documento de manera explícita.
SGI/PRO/13/01
figuraVersión 00
d) Distribución De La Documentación
El Registro y Distribución de la documentación se realizará mediante el Sistema de
Control de la documentación, dichos documentos están identificados en:
199
LISTA MAESTRA DE DOCUMENTOS INTERNOS, en la que se incluirán: todos
los documentos que son mencionados en la estructura de documentación.
LISTAS MAESTRA DE REGISTROS, que incluirá: los registros internos
aplicables por proceso
e) Conservación Y Disposición De Documentos
Para la conservación de documentos, el Coordinador del SGI (Administrador)
mantendrá una copia de los documentos obsoletos, como un histórico de los mismos en un
archivo al que solo él tendrá acceso. Los dueños de procesos que requieran un documento
obsoleto.
Para los registros almacenados en los procesos de forma electrónica se realizará una
copia de respaldo a través de un servidor virtual.
La conservación de la documentación vigente del sistema de gestión se realizará de
forma electrónica en las carpetas de servidor virtual que estarán (formatos, programas,
planes, especificaciones y otros).
8.5.2. Apoyo
Entre los procesos de apoyo se tiene a la gestión de personal y gestión de
mantenimiento dentro de ellos es importante establecer algunos documentos que respalden,
estos procesos:
Procedimiento de Selección y Reclutamiento del personal
I. Objetivo: Establecer y normar las acciones a realizar en el caso de selección y
contratación, con la finalidad de que el proceso sea ágil y oportuno en su formalización.
II Alcance: El alcance del presente procedimiento es todo el personal de Green
Lodge Tapay.
III Procedimiento Operativo Para Reclutamiento y Selección
200
a) Requerimiento del personal. Con la comunicación y aprobación debida de la
Gerencia General, el administrador debe solicitar mediante el Registro de Solicitud de
Personal, realizar la selección para cubrir la vacante libre. La solicitud deberá de ir de
acuerdo al perfil y si no existe deberá ser creado.
En caso de un nuevo puesto de trabajo deberá remitir el MOF del puesto a crear y
Gerencia General, deberá validarlos y mantenerlo actualizado.
b) Selección del personal. Después de recibida la aprobación, el Administrador debe
buscar en las diferentes fuentes de reclutamiento dentro de la comunidad que cubran con el
perfil del puesto solicitado. En caso no exista el perfil buscado, se recurrirán a más fuentes
de reclutamiento externo.
Se realizará la revisión de CV’s.
Se contactará a los postulantes pre- seleccionados para una entrevista.
Los postulantes tendrán una entrevista con el Administrador.
Luego de tener el visto bueno de la jefatura solicitante (en caso exista) y
administración, se procederá a solicitar al postulante para la presentación de documentos
personales:
Certificado original de antecedentes penales.
Certificado original de antecedentes policiales.
2 fotos tamaño pasaporte.
CV documentado
Procedimiento para capacitaciones
I. Objetivo: Definir los pasos a seguir para proporcionar capacitación y desarrollo
profesional a los colaboradores cuyas actividades afectan la calidad del servicio y/o cuyo
201
trabajo pueda generar un impacto significativo sobre el ambiente o afectar la seguridad y
salud ocupacional; a fin de satisfacer dichas necesidades.
II Alcance: El alcance del presente procedimiento es todo el personal de Green
Lodge Tapay.
III Procedimiento Operativo Para Capacitación: Todo trabajador debe recibir
capacitaciones en Seguridad y Salud Ocupacional.
Toda capacitación que financie la Empresa constituye una inversión respecto al
trabajador beneficiario, por lo que se celebrará un convenio de especialización y pacto de
permanencia con el trabajador precisando su duración y costo, el cual puede ser asumido
total o parcialmente por la empresa, en caso de incumplimiento, el trabajador se encontrará
obligado a reembolsar el costo de la especialización otorgada sin perjuicio del pago de la
indemnización por los daños y perjuicios ocasionados a la Empresa.
Los cursos y estudios que realicen los trabajadores, tanto por su cuenta como por de
la Empresa, deberán ajustarse a horarios que no interrumpan la jornada establecida, en
casos excepcionales, la Empresa podrá permitir que el trabajador realice estudios durante o
en parte de la jornada de trabajo.
La capacitación, entrenamiento o adiestramiento recibido, no facultan al trabajador
a exigir promoción, ascenso o designación en un puesto u otro.
Todo requerimiento de capacitación debe cumplir con los siguientes requisitos:
Que considere el nivel de potencial del trabajador de acuerdo a la matriz de
competencias.
Que esté presupuestado.
Se debe tener en cuenta al momento de efectuar una capacitación:
202
Tomar en cuenta las brechas de capacitación obtenidas en la evaluación de
desempeño.
Tener en cuenta que las brechas de capacitación no solo se reducen con
capacitaciones, sino también con otros métodos, por ejemplo: Rotación en diferentes
puestos de trabajo/ Liderando proyectos/ Delegando mayores responsabilidades
(Empoderamiento).
Procedimiento de evaluación del personal
I. Objetivo: Medir el desempeño buscando generar planes de acción que eleven el
rendimiento individual y organizacional, así como el desarrollo de los colaboradores, lo
cual se verá reflejado en los resultados del negocio y en la propia satisfacción profesional,
fomentando cultura de alto desempeño.
II. Alcance: El alcance del presente procedimiento es todo el personal de Green
Lodge Tapay.
III. Procedimiento para la Evaluación del Desempeño. Los Objetivos de la
Evaluación deberán ser específicos, medibles, alcanzables y relevantes.
Se evaluarán las competencias definidas por ESMS en todos los colaboradores, las
cuales son: trabajo en equipo, liderazgo, comunicación efectiva, planificación y
organización, orientación a resultados, pensamiento estratégico y otros.
a) Definición de objetivos: El administrador, enviará formato de evaluación de
desempeño a cada colaborador fijando un plazo para la entrega.
b) Evaluación del desempeño
El colaborador deberá llenar su autoevaluación, mientras que el jefe directo (de existir)
o el administrador, paralelamente completa la evaluación del colaborador.
Luego de ello, los dos entraran a una reunión, en donde le dará el feedback al evaluado,
203
finalmente llegarán a un acuerdo para presentar a un solo documento de la evaluación
de desempeño con la nota final del colaborador
Cada colaborar es responsable de recopilar la información que sustente los logros
obtenidos en el periodo de evaluación, la fuente de validación y el cálculo inicial de los
logros obtenidos.
c) Tabulación de resultados. El administrador emitirá un informe anual con los
resultados, de acuerdo a los resultados se determinarán las acciones que se consideren
pertinentes para mejorar la competencia del personal y asegura su apropiado seguimiento
(Capacitaciones, coaching, gestión del talento, etc).
8.5.3. Operación y desempeño
Dentro de los procesos operativos como se mencionó en el mapa de procesos se
tiene al diseño y desarrollo, servucción y gestión comercial. El detalle de los
procedimientos principales se encuentra en el punto 7.1.
8.5.4. Mejora
Procedimiento de No conformidades y acciones de mejora
I. Objetivo: Este procedimiento busca proporcionar un mecanismo formal para el
manejo adecuado de las No Conformidades y la toma apropiada de Acciones Preventivas y
Correctivas dentro del Sistema de Gestión Integrado de Calidad.
II. Alcance: Este procedimiento alcanza a todo el personal que labora en Green
Lodge Tapay incluyendo a aquellos terceros (proveedores o contratistas) que se encuentren
dentro del plano de influencia directa de las operaciones.
Procedimiento De Manejo De No Conformidad, Investigación De Causas Y Toma
De Acciones Inmediatas, Preventivas Y Correctivas Del S.G.I
No Conformidad, Acción Preventiva, Acción Correctiva.
204
La detección de una NC o NCP, puede generarse como resultado de:
a. Hallazgos del personal durante la ejecución de su labor.
b. Reclamos de las partes interesadas referentes a temas de calidad, ambientales y/o
seguridad industrial y salud ocupacional.
c. Resultados de encuestas de satisfacción.
d. Ejecución de auditorías internas / externas o inspecciones de calidad, medio
ambiente y seguridad industrial y salud ocupacional.
e. Accidentes de seguridad y salud en el trabajo. (Luego que se analice y se
determine necesario ó aplicable).2
f. Impactos ambientales que generan o podrían generar desviaciones de los
requisitos del SGI
g. Productos no conformes que de acuerdo a los criterios del Procedimiento
Operativo para la Gestión del Producto No Conforme o bajo decisión de
Gerencia General y/o Representante de la Gerencia o según la jerarquía de cada
planta, requiera una acción correctiva y preventiva
La(s) persona(s) que detecte(n) una No Conformidad potencial o real deberán iniciar
la Solicitud de Acción Preventiva/Correctiva, asegurándose de consignar sus datos
personales y realizando una breve descripción de la No Conformidad.
El responsable del área donde ocurre la No Conformidad Real o Potencial procederá
a identificar con los involucrados la(s) causa(s) de la No Conformidad potencial o real
buscando encontrar la raíz de la causa para consignarla en el Sistema de Gestión.
205
El dueño de proceso donde ocurre la No Conformidad Real o Potencial procederá a
identificar con los involucrados las posibles acciones preventivas y correctivas con la
finalidad de canalizar un proceso exitoso.
8.6. Gestión Ambiental
8.6.1. Introducción
En este punto es importante resaltar el impacto ambiental del proyecto, para lo cual
se debe analizar con la energía con la cual competirá, en este caso esta será energía
eléctrica de la red (de manera convencional). El impacto ambiental lo considerare como el
CO2 que produciría la energía convencional, es decir, el CO2 que se deja de emitir.
El Perú genera aproximadamente el 46% de su energía mediante energía
hidroeléctrica, la cual no contamina. El otro 54% es generado mediante combustión, la cual
emite gases contaminantes.
El gas que se mide y toma en cuenta para medir el factor de contaminación es el
CO.
Si bien la emisión de gases y otros contaminantes es más frecuente en empresas
industriales dentro de los servicios, podemos encontrar otros aspectos ambientales
provenientes de las operaciones que deben requerir una gestión apropiada. Ya que el lugar
donde se va desarrollar el proyecto es un lugar rural y en una zona ecológica, el objetivo
nuestro es la preservación del medio ambiente.
Así también se entiende como parte de una cultura de responsabilidad ambiental que
cualquier acción del hombre en zonas de este tipo pueden generar cambios dentro de los
ecosistemas por ello muy consciente de ellos es necesario la aplicación de la gestión de los
residuos, así como los demás aspectos ambientales que se pudiesen generar desde la etapa
de ejecución hasta la etapa de operación.
206
8.6.2. Objeto y campo de aplicación
El objeto del presente Sistemas de Gestión de Ambiental es la identificación de los
aspectos ambientales que se pudiesen generar durante la etapa de Ejecución y operación del
proyecto “Ecolodge en la ruta Trekking Cabanaconde Tapay”, con el fin de gestionarlos de
tal forma podamos ejercer las operaciones dentro de las normas vigentes del país, así como
dar a conocer nuevos aspectos ambientales para que la autoridad competente tome nota.
El campo de aplicación para el proyecto y negocio es el que restringe los
alojamientos en zonas ecológicas y rurales, cabe indicar que tenemos que tomar en cuenta
la etapa de ejecución de proyecto que tendrá como actividades principales la ejecución de
obras civiles e instalación de equipos en estas zonas.
8.6.3. Referencias Normativas
Dentro del marco normativo para la ejecución de las operaciones de “Ecolodge en la
ruta Trekking Cabanaconde - Tapay”, tenemos que tomar en cuenta las restricciones
ambientales y los requisitos que están expresados en la normativa vigente en el Perú.
Así que pasaremos a mencionar las normas a las que estamos sujetos para presentar
los requisitos exigidos para la ejecución y los niveles máximos permisibles si es que los
hubiera.
Decreto Legislativo 1065 (2008). Que modifica la Ley General de Residuos Sólidos
(27314) tiene alcance a la Ley Orgánica de Municipalidades (27972) y La Ley General
del Ambiente (28611).
Ley General del Ambiente 28611 (2005). Establece que toda persona tiene derecho a
vivir en un ambiente saludable, equilibrado y tiene el deber de contribuir con una
efectiva gestión ambiental (artículo 1). Además, fija que la gestión de los residuos
207
sólidos de origen domiciliario o comercial es de responsabilidad de los Gobiernos
locales.
Ley Orgánica de Municipalidades 27972 (2003). Que establece la responsabilidad de
los Gobiernos locales en la regulación, el control y la disposición final de los residuos
sólidos. 2004: Reglamento de la Ley General del Residuos Sólidos (DS N.º 057-2004-
PCM).
Ley General de Residuos Sólidos 27314 (2000). Que modifica y moderniza el
mercado de residuos sólidos, así como determina la declaración de manejo de residuos
sólidos y residuos comerciales que son aquellos generados en los establecimientos
comerciales de bienes y servicios.
8.6.4. Términos y Definiciones
Ahora pasaremos a definir algunos términos que nos ayudaran a comprender y
estructurar de mejor manera el Sistema de Gestión Ambiental.
Ambiente. Región, alrededores y circunstancias en las que se encuentra un ser u
objeto. El ambiente de un individuo comprende dos tipos de constituyentes: 1. El
medio puramente físico o abiótico, en el cual él existe (aire, agua) y 2. El componente
biótico que comprende la materia orgánica no viviente y todos los organismos, plantas
y animales de la región, incluida la población específica a la que pertenece el
organismo.
Ambiente Natural. Conjunto de áreas naturales y sus elementos constitutivos
dedicados a usos no urbanos ni agropecuarios del suelo, que incluyen como rasgo
fisonómico dominante la presencia de bosques, estepas, pastizales, bañados, vegas,
208
turbales, lagos y lagunas, ríos, arroyos, litorales y masas de agua marina y cualquier
otro tipo de formación ecológica inexplotada o escasamente explotada.
Biodiversidad. Se entiende como la variabilidad de los organismos vivos de cualquier
fuente, y la diversidad dentro de cada especie, entre las especies y los complejos
ecológicos que forman parte. BIOREGIÓN Territorio definido por la combinación de
criterios biológicos, sociales y geográficos, más bien que por consideraciones
geopolíticas; en general, un sistema de ecosistemas relacionados, interconectados.
(Planificación bio-regional).
Calidad Ambiental. Los atributos mensurables de un producto o proceso que indican
su contribución a la salud e integridad ecológica. Estado físico, biológico y ecológico
de un área o zona determinada de la biosfera, en términos relativos a su unidad y a la
salud presente y futura del hombre y las demás especies animales y vegetales.
Calidad de Vida. Vínculo dinámico entre el individuo y el ambiente en donde la
satisfacción de necesidades implica la participación continua y creativa del sujeto en la
transformación de la realidad.
Características físicas de un agua residual. Entre las más importantes están:
Aspecto, Color, Turbiedad, Olor, Sólidos Totales, Temperatura.
Ciclo de vida. Una secuencia de fases conceptuales relacionada con un producto,
proceso, servicio, instalación o empresa.
Contaminante. Un constituyente de un material o residuo que se sabe o sospecha que
es agente de riesgo.
Degradación. Pérdida de las cualidades de un ecosistema que incide en la evolución
natural del mismo, provocando cambios negativos en sus componentes y condiciones
209
como resultado de las actividades humanas. Se distinguen los siguientes tipos: a)
Degradación irreversible: Cuando la alteración y/o destrucción del ecosistema y sus
componentes, tanto naturales como artificiales, resulta de tal magnitud que parte o la
totalidad del ambiente afectado no puede restaurarse. b) Degradación corregible:
Cuando la alteración y/o destrucción parcial del ecosistema y sus componentes, tanto
naturales como artificiales, resulta de tal magnitud que parte o la totalidad del ambiente
puede restaurarse y recuperarse con procedimientos y/o tecnologías adecuadas. c)
Degradación incipiente: Cuando la alteración y/o destrucción parcial del ecosistema y
sus componentes, tanto naturales como artificiales, resulta de tal magnitud que parte o
la totalidad del ambiente puede recuperarse sin la intervención de procedimientos o
tecnología especiales, siendo suficiente a ese efecto el cese temporal o definitivo de la
actividad deteriorante.
Desarrollo sustentable. Representa un modelo de crecimiento económico global que
satisface las necesidades actuales de la humanidad, sin comprometer la capacidad de
las generaciones futuras, para satisfacer sus propias necesidades.
8.6.5. Liderazgo
Compromiso. El compromiso de la dirección del proyecto “Ecolodge en la ruta
Trekking Cabanaconde Tapay”, es preservar la calidad del ambiente durante la ejecución y
puesta en marcha las operaciones con el fin de alcanzar un desarrollo sustentable para el
lugar donde se llevarán a cabo las mismas.
Políticas.
Llevar a cabo una adecuada gestión de los residuos sólidos generados durante la
ejecución del proyecto y operación del negocio.
210
Cumplir con los requisitos exigidos por la normativa peruana exigidos para
establecimientos del rubro.
Desarrollar un modelo de sistema de gestión ambiental de acuerdo a las operaciones de
alojamiento y alimentación considerando que estas se desarrollan en áreas naturales.
Mejorar continuamente los procedimientos de almacenamiento y tratamiento de
residuos con el fin de disminuir el impacto ambiental de nuestras operaciones.
Objetivos
Identificar los aspectos ambientales durante la ejecución y puesta en marcha de las
operaciones.
Identificar los requisitos exigidos por la normativa peruana, para la gestión de residuos,
así como los máximos numero permisibles.
Evitar la degradación del agua de y de suelo del ambiente respetando la biodiversidad
del ambiente donde se desarrollarán las operaciones.
Realizar revisiones semestrales sobre el tratamiento de los residuos sólidos que se
producen durante las operaciones, con el fin de mejorar tecnológicamente tanto los
procedimientos de almacenamiento y tratamiento, así como los residuos generados.
Reducir al 100% los residuos sintéticos de plásticos y otros polímeros e
intercambiarlos por residuos biodegradables como papel u otros.
8.6.6. Planificación
La etapa de planificación del sistema de gestiona ambiental, consistirá en la
elaboración de aspectos ambientales, los impactos ambientales y las medidas para la
reducción o eliminación de los impactos ambientales.
211
Tabla 121. Matriz de Aspectos Ambientales
N° Act.
Aspecto Ambiental Impacto Ambiental Evaluación del impacto
Medida previsional
1
Eje
cuci
ón d
el P
roye
cto
Generación de lodos. Contaminación potencial de suelos
Medio Almacenamiento y transporte.
Generación de aguas residuales.
Contaminación potencial de suelos
Medio Tratamiento de aguas y recirculación.
Generación de residuos reciclables.
Contaminación potencial de suelos
Medio Clasificación, almacenamiento y transporte.
Generación de Escombros
Contaminación potencial de Suelos
Medio Almacenamiento y transporte.
Generación de Residuos Sólidos Orgánicos Humanos
Contaminación potencial se suelos
Alto Almacenamiento y tratamiento.
2
Alo
jam
ient
o
Generación de aguas residuales
Contaminación potencial de suelos y agua
Medio Tratamiento de aguas y recirculación
Generación de olores Contaminación del aire
Bajo Ninguna
Generación de residuos reciclables (Papel, plástico, cartón, etc.)
Contaminación potencial de suelos.
Medio Clasificación, almacenamiento y transporte.
Generación de Residuos Sólidos Orgánicos Humanos
Contaminación potencial de suelos y agua.
Alto Almacenamiento y tratamiento.
Generación de Residuos Sólidos Orgánicos
Contaminación potencial de suelos
Medio Almacenamiento, tratamiento.
3
Alim
enta
ción
Generación de aguas residuales
Contaminación potencial de agua.
Medio Tratamiento de aguas y recirculación
Generación de residuos reciclables (Papel, plástico, cartón, etc.)
Contaminación potencial de suelos
Medio Clasificación, almacenamiento y transporte.
Generación de Residuos Sólidos Orgánicos
Contaminación potencial de suelos
Medio Almacenamiento, tratamiento.
Nota. Elaboración Propia
8.7. Gestión De Seguridad
La gestión de la seguridad, tiene como objetivo final, articular de forma coordinada
las acciones de las personas y medios materiales con el fin de garantizar el mayor nivel de
seguridad para las y bienes del establecimiento, así como la intervención rápida, ordenada y
segura durante la contingencia. También es necesaria la implantación de procedimientos de
212
detección, notificación. verificación y tratamiento de las emergencias, además de la debida
coordinación de los equipos propios de actuación específica y la de estos con equipos
exteriores de apoyo. Dado el giro del negocio y las dimensiones del mismo, el documento
central de la gestión será el plan de seguridad.
8.7.1. Finalidad del Plan de Seguridad y Evacuación
El Plan de Seguridad, constituye un documento que al aplicarlo a la realidad se
convierte en un elemento eficaz, para eliminar los daños y accidentes que afecten el
funcionamiento de la actividad en el establecimiento. Con el fin de prevenir toda clase de
accidentes y reducir sus efectos en caso de materializarse, es necesario analizar su
naturaleza y aplicar las preventivas necesarias para minimizarlos o evitarlos establecer el
procedimiento adecuado para responder a las diferentes situaciones que puedan ocurrir en
una emergencia.
8.7.2. Base Legal
Decreto Legislativo N• 19338 Ley del Sistema Nacional de Defensa Civil.
Decreto Supremo NO 002-2018-PCM Reglamento de Inspecciones Técnicas
Seguridad en Edificaciones.
Decreto Ley N' 716 Ley de Protección y Defensa del Consumidor. Ley Orgánica de La Policía Nacional del Perú.
Ley Orgánica de Municipalidades.
Ley NO 27157 de Regularización de Edificaciones.
Reglamento Nacional de Construcciones.
Normas del INDECOPI vinculadas a la Seguridad.
Normas de Seguridad de la DISCAMEC.
213
8.7.3. Objetivo Principal Del Plan De Seguridad
Garantizar las condiciones de Seguridad y salvaguardar la integridad física y el
bienestar de los trabajadores y de toda persona, que hace uso de las instalaciones de
"GREEN ECOLODGE TAPAY", por los Servicios que da el establecimiento, Y solo
mediante la prevención, preparación y eliminación de las causas de accidentes,
estableciendo procedimientos y responsabilidades de los integrantes y de todo el personal
se puede tener Seguridad
El Presente Plan de Seguridad Y Evacuación de Gestión del Riesgo de Desastres ha
sido preparado con las Normas y Leyes en Seguridad para una Evacuación ordenada y
planificada en caso de Sismo e Incendio, conforme a lo requerido y establecido.
8.7.4. Situación General
Descripción General
Identificación del Local
Nombre del local: "GREEN ECOLODGE TAPAY"
Dirección:San Juan de Chuccho s/n
Horario de Atención: Lunes a domingo las 24 horas.
Limites
por el trenteRio Colca
por el lado derecho Propiedad de terceros
Por el lado izquierdo Propiedad de terceros
Por el FondoPropiedad de terceros
Distribución:
214
"GREEN ECOLODGE TAPAY". tiene un área de: AREA DE TERRENO 2324.42
m2
Accesos y Salidas
"GREEN ECOLODGE TAPAY", cuenta con un acceso y/o salida, dicho acceso es
de 2.03 m.
Infraestructura física en general. "GREEN ECOLODGE TAPAY", presenta las
siguientes características:
Techos: Presenta losas aligeradas de concreto armado
Columnas: Columnas de cemento y fierro
Muros: Albañilería, y sistema drywall
Pisos: Cerámico antideslizante y piso de cemento
Pintura: Muros interiores y exteriores con pintura látex.
Personal. En total personas que laboran en -GREEN ECOLODGE TAPAY", es de
11, el horario de atención es de lunes a domingo las 24 hrs.
Aforo. El cálculo de aforo se realiza para obtener la máxima capacidad 0 población
de personas que se pueden albergar en un objeto de inspección.
Los aforos se calculan con la finalidad de que en los ambientes o espacios se puedan
realizar las actividades o funciones que sean requeridas. teniendo en cuenta las normas
específicas y restricciones del tipo de edificación.
215
Tabla 122. Cálculo de Aforo
PISO AMBIENTES Y OTROS
M2/UND INDICE CANT PARCIAL
PRIMER NIVEL 55 MODULOS DE ALOJAMIENTO
360 0.125 MODULO/PERSONA
40
PERSONAL 11 1 PERS/PERS 11 AFORO 55
Nota. Elaboración Propia
8.7.5. Identificación y Evaluación De Peligros
Se identificó como principales peligros erupciones volcánicas, los sismo e incendios
Erupciones Volcánicas.Un riesgo, importante a considerar, el cual está relacionado
a la zona donde se pretende ubicar al proyecto; es la erupción y actividad en términos
generales relacionada con el volcán Sabancaya, es cual como se aprecia en la Figura 78, se
encuentra situado a 22.96 kilómetros de distancia. Este volcán, actualmente presenta
actividad según el Observatorio Vulcanológico del Ingemmet (OVI), desde el 2017 un
domo de lava se ha estado emplazando en el cráter, este fenómeno a tasas relativamente
bajas; sin embargo, el ritmo se ha acelerado en los últimos meses, según lo establecido en
un último sobrevuelo realizado el 26 de octubre del presente (Volcán Sabancaya: Ingemmet
registra cuerpo de lava en cráter e IGP alerta dispersión de cenizas, 2019).
216
Figura 78. Distancia entre Volcán Sabancaya y ubicación del proyecto
Nota. Tomado de Google maps, 2020.
En dicho contexto las explosiones volcánicas que eyectan principalmente gases y
ceniza y en cuanto al cuerpo de lava en el cráter del volcán Sabancaya, hay tres posibles
escenarios a futuro: vulcaniano (VEI 1-2), es decir aquella explosión capaz de emitir
fragmentos de roca incandescente a velocidades de cientos de metros por segundo, dichos
fragmentos pueden alcanzar distancias de hasta 1-4 km, vulcaniano a sub-pliniano (VEI 3)
es decir un evento explosivo, que formaría enormes columnas de tefras y gases, que pueden
alcanzar la estratósfera, o pliniano (VEI 4-5) un evento sumamente explosivo, que formaría
enormes columnas de tefras y gases que superan la estratósfera (>11km) y permanecen allí
tiempos prolongados. Estos escenarios se determinaron mediante dinamismos eruptivos, la
magnitud y frecuencia de las erupciones pasadas, así como el comportamiento de otros
volcanes peruanos análogos al Sabancaya.
Para cada uno de dichos escenarios se contempla tres tipos de peligros para las
zonas próximas al volcán. (1) Peligros múltiples, (2) Peligros por caídas piroclásticas y (3)
217
Peligros por lahares y avalanchas de escombros (Observatorio Vulcanologico (OVI) -
Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico , 2019). (1) Para los peligros múltiples se
considera peligro de flujos de lava, lahares y flujos piroclásticos, tal como se aprecia en la
Figura siguiente la zona de alto peligro se encuentran entre 1.5 y 3.5 km de distancia del
cráter del Sabancaya, la zona de moderado peligro naranja en el mapa se encuentra entre 5
y 6 km en los flancos SE, E y NE y finalmente la zona de bajo peligro se encuentra entre 9
y 12 km, por tanto la ubicación escogida para el proyecto en la localidad de San Juan de
Chuccho se encuentra fuera de dichas zonas de peligro. (2) Para la zonificación de peligros
por caídas piroclásticas La zona de alto peligro, de color rojo en el mapa dentro de los 10
km de distancia. La zona de moderado peligro, color naranja en el mapa (figura 80), está
entre 10 y 30 km de distancia. Es en esta zona donde se encuentra la ubicación elegida para
el proyecto, el nivel de afectación es distinto según el escenario que ocurra, se tiene desde
caídas de ceniza de algunos milímetros de espesor durante erupciones pequeñas a
moderadas (VEI 1-2) pasando por caídas de ceniza de algunos centímetros de espesor en
erupciones medias (VEI 3), y hasta caídas de ceniza, lapilli y bloques de pómez del orden
de varios centímetros a decímetros de espesor en erupciones grandes (VEI 4-5).
(3) Para las zonificaciones de las áreas de inundación por flujos de lodo (lahares) la
zona roja es considerada la zona de alto peligro, y corresponde a áreas que pueden ser
afectadas por lahares de hasta 5 millones de m3. a zona naranja, denominada de moderado
peligro, puede ser afectada por lahares de 10 millones de m3 y la zona amarilla, es
considerada de bajo peligro, y puede ser afectada por lahares de 20 millones de m3. Los
lahares de 10 y 20 millones de m3, podrían estar asociados a erupciones de gran magnitud
(VEI ≥ 3), debiendo recalcar que la posibilidad de ocurrencia de tales erupciones es baja a
218
muy baja. (Observatorio Vulcanologico (OVI) - Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico
, 2019)
Figura 79. Mapa de peligros múltiples de la zona proximal del complejo volcánico Ampato
Nota. Tomado de Observatorio Vulcanologico (OVI) - Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico,
2019.
Figura 80. Mapa de peligros por caídas piroclásticas.
Nota. Tomado de Observatorio Vulcanologico (OVI) - Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico,
2019.
219
Figura 81. Mapa de peligros por emplazamiento de lahares y avalanchas de escombros
Nota. Tomado de Observatorio Vulcanologico (OVI) - Instituto Geológico, Minero y Metalúrgico,
2019.
Análisis del Peligro. Como se ha analizado en los párrafos anteriores, el peligro que
presenta el proyecto denominado “GREEN ECOLODGE TAPAY”, respecto a la erupción
y del volcán Sabancaya, es MEDIA ya que en dos de los principales peligros se encuentra
fuera del área de influencia (peligros múltiples y peligro inundación por flujos de lahares)
y respecto al peligro por caídas piroclásticas, se encuentra en la zona de peligro moderado.
Por tanto, es peligro queda ponderado como MEDIO.
Vulnerabilidad Ante Erupción. En cuanto a la vulnerabilidad esta depende
enteramente de la ubicación elegida para el proyecto, en este caso dado que la afectación
de las instalaciones y activos se daría en los escenarios explosiones de vulcaniano a sub-
pliniano (VEI 3) o pliniano (VEI 4-5), las cuales según refiere el Observatorio de
Vulcanológico del Instituto de Geológico, Minero y Metalúrgico posee una probabilidad de
220
ocurrencia bajo a muy bajo. Por tanto, la vulnerabilidad a este fenómeno seria media dado
que se considera un margen de incertidumbre, respecto a los estudios realizados, ya que
estos deberán ser actualizados.
Conclusión: El establecimiento “GREEN ECOLODGE TAPAY” tal como se puede
apreciar en la tabla 123, se ubica en el cuadrante de Riesgo Medio, con una vulnerabilidad
y peligro medio.
Tabla 123. Matriz de Riesgo - Sismo
Vulnerabilidad Peligro
Bajo Medio Alto Muy Alto
Muy Alto Riesgo Alto Riesgo Alto Riesgo Muy
Alto Riesgo Muy
Alto
Alto Riesgo Medio Riesgo Medio
Riesgo Alto Riesgo Muy
Alto
Medio Riesgo Bajo Riesgo Medio
Riesgo Medio Riesgo Alto
Bajo Riesgo Bajo Riesgo Bajo Riesgo Medio Riesgo Alto
Nota. Elaboración Propia
Peligro Ante Sismo. El Perú por su ubicación, se encuentra a límites de placas muy
activas (principalmente la subducción de la placa de Nazca bajo la placa Sudamericana) y a
importantes sistemas de fallas continentales que se han formado como un efecto secundario
de la colisión de placas, que ha generado la presencia de plegamientos y fracturas en la
corteza terrestre.
221
Figura 82. Mapa del nivel de riesgo de sismo – Sur – Perú
Nota. Tomado de Análisis De Peligro Sísmico y Vulnerabilidad, por SEDAPAR, 2020.
El sur del Perú y Arequipa en particular. ha soportado, soporta V soportará una gran
actividad sísmica. El Instituto Geofísico de la Universidad Nacional de San Agustín registra
por lo menos de 8 a 10 sismos diarios, dando un promedio de 240 a 300 sismos mensuales
de los cuales uno o dos son sentidos por la población.
Durante los últimos 400 años se reportaron aproximadamente 34 terremotos, en los
últimos 70 años se reportó 19 terremotos, mientras que en los últimos 40 años se registró 12
sismos de importancia destructiva.
Por tal razón. para el establecimiento "GREEN ECOLODGE TAPAY", se ha
determinado peligro ALTO ante sismos.
Vulnerabilidad Ante Sismo.
Análisis Dimensión Social
Los trabajadores y asistentes al establecimiento son de diferentes edades, y los
menores de edad acompañados de un adulto.
222
Todas las personas que laboran en el establecimiento cuentan con capacitación en
medidas de seguridad y evacuación
El personal tiene conocimiento del plan de seguridad y el cronograma de simulacros
se han programado para el establecimiento.
Análisis Dimensión Económica
El material de construcción que se utilizó en las paredes de la edificación es de
cemento, ladrillo.
Cuenta con servicios sanitarios y eléctricos
El ingreso principal cuenta con un ancho de 2.03 metros siendo una puerta de metal
de dos hojas, con rebatimiento interior.
En caso el sisma ocurra en horas de la noche, y haya corte de fluido eléctrico, el
establecimiento está equipado con luces de emergencia
La evacuación hacia la salida debe ser dirigida por el personal capacitado para
evitar accidentes vehiculares
Todo el mobiliario del establecimiento está debidamente distribuido para no
obstaculizar las rutas de evacuación.
Conclusión: El establecimiento “GREEN ECOLODGE TAPAY” presenta una
vulnerabilidad media ante sismos.
223
Tabla 124. Matriz de Riesgo - Sismo
Vulnerabilidad Peligro
Bajo Medio Alto Muy Alto
Muy Alto Riesgo Alto
Riesgo Alto Riesgo Muy Alto
Riesgo Muy Alto
Alto Riesgo Medio
Riesgo Medio
Riesgo Alto
Riesgo Muy Alto
Medio Riesgo Bajo
Riesgo Medio
Riesgo Medio
Riesgo Alto
Bajo Riesgo Bajo
Riesgo Bajo
Riesgo Medio
Riesgo Alto
Nota. Elaboración Propia
El establecimiento presenta Peligro ante sismo alto y la vulnerabilidad es media, por
tanto, según la Matriz de Riesgo, el establecimiento "GREEN ECOLODGE TAPAY"
presenta RIESGO ANTE SISMO MEDIO.
Peligro Ante Incendio. El presente establecimiento está destinado a la actividad de
hospedaje, oficinas y comedor, sin embargo, la existencia de incendio por fallas en las
instalaciones eléctricas y de gas, podrían suscitarse. Por tal razón, para el establecimiento
"GREEN ECOLODGE TAPAY", se ha determinado peligro MEDIO ante incendios.
Vulnerabilidad Ante Incendio
Análisis Dimensión Social:
Los trabajadores y asistentes al establecimiento son de diferentes edades, y los
menores de edad acompañados de un adulto.
Todas las personas que laboran en el establecimiento cuentan con capacitación
en medidas de seguridad y evacuación
El personal tiene conocimiento del plan de seguridad y el cronograma de
simulacros se han programado para el establecimiento.
224
Análisis Dimensión Económica:
El material de construcción que se utilizó en las paredes de la edificación es
cemento y fierro.
Cuenta con servicios sanitarios y eléctricos.
El ingreso principal cuenta con un ancho de 2.03 m. siendo una puerta de metal
de dos hojas, con rebatimiento al interior.
La evacuación debe ser dirigida por el personal capacitado para evitar
accidentes
Todo el mobiliario del establecimiento está debidamente distribuido para no
obstaculizar las rutas de evacuación.
En las oficinas existe mobiliario de madera y papeles que podrían servir como
conductores de fuego.
En la cocina, podría suscitarse fallas en las conexiones de gas.
El establecimiento cuenta con extintores de 6 kg. Tipo ABC.
Las instalaciones eléctricas han sido realizadas de acuerdo a lo especificado en
las normas del Código Nacional de Electricidad.
CONCLUSIÓN: El establecimiento "GREEN ECOLODGE TAPAY" presenta
VULNERABILIDAD MEDIA ante incendios.
Riesgo Ante Incendio
225
Tabla 125. Matriz de Riesgo - Incendio
Vulnerabilidad Peligro
Bajo Medio Alto Muy Alto
Muy Alto Riesgo Alto
Riesgo Alto Riesgo Muy Alto
Riesgo Muy Alto
Alto Riesgo Medio
Riesgo Medio
Riesgo Alto
Riesgo Muy Alto
Medio Riesgo Bajo
Riesgo Medio
Riesgo Medio
Riesgo Alto
Bajo Riesgo Bajo
Riesgo Bajo
Riesgo Medio
Riesgo Alto
Nota. Elaboración Propia
El establecimiento presenta peligro ante incendios medio y la vulnerabilidad es
media, por lo tanto, según el cuadro de Matriz de Riesgo, el establecimiento "GREEN
ECOLODGE TAPAY" presenta RIESGO ANTE INCENDIO MEDIO.
Consecuencias
Daños
Daños al público y personal
Dependiendo de la magnitud. intensidad y duración de los sismos, los daños que se
pueden presentar tanto para el personal que acude, como para el personal que labora en el
recinto pueden variar desde una simple alteración de la serenidad. lesiones y/o en casos
extremos la perdida de la vida el colapso de la edificación o incendio.
De ocurrir un amago o incendio. y de no ser controlado adecuada y oportunamente;
puede generar una evacuación descontrolada. lo que resultaría en pánico, con
consecuencias como quemaduras, sofocación, asfixias y muerte.
Daños probables a las instalaciones
Todo movimiento telúrico puede originar daños en la estructura de la edificación,
dependiendo de los niveles de magnitud, intensidad y duración este puede presentar desde
226
mínimos o leves como el fisurado del tarrajeo, moderados como las grietas de muros y
graves como el desplome de muros, que pueden originar daños severos en la edificación y
finalmente el colapso de la edificación.
En el supuesto caso de incendio, efecto de las llamas o el calor se puede perder las
instalaciones internas de electricidad y de servicios.
Peligros más frecuentes en la Organización. En caso de emergencia si el personal
no se encuentra preparado Y capacitado para actuar con rapidez y serenidad se origina un
caos. Si la organización carece de un COE establecido no hay orden. Si todo el personal
desconoce el Plan de Seguridad y Evacuación, se puede producir más pánico y
desesperación.
Supestos. Probable ocurrencia de para el caso de sismos la probabilidad de
Ocurrencia es latente. Para el caso de incendios. éstos pueden ocurrir principalmente como
consecuencia de error humano (negligencia o imprudencia) o por condición insegura que
podría generarse. Por 10 tanto, este peligro es siempre permanente.
Impactos en la Edificación. Causados por sismo. Daños en la Estructura de la
edificación, desde mínimos o leves como el fisurado en los muros y graves como el
colapso de la edificación.
Causados por Incendio. El fuego V los productos derivados de éste tales como la
alta temperatura V los gases podrían ocasionar graves accidentes al público.
Pérdida de bienes de propiedad de "GREEN ECOLODGE TAPAY"
Periodo de Ocurrencia. Impredecible para el caso de sismos, pero como
antecedentes últimos se puede mencionar los ocurridos en los años 58, 60, 79 y 2001.
227
La sismicidad en el Sur del Perú ha sido, es y será muy activa: por lo tanto, debemos
considerar que en el futuro puedan presentarse eventos sísmicos como los registrados en los
últimos cuarenta años.
Pérdidas Posibles
a. Ocasionadas por sismo:
Gastos para la refacción de los daños causados en la estructura de la edificación.
Ausencia de ingreso económico por el tiempo que demore los gastos de
reparación.
b. Ocasionadas por Incendio:
Gastos en la renovación de todo el material siniestrado.
De vidas del personal que labora o acude "GREEN ECOLODGE TAPAY"
Procedimiento de Evacuación;
Las distintas emergencias requieren la intervención tanto del Comité de Seguridad
como de las Brigadas, dar la voz de alerta de la forma más rápida posible pondrá en acción
a las brigadas la alarma para la evacuación de los ocupantes, la intervención para las
brigadas y la alarma para la evacuación de los ocupantes, la intervención para el control de
la emergencia y el apoyo externo si el caso lo requiere.
Para realizar una adecuada coordinación entre los involucrados es necesario
establecer procedimientos definidos. Con el personal suficientemente informado e
interesado en participar en el plan, se procederá a organizar los recursos humanos.
Para ello se ha nombrado un Comité de Emergencia sus respectivas Brigadas. cuyas
funciones serán llevadas a cabo por el personal que desarrolla habitualmente tareas en la
instalación. Asimismo, de cada uno de los roles indicados se deberá prever la designación
228
de una persona alterna a fin de evitar dejar vacante alguno de los eslabones de la cadena del
plan.
Dada la orden de evacuación. las personas que se encuentran en el interior de
"GREEN ECOLODGE TAPAY" evacuarán V se dirigirán hacia el exterior del Local (Calle
Mercaderes). Todos los trabajadores que se encuentran en las áreas de trabajo son
conformantes de las respectivas brigadas por Io tanto deben entrar en funcionamiento en
ese instante.
Es necesario tener muchas precauciones al momento de evacuar hacia el exterior del
local podría suscitarse muchos accidentes si no se toma en cuenta lo siguiente:
En todo momento el vigilante debe mantener despejado el frontis del local.
MISION. El administrador de "GREEN ECOLODGE TAPAY" organizará al
personal para llevar a cabo las medidas de seguridad antes, durante y después del siniestro
y/o contingencia. Este plan tendrá una vigencia de un año al término del cual será evaluado
y/o modificado sí fuera necesario.
La finalidad de este documento es preparar al personal y que estos impartan estas
medidas al público para mitigar los efectos que podrían ocasionarse por un sismo y/o
Ejecución de Acciones.
Acciones de Prevención: Antes de
Organizar las Brigadas de Gestión del Riesgo de Desastres y capacitarlas.
Formular e' Plan de Emergencias V Contingencia.
Difundir mediante charlas y volantes a todo el personal asistente los fines,
objetivos y doctrina de Defensa Civil.
Localizar y señalizar las Zonas de Seguridad y de peligro.
229
Estimular a todo el personal para que participe en las acciones de capacitación
y simulacros programados.
Acciones de Emergencia: Durante
Mantener la serenidad y calma.
Poner en funcionamiento las diferentes Brigadas.
Respetar los procedimientos de evacuación.
Recorrer y detectar las Zonas de seguridad, la existencia de heridos V el corte
del fluido eléctrico.
Evacuar a los heridos al centro de salud más cercano.
Acciones de Rehabilitación: Después de
Evacuar a los afectados por las rutas más seguras.
En las Zonas de Seguridad se reconocerá quienes faltan para iniciar su
búsqueda y rescate.
Las Brigadas de primeros Auxilios y de búsqueda y rescate procederán a
recorrer toda la instalación, tratando de ver si hay personas atrapadas o heridas.
El COE evaluará las acciones cumplidas por las Brigadas y tomará las acciones
más convenientes.
Recursos Humanos
El personal, ante cualquier Ocurrencia actuará en coordinación con el plan de
Seguridad y Evacuación planteado.
Coordinador General: Administrador
230
Figura 83. Diagrama del Comité de Defensa Civil
Nota. Elaboración Propia
8.8. Gestión de Mantenimiento
Para garantizar la vida útil de las instalaciones y de los equipos se hace necesaria la
confección de un plan anual de mantenimiento que garantice el ciclo adecuado de
mantenimiento. El mantenimiento debe lograr la reducción de las averías imprevistas y del
tiempo de reparación, procurar la prolongación de la vida útil de los componentes, lograr
los efectos del ahorro de recursos y con ello, reducir el costo del mantenimiento de las
instalaciones y contribuir a mejorar la calidad del servicio.
Para el presente proyecto, se centra en el mantenimiento que deben recibir las
instalaciones. La conservación de un hotel es muy importante e implica una serie de
actuaciones que hay que hacer a medida que pasa el tiempo, de forma programada, lo que
se llama mantenimiento preventivo. Este tipo de mantenimiento es sumamente importante
Comité de Defensa Civil
Coordinador General: Administrador
Brigada Contra Incendios
Brigada De Primeros Auxilios
Brigada De Búsqueda y Rescate
VIGLANTE DE
Brigada De Seguridad y Evacuación
231
pues con él se logra un buen funcionamiento de todas las instalaciones evitando que estas
se corrompan y con ello perder tiempo de trabajo.
La comodidad es la base de la satisfacción de las necesidades de bienestar que busca
el huésped, así como un aliciente para el trabajador del hotel que implica orden y
mantenimiento de las instalaciones, lo cual constituye un factor económico y de imagen
para el alojamiento. El avance tecnológico y los requerimientos cada vez mayores de los
servicios más adecuados se traducen en necesidades de confort y satisfacción que solo se
logran con la prestación de servicios limpios, ordenados, cómodos y seguros.
En cuanto a las instalaciones fotovoltaicas, el mantenimiento no es muy complejo
ya que la instalación en fija y aislada. La inspección es visual en su mayoría y se deben
verificar principalmente los siguientes puntos:
Inspeccionar el cableado, las conexiones, pletinas y terminales.
Comprobación del bueno estado de módulos, que el vidrio no se encuentre roto o
penetre humedad al interior.
Revisar posibles daños en la estructura, principalmente por corrosión.
Verificar el nivel de electrolito, la limpieza y engrasado de las baterías.
Comprobar la caída de tensión entre terminales de los reguladores.
Revisar el estado de indicadores y alarmas del inversor.
Verificar el buen estado de los sistemas de seguridad como puesta a tierra,
interruptores y fusibles.
232
9. CAPITULO 9: INVERSIÓN
9.3. Generalidades
Las Inversiones del Proyecto, son todos los gastos que se efectúan en unidad de
tiempo para la adquisición de determinados Factores o medios productivos, los cuales
permiten implementar una unidad de producción que a través del tiempo genera Flujo de
beneficios. Asimismo, es una parte del ingreso disponible que se destina a la compra de
bienes y/o servicios con la finalidad de incrementar el patrimonio de la Empresa.
9.4. Clasificación de la Inversión
9.4.1. Inversión en activos fijos
Activos fijos tangibles. Dentro de los activos fijos tangibles considerados para la
realización del proyecto se considerarán los costos de edificaciones, infraestructura,
muebles, equipos y enseres tanto para las áreas de alojamiento, administración y otras
áreas. A continuación, se mostrará a detalle la inversión en la cual se incurrirá. En la Tabla
126 se detalla la cantidad y costos respectivos de los maquinaria y equipo para
habitaciones, cocina, y oficinas administrativas.
Tabla 126. Maquinaria y Equipo (En soles) Concepto Valor Unitario Cantidad Valor Total
HABITACIONES TV LED 32" S/. 399.00 20 S/. 7,980.00
Calefactor S/. 189.00 20 S/. 3,780.00 Terma Solar S/. 1,400.00 5 S/. 7,000.00
COCINA Cocina Semi-Industrial+ Balón
de gas S/. 1,500.00
1 S/. 1,500.00
Microondas S/. 159.00 1 S/. 159.00 Refrigerador S/. 1,899.00 1 S/. 1,899.00
Hervidor S/. 349.00 1 S/. 349.00 OFICINAS ADMINISTRATIVAS
Computadora S/. 1,300.00 3 S/. 3,900.00 Impresora S/. 499.00 1 S/. 499.00
Smartphone S/. 334.00 2 S/. 668.00 Total S/. 27,734.00
Nota. Elaboración Propia
233
En la Tabla 127, se detalla la cantidad y costo de los muebles y enseres para
oficinas administrativas, recepción, cocina-comedor, habitaciones
Tabla 127. Muebles y Enseres (En soles)
Concepto Valor Unitario Cantidad Valor Total
OFICINAS ADMINISTRATIVAS Escritorio + sillón para gerencia S/ 200.00 3 S/. 600.00
Archivador S/ 10.00 3 S/. 30.00 Basurero S/ 39.00 2 S/. 78.00
RECEPCIÓN Counter Modulo de recepción S/ 550.00 1 S/. 550.00
Sofa largo S/ 199.90 2 S/. 399.80
Mesa de centro S/ 199.90 1 S/. 199.90
COCINA – COMEDOR Menaje S/ 450.00 1 S/. 450.00
Sillas S/ 40.00 40 S/. 1,600.00
Mesas de 8 personas S/ 350.00 5 S/. 1,750.00
Juego de ollas S/ 999.00 1 S/. 999.00
Juego de utensilios S/ 84.90 1 S/. 84.90
Juego de vajilla S/ 24.90 10 S/. 249.00
Mesa de inox S/ 550.00 1 S/. 550.00
Repisa S/ 259.00 1 S/. 259.00
Lavadero +mueble S/ 269.90 1 S/. 269.90
HABITACIONES
Set cama queen S/ 2,399.00 8 S/. 19,192.00
Box tarima 1.5 plazas S/ 549.00 24 S/. 13,176.00 Armario + veladores + cabecera
(1.5 plazas) S/ 199.90 12 S/. 2,398.80
Juego de mesa y 2 sillas S/ 149.00 20 S/. 2,980.00
Juego de sala pequeño S/ 1,299.00 5 S/. 6,495.00
Total S/. 52,311.30 Nota. Elaboración Propia
Así mismo; en la Tabla 128, se detallan los costos de construcción para las
edificaciones de todos los ambientes del proyecto, el precio por metro cuadrado de
construcción se tomó de la Tabla de Valores Unitarios Oficiales de Edificación por metro
234
cuadrado de área techada (Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, 2018). El
detalle de la inversión en la construcción de módulos se puede apreciar en el Anexo S.
Tabla 128. Edificaciones y Obras y Civiles (En soles)
Zona Cantidad Área (m2) Costo /m2 Costo Total
Caseta de seguridad 1 8 S/ 219.79 S/ 1,758.32
Lavandería 1 18 S/ 422.60 S/ 7,606.80
Custodia de valores 1 8.25 S/ 422.60 S/ 3,486.45
Conserjería 1 11.25 S/ 422.60 S/ 4,754.25
Cocina 1 16 S/ 422.60 S/ 6,761.60
Comedor 1 40 S/ 422.60 S/ 16,904.00
Recepción 1 20 S/ 422.60 S/ 8,452.00
Servicios higiénicos damas 1 4 S/ 767.38 S/ 3,069.52 Servicios higiénicos varones 1 4 S/ 767.38 S/ 3,069.52 Oficina de gerencia 1 12 S/ 422.60 S/ 5,071.20
Oficina Auxiliar 1 10 S/ 767.38 S/ 7,673.80
Módulos de alojamiento 5 S/ 29,810.49 S/ 149,052.45
Total S/ 217,659.91 Nota. Elaboración Propia
En la Tabla 129 se aprecia la inversión en edificaciones para servicios de agua,
desagüe y energía eléctrica, el detalle de estos se mostró en el punto 7.2.1
Requerimientos de servicios. Así también en la Tabla 130 se muestra el resumen de la
inversión fija tangible.
Tabla 129. Inversión en Edificaciones
Concepto Valor Unitario Cantidad Valor Total
Sistema fotovoltaico S/ 144,470.17 1 S/ 144,470.17
Sistema de bombeo S/ 11,859.23 1 S/ 11,859.23
Total S/ 156,329.41
Nota. Elaboración Propia
235
Tabla 130. Inversión fija tangible
Rubro Monto Edificaciones y obras civiles S/ 217,659.91
Maquinaria y Equipo S/ 27,734.00 Infraestructura S/ 156,329.41
Muebles y enseres S/ 57,542.43
Total S/ 459,265.75 Nota. Elaboración Propia
Activos fijos intangibles. En la Tabla 131 se muestran los activos fijos intangibles
que son necesario para dar inicio a las operaciones de un servicio de alojamiento. De ellos
uno rubro importante es la inversión de puesta en marcha, estos se muestran calculados en
la tabla 132.
Tabla 131. Activos Fijos Intangibles (En soles)
Rubro Monto Búsqueda del Nombre S/ 8.00 Reserva del Nombre S/ 12.00 Elaboración de la Minuta S/ 120.00 Elevar Minuta a Escritura Pública S/ 150.00 Inscribir Escritura Publica en Registros Públicos (Solo Personas Jurídicas)
S/ 90.00
Compra de Libros Contables S/ 32.00 Legalización de Libros Contables S/ 80.00 Obtención del Numero de R.U.C. S/ 100.00 Licencia de Funcionamiento S/ 295.00 Registro de Marca S/ 535.00 Inscripción de Marca S/ 365.00
Gastos de asesoramiento legal S/ 800.00 Estudio de Impacto Ambiental S/ 1,500.00 Permiso de defensa civil S/ 1,500.00 Creación de Pagina web S/ 2,000.00
Puesta en Marcha S/ 7,437.31 Interese pre-operativos S/ 15,922.38
Total S/ 30,946.69 Nota. Elaboración Propia
236
Tabla 132. Inversión de Puesta en marcha (En soles)
Nota. Elaboración Propia
Capital de Trabajo. Para el cálculo del capital de trabajo se usó el método de
proyección de pérdidas durante el primer año en el cual se proyectó el estado de flujo de
caja mensual para el primer año, tal como se puede observar en la Tabla 133, el objetivo de
contar con dicho capital de trabajo es para cubrir las pérdidas que se tendrán en un
escenario pesimista y sea posible mantener operando el servicio, el monto total de capital
de trabajo necesario es de 411773.59 soles
Flete de transporte terrestre por carretera
Capacidad Carga Útil 5000 Kg/viaje Total a transportar (materiales y mobiliario) 15,283.5 Kg N° de Viajes 4 Viajes Horas viaje Origen/Destino 5 Horas Flete 180 S/./Hora Transporte X Kilogramos 0.24 S/./Kg Costo Flete 3600 S/
Instalación de muebles y equipos Peso total 15,283.5 kg. Horas por jornada individual 8 hh Peso soportado por persona 25 kg/viaje Cantidad de viajes 611.34 viajes Tiempo por viaje 0.25 horas/viaje Tiempo requerido 152.84 horas Jornales requeridos 19.10 Costo de jornal 70 S/ Instalación de muebles 1337.31 S/ Instalación sistema fotovoltaico 500 S/ Instalación sistema de bombeo 2000 S/
Inversión en instalación de muebles y equipos
3837.31 S/
Inversión total de puesta en marcha 7437.31 S/
237
Tabla 133. Capital de Trabajo (En soles)
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Ingresos por ventas 60539.40 53232.97 57381.10 54319.71 56381.96 51988.79 57002.58 57676.48 52739.61 54599.59 51237.38 51723.00 Costo de ventas 21630.23 22830.23 22830.23 22830.23 28525.23 23230.23 28525.23 22830.23 22830.23 22830.23 28525.23 57708.43 Mano de obra directa 8258.40 8258.40 8258.40 8258.40 11978.40 8258.40 11978.40 8258.40 8258.40 8258.40 11978.40 11978.40 Costos de materiales directos 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 6098.90 34882.10 Costo mano de obra indirecta 951.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 951.11 2926.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 2926.11 Materiales Indirectos 544.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 Otros costos indirecto 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 6177.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 6177.32 Flujo Bruto 38909.17 30402.74 34550.87 31489.48 27856.73 28758.56 28477.35 34846.25 29909.38 31769.36 22712.15 -5985.43 Gasto de Ventas 13459.58 6867.05 7402.16 7007.24 7273.27 6706.55 7353.33 7440.27 6803.41 7043.35 6609.62 6672.27 Gasto de Administración 7351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 Impuesto a la Renta 2214.13 2851.06 3699.64 3147.79 1988.21 2562.15 2140.35 3880.85 2886.30 3250.27 934.11 -7196.89 Pago de IGV 10190.16 9001.54 9583.92 8888.34 9130.89 8549.67 9128.13 9194.02 8445.98 8766.13 8414.63 8693.66 Flujo Neto Económico 5693.49 7331.29 9513.35 8094.31 5112.55 6588.39 5503.75 9979.32 7421.90 8357.83 2401.99 -18506.28 Servicio De Deuda 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 10683.24 Escudo Fiscal 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 2991.31 Flujo de Caja Financiero -1998.45 -360.65 1821.42 402.38 -2579.38 -1103.54 -2188.19 2287.38 -270.03 665.89 -5289.95 -26198.21 Acumulado -1998.45 -2359.09 -537.67 -135.29 -2714.68 -3818.22 -6006.41 -3719.02 -3989.06 -3323.17 -8613.11 -34811.32
Total acumulado : -34811.32 + margen de seguridad (20%) =41773.59
Nota. Elaboración Propia
238
La inversión total contempla los rubros de inversión fija, capital de trabajo, así
como un 5% de la inversión fija para imprevistos. En la Tabla 134 se contempla el total de
la inversión inicial para el proyecto., según cada categoría, así como el porcentaje que
representa del total. La inversión total es de 554,949.31 soles. La inversión fija representa
el 88% del total, seguido por un 8% para capital de trabajo.
Tabla 134. Inversión Inicial del proyecto (En soles)
Inversión Monto (S/) %
Inversión fija S/. 490,212.43 88% Inversión fija tangible S/. 459,265.75 83% Inversión fija intangible S/. 30,946.69 6% Capital de trabajo S/. 41,773.58 8% Imprevistos S/. 22,963.29 4% Inversión Total S/. 554,949.31 100%
Nota. Elaboración Propia
9.5. Programa De La Inversión Total
El total de la inversión se debe realizar según un programa, en la Tabla 135 se
aprecia el programa diseñado para el presente proyecto, así como como en la Figura 84 se
presenta el mismo en forma de Diagrama de Gantt.
Tabla 135. Programa de inversión
Actividades Fecha De
Inicio Duración
Fecha De Término
1 Constitución Legal De La Empresa 1/06/2020 5 6/06/2020
2 Adquisición De Licencias Y Permisos 6/06/2020 10 16/06/2020
3 Firma Del Convenio Con La Comunidad Y Construcción
16/06/2020 30 15/07/2020
4 Proceso De Financiamiento 6/06/2020 30 5/07/200
5 Construcción y compra de equipos 15/06/2020 90 15/09/2020
6 Contratación De Personal 15/09/2020 30 15/10/2020
7 Pruebas De Funcionamiento 15/10/2020 15 30/10/2020
Nota. Elaboración Propia
239
Figura 84. Diagrama de Gantt – Programa de Inversión
Nota. Elaboración Propia
10/03/2020 29/04/2020 18/06/2020 7/08/2020 26/09/2020 15/11/2020
7
6
5
4
3
2
1
240
10. CAPIULO 10: FINANCIAMIENTO
10.1. Generalidades
En este capítulo, se evaluará la mejor opción de financiamiento para la realización
del proyecto, tomando en cuenta principalmente, el financiamiento bancario para el capital
de trabajo y la inversión en activos fijos.
10.2. Cálculo del Nivel Óptimo de Apalancamiento
Considerando que uno de los préstamos con menor tasa del mercado es otorgado por
BBVA mediante el uso de fondos de COFIDE, con el fin de favorecer los emprendimientos
en el Perú. Sin embargo, solo es posible financiar hasta un 50% de la inversión total. Es por
ello que para determinar el nivel óptimo de apalancamiento se consideraran las siguientes
opciones dentro de lo permitido por la entidad financiera.
Alternativas
o 0% de financiamiento, 100% de aporte propio
o 10% de financiamiento, 90% de aporte propio
o 20% de financiamiento, 80% de aporte propio
o 10% de financiamiento, 90% de aporte propio
o 10% de financiamiento, 90% de aporte propio
A continuación, se muestra el flujo de caja financiero para cada alternativa,
considerando mensualidades iguales en un periodo de 3 años, con 6 meses de periodo de
gracia parcial, así como el indicador VAN, valor actual neto, para cada uno de ellos. Se
consideró un costo de oportunidad (Ke) de 12.61%, el cálculo se puede apreciar, en el
anexo T. Como se aprecia en la Tabla 136, el nivel óptimo de apalancamiento es del 50%.
241
Tabla 136. Evaluación del Apalancamiento
Alternativa Flujo de Caja Financiero (S/)
VAN Aporte Propio (%)
Préstamo (%)
0 1 2 3 4 5
90% 10% -554949.31 322063.93 346584.99 303206.62 343055.14 279157.00 675440.88
80% 20% -499454.38 299804.23 324701.32 476853.55 343055.14 279157.00 812858.98
70% 30% -443959.44 277544.52 302817.65 650500.48 343055.14 279157.00 945172.31
60% 40% -388464.51 255284.81 280933.99 824147.41 343055.14 279157.00 1070383.7
2
50% 50% -332969.58 233025.11 259050.32 997794.33 343055.14 279157.00 1185300.2
6
Nota. Elaboración Propia
10.3. Fuentes De Financiamiento
Para determinar la fuente de financiamiento adecuada para el proyecto se recopilo la
información acerca de las diferentes fuentes de financiamiento que se puede encontrar en el
medio, analizándolas para determinar cuál de ellas puede respaldar de mejor manera el
presente proyecto. En la Tabla 137, se muestra las tasas promedio en moneda nacional y
extranjera según tamaño de empresa y tipo de entidad (Banco Central de Reserva del Perú,
2015). Se determina que el tipo de entidad idónea para el financiamiento del proyecto es la
banca, ya que presenta una tasa promedio de 20.36% anual, para pequeñas empresas, como
la que se conformara para el presente proyecto.
242
Tabla 137. Tasas de interés activa a empresas - 2015
Nota. Tomada de Reporte De Estabilidad Financiera, 2015 por Banco Central De
Reserva Del Perú.
Para la evaluación de la entidad Bancaria optima a elegir se recurre a información de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
243
Tabla 138. Tasas de interés activa a empresas en Banca - 2018
Nota. Tomado de Estadísticas SA EE Portal por Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP, 2018.
Dentro del grupo del Sistema bancario el BBVA, presenta la segunda mejor tasa
después del BIF, sin embargo, este no presenta un producto para financiar nuevos proyectos
a empresas que no presenten una antigüedad menor a dos años en el mercado. Motivo por
el cual se optará por el banco BBVA con una tasa de 12.10% anual para pequeñas
244
empresas. Como se determinó en el punto anterior el nivel óptimo de financiamiento es de
50%, por tanto, el aporte propio es también de 50%. Cabe indicar que para el proyecto
consideramos a la Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE) como la entidad
Financiadora de parte del Estado, por su parte un banco de Segundo Piso necesita ser
canalizado por una Entidad, para este caso el BBVA, con la proporción de 75% y 25%
respectivamente.
10.4. Estructura De Financiamiento
De todo lo desarrollado en el punto anterior se desprende la estructura del
financiamiento presentada en la Tabla 139.
Tabla 139. Estructura de Financiamiento
Fuente de Financiamiento % Monto (S/) Aporte Propio 50% S/ 277,474.65 BBVA 12.50% S/ 69,368.66 COFIDE 37.50% S/ 208,105.99 Total 100% S/ 554,949.31 Nota. Elaboración Propia
10.5. Fuentes y Usos de la Composición del Financiamiento
Considerando que el Financiamiento de BBVA y de la Corporación Financiera de
Desarrollo (COFIDE). Se utilizarán para la Inversión Tangible. El aporte propio
exclusivamente para la Inversión Intangible, Imprevistos y Capital de Trabajo. A
continuación, se muestra las Fuentes y Usos de la Composición del Financiamiento.
Tabla 140. Fuentes y Usos del Financiamiento
Rubros Monto (S/) Aporte Propio Crédito BBVA
Monto (S/) % Monto (S/) %
Inversión fija tangible S/459,265.75 S/169,147.57 36.83% S/290,118.17 63.17%
Inversión fija intangible S/ 30,946.69 S/30,946.69 100% S/ - 0%
Capital de trabajo S/ 41,773.58 S/ 41,773.58 100% S/ - 0%
Imprevistos S/22,963.29 S/22,963.29 100% S/ - 0%
Total S/554,949.31 S/264,831.13 S/290,118.17
Nota. Elaboración Propia
245
10.6. Servicio A La Deuda
Existen distintas formas de componer una cuota de pago de un préstamo, la más
usada en nuestro medio es de tipo francés, con una cuota fija donde tanto del interés y el
capital abono es variable. En la Tabla 141 se muestra las principales condiciones del
préstamo y en la Tabla 142 se muestra el servicio de deuda, la composición de cada cuota
del préstamo. Considerando un total de 36 meses de pago a una tasa de 12.10 %.
Tabla 141. Condiciones del Préstamo
Capital S/ 277,474.65 Tipo de cuota 6 primeras solo interés, 30 siguientes normal
Plazo total
36 Cuota por período S/.10,683.24
Fecha de pago
Mensual TEM 0.96%
Día de pago
1 Interés nominal 12.10%
Nota. Elaboración Propia
246
Tabla 142. Servicio de la deuda
Período Cuota Intereses Amortización Saldo de
capital 0 S/.277,475
2020
1 S/ 2,654 S/ 2,654 S/ 277,475
2 S/ 2,654 S/ 2,654 S/ 277,475
3 S/ 2,654 S/ 2,654 S/ 277,475
4 S/ 2,654 S/ 2,654 S/ 277,475
5 S/ 2,654 S/ 2,654 S/ 277,475
6 S/ 2,654 S/ 2,654 S/ 277,475
2021
7 S/ 10,683 S/ 2,654 S/ 8,030 S/ 269,445
8 S/ 10,683 S/ 2,577 S/ 8,106 S/ 261,339
9 S/ 10,683 S/ 2,499 S/ 8,184 S/ 253,155
10 S/ 10,683 S/ 2,421 S/ 8,262 S/ 244,893
11 S/ 10,683 S/ 2,342 S/ 8,341 S/ 236,552
12 S/ 10,683 S/ 2,262 S/ 8,421 S/ 228,131
13 S/ 10,683 S/ 2,182 S/ 8,501 S/ 219,629
14 S/ 10,683 S/ 2,101 S/ 8,583 S/ 211,047
15 S/ 10,683 S/ 2,018 S/ 8,665 S/ 202,382
16 S/ 10,683 S/ 1,936 S/ 8,748 S/ 193,634
17 S/ 10,683 S/ 1,852 S/ 8,831 S/ 184,803
18 S/ 10,683 S/ 1,767 S/ 8,916 S/ 175,887
2022
19 S/ 10,683 S/ 1,682 S/ 9,001 S/ 166,886
20 S/ 10,683 S/ 1,596 S/ 9,087 S/ 157,799
21 S/ 10,683 S/ 1,509 S/ 9,174 S/ 148,625
22 S/ 10,683 S/ 1,421 S/ 9,262 S/ 139,363
23 S/ 10,683 S/ 1,333 S/ 9,350 S/ 130,013
24 S/ 10,683 S/ 1,243 S/ 9,440 S/ 120,573
25 S/ 10,683 S/ 1,153 S/ 9,530 S/ 111,043
26 S/ 10,683 S/ 1,062 S/ 9,621 S/ 101,421
27 S/ 10,683 S/ 970 S/ 9,713 S/ 91,708
28 S/ 10,683 S/ 877 S/ 9,806 S/ 81,902
29 S/ 10,683 S/ 783 S/ 9,900 S/ 72,002
30 S/ 10,683 S/ 689 S/ 9,995 S/ 62,007
2023
31 S/ 10,683 S/ 593 S/ 10,090 S/ 51,917
32 S/ 10,683 S/ 497 S/ 10,187 S/ 41,730
33 S/ 10,683 S/ 399 S/ 10,284 S/ 31,446
34 S/ 10,683 S/ 301 S/ 10,382 S/ 21,064
35 S/ 10,683 S/ 201 S/ 10,482 S/ 10,582
36 S/ 10,683 S/ 101 S/ 10,582 S/ 0 Total S/ 336,419.68 S/ 58,945.02 S/ 277,474.65
Nota. Elaboración Propia
247
11. CAPITULO 11: EGRESOS E INGRESOS
11.1.Generalidades
Una de las partes más importantes para un estudio de factibilidad es la proyección
de los ingresos y egresos, la cual señala los futuros ingresos y egresos del negocio para el
periodo de tiempo en que está proyectado el plan de negocios. La parte del estudio de los
ingresos y egresos debería contener los siguientes elementos:
Presupuesto de egresos, donde se detallará el total de dinero desembolsado par para
la prestación del servicio, esto incluye los costos de ventas y gastos de venta. El horizonte
de planeamiento será de 5 años.
Presupuestos de ingresos: En este punto desarrollamos los presupuestos de ingresos
para el periodo de tiempo en que vamos a proyectar. El horizonte de planeamiento será de 5
años
11.2. Presupuesto de Egresos
11.2.1. Costo de venta
El costo de ventas está compuesto por la mano de obra directa, los materiales
directos y los costos indirectos de producción. El detalle se muestra a continuación.
Mano de obra directa (MOD). Está compuesta por las remuneraciones del
personal que está directamente relacionado con la prestación, esta remuneración incluye los
diversos beneficios sociales indicados por ley, para una MYPE..
• Gratificaciones: Pagadas en los meses de julio y diciembre, asciende al monto de
medio sueldo, dado que este beneficio también es otorgado de forma trunca se considera
con 8.3% adicional al sueldo mensual
• CTS: para MYPE corresponde a medio sueldo neto + 1/6 de gratificación pagada
cada 6 meses, es decir, un 8.7% mensual dada su naturaleza de otorgarse truncamente.
248
Vacaciones: Por ser un MYPE, este beneficio es de 15 días de vacaciones
remuneradas por cada año trabajado. En términos mensuales es un 4.2% del salario.
•ESSALUD: 9% del sueldo mensual.
En la Tabla 143 se mostrará el consolidado de las remuneraciones del personal
relacionada con la prestación del servicio y en la Tabla 144 se muestra en total
presupuestado por año, considerando beneficios sociales y un incremento bianual del 5% en
su sueldo mensual.
Tabla 143. Remuneraciones mensuales MO
Puesto Cantidad Sueldo Bruto
Total
Ama de llaves 3 S/ 930 S/ 2790 Cuartelero 2 S/ 930 S/ 1860 Cocinero 2 S/ 930 S/1860
Guardia de Seguridad
1 S/ 930 S/ 930
Total 7440 Nota. Elaboración Propia
Tabla 144. Sueldos de Mano de Obra Directa
Año 2021 2022 2023 2024 2025
Remuneración S/ 89280 S/ 89280 S/ 93744 S/ 93744 S/ 98431
Beneficios
Sociales S/ 28730.8 S/ 28730.8 S/ 30167.34 S/ 30167.34 S/ 31675.64
Total S/ 118010.8 S/ 118010.8 S/ 123911.34 S/ 123911.34 S/ 130106.64
Nota. Elaboración Propia
Materiales directos El presupuesto necesario debe incluir los materiales directos
involucrados en la prestación del servicio. (a) Ingredientes para servicio de alimentación,
(b) ropa de cama, la cual será renovada cada dos años por higiene, (c) artículos de baño.
249
Tabla 145. Costo Ingredientes para servicio de alimentación
precio cnt 2021 2022 2023 2024 2025 Ingredientes para
servicio de alimentación
S/2,500.00 12 S/30,000.00 S/30,000.00 S/30,000.00 S/30,000.00 S/30,000.00
Nota. Elaboración Propia
Los ingredientes para alimentación incluyen todos los insumos para incluir el
servicio de cena y desayuno para todas las personas que adquirieron el servicio.
Tabla 146. Costo de Ropa de Cama
ropa de cama Precio (sin igv) Cnt. 2021 2022 2023 2024 2025
juego de sabanas S/ 54.90 96 S/ 5,270.40 S/ 5,270.40 S/ 5,270.40 protector de colchones S/ 111.90 96 S/ 10,742.40 S/ 10,742.40 S/ 10,742.40
Almohadas S/ 15.00 192 S/ 2,880.00 S/ 2,880.00 S/ 2,880.00 Frazadas S/ 60.00 40 S/ 2,400.00 S/ 2,400.00 S/ 2,400.00 Cubrecama S/ 69.90 96 S/ 6,710.40 S/ 6,710.40 S/ 6,710.40 Total S/ 28,003.20 0 S/ 28,003.20 0 S/ 28,003.20
Nota. Elaboración Propia
Tabla 147. Costo de Artículos de Baño
artículos de baño Precio Cnt 2021 2022 2023 2024 2025
toalla de baño
S/34.90 40 S/1,396.00 S/1,396.00 S/1,396.00 S/1,396.00 S/,396.00
papel sanitario S/ 1.00 7300 S/ 7,300.00 S/7,300.00 S/7,300.00 S/7,300.00 S/7,300.00
jabón hotelero S/ 0.15 7300 S/1,076.75 S/1,076.75 S/1,076.75 S/1,076.75 S/1,076.75 tacho de basura S/39.00 20 S/780.00 S/780.00 S/780.00 S/780.00 S/780.00
Total S/10,552.75 S/10,552.75 S/10,552.75 S/10,552.75 S/10,552.75 Nota. Elaboración Propia
Tabla 148. Costos Directos
2021 2022 2023 2024 2025 Ingredientes para servicio de alimentación
S/30,000.00 S/30,000.00 S/30,000.00 S/30,000.00 S/30,000.00
ropa de cama S/28,003.20 S/ - S/28,003.20 S/- S/28,003.20 artículos de baño S/10,552.75 S/10,552.75 S/10,552.75 S/10,552.75 S/10,552.75 Total S/68,555.95 S/40,552.75 S/68,555.95 S/ 40,552.75 S/68,555.95
Nota. Elaboración Propia
250
Costos Indirectos. Dentro de los costos indirectos de fabricación, se incluirán:
Los costos de mano de obra indirecta (MOI): Sueldos anuales de los Jefes de
Producción y Calidad y Logística, así como también el pago de los beneficios laborales
correspondientes según el Régimen Laboral MYPE (CTS, Gratificaciones, ESSALUD. Se
considera un incremento anual del 5%.
Tabla 149. Remuneraciones Mensuales de Mano de Obra Indirecta
Puesto Cantidad Sueldo Total Administrador 1 S/2000 S/2000 Contador 1 S/1000 S/1000 Marketing 1 S/950 S/950
Nota. Elaboración Propia
Tabla 150. Sueldos de Mano de Obra Indirecta
2021 2022 2023 2024 2025
Sueldos S/47,400.00 S/47,400.00 S/49,770.00 S/ 49,770.00 S/ 52,258.50 Beneficios Sociales S/15,253.58 S/15,253.58 S/16,016.26 S/16,016.26 S/ 16,817.08
Total S/62,653.58 S/62,653.58 S/65,786.26 S/65,786.26 S/ 69,075.58 Nota. Elaboración Propia
Depreciación de la maquinaria, muebles y equipos de toda la zona de servicio. La
depreciación anual, es calculada con los porcentajes dados por SUNAT, para cada tipo de
activo
Tabla 151. Depreciación de Activos
Activo Depreciación Valor Inicial Vida útil
Depreciación anual
Valor residual
Equipos 10% S/ 27,734.00 10 S/2,773.40 S/ 13,867.00 Muebles y enseres
10% S/ 57,542.43 10 S/5,754.24 S/ 28,771.22
Total S/ 85,276.43 S/8,527.64
Nota. Elaboración Propia
251
Material indirecto: incluye utensilios de limpieza, necesarios para el mantenimiento
diario del establecimiento. En la Tabla 152 se muestra el detalle de los artículos necesarios,
así como la cantidad necesario y costo total por año.
Tabla 152. Material indirecto
Artículos de limpieza Precio Cant 2021 2022 2023 2024 2025
Liquido Limpiavidrios
S/18.30 12 S/ 219.60 S/ 219.60 S/ 219.60 S/ 219.60 S/ 219.60
Desinfectante S/16.90 12 S/ 202.80 S/ 202.80 S/ 202.80 S/ 202.80 S/ 202.80
Detergente S/47.90 24 S/1,149.60 S/1,149.60 S/1,149.60 S/1,149.60 S/1,149.60
Guantes S/22.90 42 S/ 961.80 S/ 961.80 S/ 961.80 S/ 961.80 S/ 961.80
Esponja S/10.90 48 S/ 523.20 S/ 523.20 S/ 523.20 S/ 523.20 S/ 523.20
paño limpiadores S/21.90 72 S/1,576.80 S/1,576.80 S/1,576.80 S/1,576.80 S/1,576.80
Escobilla S/5.90 84 S/ 495.60 S/ 495.60 S/ 495.60 S/ 495.60 S/ 495.60
Escoba S/19.90 8 S/ 159.20 S/ 159.20 S/ 159.20 S/ 159.20 S/ 159.20
Trapeador S/49.90 8 S/ 399.20 S/ 399.20 S/ 399.20 S/ 399.20 S/ 399.20
Limpiavidrios S/29.90 8 S/ 239.20 S/ 239.20 S/ 239.20 S/ 239.20 S/ 239.20
Total S/ 5,927.00 S/ 5,927.00 S 5,927.00 S/ 5,927.00 S/ 5,927.00
Nota. Elaboración Propia
Otros costos Indirectos: Se incluye costo de (a) Alquiler equipo de seguridad, (b)
Mantenimiento y (c) Uniformes. Los cuales no están relacionados directamente con el
servicio de hospedaje.
En cuanto al alquiler del terreno, por medio del convenio suscrito con la comunidad,
será de 1200 soles mensuales.
Tabla 153. Costo de Alquiler del terreno
Precio Cant. 2021 2022 2023 2023 2024 Alquiler del
terreno S/1,200.00 12 S/14,400.00 S/14,400.00 S/14,400.00 S/14,400.00 S/14,400.00
Nota. Elaboración Propia
En cuanto el equipo de seguridad se considera la recarga de extintores dos veces al
año, y el material necesario para la señalización.
252
Tabla 154. Costo de Equipo de Seguridad
Equipo De Seguridad Precio Cant. 2021 2022 2023 2024 2025
Recarga De Extinguidores S/45.00 2 S/90.00 S/90.00 S/90.00 S/90.00 S/ 90.00 Señalización S/30.00 0.5 S/15.00 S/15.00 S/15.00 S/15.00 S/ 15.00
S/75.00 2.5 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 Nota. Elaboración Propia
En mantenimiento se compone del realizado a las instalaciones una vez al año, el
tratamiento de desechos y mantenimiento de equipos con los que se cuenta en el proyecto.
Tabla 155. Costo de Mantenimiento
Mantenimiento precio Cant. 2021 2022 2023 2024 2025
Instalaciones S/400.00 1 S/400.00 S/400.00 S/400.00 S/ 400.00 S/400.00 Tratamiento De Desechos S/400.00 12 S/4,800.00 S/4,800.00 S/4,800.00 S/4,800.00 S/4,800.00
Equipos S/2,877.12 S/4,027.97 S/5,178.82 S/ 6,329.67 S/7,480.52
Total S/8,077.12 S/ 9,227.97 S/10,378.82 S/11,529.67 S/12,680.52
Nota. Elaboración Propia
Los uniformes son necesarios para todo el personal del ecolodge, para el personal
administrativo consta de pantalón, camisa, casaca y zapato de seguridad, en cuanto al
personal operativo se considera un conjunto de trabajo, un casaca y zapatos. Estos serán
renovados anualmente. En la Tabla 156 se aprecia el costo total por año.
Tabla 156. Costo de Uniformes
Item Precio Cant. 2021 2022 2023 2024 2025
Camisas S/44.90 3 S/134.70 S/134.70 S/134.70 S/134.70 S/134.70 Pantalones S/69.90 3 S/ 209.70 S/209.70 S/209.70 S/209.70 S/209.70 Conjunto De Trabajo
S/101.24 8 S/ 809.92 S/ 809.92 S/809.92 S/809.92 S/809.92
Casacas S/99.00 11 S/ 2,189.00 S/2,189.00 S/2,189.00 S/2,189.00 S/2,189.00 Zapatos De Trabajo
S/69.00 11 S/759.00 S/ 759.00 S/759.00 S/759.00 S/759.00
S/ 4,102.32 S/ 4,102.32 S/4,102.32 S/4,102.32 S/4,102.32
Nota. Elaboración Propia
253
En la Tabla 157, se muestra el resumen de todos los costos indirectos necesarios
para el alojamiento.
Tabla 157. Resumen de Costos Indirectos
2021 2022 2023 2024 2025 Alquiler S/14,400.00 S/14,400.00 S/14,400.00 S/14,400.00 S/14,400.00 Equipo De Seguridad
S /105.00 S/ 105.00 S/ 105.00 S/105.00 S/105.00
Mantenimiento S/ 8,077.12 S/9,227.97 S/10,378.82 S/11,529.67 S/12,680.52 Uniformes S/ 4,102.32 S/4,102.32 S/4,102.32 S/4,102.32 S/4,102.32 Total S/26,684.44 S/27,835.29 S/28,986.14 S/30,136.99 S/31,287.84
Nota. Elaboración Propia
11.2.2. Gastos de producto vendido
Comprende los presupuestos de gastos administrativos, gastos de ventas y gastos
financieros.
Presupuesto de gastos administrativos. Comprende los gastos incurridos en
actividades administrativas de la empresa, tales como (a) Capacitaciones, (b) Pago de
servicios y (c) Material de oficina.
Los gastos para capacitaciones incluyen capacitación en idiomas, en modalidad
online de forma constante durante todo el año para el personal operativo, atención al cliente
igualmente para el personal operativo durante todo el año, y capacitación en marketing para
el personal administrativo se realizará una vez al año. En la Tabla 158 se muestra el detalle
de los costos.
Tabla 158. Gasto en Capacitaciones
Capacitaciones Precio
Cantidad/año 2021 2022 2023 2024 2025
Idiomas S/ 200.00 132 S/ 26,400.00 S/ 26,400.00 S/ 26,400.00 Atención al cliente S/ 150.00 132 S/ 19,800.00 S/ 19,800.00 S/ 19,800.00 Marketing S/ 1,000.00 3 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00
Total S/ 49,200.00 S/ 0.00 S/ 49,200.00 S/ 0.00 S/ 49,200.00 Nota. Elaboración Propia
254
En cuanto a los materiales de oficina, se consideran los necesarios, para las oficinas
administrativas y recepción. En la Tabla 159 se muestra el detalle de dichos materiales.
Tabla 159. Gasto de Materiales de Oficina
Materiales precio Cant. 2021 2022 2023 2024 2025 Millar de Papel Bond S/ 12.50 24 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00
Lapiceros S/ 1.20 288 S/ 345.60 S/ 345.60 S/ 345.60 S/ 345.60 S/ 345.60 Archivadores S/ 10.00 48 S/ 480.00 S/ 480.00 S/ 480.00 S/ 480.00 S/ 480.00
Total S/ 1,125.60 S/ 1,125.60 S/ 1,125.60 S/ 1,125.60 S/ 1,125.60
Nota. Elaboración Propia
Los servicios necesarios para el funcionamiento del ecolodge, servicio de internet,
en este por la ubicación es necesario sea satelital y telefonía móvil con dos planes post-
pago. No se considera servicios de electricidad o agua, dado que estos son obtenidos de los
sistemas fotovoltaico y de bombeo respectivamente.
Tabla 160. Gasto de Servicios
Servicios de comunicación
Precio Cant. 2021 2022 2023 2024 2025
Servicio de internet
S/ 288.00 12 S/ 3,456.00 S/ 3,456.00 S/ 3,456.00 S/ 3,456.00 S/ 3,456.00
servicio de telefonía
S/ 60.00 24 S/ 1,440.00 S/ 1,440.00 S/ 1,440.00 S/ 1,440.00 S/ 1,440.00
Total S/ 4,896.00 S/ 4,896.00 S/ 4,896.00 S/ 4,896.00 S/ 4,896.00
Nota. Elaboración Propia
En la Tabla 161 se muestra el resumen de los gastos de administración en los que se
incurrirá durante el desarrollo del proyecto.
Tabla 161. Gastos Administrativos
2021 2022 2023 2024 2025 Capacitaciones S/.49,200.00 S/.0.00 S/.49,200.00 S/.0.00 S/.49,200.00 Material De Oficina S/.1,125.60 S/.1,125.60 S/.1,125.60 S/.1,125.60 S/.1,125.60 Servicios De Comunicación S/.4,896.00 S/.4,896.00 S/.4,896.00 S/.4,896.00 S/.4,896.00 Total S/.55,221.60 S/.6,021.60 S/.55,221.60 S/.6,021.60 S/.55,221.60
Nota. Elaboración Propia
255
Presupuesto de gastos de ventas. Comprende los gastos incurridos en comisiones
tanto para los buscadores, agencias de turismo y personal de la zona que lleven
directamente a los clientes al ecolodge. se considera el 30% del total de ventas por medio
de buscadores, y el 50% de las ventas mediante agencias y personal de la zona. La comisión
es 18% y 15% respectivamente.
Tabla 162. Gastos de Comisión
Comisiones Participación Comisión 2021 2022 2023 2024 2025
Buscadores especializados (15% precio de venta)
30% 18% S/.55,188.00 S/.55,188.00 S/.55,188.00 S/.55,339.20 S/.48,935.88
Agencias y personal de la zona (12% precio de venta)
50% 15% S/.76,650.00 S/.76,650.00 S/.76,650.00 S/.76,860.00 S/.67,966.50
Total S/.131,838.00 S/.131,838.00 S/.131,838.00 S/.132,199.20 S/.116,902.38
Nota. Elaboración Propia
En cuanto a los gastos de publicidad se tiene el presupuesto de anuncios en redes
sociales, tales como Facebook, Twitter, Instagram YouTube. Además, el gasto suvenires
para los huéspedes del Ecolodge. En la Tabla 163 se muestra el detalle de los gastos.
Tabla 163. Gastos en Publicidad
Publicid
ad Precio Cant. 2021 2022 2023 2024 2025
Redes
Sociales
S/
2,000.00 12 S/ 24,000.00
S/
24,000.00
S/
24,000.00
S/
24,000.00
S/
24,000.00
Souvenir
S/ 3.00 14600 S/ 43,800.00
S/
43,800.00
S/
43,800.00
S/
43,800.00
S/
43,800.00
Total
S/ 67,800.00
S/
67,800.00
S/
67,800.00
S/
67,800.00
S/
67,800.00
Nota. Elaboración Propia
256
Tabla 164. Gastos de Venta
Comisiones % %
comi. 2021 2022 2023 2024 2025 Buscadores especializados (15% precio de venta) 30% 18% S/.55,188.00 S/.55,188.00 S/.55,188.0 S/.55,339.20 S/.48,935.88 Agencias y personal de la zona (12% precio de venta) 50% 15% S/.76,650.00 S/.76,650.00 S/.76,650.0 S/.76,860.00 S/.67,966.50
Total S/.131,838.0 S/.131,838.0 S/.131,838.0 S/.132,199.20 S/.116,902.4
Nota. Elaboración Propia
Presupuesto de gastos financieros. Para efectos del proyecto, los gastos financieros
comprenden los intereses pagados en el financiamiento de la deuda inicial. En la Tabla 165
se describe el total del presupuesto de gastos financieros.
Tabla 165. Gastos Financieros
2021 2022 2023 2024 2025 Gastos financieros S/.128,198.91 S/.128,198.91 S/.64,099.46 S/.0.00 S/.0.00
Nota. Elaboración Propia
11.2.3. Resumen de egresos
Los egresos totales se componen de los costos y gastos totales, los cuales ya se
detalló anteriormente en este mismo capítulo.
Tabla 166. Resumen de Egresos
2021 2022 2023 2024 2025 Costo
Directo Mano de obra directa 118010.80 118010.80 123911.34 123911.34 123911.34 Materiales Directos 68555.95 40552.75 10552.75 40552.75 68555.95
Costos Indirectos
Mano de obra indirecta 62653.58 62653.58 65786.26 65786.26 69075.58 Materiales Indirectos 5927.00 5927.00 5927.00 5927.00 5927.00 Depreciación de activos fijos 8527.64 8527.64 8527.64 8527.64 8527.64 Otros costos indirectos 26684.44 27835.29 28986.14 30136.99 31287.84
Gastos Gasto Administrativo 55221.60 6021.60 55221.60 6021.60 55221.60 Gasto de ventas 199638.00 199638.00 199638.00 199999.20 184702.38 Gastos financieros 128198.91 128198.91 64099.46 0.00 0.00
Total 673417.93 597365.58 562650.19 480862.78 547209.32
Nota. Elaboración Propia
257
11.3. Ingresos
Los ingresos del proyecto son dados por el servicio de alojamiento de habitaciones,
como se indicó en el capítulo 3, Estudio de mercado, donde se detalló el precio de 140 soles
por habitación doble, así mismo se detalló la demanda a cubrir por el proyecto por año, el
ingreso total se detalla en la Tabla 167.
Tabla 167. Ingresos
2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos S/ 1,022,000.00 S/ 1,022,000.00 S/ 1,022,000.00 S/ 1,024,800.00 S/ 906,220.00
Cantidad Alojamientos 7300 7300 7300 7320 6473
Precio de venta S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00
Nota. Elaboración Propia
258
11.4. Punto de Equilibrio
El punto de equilibrio, representa el nivel al cual no existe ganancias ni perdidas, es decir, se obtiene ingresos suficientes para
cubrir todos los costos y gastos del producto. Para la determinación del punto de equilibrio es necesario distinguir el costo fijo del
costo variable, para el caso particular del proyecto presente, se categorizo los componentes del costo y gasto en Fijo y variable, esto se
detalla en la Tabla 168.
Tabla 168. Clasificación de Costos y Gastos 2021-2022
2021 Costo Variable Costo fijo 2022 Costo Variable Costo fijo
Mano de obra directa S/ 118,010.80 118010.8 S/ 118,010.80 118010.8
Materiales Directos S/ 68,555.95 68555.95 S/ 40,552.75 40552.75 Mano de obra indirecta S/ 62,653.58 62653.58333 S/ 62,653.58 62653.58333
Materiales Indirectos S/ 5,927.00 5927 S/ 5,927.00 5927 Depreciación de activos fijos S/ 8,527.64 8527.643 S/ 8,527.64 8527.643 Otros costos indirectos S/ 26,684.44 S/ 26,684.44 S/ 27,835.29 S/ 27,835.29 Gasto Administrativo S/ 55,221.60 55221.6 S/ 6,021.60 6021.6
Gasto de ventas S/ 199,638.00 S/ 199,638.00
S/ 199,638.00 S/ 199,638.00
Gastos financieros S/ 128,198.91 S/ 128,198.91 S/ 128,198.91 S/ 128,198.91
Total S/ 673,417.93 268193.95 405223.9806 597365.5792 240190.75 357174.8292
Nota. Elaboración Propia
259
Tabla 169. Clasificación de Costos y Gastos 2023-2024 2023 Costo Variable Costo fijo 2024 Costo Variable Costo fijo Mano de obra directa 123911.34 123911.34 123911.34 123911.34 Materiales Directos 10552.75 10552.75 40552.75 40552.75 Mano de obra indirecta 65786.2625 65786.2625 65786.2625 65786.2625 Materiales Indirectos 5927 5927 5927 5927 Depreciación de activos fijos 8527.643 8527.643 8527.643 8527.643
Otros costos indirectos S/
28,986.14 S/
28,986.14 S/
30,136.99 S/
30,136.99 Gasto Administrativo 55221.6 55221.6 6021.6 6021.6
Gasto de ventas S/
199,638.00 S/
199,638.00 S/
199,999.20 S/
199,999.20 Gastos financieros 64099.45636 64099.45636 0 Total 562650.1906 210190.75 352459.4406 480862.7828 270688.9373 210173.8455 Nota. Elaboración Propia
Tabla 170. Clasificación de Costos y Gastos 2025 2025 Variable Fijo Mano de obra directa S/ 123,911.34 S/ 123,911.34 Materiales Directos S/ 68,555.95 S/ 68,555.95 Mano de obra indirecta S/ 69,075.58 S/ 69,075.58
Materiales Indirectos S/ 5,927.00 S/ 5,927.00
Depreciación de activos fijos S/ 8,527.64 S/ 8,527.64
Otros costos indirectos S/ 31,287.84 S/ 31,287.84
Gasto Administrativo S/ 34,221.60 S/ 34,221.60
Gasto de ventas S/ 190,556.40 S/ 190,556.40 Gastos financieros S/ 0.00 Total S/ 532,063.34 S/ 290,400.19 S/ 241,663.16
Nota. Elaboración Propia
260
El punto de equilibrio puede calcularse en términos de cantidad de productos vendidos en unidades monetarias (soles), y como
un porcentaje de la capacidad instalada, para cada uno de ellos se detalla en las Tablas siguientes. Para el cálculo de cada uno de ellos
existen fórmulas apropiadas
Punto de Equilibrio en cantidad de servicios por año. El punto de equilibrio en cantidad de servicios, se calcula con el uso
de la siguiente formula q0 = CF / (P-Cvu) donde:
- Qo = punto de equilibrio en unidades
- Cf= costo fijo
- P= precio
- Cvu= costo variable
El detalle del cálculo para cada año se detallas en la Tabla 171.
Tabla 171. Punto de Equilibrio en cantidad de servicios
2021 2022 2023 2024 2025 Costo Fijo 405223.9806 357174.8292 352459.4406 210173.8455 262663.1586 Costo Variable Unitario 36.74 32.90 28.79 36.98 43.96
Precio Bruto 118.6440678 118.6440678 118.6440678 118.6440678 118.6440678 Punto de equilibrio 4947.48 4165.73 3922.72 2573.62 3516.94 Nota. Elaboración Propia
Punto de Equilibrio en unidades monetarias . El punto de equilibrio en unidades monetarias, se calcula con el uso de la
siguiente formula V0 = CF / (1 - (Cvu/P)) donde:
261
- Vo = punto de equilibrio en unidades monetarias
- Cf= costo fijo
- P= precio
- Cvu= costo variable
El detalle del cálculo para cada año se detallas en la Tabla 172
Tabla 172. Punto de Equilibrio en unidades monetarias
2021 2022 2023 2024 2025
Costo Fijo 405223.98 357174.83 352459.44 210173.85 262663.16 Costo Variable Unitario 36.74 32.90 28.79 36.98 43.96 Precio Bruto 118.64 118.64 118.64 118.64 118.64 Punto de Equilibrio en unidades monetarias 586988.84 494239.20 465407.26 305344.64 417264.09 Nota. Elaboración Propia
En porcentaje de la capacidad instalada. El punto de equilibrio en unidades monetarias, se calcula con el uso de la siguiente
formula CU = CF / ((P-Cvu) X q100) donde:
- Cu = punto de equilibrio en porcentaje de capacidad instalada
- Cf= costo fijo
- P= precio
262
- Cvu= costo variable
- Q100= cantidad de servicios a brindarse al 100% de la capacidad instalada
El detalle del cálculo para cada año se detallas en la Tabla 173
Tabla 173. Punto de Equilibrio en porcentaje de la capacidad instalada
2021 2022 2023 2024 2025 Costo Fijo 405223.98 357174.83 352459.44 210173.85 262663.16 Costo Variable Unitario 36.74 32.90 28.79 36.98 43.96 Precio Bruto 118.64 118.64 118.64 118.64 118.64 Cantidad de servicios según capacidad instalada 14600.00
14600.00 14600.00 14640.00
14600.00
Punto de Equilibrio en porcentaje de la capacidad instalada 33.887% 28.532% 26.868% 17.579% 24.089%
Nota. Elaboración Propia
263
CAPITULO 12: ESTADOS FINANCIEROS
12.1. Generalidades
Los estados financieros son los documentos que debe preparar la empresa al
terminar el ejercicio contable, con el fin de conocer la situación financiera y los
resultados económicos obtenidos en sus actividades a lo largo del período
12.2. Balance General
Como indica Ferrer (2012), el estado financiero que muestra la situación
financiera o balance general, de la empresa en un periodo determinado. Es elaborado al
final del año fiscal, con fecha de 31 de diciembre. Permite determinar la capacidad de la
empresa a cumplir con sus obligaciones y su rendimiento. Constituye el balance general
del Activo y Pasivo de la empresa. Este estado se muestra en la Tabla 174, donde se
detalla para todos los años de duración del proyecto.
Tabla 174. Balance General Inicial 2021 2022 2023 2024 2025
Caja S/64,736.87 S/281,840.94 S/510,772.69 S/691,931.68 S/1,034,986.82 S/1,272,370.23
Cuentas por cobrar
Inventarios S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Activo Circulante S/64,736.87 S/281,840.94 S/510,772.69 S/691,931.68 S/1,034,986.82 S/1,272,370.23
Activo Fijo Neto S/490,212.43 S/481,684.79 S/473,157.15 S/464,629.51 S/456,101.86 S/447,574.22
Total Activo S/554,949.31 S/763,525.73 S/983,929.84 S/1,156,561.18 S/1,491,088.68 S/1,719,944.45 Deuda a L.P. parte
corriente S/57,845.18 S/107,558.18 S/120,572.72
Pasivo Corriente S/57,845.18 S/107,558.18 S/120,572.72 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Deuda a Largo Plazo S/219,629.47 S/120,572.72
Total Pasivo S/277,474.65 S/228,130.90 S/120,572.72 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Patrimonio S/277,474.65 S/535,394.83 S/863,357.12 S/1,156,561.18 S/1,491,088.68 S/1,719,944.45 Total Pasivo Y
Patrimonio S/554,949.31 S/763,525.73 S/983,929.84 S/1,156,561.18 S/1,491,088.68 S/1,719,944.45
Nota. Elaboración Propia
12.3. Estado De Ganancias Y Pérdidas
264
El estado de Ganancias y Pérdidas, muestra la utilidad obtenida en cada año
fiscal, en la Tabla 175 se detalla este estado; cabe resaltar que para el cálculo del
impuesto a la renta se considera un porcentaje de 29.5 % para todos años, dado que se
supera las 1700 UIT, en cada periodo. Así mismo se excluye el IGV de los ingresos,
considerando que un 15% de las ventas están exentas de dicho impuesto por tratarse de
exportación de servicios.
Tabla 175. Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Ingreso por venta S/ 889,486 S/ 889,486 S/ 889,486 S/ 891,923 S/ 788,719
Costo de Ventas S/ 233,644 S/ 195,785 S/ 208,115 S/ 202,868 S/ 215,649 Utilidad Bruta S/ 655,843 S/ 693,701 S/ 681,372 S/ 689,056 S/ 573,070 Gasto de ventas S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,999 S/ 184,702 Gastos de Administrativos S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 Depreciación S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528 Utilidad Operativa S/ 392,456 S/ 479,514 S/ 417,984 S/ 474,507 S/ 324,618 Gastos Financieros S/ 26,611 S/ 14,319 S/ 2,092 Utilidad Antes de Impuestos S/ 365,844 S/ 465,195 S/ 415,892 S/ 474,507 S/ 324,618 Impuestos S/ 107,924 S/ 137,232 S/ 122,688 S/ 139,980 S/ 95,762 Utilidad Neta S/ 257,920 S/ 327,962 S/ 293,204 S/ 334,527 S/ 228,856
Nota. Elaboración Propia
11.4. Estado De Flujo De Caja
El estado de Flujo de Caja, representa los ingresos y gastos reales del proyecto,
dicho esta puede ser tanto económico, sin considerar un préstamo, como financiero,
considerando el pago de un préstamo. En la Tabla 176 se detallará el Flujo de caja
económico y en la Tabla 177 el Flujo de Caja Financiero. Cabe resaltar que, para el
cálculo del impuesto a la renta, presentado en la parte de egresos de este flujo; se hará
uso del calculado en el Estado de Ganancias y Pérdidas.
265
Tabla 176. Flujo De Caja Económico (Anual)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos por ventas (incluido IGV) S/ 1,022,000 S/ 1,022,000 S/ 1,022,000 S/ 1,024,800 S/ 906,220
Costo de ventas S/ 281,832 S/ 221,217 S/ 258,254 S/ 230,250 S/ 267,738
- Mano de obra directa S/ 118,011 S/ 118,011 S/ 123,911 S/ 123,911 S/ 130,107
- Costos de materiales directos S/ 68,556 S/ 40,553 S/ 68,556 S/ 40,553 S/ 68,556
- Costo mano de obra indirecta S/ 62,654 S/ 62,654 S/ 65,786 S/ 65,786 S/ 69,076
- Materiales Indirectos S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927
- Otros costos indirecto S/ 26,684 S/ 27,835 S/ 28,986 S/ 30,137 S/ 31,288
Flujo Bruto S/ 740,168 S/ 800,783 S/ 763,746 S/ 794,550 S/ 638,482
Gasto de Ventas S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,999 S/ 184,702
Gasto de Administración S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Flujo de Operación S/ 485,309 S/ 595,123 S/ 508,887 S/ 588,529 S/ 398,558
Impuesto a la renta S/ 107,924 S/ 137,232 S/ 122,688 S/ 139,980 S/ 95,762
IGV S/ 47,470 S/ 107,082 S/ 82,375 S/ 105,494 S/ 65,412
S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 237,383
Inversión S/ 554,949 Recuperación del Capital de Trabajo S/ 41,774
Flujo Neto (554,949.31) S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157 Nota. Elaboración Propia
Tabla 177. Flujo De Caja Financiero (Anual)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo De Caja Económico
(554,949.31) S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157
Préstamo S/ 277,475 Servicio De Deuda S/ 128,199 S/ 128,199 S/ 64,099 Escudo Fiscal S/ 9,050 S/ 6,089 S/ 2,250 Flujo De Caja Financiero
(277,474.65) S/ 210,765 S/ 228,699 S/ 241,974 S/ 343,055 S/ 279,157
Nota. Elaboración Propia
266
12. CAPITULO 13: EVALUACIÓN
12.1. Generalidades
Evaluación debe ser tanto Económica como Financiera, y se realiza en proyectos
privados y proyectos mixtos, juzga el proyecto desde la perspectiva del objetivo de
generar rentabilidad tanto económica como financiera y juzga el flujo de fondos
generado por el proyecto. Dichas evaluaciones son pertinentes para determinar la
llamada "Capacidad Financiera del proyecto" y la rentabilidad de Capital propio
invertido en el proyecto. La información de la evaluación financiera debe cumplir tres
funciones: i) Determinar hasta donde todos los costos pueden ser cubiertos
oportunamente, de tal manera que contribuya a diseñar el plan de financiamiento. ii)
Mide la rentabilidad de la Inversión y iii) Genera la información necesaria para la toma
de decisión de la realización o no de un proyecto, así como para una comparación del
proyecto con otras alternativas o con otras oportunidades de inversión.
12.2. Tipos De Evaluación
Existen tres tipos de evaluación:
La evaluación económica
La evaluación empresarial
La evaluación ecológica.
12.3. Evaluación Económica
Los indicadores de rentabilidad a evaluar serán los siguientes:
Valor actual neto Este indicador determina si después de actualizar los flujos de
caja y descontar la inversión inicial, determina si quedará alguna ganancia para el
proyecto, después de cubrir la tasa de actualización correspondiente. Para el cálculo del
VAN Económico, se hace uso del Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC), de
10.66% para este proyecto, como tasa de descuento. Como se puede observar en la
267
Tabla 178 los valores del VAN son mayores a cero, por lo cual se puede concluir que el
proyecto es viable.
Tabla 178. Valor Actual Neto Económico
Año Flujo económico FAS Flujo Actualizado 0 (554,949.31) 1.0000 (554,949.31) 1 S/ 329,914 0.9037 S/ 298,129 2 S/ 350,809 0.8166 S/ 286,468 3 S/ 303,824 0.7379 S/ 224,197 4 S/ 343,055 0.6668 S/ 228,758 5 S/ 279,157 0.6026 S/ 168,214
VANE
650,817.59 Nota. Elaboración Propia
Tasa interna de retorno: Esta tasa es utilizada para medir la rentabilidad que
poseen las inversiones en un determinado proyecto, es decir donde el VAN es cero.
Como se puede observar en la Tabla 175, el valor de la TIRE (Tasa Interna de retorno
económica) de 51.89%, es mayor al WACC (10.66 %). Por cual también es aceptable
este proyecto por el criterio TIR.
Tabla 179. Tasa Interna de Retorno Económica
CCPP VANE 51.89% -
50% 15,455.98 40% S/ 111,616 30% S/ 239,999 20% S/ 417,047
Nota. Elaboración Propia
Periodo de Recuperación Descontado (PRC): Este ratio mide la cantidad de
tiempo en la que se recuperara la inversión realizada para la realización del proyecto.
Para que un proyecto se pueda aceptar por este criterio, su PRD debe ser menor al
horizonte de vida del proyecto. Como se aprecia en la Tabla 180, el periodo de
recuperación económico es de 1 años y 10.76 meses por lo que se aceptaría el proyecto
por este criterio.
268
Tabla 180. Periodo de Recuperación Descontado
Año Flujo
Económico FAS
Flujo Actualizado
Flujo Acumulado
0 (554,949.31) 1.00 (554,949.31) (554,949.31) 1 S/ 329,914 0.90 S/ 298,129 (256,820.42) 2 S/ 350,809 0.82 S/ 286,468 29,648.04 3 S/ 303,824 0.74 S/ 224,197 S/ 253,845 4 S/ 343,055 0.67 S/ 228,758 S/ 482,603 5 S/ 279,157 0.60 S/ 168,214 S/ 650,818
Nota. Elaboración Propia
PRC 1 años y 10.76 meses
Ratio de Beneficio Costo (B/C). Esta ratio realiza la comparación del VAN de
ingresos y el VAN de egresos, haciendo uso de la tasa del costo de oportunidad del
financiamiento. La sumatoria de beneficios descontados se divide entre la sumatoria de
costos descontado obteniendo una ratio de 2.17. El cual es mayor a uno concluyéndose
que se puede admitir el proyecto pues generará mayores beneficios que costos.
Tabla 181. Beneficio – Costo Económico
Año Flujo
Económico FAS
Flujo Actualizado
Beneficio Costo
0 (554,949.31) 1 (554,949.31)
S/ 554,949 1 S/ 329,914 0.903655608 S/ 298,129 S/ 298,129
2 S/ 350,809 0.816593457 S/ 286,468 S/ 286,468
3 S/ 303,824 0.737919257 S/ 224,197 S/ 224,197
4 S/ 343,055 0.666824874 S/ 228,758 S/ 228,758
5 S/ 279,157 0.602580037 S/ 168,214 S/ 168,214
S/ 1,205,767 S/ 554,949 Nota. Elaboración Propia
B/C: 2.17 12.4. Evaluación Financiera
Los indicadores de rentabilidad a evaluar serán los siguientes:
Valor actual neto Este indicador determina si después de actualizar los flujos de
caja y descontar la inversión inicial, determina si quedará alguna ganancia para el
proyecto, después de cubrir la tasa de actualización correspondiente. Para el cálculo del
269
VAN Financiero, se hace uso del Costo de Oportunidad de Capital (COK) de 12.61%
para este proyecto, como tasa de descuento. Como se puede observar en la Tabla 182 el
valor del VAN es mayor a cero, por lo cual se puede concluir que el proyecto es viable.
Tabla 182. Valor Actual Neto Financiero
Año Flujo
económico FAS
Flujo Actualizado
0
(277,474.65) 1 (277,474.65)
1 S/ 210,765 0.88801071 S/ 187,162 2 S/ 228,699 0.78856302 S/ 180,344 3 S/ 241,974 0.700252407 S/ 169,443 4 S/ 343,055 0.621831637 S/ 213,323 5 S/ 279,157 0.552193153 S/ 154,149
VANF
S/ 626,945 Nota. Elaboración Propia
Tasa interna de retorno: Esta tasa es utilizada para medir la rentabilidad que
poseen las inversiones en un determinado proyecto, es decir donde el VAN es cero.
Como se puede observar en la Tabla 183; el valor de la TIRF (Tasa Interna de retorno
financiera) de 79.74%, es mayor al COK (12.61 %). Por cual también es aceptable este
proyecto por el criterio TIRF.
Tabla 183. Tasa Interna de Retorno Financiera
COK VANF 80% (852.85)
79.74% 0 70% 532,271.99 60% 582,092.52 50% 594,747.25 40% 542,017.87
Nota. Elaboración Propia
Periodo de Recuperación Descontado (PRC): Este ratio mide la cantidad de
tiempo en la que se recuperara la inversión realizada para la realización del proyecto.
Para que un proyecto se pueda aceptar por este criterio, su PRD debe ser menor al
horizonte de vida del proyecto. Como se aprecia en la Tabla 184, el periodo de
270
recuperación económico es de 1 años y 6 meses por lo que se aceptaría el proyecto por
este criterio.
Tabla 184. Periodo de Recuperación Descontado Financiero
Año Flujo
Económico FAS
Flujo Actualizado
Flujo Acumulado
0 (277,474.65) 1 (277,474.65) (277,474.65) 1 S/ 210,765 0.88801071 S/ 187,162 (90,312.72) 2 S/ 228,699 0.78856302 S/ 180,344 S/ 90,031 3 S/ 241,974 0.700252407 S/ 169,443 S/ 259,474 4 S/ 343,055 0.621831637 S/ 213,323 S/ 472,797 5 S/ 279,157 0.552193153 S/ 154,149 S/ 626,945
Nota. Elaboración Propia
PRC 1 año y 6.01 Meses
Ratio de Beneficio Costo (B/C): Esta ratio realiza la comparación del VAN de
ingresos y el VAN de egresos, haciendo uso de la tasa del costo de oportunidad del
financiamiento. La sumatoria de beneficios descontados se divide entre la sumatoria de
costos descontado obteniendo una ratio de 3.26. El cual es mayor a uno concluyéndose
que se puede admitir el proyecto pues generará mayores beneficios que costos.
Tabla 185. Beneficio – Costo Financiero
Año Flujo
económico FAS
Flujo Actualizado
Beneficio Costo
0 (277,474.65) 1 (277,474.65) S/ 277,475 1 S/ 210,765 0.88801071 S/ 187,162 S/ 187,162
2 S/ 228,699 0.78856302 S/ 180,344 S/ 180,344
3 S/ 241,974 0.700252407 S/ 169,443 S/ 169,443
4 S/ 343,055 0.621831637 S/ 213,323 S/ 213,323
5 S/ 279,157 0.552193153 S/ 154,149 S/ 154,149
S/ 904,420 S/ 277,475 Nota. Elaboración Propia
B/C: 3.26
271
12.5. Evaluación del Impacto Social
La evaluación social mide el proyecto en base a los beneficios sociales
generados y los costos sociales incurridos durante el horizonte de vida del proyecto.
Este tipo de evaluación tiene por objeto medir el valor de un proyecto de
inversión para la sociedad o comunidad considerados como participantes del mismo; es
un conjunto de elementos de juicio de carácter económico y social que permite a la
comunidad conocer los efectos que el proyecto producirá durante el horizonte de
evaluación.
Se determinarán los siguientes indicadores:
Generación de empleo
Densidad de capital
Valor agregado neto
Rotación de capital
Generación de empleo. Se mide el número de puestos que genera el proyecto
tanto directo como indirecto. En la Tabla 186, se aprecia que el presente proyecto
generara 11 puestos de trabajo.
Tabla 186. Beneficio – Costo Financiero
Puesto Cantidad de
personal
Ama de llaves 3 Cuartelero 2 Cocinero 2
Guardia de Seguridad 1 Administrador 1
Contador 1 Marketing 1
Total 11 Nota. Elaboración Propia
272
Densidad De Capital. Permite determinar cuánto le cuesta al proyecto ofertar
un puesto de trabajo, es decir, el valor de la inversión y los costos operativos por
puestos de trabajo.
La densidad de Capital es igual a la Inversión entre el número de puestos de
trabajo.
DK = Inversión Total / Nº de puestos Trabajo Generado
Este indicar, muestra que por cada puesto generado por el proyecto se necesitara
S/ 50,449.94
Tabla 187. Densidad de Capital
Inversión total N° puestos
trabajo generado
Densidad de capital
S/554,949.31 11 S/50,449.94 Nota. Elaboración Propia
Valor Agregado Bruto. Es el valor de insumo que se utiliza para transformar la
materia prima en producto terminado.
La fórmula del Valor Agregado Bruto es:
VAB = R + If +Dd +Dv
Donde:
• VAB = Valor Agregado Bruto
• R = Remuneraciones y recargos sociales
• If = Interese Financieros
• Dd = Deducciones (Dd=0)
• Dv = Dividendos (Dv=0)
273
Tabla 188. Remuneración Total en Todas las Áreas
2021 2022 2023 2024 2025 Remuneración de mano de obra directa
S/118,010.80 S/118,010.80 S/123,911.34 S/123,911.34 S/130,106.64
Remuneración de mano de obra indirecta
S/62,653.58 S/62,653.58 S/65,786.26 S/65,786.26 S/69,075.58
Total Remuneración
S/180,664.38 S/180,664.38 S/189,697.60 S/189,697.60 S/199,182.22
Nota. Elaboración Propia
Tabla 189. Valor Agregado Bruto
2021 2022 2023 2024 2025
Remuneración Total
S/180,664.38 S/180,664.38 S/189,697.60 S/189,697.60 S/199,182.22
Interés financiero
S/30,201.09 S/19,329.09 S/7,141.58 S/0.00 S/0.00
Dividendos S/204,971.04 S/236,367.06 S/190,770.54 S/348,678.20 S/400,514.34
VAB S/415,836.51 S/436,360.53 S/387,609.72 S/538,375.81 S/599,696.55
Nota. Elaboración Propia
Velocidad De Circulación Del Capital. La fórmula para el Indicador Velocidad
de Circulación del Capital es la siguiente: 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑒𝑠 𝑉𝑘 = 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖ó𝑛
Tabla 190. Determinación de la velocidad de circulación del capital
2020 2021 2022 2023 2024 Inversión S/554,949.31 Ventas Totales
S/210,765.40 S/228,699.26 S/241,974.05 S/343,055.14 S/279,157.00
Vk 0.38 0.41 0.44 0.62 0.50 Nota. Elaboración Propia
274
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones
Entre las conclusiones que se ha podido extraer del proyecto se resaltan las
siguientes:
PRIMERA. La investigación de mercados realizada muestra que existe una
demanda insatisfecha para alojamiento de turistas trekking en la región Arequipa. De
ello se infiere que el proyecto tiene una viabilidad desde el punto de vista del mercado.
Esta demanda por ser estacionaria permitirá cubrir el 100% de la capacidad, en
determinados periodos mensuales.
SEGUNDA. El tamaño óptimo del ecolodge, será de un total de 40 camas-
plazas por noches. Dado que este no presenta ningún conflicto con el tamaño del
mercado, la capacidad financiera y maximiza la rentabilidad del proyecto, el VAN.
TERCERA. Se determinó que la ubicación óptima para el proyecto planteado es
el poblado de San Juan de Chuccho, donde se alquilará un terreno que tendrá una
extensión de 2400 metros cuadrados, dado que en este poblado se minimizan los
principales costos asociados como los son (a) costo de terreno, (b) costo de transporte
de materiales de construcción, (b) costo de servicios de agua, luz y desagüe,
presentando un costo anual equivalente de S/ 64567.88., en este terreno se construirán
las áreas de alojamiento, caseta de seguridad, lavandería, custodia de valores,
conserjería, cocina, comedor, recepción y oficinas administrativas.
CUARTA. El tipo de sociedad a constituirse será una Sociedad Anónima
Cerrada (SAC), por resguardar el capital persona y poder repartir representar el aporte
de cada socio en acciones. Así mismo se acogerá el régimen MYPE tributario, dado que
se cumple con las condiciones necesarias de no tener ingresos mayores a 300 UIT´s.
Para el desarrollo del proyecto se establece una estructura organizacional de tipo
funcional 7 puestos requeridos, donde se presentan 3 niveles.
275
QUINTA. La inversión total para este proyecto será de S/. S/. 554,949.31; de
los cuales el 50% será financiado con el aporte propio de los accionistas y el 50 %
mediante un préstamo bancario a 36 meses sin periodo de gracia, con el banco BBVA.
Este préstamo cuenta con una TEA de 12.10%, este usara para cubrir el capital de
trabajo e inversión en activo fijo intangible.
SEXTA. La proyección de los estados financieros indica que existirán utilidades
desde el primer periodo, así como flujos de efectivos igualmente positivos desde el
mismo año por lo cual no se requerirá un financiamiento adicional.
SÉPTIMA El proyecto es viable en el aspecto económico y financiero, ya que el
VANE es S/ 650,817.59 y el VANF es S/ 626,945; ambos mayores a cero. Además, las
tasas de retorno TIRE y TIRF son 51.89% y 79.74%; ambas mayores que el WACC y
Costo de Oportunidad (Ke) de 10,66 % y 12,61% respectivamente. Así también su
periodo de recuperación económico y financiero son 1 años 10.8 meses y 1 años 6
meses respectivamente, siendo ambos menores al horizonte de planeamiento del
proyecto el cual es de 5 años. Complementario a ello se tiene un Beneficio-Costo
económico de 2.17 y un Beneficio Costo de 3.26 ambos mayores a 1.
276
Recomendaciones
PRIMERA. Es necesario monitorear constantemente las tendencias en turismo
de aventura, así como las disposiciones nacionales y locales concernientes al sector
turismo, dado que están alterarían las condiciones para un óptimo desempeño del
proyecto.
SEGUNDA. En un futuro, se debe evaluar la posibilidad de renegociar las
condiciones iniciales del convenio con la comunidad para extender la vida del proyecto,
si las condiciones de mercado son favorables para el mismo.
TERCERA. Tener una constante y fluida comunicación con nuestros clientes,
quienes mediante sus sugerencias y recomendaciones ayudaran a mejorar
constantemente el servicio brindado, buscando la fidelización y recomendación de su
parte. Así como mantener una comunicación abierta con las agencias de viajes y
comisionistas locales, manteniendo su fidelidad.
CUARTA. Es imprescindible realizar una adecuada gestión de los medios
digitales dado que la mayor parte del público objetivo conocerá a la empresa por dicho
medio, por lo que se recomienda mantener las capacitaciones constantes al asistente de
marketing y administrador en gestión de redes sociales y marketing digital.
QUINTA. Se recomienda realizar las negociaciones con la comunidad de Tapay
antes de iniciar el proyecto, para obtener la suscripción del convenio para el alquiler del
terreno necesario para el proyecto
SEXTA. Se recomienda ejecutar el proyecto sin financiamiento dado que con
ello se obtendrá un mayor valor actual neto para los inversionistas
277
REFERENCIAS
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del Colca. Arequipa.
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280
ANEXOS
A. Serie de Tiempo Arribos Nacionales
1. Descomposición estacional de Arribos Nacionales (2003-2018)
Periodo Arribo
Nacional
Error Residual (ERR_1)
Serie Destacionalizada
(SAS_1)
Porcentaje de estacionalidad
(SAF_1) Tendencia(STC_1)
Ene-03 47408 0.96157 44,975.37898 1.05409 46772.837 Feb-03 46650 0.91298 44,885.55537 1.03931 49163.8538 Mar-03 56160 1.06830 57,630.62694 0.97448 53945.8874 Abr-03 57702 1.07126 60,571.85754 0.95262 56542.629 May-03 54863 0.99185 56,730.90084 0.96707 57196.8789 Jun-03 49258 0.95701 53,559.47703 0.91969 55965.147 Jul-03 59963 1.06535 58,685.91161 1.02176 55086.2287
Ago-03 54271 0.96031 51,602.40968 1.05171 53734.9764 Set-03 52273 0.98687 52,663.64934 0.99258 53364.1771 Oct-03 53273 0.97972 52,548.95960 1.01378 53636.662 Nov-03 55174 1.02872 55,297.99590 0.99776 53754.265 Dic-03 58429 1.10762 57,557.37917 1.01514 51964.8747 Ene-04 47453 0.93440 45,018.06992 1.05409 48178.3579 Feb-04 43475 0.92579 41,830.64351 1.03931 45183.6848 Mar-04 43342 1.01031 44,476.96996 0.97448 44023.1333 Abr-04 42500 1.01046 44,613.77327 0.95262 44151.783 May-04 43393 1.00545 44,870.38587 0.96707 44627.3786 Jun-04 39546 0.94843 42,999.37226 0.91969 45337.6414 Jul-04 48362 1.00962 47,331.98902 1.02176 46881.2219
Ago-04 52609 1.03060 50,022.13283 1.05171 48537.0538 Set-04 48658 0.99247 49,021.63353 0.99258 49393.5198 Oct-04 51764 1.02975 51,060.46862 1.01378 49585.1151 Nov-04 47872 0.96836 47,979.58567 0.99776 49547.4058 Dic-04 49803 0.97185 49,060.05845 1.01514 50480.8734 Ene-05 55577 1.01628 52,725.20750 1.05409 51880.6195 Feb-05 56827 1.02733 54,677.63033 1.03931 53223.2151 Mar-05 51935 0.99334 53,294.98950 0.97448 53652.4211 Abr-05 51323 1.00326 53,875.59260 0.95262 53700.5111 May-05 51405 0.99660 53,155.16756 0.96707 53336.5219 Jun-05 49755 1.01051 54,099.87778 0.91969 53537.4449 Jul-05 52434 0.95078 51,317.26380 1.02176 53973.8378
Ago-05 59650 1.03753 56,716.91580 1.05171 54665.0797 Set-05 56601 1.03896 57,023.99358 0.99258 54885.5438 Oct-05 51756 0.93429 51,052.57735 1.01378 54643.0264 Nov-05 55916 1.02117 56,041.66344 0.99776 54880.0286 Dic-05 56626 1.00131 55,781.27562 1.01514 55708.1434 Ene-06 58084 0.96448 55,103.56717 1.05409 57132.8335
281
Feb-06 63072 1.03383 60,686.42547 1.03931 58700.7717 Mar-06 58379 1.00293 59,907.73452 0.97448 59732.6007 Abr-06 57580 1.00260 60,443.78977 0.95262 60286.7955 May-06 58514 1.00518 60,506.20512 0.96707 60194.6593 Jun-06 54938 0.99141 59,735.48559 0.91969 60252.7845 Jul-06 61272 0.99556 59,967.03261 1.02176 60234.4081
Ago-06 64868 1.02252 61,678.33854 1.05171 60320.1575 Set-06 58438 0.97886 58,874.72195 0.99258 60146.2646 Oct-06 61260 0.99913 60,427.40723 1.01378 60480.1823 Nov-06 60378 0.98594 60,513.69117 0.99776 61376.4536 Dic-06 63532 0.98863 62,584.25463 1.01514 63304.0667 Ene-07 69516 1.01286 65,948.96315 1.05409 65111.4915 Feb-07 71329 1.03722 68,631.12066 1.03931 66168.088 Mar-07 63548 0.99002 65,212.09190 0.97448 65869.7899 Abr-07 61647 0.98686 64,713.06543 0.95262 65574.9279 May-07 62429 0.99083 64,554.49772 0.96707 65152.0168 Jun-07 62420 1.03430 67,870.85461 0.91969 65620.0895 Jul-07 63681 0.94412 62,324.72587 1.02176 66013.8956
Ago-07 72039 1.01463 68,496.72921 1.05171 67509.0587 Set-07 69343 1.01992 69,861.21777 0.99258 68496.5801 Oct-07 70811 1.00763 69,848.59833 1.01378 69319.6294 Nov-07 67718 0.98056 67,870.18680 0.99776 69215.4546 Dic-07 71437 1.00669 70,371.33095 1.01514 69904.0085 Ene-08 72761 0.97045 69,027.45422 1.05409 71129.5224 Feb-08 77302 1.02059 74,378.20367 1.03931 72877.6022 Mar-08 73782 1.02063 75,714.08328 0.97448 74183.4558 Abr-08 69455 0.97220 72,909.40289 0.95262 74994.3363 May-08 74374 1.01306 76,906.18484 0.96707 75915.0011 Jun-08 70450 0.99942 76,602.07798 0.91969 76646.339 Jul-08 79472 1.00495 77,779.41010 1.02176 77396.2295
Ago-08 81750 0.99530 77,730.22409 1.05171 78097.6551 Set-08 77081 0.97756 77,657.04580 0.99258 79439.5034 Oct-08 83346 1.01670 82,213.23348 1.01378 80862.5675 Nov-08 84129 1.02997 84,318.06824 0.99776 81864.4555 Dic-08 80646 0.96742 79,442.95471 1.01514 82118.4743 Ene-09 87338 1.00783 82,856.47252 1.05409 82212.516 Feb-09 87484 1.02294 84,175.08952 1.03931 82287.482 Mar-09 77753 0.96809 79,789.06939 0.97448 82418.7117 Abr-09 79380 1.00297 83,328.03112 0.95262 83080.9965 May-09 81755 1.00909 84,538.48310 0.96707 83776.7544 Jun-09 78095 1.00791 84,914.68105 0.91969 84248.0607 Jul-09 85931 0.99620 84,100.84670 1.02176 84421.4471
Ago-09 87168 0.97388 82,881.81252 1.05171 85104.5783 Set-09 86711 1.01055 87,359.01322 0.99258 86447.4099 Oct-09 90694 1.01975 89,461.36584 1.01378 87729.1355 Nov-09 86967 0.98601 87,162.44625 0.99776 88399.4218
282
Dic-09 90605 1.00729 89,253.39027 1.01514 88607.6821 Ene-10 94150 1.00525 89,318.93205 1.05409 88852.3326 Feb-10 90716 0.97439 87,284.84546 1.03931 89578.5355 Mar-10 89141 1.00647 91,475.27985 0.97448 90887.5608 Abr-10 89080 1.01241 93,510.46878 0.95262 92363.7748 May-10 89602 0.98853 92,652.64708 0.96707 93727.7491 Jun-10 87556 1.00107 95,201.86713 0.91969 95100.4369 Jul-10 98796 1.00961 96,691.84870 1.02176 95771.63
Ago-10 103172 1.01656 98,098.87070 1.05171 96500.4379 Set-10 91928 0.95253 92,615.00118 0.99258 97230.4806 Oct-10 101775 1.01275 100,391.76250 1.01378 99127.5747 Nov-10 103324 1.03090 103,556.20633 0.99776 100452.634 Dic-10 102054 0.99697 100,531.59859 1.01514 100837.236 Ene-11 104295 0.98309 98,943.36716 1.05409 100645.6 Feb-11 104502 0.99007 100,549.41709 1.03931 101557.385 Mar-11 100627 0.99621 103,262.05658 0.97448 103654.995 Abr-11 102336 1.01394 107,425.76710 0.95262 105948.32 May-11 104652 1.00248 108,215.04902 0.96707 107947.22 Jun-11 99100 0.98620 107,753.95213 0.91969 109262.011 Jul-11 115723 1.02063 113,258.33846 1.02176 110969.019
Ago-11 115398 0.98150 109,723.69907 1.05171 111792.118 Set-11 114917 1.02802 115,775.80379 0.99258 112620.347 Oct-11 112667 0.98858 111,135.72789 1.01378 112419.014 Nov-11 111029 0.98603 111,278.52225 0.99776 112854.945 Dic-11 116266 1.01500 114,531.58957 1.01514 112838.888 Ene-12 120955 1.01804 114,748.50161 1.05409 112714.797 Feb-12 113041 0.96842 108,765.44618 1.03931 112312.014 Mar-12 109449 0.99766 112,315.07280 0.97448 112578.495 Abr-12 110364 1.02236 115,853.04643 0.95262 113319.618 May-12 108579 0.99216 112,275.75018 0.96707 113163.406 Jun-12 105185 1.01444 114,370.32750 0.91969 112742.878 Jul-12 111251 0.96947 108,881.58285 1.02176 112310.601
Ago-12 119272 1.00362 113,407.20841 1.05171 112997.649 Set-12 115457 1.02129 116,319.83935 0.99258 113895.298 Oct-12 113527 0.97480 111,984.03951 1.01378 114878.828 Nov-12 116173 1.00749 116,434.08268 0.99776 115568.974 Dic-12 120845 1.03486 119,042.28185 1.01514 115032.35 Ene-13 118528 0.99048 112,446.03694 1.05409 113526.719 Feb-13 112682 0.96502 108,420.02465 1.03931 112349.478 Mar-13 110159 0.9961 113,043.66513 0.97448 113486.659 Abr-13 110374 0.99774 115,863.54379 0.95262 116126.158 May-13 117244 1.01413 121,235.76432 0.96707 119546.686 Jun-13 110883 0.98797 120,565.90791 0.91969 122033.721 Jul-13 129059 1.02015 126,310.30913 1.02176 123814.964
Ago-13 132148 1.01507 125,650.07526 1.05171 123784.462 Set-13 120833 0.99005 121,736.01555 0.99258 122959.429
283
Oct-13 122111 0.98904 120,451.37323 1.01378 121786.186 Nov-13 122638 1.0129 122,913.61187 0.99776 121348.546 Dic-13 121586 0.98918 119,772.22790 1.01514 121082.141 Ene-14 127769 0.99345 121,212.85851 1.05409 122012.249 Feb-14 126503 0.98318 121,718.27247 1.03931 123800.308 Mar-14 125296 1.01583 128,577.04832 0.97448 126573.166 Abr-14 123551 1.00296 129,695.91298 0.95262 129313.352 May-14 125126 0.98628 129,386.11994 0.96707 131185.762 Jun-14 126078 1.03942 137,087.81813 0.91969 131888.903 Jul-14 133206 0.99976 130,368.98658 1.02176 130400.278
Ago-14 133074 0.98532 126,530.54239 1.05171 128415.971 Set-14 124939 0.99606 125,872.70073 0.99258 126370.678 Oct-14 128325 1.01127 126,580.91794 1.01378 125169.829 Nov-14 122850 0.99047 123,126.08831 0.99776 124310.989 Dic-14 124109 0.98827 122,257.59078 1.01514 123709.169 Ene-15 132679 1.01506 125,870.91434 1.05409 124003.901 Feb-15 126832 0.98019 122,034.82869 1.03931 124500.782 Mar-15 123478 1.00943 126,711.44149 0.97448 125528.079 Abr-15 120964 1.00473 126,980.24636 0.95262 126383.081 May-15 121578 0.98638 125,717.32246 0.96707 127453.724 Jun-15 119205 1.00973 129,614.63031 0.91969 128365.51 Jul-15 132860 1.0118 130,030.35566 1.02176 128513.763
Ago-15 134588 0.99839 127,970.09663 1.05171 128176.91 Set-15 124714 0.98862 125,646.01925 0.99258 127092.396 Oct-15 130488 1.01732 128,714.52032 1.01378 126523.295 Nov-15 123217 0.97191 123,493.91309 0.99776 127063.589 Dic-15 128229 0.98502 126,316.13024 1.01514 128237.284 Ene-16 144814 1.06764 137,383.23766 1.05409 128679.332 Feb-16 129621 0.99151 124,718.34025 1.03931 125786.124 Mar-16 117329 0.9892 120,401.42145 0.97448 121716.399 Abr-16 110537 0.98844 116,034.65074 0.95262 117391.631 May-16 111556 0.99772 115,354.10703 0.96707 115617.407 Jun-16 103181 0.97836 112,191.32729 0.91969 114672.826 Jul-16 120201 1.01143 117,640.96629 1.02176 116311.526
Ago-16 119324 0.95694 113,456.65148 1.05171 118561.328 Set-16 126287 1.05266 127,230.77468 0.99258 120866.024 Oct-16 126466 1.0474 124,747.18385 1.01378 119101.599 Nov-16 111802 0.96654 112,053.25946 0.99776 115931.843 Dic-16 107248 0.93009 105,648.11654 1.01514 113588.545 Ene-17 125653 1.03922 119,205.43568 1.05409 114706.999 Feb-17 122730 1.01911 118,087.97879 1.03931 115873.581 Mar-17 112281 0.99402 115,221.23262 0.97448 115913.985 Abr-17 108691 0.99247 114,096.83837 0.95262 114963.009 May-17 110234 0.99486 113,987.09737 0.96707 114575.549 Jun-17 106566 1.00886 115,871.92394 0.91969 114854.101 Jul-17 116542 0.99209 114,059.89545 1.02176 114969.747
284
Ago-17 121873 1.00951 115,880.31315 1.05171 114788.374 Set-17 114203 0.9856 115,056.46789 0.99258 116737.73 Oct-17 112884 0.9145 111,349.77861 1.01378 121760.102 Nov-17 136643 1.05197 136,950.08616 0.99776 130184.284 Dic-17 144047 1.03661 141,898.16355 1.01514 136886.854 Ene-18 146788 0.9839 139,255.94687 1.05409 141535.234 Feb-18 148128 0.99626 142,525.34932 1.03931 143061.108 Mar-18 146418 1.04222 150,252.15698 0.97448 144164.941 Abr-18 132471 0.9724 139,059.55669 0.95262 143006.636 May-18 139551 1.01659 144,302.24273 0.96707 141947.286 Jun-18 127144 0.97776 138,246.90706 0.91969 141391.078 Jul-18 142795 0.99235 139,753.76063 1.02176 140831.264
Ago-18 158396 1.0801 150,607.41987 1.05171 139438.251 Set-18 125273 0.9382 126,209.19680 0.99258 134522.477 Oct-18 134781 1.0232 132,949.17359 1.01378 129934.797 Nov-18 124927 1.00091 125,207.75608 0.99776 125093.752 Dic-18 118898 0.95477 117,124.32643 1.01514 122673.23
2. Factores Estacionales
Factores estacionales Nombre de serie: arribo_nacional
Período Factor estacional (%) 1 105,4 2 103,9 3 97,4 4 95,3 5 96,7 6 92,0 7 102,2 8 105,2 9 99,3
10 101,4 11 99,8 12 101,5
285
286
B. Serie de Tiempo Arribos de Turistas Extranjeros
1. Descomposición estacional de Arribos de Turistas Extranjeros (2003-
2018)
Arribo Extranjeros
Error Residual (ERR_1)
Serie Destacionalizada
(SAS_1)
Porcentaje de estacionalidad
(SAF_1) Tendencia(STC_1)
6323 0.94071 8,934.25987 0.70773 9497.32453 6748 1.10638 10,664.49904 0.63275 9639.09422 6988 0.93912 9,318.52374 0.7499 9922.6336
10029 1.04994 10,642.64868 0.94234 10136.47832 10476 0.96748 9,799.57590 1.06903 10128.97968 9325 0.96719 10,399.66048 0.89666 10752.4884
14107 0.8768 10,358.94735 1.36182 11814.43353 21956 1.10379 14,613.71893 1.50242 13239.54298 19068 1.09274 15,426.72497 1.23604 14117.45757 17181 0.96788 13,343.72489 1.28757 13786.57577 14549 1.1242 14,503.10824 1.00316 12900.85031 5846 0.80315 9,574.62193 0.61057 11921.37159 8022 0.93844 11,334.90949 0.70773 12078.40361 8573 1.05274 13,548.71818 0.63275 12869.98359
10462 1.0069 13,951.11554 0.7499 13855.54471 14170 1.03147 15,037.02580 0.94234 14578.19234 15330 0.949 14,340.15832 1.06903 15110.79178 14312 0.99374 15,961.38775 0.89666 16061.89461 23190 1.01236 17,028.70838 1.36182 16820.83908 28393 1.09153 18,898.12906 1.50242 17313.46708 20076 0.95243 16,242.23466 1.23604 17053.55175 21404 0.98491 16,623.54273 1.28757 16878.1586 16736 0.99037 16,683.20981 1.00316 16845.45228 10553 1.00307 17,283.78125 0.61057 17230.87208 12387 0.9748 17,502.55844 0.70773 17954.96624 11536 0.98747 18,231.42575 0.63275 18462.84892 16028 1.15297 21,373.39704 0.7499 18537.63238 15488 0.90828 16,435.67083 0.94234 18095.46702 16978 0.87845 15,881.74873 1.06903 18079.32662 18660 1.10598 20,810.47341 0.89666 18816.34641 26151 0.9877 19,203.00788 1.36182 19442.19396 30515 1.02501 20,310.51345 1.50242 19814.9906 23790 0.9888 19,246.99953 1.23604 19465.01208 25356 1.02862 19,692.88681 1.28757 19145.04677 18292 0.99045 18,234.30174 1.00316 18410.16046 10962 1.00443 17,953.64447 0.61057 17874.38811 11641 0.94613 16,448.47686 0.70773 17385.04824
287
11358 1.03243 17,950.11561 0.63275 17386.36271 12807 0.98547 17,078.18167 0.7499 17330.06134 16604 1.02075 17,619.95599 0.94234 17261.81534 18331 1.00315 17,147.38697 1.06903 17093.4978 14432 0.92935 16,095.21716 0.89666 17318.72177 24364 0.99761 17,890.79133 1.36182 17933.69496 29878 1.06249 19,886.53190 1.50242 18716.90967 23015 0.97394 18,619.99555 1.23604 19118.3025 25334 1.04242 19,675.80038 1.28757 18875.0515 19250 1.07348 19,189.27993 1.00316 17875.80176 9368 0.92025 15,342.97951 0.61057 16672.69928
10373 0.90294 14,656.82076 0.70773 16232.31401 10540 1.00655 16,657.35328 0.63275 16548.89388 14196 1.11071 18,930.41829 0.7499 17043.47108 15502 0.97201 16,450.52745 0.94234 16924.29801 16813 0.94438 15,727.40260 1.06903 16653.66688 15238 1.0124 16,994.10470 0.89666 16785.93694 22989 0.97983 16,881.11155 1.36182 17228.6091 27680 1.0412 18,423.56259 1.50242 17694.57695 22065 0.99601 17,851.41003 1.23604 17922.90221 22560 0.98864 17,521.35694 1.28757 17722.66323 19041 1.07616 18,980.93917 1.00316 17637.59423 9068 0.83867 14,851.63730 0.61057 17708.46809
13587 1.01587 19,198.13204 0.70773 18898.18667 13251 1.04384 20,941.80155 0.63275 20062.2867 16439 1.04402 21,921.46705 0.7499 20997.25394 19454 0.97162 20,644.34015 0.94234 21247.40506 22279 0.95693 20,840.46884 1.06903 21778.52831 20469 1.01036 22,827.95178 0.89666 22593.86097 33527 1.05195 24,619.29736 1.36182 23403.47308 35002 0.9899 23,297.02087 1.50242 23534.70669 29273 1.01565 23,682.95154 1.23604 23317.92328 28956 0.98499 22,488.84803 1.28757 22831.59387 22693 1.00273 22,621.41971 1.00316 22559.8566 13501 0.99719 22,112.03740 0.61057 22174.45469 15775 1.01925 22,289.72789 0.70773 21868.78528 13239 0.96995 20,922.83682 0.63275 21571.14827 15942 0.99626 21,258.71572 0.7499 21338.55236 20885 1.04196 22,162.89936 0.94234 21270.29648 21177 0.94093 19,809.62380 1.06903 21053.29207 19623 1.04535 21,884.45443 0.89666 20935.02192 28186 1.00478 20,697.33395 1.36182 20598.9025 29425 0.95813 19,585.01911 1.50242 20440.95853 25400 0.99882 20,549.54973 1.23604 20573.79711 26827 0.97655 20,835.34763 1.28757 21335.74805 22047 0.96616 21,977.45738 1.00316 22747.13911
288
15189 1.03658 24,876.65626 0.61057 23998.71039 18980 1.106 26,818.32237 0.70773 24247.92784 14510 1.00564 22,931.51766 0.63275 22803.0192 15135 0.96818 20,182.57825 0.7499 20845.87887 16542 0.90283 17,554.16237 0.94234 19443.51363 20606 0.98473 19,275.49266 1.06903 19574.35438 18365 1.01232 20,481.47610 0.89666 20232.1909 30081 1.04929 22,088.85626 1.36182 21051.17802 30593 0.95499 20,362.42956 1.50242 21322.04244 27478 1.02392 22,230.72943 1.23604 21711.39436 27928 0.98553 21,690.44577 1.28757 22008.93519 22587 0.99476 22,515.75406 1.00316 22634.30138 14137 0.998 23,153.68289 0.61057 23200.06074 17157 1.0181 24,242.46348 0.70773 23811.4303 15270 1.00043 24,132.61713 0.63275 24122.18579 18363 1.01073 24,487.12814 0.7499 24227.05704 22700 0.99154 24,088.95453 0.94234 24294.58299 25546 0.98205 23,896.52215 1.06903 24333.41213 22851 1.03924 25,484.46558 0.89666 24522.22186 32244 0.97067 23,677.17434 1.36182 24392.67686 37576 1.02414 25,010.25245 1.50242 24420.63261 29191 0.97879 23,616.61048 1.23604 24128.30781 31781 1.03377 24,682.90092 1.28757 23876.52965 23315 0.98003 23,241.45774 1.00316 23715.1057 13502 0.89907 22,113.67521 0.61057 24596.23178 18756 1.02461 26,501.81530 0.70773 25865.24739 19524 1.14195 30,855.61342 0.63275 27020.15309 18074 0.89378 24,101.74557 0.7499 26966.15155 25720 1.01916 27,293.74055 0.94234 26780.70032 29494 1.03977 27,589.60402 1.06903 26534.25524 22333 0.94812 24,906.76863 0.89666 26269.66549 37500 1.05704 27,536.72118 1.36182 26050.85637 36299 0.94298 24,160.29257 1.50242 25621.19789 32290 1.02148 26,123.81735 1.23604 25574.37474 33325 1.01125 25,882.05762 1.28757 25594.23245 24253 0.93991 24,176.49902 1.00316 25722.20888 17060 1.08652 27,940.99386 0.61057 25716.02371 17835 1.00585 25,200.46256 0.70773 25053.78782 14544 0.94345 22,985.25105 0.63275 24363.00311 17888 0.98056 23,853.71389 0.7499 24326.67167 22863 0.96615 24,261.92808 0.94234 25112.04693 29595 1.06219 27,684.08256 1.06903 26063.11451 24355 1.04731 27,161.79420 0.89666 25934.75134 33793 0.98635 24,814.62451 1.36182 25157.99983 34057 0.93046 22,668.03725 1.50242 24362.24272 30449 1.00359 24,634.37952 1.23604 24546.18029
289
32442 0.9929 25,196.27047 1.28757 25376.34155 26553 0.998 26,469.24415 1.00316 26522.20392 17049 1.03431 27,922.97798 0.61057 26996.62071 20113 1.06686 28,419.22644 0.70773 26638.08783 15330 0.93475 24,227.44078 0.63275 25918.66712 17784 0.91412 23,715.02951 0.7499 25942.99573 26757 1.0736 28,394.19191 0.94234 26447.58665 30659 1.07712 28,679.38122 1.06903 26625.92849 21367 0.92737 23,829.44187 0.89666 25695.74396 34635 1.02876 25,432.91569 1.36182 24721.91769 34788 0.9651 23,154.58436 1.50242 23991.97493 29110 0.97457 23,551.07845 1.23604 24165.55397 31760 0.99393 24,666.59115 1.28757 24817.24943 25843 1.00535 25,761.48370 1.00316 25624.40094 16837 1.05815 27,575.76281 0.61057 26060.30102 17905 0.97911 25,299.37102 0.70773 25839.03452 15836 0.97198 25,027.12017 0.63275 25748.53947 19262 0.96965 25,685.94795 0.7499 26489.99759 25546 0.98637 27,109.09394 0.94234 27483.60851 33974 1.12255 31,780.33522 1.06903 28310.92516 23372 0.94217 26,065.50828 0.89666 27665.30895 37344 1.0094 27,422.16842 1.36182 27166.75071 37977 0.94962 25,277.15449 1.50242 26618.04565 34323 1.03457 27,768.59037 1.23604 26840.74635 35130 1.01484 27,283.92151 1.28757 26885.00064 25798 0.94976 25,716.62564 1.00316 27077.04059 17014 1.00629 27,865.65472 0.61057 27691.50863 20153 0.98395 28,475.74556 0.70773 28940.37472 18956 0.98531 29,957.94960 0.63275 30404.54919 25251 1.06289 33,672.30151 0.7499 31680.088 29783 0.9854 31,605.34506 0.94234 32073.54882 34745 1.01924 32,501.55257 1.06903 31887.90876 28281 1.02367 31,540.24643 0.89666 30810.84414 40205 0.98786 29,523.03667 1.36182 29885.73408 40599 0.92074 27,022.33444 1.50242 29348.44282 38040 1.03324 30,775.78235 1.23604 29785.59211 39826 0.98309 30,931.09758 1.28757 31463.09242 30409 0.91571 30,313.08121 1.00316 33103.34752 25140 1.19509 41,174.47747 0.61057 34452.9958 22650 0.96577 32,003.95162 0.70773 33138.31286 19608 0.97711 30,988.36652 0.63275 31714.37278 20693 0.91389 27,594.19172 0.7499 30194.05601 30243 1.05648 32,093.49127 0.94234 30377.61523 32922 1.02465 30,796.26173 1.06903 30055.36137 26316 0.9925 29,348.78982 0.89666 29570.52462 37628 0.96123 27,630.71319 1.36182 28745.26899
290
43782 1.02229 29,140.91102 1.50242 28505.57969 34658 0.98727 28,039.61789 1.23604 28401.18096 36616 0.98503 28,438.03216 1.28757 28870.21993 28794 0.96811 28,703.17539 1.00316 29648.75301 19472 1.03468 31,891.38525 0.61057 30822.37436 22669 1.01112 32,030.79820 0.70773 31678.63074 20135 0.99261 31,821.23418 0.63275 32057.99762 24662 1.02456 32,886.86784 0.7499 32098.52979 29525 0.98821 31,331.55870 0.94234 31705.2217 34091 1.01483 31,889.78065 1.06903 31423.72161 26880 0.9619 29,977.78806 0.89666 31165.29881 43086 0.99442 31,638.59117 1.36182 31816.06144 48327 0.99189 32,166.02273 1.50242 32429.17569 43572 1.07584 35,251.37720 1.23604 32766.39396 40696 0.97511 31,606.78821 1.28757 32413.47178 30054 0.9374 29,959.20098 1.00316 31959.89718 20951 1.08132 34,313.70236 0.61057 31733.10988
2. Factores Estacionales
Factores estacionales
Nombre de serie: arribo_extranjero
Período Factor estacional
(%) 1 70,8 2 63,3 3 75,0 4 94,2 5 106,9 6 89,7 7 136,2 8 150,2 9 123,6 10 128,8 11 100,3 12 61,1
291
C. Pruebas de Significancia para los modelos de predicción para Arribos
Nacionales
1. Prueba De La Significancia de las Regresiones
Ho: B1=B1= …Bk = 0 Ha: B1 <>0 Para Al Menos Un J
Modelo F Sig. F>Sig Conclusión
Lineal 1,545.37 ,000
Se Rechaza Ho, Se Acepta Ha
La Variable Regresora Contribuye Significativamente Al Modelo.
Logarítmico 476.93 ,000
Inverso 28.47 ,000
Cuadrático 937.59 ,000
Potencia 616.98 ,000
Exponencial 1,363.62 ,000
Logística 1,363.62 ,000
2. Prueba de Ljung Box
H0: Los datos se distribuyen de forma independiente (de modo que cualquier correlación observada en los datos es el resultado de la aleatoriedad).
Ha: Los datos no se distribuyen de forma independiente. Estadístico Sig. Estd. >Sig. Conclusión
23.738 0.07 Se rechaza Ho, se acepta Ha
Los datos no se distribuyen
de forma independiente
292
D. Pruebas de Significancia para los modelos de predicción para Arribos
Nacionales
1. Prueba De La Significancia de las Regresiones
Ho: B1=B1= …Bk = 0 Ha: B1 <>0 Para Al Menos Un J
Modelo F Sig. F>Sig Conclusión
Lineal 1,069.08 ,000
Se Rechaza Ho, Se Acepta Ha
La Variable Regresora Contribuye Significativamente Al Modelo.
Logarítmico 584.8402 ,000
Inverso 52.023378 ,000
Cuadrático 542.20106 ,000
Potencia 1027.8404 ,000
Exponencial 784.24 ,000
Logística 784.24 ,000
2. Prueba de Ljung Box
H0: Los datos se distribuyen de forma independiente (de modo que cualquier correlación observada en los datos es el resultado de la aleatoriedad).
Ha: Los datos no se distribuyen de forma independiente.
Estadístico Sig. Estd. >Sig.
Conclusión
12.819939 0.6162035 Se rechaza Ho, se acepta Ha
Los datos no se distribuyen de forma independiente
293
E. Resultados de Encuesta
Este análisis se realizó mediante la aplicación de encuestas en el monasterio de
santa catalina, llegando a encuestar a 115 turistas extranjeros y 268 nacionales
Tamaño de muestra
N=Universo
P=Homogeneidad
Q=Heterogeneidad
K=Error muestral
Z=Nivel de confianza
𝑛 = 𝑧2𝑛𝑝𝑞(𝑁 − 1)𝐾2 + 𝑍2𝑝𝑞
Visitantes extranjeros y nacionales
N= 201831
P= 50%= 0.50
Q= 50%= 0.50
K= 5%= 0.05
Z= 95%= 1.96
𝑛 = 𝑧2𝑛𝑝𝑞(𝑁 − 1)𝐾2 + 𝑍2𝑝𝑞
𝑛 = 1.962 × 201831 × 0.50 × 0.50(201831 − 1)0.052 + 1.962 × 0.50 × 0.50
𝑛 = 193838.49505.5354
n=383.43
Estratos Muestra Porcentaje Resultado
294
Tipo de muestra
La muestra es de tipo probabilística, se utilizó el muestreo aleatorio estratificado,
pues tiene una precisión estadística más elevada en comparación con el muestreo
aleatorio simple, además que exige un tamaño de la muestra menor lo que hace ahorrar
mucho tiempo.
ENCUESTA APLICADA A TURISTAS EXTRANJEROS
1. Edad
Edad de los turistas extranjeros
Edad Frecuencia Porcentaje valido 18 a 25 12 10,4 26 a 33 65 56,5 34 a 41 10 8,7 42 a 49 13 11,3 50 a 57 12 10,4 58 a mas 3 2,6 Total 115 100,0
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, los turistas extranjeros oscilan
entre las edades de 26 a 33 años en un 56.5%, entre 42 a 49 años en un 11.3%, entre 18
a 25 años en un 10.4%, entre 50 a 57 años en un 10.4%, entre 34 a 41años en un 8.7% y
finalmente de 58 a más en un 2.6%
2. Genero
Genero de los turistas extranjeros Frecuencia Porcentaje valido
Femenino 57 49,6 Masculino 58 50,4
Total 115 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el género de los turistas
extranjeros es en un 50.4% masculino y 49.6% es femenino.
Nacionalidad de turistas extranjeros
Estrato I extranjeros 383.43 70% 115
Estrato II nacionales 383.43 30% 268
Frecuencia Porcentaje valido
295
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, la nacionalidad de los turistas
extranjeros es con un 28.7% de Francia, mientras que con 7.8% son de Canadá, no
obstante tenemos un 63.5 % de turistas extranjeros de nacionalidades de diversos países
del mundo.
Motivo de viaje de los turistas extranjeros
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el motivo de viaje de los turistas
extranjeros es con un 97.4% respondieron que viajan por turismo y por otra parte con un
2.6% respondieron que viaja por estudios.
Medios que utiliza para informarse del destino turístico que elige el turista extranjeros
Frecuencia Porcentaje valido
Agencia de viajes 12 10,4
Amistades 34 29,6
Publicidad 4 3,5
Página web 37 32,2
Guía turística 28 24,3
Total 115 100,0
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, los medios que utiliza el turista
extranjero para elegir un destino turístico con un 32.2 % respondieron que utilizan una
página web, respectivamente con un 29.6% respondió que las amistades son una fuente
de información, mientras que un 24.3% hace uso de una guía turística, seguidamente
Cánada 9 7,8 Francia 33 28,7
Otra Ciudad 73 63,5 Total 115 100,0
Frecuencia Porcentaje valido Turismo 112 97,4 Estudios 3 2,6
Total 115 100,0
296
un 10.4% de turistas extranjeros acude a un a una agencia de viajes, finalmente 3.5%
utiliza la publicidad como fuente de información.
Frecuencia con la que ha visitado la ciudad de Arequipa el turista extranjeros
Frecuencia Porcentaje valido
Una vez 111 96,5
Dos Veces 4 3,5
Total 115 100,0
Interpretación. De acuerdo con la tabla anterior, la frecuencia con la que los
turistas extranjeros han visitado la ciudad de Arequipa es con un 96.5% respondieron
que es la primera vez, por otra parte con un 3.5% respondieron que era ya la segunda
vez que visitaban la ciudad de Arequipa.
Tiempo de estadía tendrá en la ciudad de Arequipa el turista extranjeros
Frecuencia Porcentaje valido Día 21 18,3
2 - 3 días 59 51,3 3 - 4 días 3 2,6 5 - 6 días 3 2,6
Más de una Semana 29 25,2 Total 115 100,0
Interpretación. De acuerdo con la tabla anterior, el tiempo de estadía que tiene
un turista extranjero en la ciudad de Arequipa con un 51.3% respondió que su estadía es
de 2 a 3 días, mientras que con un 25.2% se queda más de una semana, seguidamente
con un 18.3% respondió que su tiempo de estadía es de un solo día, con un 2.6% que su
estadía es de 3 a 4 días, de igual forma un 2.6% tiene un tiempo de permanencia de 5 a 6
días.
297
Tipo de turismo es de su interés para el turista extranjeros
Frecuencia Porcentaje valido Turismo de naturaleza 45 39,1 Turismo de aventura 9 7,8
turismo rural 7 6,1 Turismo de cultura 37 32,2
Otros 17 14,8 Total 115 100,0
De acuerdo con la tabla anterior, El tipo de turismo que es de interés de los
turistas extranjeros, con un 39.1% respondió que el turismo de naturaleza es de su
interés, mientras que con un 32.2% el turismo de cultura es de su interés, seguidamente
con un 7.8% tiene interés en el turismo de aventura, así mismo un 6.1% tiene interés en
el turismo rural y con un 14.8% tiene interés en otros tipos de turismo.
Modalidad de viaje del turista extranjeros Frecuencia Porcentaje valido
Con agencia de viajes 25 21,7 De forma independiente 90 78,3
Total 115 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, la modalidad que utilizan los
turistas extranjeros para realizar viajes, con un 78.3% lo hace de forma independiente,
mientras que un 21.7% acude a una agencia de viajes.
Tiempo tiene planeado permanecer en la ciudad de Arequipa el Turista extranjeros
Frecuencia Porcentaje valido 1 día 9 7,8 2 día 56 48,7 3 días a mas 50 43,5 Total 115 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el tiempo que tienen planeado
permanecer en la ciudad de Arequipa los turistas extranjeros es, con un 48.7%
respondieron que su permanencia seria de 2 días, por otro lado, un 43.5% respondió que
su permanencia seria de 3 días a más y con un 7.8% dijo que permanecería un día.
Variación de su programa de viaje según lo que encuentre en el lugar visitado
Frecuencia Porcentaje valido
298
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, los turistas extranjeros consideran
variar su programa de viaje según lo que encuentran en el lugar visitado con un 7.3 %
del total de respuestas, mientras que con un 28.7% dijo que no variaría su programa de
viaje.
Práctica deportes de aventura Frecuencia Porcentaje valido
Si 82 71,3 No 33 28,7
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, a los turistas extranjeros les gusta
practicar deportes de aventura en un 71.3% respondió que si, por el contrario un 28.7%
respondió que no le gusta practicar deportes de aventura.
Deporte de aventura le gustaría practicar Frecuencia Porcentaje valido
Rafting 33 29.46 Escalada en roca 17 15.18
Trekking 32 28.57 Otros 30 26.79 Total 112 100,0
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el deporte que le gustaría
practicar a los turistas extranjeros es; con un 29.46% respondió rafting, mientras que un
15.18% considero de su preferencia practicar la escalada en roca, además un 28.57
expreso trekking.
Interés en visitar un lugar donde podría hacer una caminata observando la
naturaleza o también ´podría realizar algún deporte de aventura como la escalada en roca, rafting, etc.
Frecuencia Porcentaje valido Si 111 97,4 No 3 2,6 Total 115 100,0
Si 82 71,3 No 33 28,7
Total 115 100,0
299
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, a los turistas extranjeros les
interesaría visitar un lugar donde podrían hacer una caminata observando la naturaleza o
también podrían realizar algún deporte de aventura como la escalada en roca. rafting,
etc., con un 97.4%, por el contrario un 2.6% dijo que no le interesaría.
Interés en visitar alojamientos turísticos naturales en la ruta Trekking
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, en un 42.6% respondió que si le
interesaría visitar alojamientos turísticos naturales en la ruta Trekking, por el contrario
un 42.6% respondió que no le interesaría, sin embargo un 14.8% respondió que en otro
momento le interesaría.
Encuesta A Turistas Nacionales
Edad de los turistas nacionales Frecuencia Porcentaje válido
26 a 33 113 42,2 34 a 41 38 14,2 42 a 49 40 14,9 50 a 57 41 15,3
58 a mas 36 13,4 Total 268 100,0
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, los turistas nacionales oscilan
entre las edades de 26 a 33 años en un 42 %, entre 50 a 57 años en un 15.2 %, entre 42 a
49 años en un 14.9 %, entre 34 a 41 años en un 14.1% y finalmente de 58 a más en un
13.4 %
Genero de los turistas nacionales Frecuencia Porcentaje válido
Femenino 154 57,5 Masculino 114 42,5
Total 268 100,0
Frecuencia Porcentaje valido Si 49 42,6 No 49 42,6
tal vez en otro momento 17 14,8 Total 115 100,0
300
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el género de los turistas
nacionales es en un 57.2% femenino y 42.4% es masculino
Motivo de viaje de los turistas nacionales Frecuencia Porcentaje válido
Turismo 190 70,9
Trabajo 40 14,9
Negocios 38 14,2
Total 268 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el motivo de viaje de los turistas
nacionales es con un 70.6% respondieron que viajan por turismo, por otra parte con un
14.9 % respondieron que viaja por trabajo, y un 14.1% dijo que visitaba la ciudad por
negocios.
Medios que utiliza para informarse del destino turístico que elige el turista
nacional
Frecuencia Porcentaje válido
Agencia de viajes 40 14,9
Amistades 151 56,3
Página web 77 28,7
Total 268 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, los medios que utiliza el turista
nacionales para elegir un destino turístico con un 56.1 % respondieron que las amistades
son su fuente de información, respectivamente con un 28.6% respondió que hacía uso
de una página web, seguidamente un 14.9% de turistas acude a un a una agencia de
viajes.
Frecuencia con la que ha visitado la ciudad de Arequipa el turista nacional Frecuencia Porcentaje válido
Una vez 40 14,9 Dos Veces 74 27,6 Frecuentemente 154 57,5 Total 268 100,0
301
Interpretación. De acuerdo con la tabla anterior, la frecuencia con la que los
turistas nacionales han visitado la ciudad de Arequipa con un 57.2% dijeron que
visitaban frecuentemente, mientras que un 27.6 % respondieron que venían por segunda
vez a la ciudad, por otra parte, con un 14.9 % respondieron que era la primera vez que
visitaban la ciudad de Arequipa.
Tiempo de estadía tendrá en la ciudad de Arequipa el turista nacional Frecuencia Porcentaje válido
1día 41 15,3 2 - 3 días 76 28,4 3 - 4 días 35 13,1 5 - 6 días 76 28,4
Más de una Semana 40 14,9 Total 268 100,0
Elaboración propia
Interpretación. De acuerdo con la tabla anterior, el tiempo de estadía que tiene
un turista nacional en la ciudad de Arequipa con un 28.4 % respondió que su estadía es
de 2 a 3 días, de igual forma en un 28.4% dijo que su estadía es de 5 a 6 días,
seguidamente con un 15.3% respondió que su tiempo de estadía es de un solo día,
mientras que con un 14.9 % dijo que su estadía es de más de una semana, finalmente
un 13.1% dijo que su estadía es de 3 a 4 días.
Tipo de turismo es de su interés para el turista nacional Frecuencia Porcentaje válido
Turismo de naturaleza 79 29,5 Turismo de aventura 36 13,4
turismo rural 38 14,2 Turismo de cultura 115 42,9
Total 268 100,0 Interpretación. De acuerdo con la tabla anterior, El tipo de turismo que es de
interés de los turistas nacionales es de 42.9% turismo de cultura, mientras que con un
29.5% considero que el turismo de naturaleza era de su interés, un 14.2% dijo que el
turismo rural es de su interés, por otro lado un 13.4% expreso estar interesado por el
turismo de aventura.
Modalidad de viaje del turista nacional
302
Frecuencia Porcentaje válido
Con agencia de viajes 78 29,1
De forma independiente 190 70,9
Total 268 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, la modalidad que utilizan los
turistas nacionales para realizar viajes, con un 70.6% es de forma independiente,
mientras que un 29.1% acude a una agencia de viajes.
Tiempo tiene planeado permanecer en la ciudad de Arequipa el Turista nacional Frecuencia Porcentaje válido
2 día 78 29,1
3 días a mas 190 70,9
Total 268 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el tiempo que tienen planeado
permanecer en la ciudad de Arequipa los turistas nacionales con un 70.9% dijo que es
de 3 días a más, mientras que un 29.1% considero dos días.
Variación de su programa de viaje según lo que encuentre en el lugar visitado Frecuencia Porcentaje válido
Si 190 70,9
No 78 29,1
Total 268 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, los turistas nacionales consideran
variar su programa de viaje según lo que encuentran en el lugar visitado con un 70.9%,
por el contrario, un 29.1% respondió de forma negativa.
Práctica deportes de aventura Frecuencia Porcentaje válido
Si 149 55,6 No 119 44,4
Total 268 100,0 Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, a los turistas nacionales les gusta
practicar deportes de aventura en un 55.6%, mientras que un 44.4% respondió que no le
gusta practicar deportes de aventura.
Deporte de aventura le gustaría practicar Frecuencia Porcentaje válido
303
Rafting 38 14,2 Trekking 113 42,2
Escalada en roca 40 14,9 Otros 77 28,7 Total 268 100,0
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, el deporte que le gustaría
practicar a los turistas nacionales es; en un 42.2% considero el trekking, mientras que
un 14.9 % considero la escalada en roca, por otro lado un 14.2% indico gustarle el
rafting, finalmente un 28.7% indico que le gustaría practicar diversos tipos de turismo.
Interés en visitar alojamientos turísticos naturales en la ruta Trekking Frecuencia Porcentaje válido
Si 147 54,9 No 81 30,2
Tal vez en otro momento 40 14,9 Total 268 100,0
Interpretación. De acuerdo a la tabla anterior, a los turistas nacionales en un
54.6 % respondió que si le interesaría, por el contrario un 30.2% respondió que no le
interesaría, sin embargo un 14.9% respondió que en otro momento le interesaría.
304
F. Detalle de la oferta en los distritos de Cabanaconde y Tapay
Cabanaconde Tapay
Periodo Nº
Establecimientos
Nº Plazas-Cama
Nº Establecimientos
Nº Plazas-Cama
Total N plaza
ofertadas
Ene-03 2 58 0 0 58 Feb-03 2 58 0 0 58 Mar-03 2 58 0 0 58 Abr-03 2 58 0 0 58 May-03 2 58 0 0 58 Jun-03 2 58 0 0 58 Jul-03 3 96 0 0 96
Ago-03 3 96 0 0 96 Set-03 3 96 0 0 96 Oct-03 3 96 0 0 96 Nov-03 3 96 0 0 96 Dic-03 3 96 0 0 96 Ene-04 3 104 0 0 104 Feb-04 3 104 0 0 104 Mar-04 3 104 0 0 104 Abr-04 3 104 0 0 104 May-04 3 104 0 0 104 Jun-04 3 108 0 0 108 Jul-04 3 104 0 0 104
Ago-04 3 104 0 0 104 Set-04 3 105 0 0 105 Oct-04 3 105 0 0 105 Nov-04 3 103 0 0 103 Dic-04 3 103 0 0 103 Ene-05 3 101 0 0 101 Feb-05 3 101 0 0 101 Mar-05 3 102 0 0 102 Abr-05 3 104 0 0 104 May-05 3 104 0 0 104 Jun-05 4 123 0 0 123 Jul-05 4 127 0 0 127
Ago-05 4 127 0 0 127 Set-05 4 124 0 0 124 Oct-05 4 138 0 0 138 Nov-05 4 138 0 0 138 Dic-05 4 138 0 0 138 Ene-06 4 136 0 0 136 Feb-06 4 136 0 0 136 Mar-06 4 136 0 0 136
305
Abr-06 4 125 0 0 125 May-06 4 122 0 0 122 Jun-06 4 122 0 0 122 Jul-06 4 122 0 0 122
Ago-06 4 122 0 0 122 Set-06 4 122 0 0 122 Oct-06 4 122 0 0 122 Nov-06 4 122 0 0 122 Dic-06 4 122 0 0 122 Ene-07 4 135 0 0 135 Feb-07 4 135 0 0 135 Mar-07 4 137 0 0 137 Abr-07 4 140 0 0 140 May-07 4 139 0 0 139 Jun-07 4 155 0 0 155 Jul-07 4 137 0 0 137
Ago-07 4 137 0 0 137 Set-07 4 141 0 0 141 Oct-07 4 201 0 0 201 Nov-07 4 216 0 0 216 Dic-07 4 215 0 0 215 Ene-08 4 139 0 0 139 Feb-08 4 139 0 0 139 Mar-08 4 139 0 0 139 Abr-08 4 141 0 0 141 May-08 4 143 0 0 143 Jun-08 4 143 0 0 143 Jul-08 5 173 0 0 173
Ago-08 5 177 0 0 177 Set-08 5 175 0 0 175 Oct-08 5 175 0 0 175 Nov-08 5 175 0 0 175 Dic-08 5 175 0 0 175 Ene-09 5 186 0 0 186 Feb-09 5 182 0 0 182 Mar-09 5 173 0 0 173 Abr-09 6 187 0 0 187 May-09 6 197 0 0 197 Jun-09 6 198 0 0 198 Jul-09 6 185 0 0 185
Ago-09 6 196 0 0 196 Set-09 6 192 0 0 192 Oct-09 6 169 0 0 169 Nov-09 6 189 0 0 189 Dic-09 6 185 0 0 185 Ene-10 6 194 0 0 194
306
Feb-10 6 194 0 0 194 Mar-10 6 194 0 0 194 Abr-10 6 194 0 0 194 May-10 6 206 0 0 206 Jun-10 6 206 0 0 206 Jul-10 6 206 0 0 206
Ago-10 6 210 0 0 210 Set-10 5 187 0 0 187 Oct-10 6 188 0 0 188 Nov-10 6 188 0 0 188 Dic-10 7 229 0 0 229 Ene-11 7 207 0 0 207 Feb-11 7 207 0 0 207 Mar-11 7 207 0 0 207 Abr-11 6 184 0 0 184 May-11 7 219 0 0 219 Jun-11 7 221 0 0 221 Jul-11 6 200 0 0 200
Ago-11 5 175 0 0 175 Set-11 6 200 0 0 200 Oct-11 6 200 0 0 200 Nov-11 6 191 0 0 191 Dic-11 6 191 0 0 191 Ene-12 6 188 0 0 188 Feb-12 6 188 0 0 188 Mar-12 6 188 0 0 188 Abr-12 6 188 0 0 188 May-12 6 197 0 0 197 Jun-12 6 188 0 0 188 Jul-12 6 188 0 0 188
Ago-12 6 188 0 0 188 Set-12 6 188 0 0 188 Oct-12 6 188 0 0 188 Nov-12 6 188 0 0 188 Dic-12 6 188 0 0 188 Ene-13 6 178 0 0 178 Feb-13 6 178 0 0 178 Mar-13 6 179 0 0 179 Abr-13 6 178 0 0 178 May-13 6 178 0 0 178 Jun-13 6 178 0 0 178 Jul-13 6 178 0 0 178
Ago-13 6 178 0 0 178 Set-13 7 198 0 0 198 Oct-13 7 198 0 0 198 Nov-13 6 185 0 0 185
307
Dic-13 6 185 0 0 185 Ene-14 6 185 0 0 185 Feb-14 6 185 0 0 185 Mar-14 6 185 0 0 185 Abr-14 6 185 0 0 185 May-14 6 185 0 0 185 Jun-14 6 185 0 0 185 Jul-14 6 185 0 0 185
Ago-14 6 185 0 0 185 Set-14 6 185 0 0 185 Oct-14 6 185 0 0 185 Nov-14 6 185 0 0 185 Dic-14 6 185 0 0 185 Ene-15 6 189 0 0 189 Feb-15 6 189 1 8 197 Mar-15 6 189 1 8 197 Abr-15 6 189 1 8 197 May-15 6 189 1 8 197 Jun-15 6 189 1 8 197 Jul-15 6 189 1 8 197
Ago-15 7 197 1 8 205 Set-15 7 197 1 8 205 Oct-15 7 197 1 8 205 Nov-15 7 197 1 8 205 Dic-15 7 197 1 8 205 Ene-16 7 197 1 8 205 Feb-16 7 197 1 8 205 Mar-16 7 197 1 8 205 Abr-16 7 197 1 8 205 May-16 7 197 1 8 205 Jun-16 7 197 2 16 213 Jul-16 8 205 2 16 221
Ago-16 8 205 2 16 221 Set-16 8 205 2 16 221 Oct-16 8 205 2 16 221 Nov-16 8 205 2 16 221 Dic-16 8 205 2 16 221 Ene-17 8 226 2 16 242 Feb-17 8 226 2 16 242 Mar-17 8 226 2 16 242 Abr-17 8 226 2 16 242 May-17 9 230 2 16 246 Jun-17 9 234 2 16 250 Jul-17 9 234 2 16 250
Ago-17 9 234 2 16 250 Set-17 9 234 2 16 250
308
Oct-17 10 264 2 16 280 Nov-17 10 264 2 16 280 Dic-17 10 264 2 16 280 Ene-18 9 224 2 16 240 Feb-18 9 224 2 16 240 Mar-18 9 227 2 16 243 Abr-18 9 227 2 16 243 May-18 10 334 2 16 350 Jun-18 10 334 2 16 350 Jul-18 10 334 2 16 350
Ago-18 10 334 2 16 350 Set-18 9 312 2 16 328 Oct-18 9 312 2 16 328 Nov-18 9 312 2 16 328 Dic-18 8 264 2 16 280
309
G. Calculo rentabilidad según alternativas de tamaño
Alternativa: 20 camas plaza
Tabla 191. Inversión Total en el sistema fotovoltaico
Ítem Descripción cant. P.U.($/Und) Precio($) Precio(S/.) 1 Fotovoltaico 1 35330 35330 116589 2 Estructural 3 1275 3825 12622.5 3 Concreto 3 417.28 1251.84 4131.072 4 Electricidad 1 1230 1230 4059
5 Diseño E Ingeniería 200 10.71 2142 7068.6 Total 144470.172
Tabla 192 Requerimiento de Muebles y Enseres
Concepto Valor Unitario Cantidad Valor Total
Oficinas Administrativas Escritorio + sillón para gerencia
S/ 200.00 3 S/ 600.00
Archivador S/ 10.00 3 S/ 30.00
Basurero S/ 39.00 2 S/ 78.00
Recepción Counter Modulo de recepción
S/ 550.00 1 S/ 550.00
Sofa largo S/ 199.90 1 S/ 199.90
mesa de centro S/ 199.90 1 S/ 199.90
Cocina – Comedor
Menaje S/ 450.00 0.5 S/ 225.00
Sillas S/ 40.00 20 S/ 800.00
Mesas de 8 personas S/ 350.00 2.5 S/ 875.00
Juego de ollas S/ 999.00 1 S/ 999.00
Juego de utensilios S/ 84.90 1 S/ 84.90
Juego de vajilla S/ 24.90 5 S/ 124.50
mesa de inox S/ 550.00 1 S/ 550.00 Repisa S/ 259.00 1 S/ 259.00
lavadero +mueble S/ 269.90 1 S/ 269.90
Habitaciones
Set cama queen S/ 2,399.00 4 S/ 9,596.00 box tarima 1.5 plazas S/ 549.00 12 S/ 6,588.00 armario + veladores + cabecera (1.5 plazas)
S/ 199.90 6 S/ 1,199.40
Juego de mesa y 2 sillas S/ 149.00 10 S/ 1,490.00
Juego de sala pequeño S/ 1,299.00 2.5 S/ 3,247.50 Total S/. 27,966.00
310
Tabla 193 Inversión fija tangible
Rubro Monto
Edificaciones y obras civiles S/. 131,300.88
Maquinaria y Equipo S/. 21,854.00
Infraestructura S/ 156,329.41
Muebles y enseres S/. 30,762.60
Total S/.340,246.89
Tabla 194 Inversión Fija Intangibles (En soles)
Rubro Monto Búsqueda del Nombre S/ 8.00
Reserva del Nombre S/ 12.00 Elaboración de la Minuta S/ 120.00 Elevar Minuta a Escritura Pública S/ 150.00 Inscribir Escritura Publica en Registros Públicos (Solo Personas Jurídicas)
S/ 90.00
Compra de Libros Contables (4) S/.32.00
Legalización de Libros Contables S/.80.00
Obtención del Numero de R.U.C. S/ 100.00 Licencia de Funcionamiento S/ 295.00 Registro de Marca S/ 535.00
Inscripción de Marca S/ 365.00
Gastos de asesoramiento legal S/ 800.00 Estudio de Impacto Ambiental S/ 1,500.00 Permiso de defensa civil S/ 1,500.00 Creación de Pagina web S/ 2,000.00
Puesta en Marcha S/ 7,437.31 Intereses pre-operativos S/ 17,330.95
Total S/ 32,355.26
311
Tabla 195 Calculo de Capital de Trabajo
Concepo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic Ingresos por ventas (incluido IGV) 30269.70 26616.49 28690.55 27159.86 28190.98 25994.40 28501.29 28838.24 26369.81 27299.80 25618.69 25861.50
Costo de ventas 19278.78 20478.78 20478.78 20478.78 26173.78 20878.78 26173.78 20478.78 20478.78 20478.78 26173.78 40965.38 - Mano de obra directa 8258.40 8258.40 8258.40 8258.40 11978.40 8258.40 11978.40 8258.40 8258.40 8258.40 11978.40 11978.40 - Costos de materiales directos 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 3747.45 18139.05 - Costo mano de obra indirecta 951.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 951.11 2926.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 2926.11 - Materiales Indirectos 544.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 - Otros costos indirecto 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 6177.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 6177.32
Flujo Bruto 10990.92 6137.71 8211.77 6681.08 2017.20 5115.62 2327.51 8359.46 5891.03 6821.02 -555.09 -15103.88
Gasto de Ventas 7729.79 3433.53 3701.08 3503.62 3636.64 3353.28 3676.67 3720.13 3401.71 3521.67 3304.81 3336.13 Gasto de Administración 7351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80
Impuesto a la Renta -2572.01 -1721.55 -1297.26 -1573.18 -2950.27 -1922.00 -2874.21 -1206.65 -1703.93 -1521.95 -3477.32 -7598.82
IGV 5095.08 4500.77 4791.96 4444.17 4565.44 4274.83 4564.06 4597.01 4222.99 4383.06 4207.31 4346.83 Flujo Neto Economico
S/ 0.00 -6613.74 -4426.84 -3335.81 -4045.33 -7586.41 -4942.29 -7390.81 -3102.83 -4381.54 -3913.57 -8941.69 -19539.82
SERVICIO DE DEUDA 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31 11628.31
ESCUDO FISCAL 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 3255.93 Flujo de Caja Financiero
-14986.13
-12799.23
-11708.19 -12417.71
-15958.80 -13314.68
-15763.20 -11475.21 -12753.92 -12285.96 -17314.08 -27912.21
Acumulado -
14986.13 -
27785.35 -
39493.55 -51911.26 -
67870.06 -81184.73 -
96947.93 -
108423.14 -
121177.06 -
133463.02 -
150777.10 -178689.31
Acumulado más un 20% de margen de seguridad -214427.168
312
Tabla 196. Inversión Total
Inversión Monto (S/) %
Inversión fija S/. 372,602.15 86% Inversión fija tangible S/. 340,246.89 79% Inversión fija intangible S/. 32,355.26 7%
Capital de trabajo S/. 214,427.14 10% Imprevistos S/. 17,012.34 4% Inversión Total S/. 604.041.63 100%
Tabla 197. Ingresos
2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos S/ 511,000.00 S/ 511,000.00
S/ 511,000.00
S/ 512,400.00
S/ 475,440.00
Cantidad Alojamientos
3650 3650 3650 3660 3396
Precio de venta S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00
Tabla 198 Resumen de Egresos
2021 2022 2023 2024 2025
Costo Directo
Mano de obra directa 118010.80 118010.80 123911.34 123911.34 123911.34 Materiales Directos 34975.98 20974.38 5974.38 20974.38 34975.98
Costos Indirectos
Mano de obra indirecta 62653.58 62653.58 65786.26 65786.26 69075.58 Materiales Indirectos 7100.20 7100.20 7100.20 7100.20 7100.20 Depreciacion de activos fijos 5261.66 5261.66 5261.66 5261.66 5261.66 Otros costos indirectos 25345.45 25960.70 26575.95 27191.21 27806.46
Gastos
Gasto Administrativo 55221.60 6021.60 55221.60 6021.60 55221.60 Gasto de ventas 111819.00 111819.00 111819.00 111999.60 107231.76 Gastos financieros 139539.74 139539.74 69769.87 0.00 0.00
Total 559928.01 497341.66 471420.26 368246.24 430584.57
313
Tabla 199:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025 Ingreso por venta S/444,743 S/ 444,743 S/ 444,743 S/ 445,962 S/ 413,794
Costo de Ventas S/ 216,778 S/ 181,675 S/ 192,323 S/ 189,666 S/ 200,765
Utilidad Bruta S/ 227,965 S/ 263,068 S/ 252,420 S/ 256,296 S/ 213,029
Gasto de ventas S/ 111,819 S/ 111,819 S/ 111,819 S/ 112,000 S/ 107,232
Gastos de Administrativos S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Depreciación S/ 5,262 S/ 5,262 S/ 5,262 S/ 5,262 S/ 5,262
Utilidad Operativa S/ 55,663 S/ 139,965 S/ 80,118 S/ 133,013 S/ 45,314
Gastos Financieros S/ 28,965 S/ 15,586 S/ 2,277
Utilidad Antes de Impuestos S/ 26,697 S/ 124,380 S/ 77,841 S/ 133,013 S/ 45,314
Impuestos S/ 534 S/ 2,488 S/ 1,557 S/ 2,660 S/ 906
Utilidad Neta S/ 26,163 S/ 121,892 S/ 76,284 S/ 130,353 S/ 44,408
Tabla 200. Flujo De Caja Económico (Anual)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos por ventas (incluido IGV) S/ 511,000 S/ 511,000 S/ 511,000 S/ 512,400 S/ 475,440
Costo de ventas S/ 248,086 S/ 201,639 S/ 224,674 S/ 210,672 S/ 234,158
- Mano de obra directa S/ 118,011 S/ 118,011 S/ 123,911 S/ 123,911 S/ 130,107
- Costos de materiales directos S/ 34,976 S/ 20,974 S/ 34,976 S/ 20,974 S/ 34,976
- Costo mano de obra indirecta S/ 62,654 S/ 62,654 S/ 65,786 S/ 65,786 S/ 69,076
- Materiales Indirectos S/ 7,100 S/ 7,100 S/ 7,100 S/ 7,100 S/ 7,100
- Otros costos indirecto S/ 25,345 S/ 25,961 S/ 26,576 S/ 27,191 S/ 27,806
Flujo Bruto S/ 262,914 S/ 309,361 S/ 286,326 S/ 301,728 S/ 241,282
Gasto de Ventas S/ 111,819 S/ 111,819 S/ 111,819 S/ 112,000 S/ 107,232
Gasto de Administración S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Flujo de Operación S/ 95,873 S/ 191,521 S/ 119,286 S/ 183,707 S/ 78,828
Impuesto a la renta S/ 534 S/ 2,488 S/ 1,557 S/ 2,660 S/ 906
IGV S/ 3,076 S/ 46,293 S/ 33,906 S/ 45,432 S/ 28,253
S/ 92,263 S/ 142,740 S/ 83,823 S/ 135,614 S/ 49,669
Inversión S/ 604,042
Recuperación del Capital de Trabajo S/ 214,427
Flujo Neto (604,041.63) S/ 92,263 S/ 142,740 S/ 83,823 S/ 135,614 S/ 264,097
314
Tabla 201. Flujo De Caja Financiero (Anual) Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo De Caja Económico (604,041.63) S/ 92,263 S/ 142,740 S/ 83,823
S/ 135,614 S/ 264,097
Préstamo S/ 302,021 Servicio De Deuda S/ 139,540 S/ 139,540 S/ 69,770
Escudo Fiscal S/ 9,851 S/ 15,844 S/ 1,014,139 Flujo De Caja Financiero (302,020.82) (37,425.67) S/ 19,044 S/ 1,028,192
S/ 135,614 S/ 264,097
Tabla 202: Valor Actual Neto Económico
Año Flujo económico
FAS Flujo
Actualizado 0 (604,041.63) 1.0000 (604,041.63) 1 S/ 92,263 0.9037 S/ 83,374 2 S/ 142,740 0.8166 S/ 116,560 3 S/ 83,823 0.7379 S/ 61,854 4 S/ 135,614 0.6668 S/ 90,431 5 S/ 264,097 0.6026 S/ 159,139
VANE (92,682.40)
Tabla 203. Valor Actual Neto Financiero
Año Flujo Financiero FAS Flujo
Actualizado 0 (302,020.82) 1 (302,020.82) 1 -S/ 37,426 0.88801071 -S/ 33,234 2 S/ 19,044 0.78856302 S/ 15,017 3 S/ 1,028,192 0.700252407 S/ 719,994 4 S/ 135,614 0.621831637 S/ 84,329 5 S/ 264,097 0.552193153 S/ 145,832
VANF S/ 629,918
Alternativa :30 camas plaza
Tabla 204. Inversión Total en el sistema fotovoltaico
Ítem Descripción cant. P.U.($/Und) Precio($) Precio(S/.) 1 Fotovoltaico 1 35330 35330 116589 2 Estructural 3 1275 3825 12622.5 3 Concreto 3 417.28 1251.84 4131.072 4 Electricidad 1 1230 1230 4059
5 Diseño E Ingeniería 200 10.71 2142 7068.6 Total 144470.172
315
Tabla 205 Requerimiento de Muebles y Enseres
Concepto Valor Unitario Cantidad Valor Total
Oficinas Administrativas Escritorio + sillón para gerencia
S/.200 S/.3 S/.600
Archivador S/.10 S/.3 S/.30
Basurero S/.39 S/.2 S/.78
Recepción Counter Modulo de recepción
S/.550 S/.1 S/.550
Sofa largo S/.200 S/.2 S/.300
mesa de centro S/.200 S/.1 S/.200
Cocina – Comedor
Menaje S/.450 S/.1 S/.338
Sillas S/.40 S/.30 S/.1,200
Mesas de 8 personas S/.350 S/.4 S/.1,313
Juego de ollas S/.999 S/.1 S/.999
Juego de utensilios S/.85 S/.1 S/.85
Juego de vajilla S/.25 S/.8 S/.187
mesa de inox S/.550 S/.1 S/.550
Repisa S/.259 S/.1 S/.259
lavadero +mueble S/.270 S/.1 S/.270
Habitaciones
Set cama queen S/.2,399 S/.6 S/.14,394
box tarima 1.5 plazas S/.549 S/.18 S/.9,882 armario + veladores + cabecera (1.5 plazas)
S/.200 S/.9 S/.1,799
Juego de mesa y 2 sillas S/.149 S/.15 S/.2,235
Juego de sala pequeño S/.1,299 S/.4 S/.4,871
Total S/.40,139
Tabla 206 Inversión fija tangible
Rubro Monto
Edificaciones y obras civiles S/. 174,480.40 Maquinaria y Equipo S/. 24,794.00 Infraestructura S/156,329.41 Muebles y enseres S/. 44,152.52 Total S/.399,756.32
316
Tabla 207 Inversión Fija Intangibles (En soles)
Rubro Monto Búsqueda del Nombre S/ 8.00
Reserva del Nombre S/ 12.00 Elaboración de la Minuta S/ 120.00 Elevar Minuta a Escritura Pública S/ 150.00 Inscribir Escritura Publica en Registros Públicos (Solo Personas Jurídicas)
S/ 90.00
Compra de Libros Contables (4) S/.32.00
Legalización de Libros Contables S/.80.00
Obtención del Numero de R.U.C. S/ 100.00 Licencia de Funcionamiento S/ 295.00 Registro de Marca S/ 535.00 Inscripción de Marca S/ 365.00
Gastos de asesoramiento legal S/ 800.00 Estudio de Impacto Ambiental S/ 1,500.00 Permiso de defensa civil S/ 1,500.00 Creación de Pagina web S/ 2,000.00
Puesta en Marcha S/ 7,437.31 Intereses pre-operativos S/ 16,626.63
Total S/ 31,650.94
317
Tabla 208 Calculo de Capital de Trabajo
Concepo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic Ingresos por ventas (incluido IGV)
45404.55 39924.73 43035.83 40739.78 42286.47 38991.59 42751.94 43257.36 39554.71 40949.70 38428.03 38792.25
Costo de ventas 20454.51 21654.51 21654.51 21654.51 27349.51 22054.51 27349.51 21654.51 21654.51 21654.51 27349.51 49336.91 - Mano de obra directa 8258.40 8258.40 8258.40 8258.40 11978.40 8258.40 11978.40 8258.40 8258.40 8258.40 11978.40 11978.40 - Costos de materiales directos 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 4923.18 26510.58 - Costo mano de obra indirecta 951.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 951.11 2926.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 2926.11 - Materiales Indirectos 544.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 - Otros costos indirecto 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 6177.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 5777.32 6177.32
Flujo Bruto 24950.04 18270.22 21381.32 19085.28 14936.96 16937.09 15402.43 21602.86 17900.21 19295.19 11078.53 -10544.66
Gasto de Ventas 10594.69 5150.29 5551.62 5255.43 5454.95 5029.92 5515.00 5580.20 5102.56 5282.51 4957.22 5004.20 Gasto de Administración 7351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80 4351.80
Impuesto a la Renta -178.94 564.75 1201.19 787.30 -481.03 320.07 -366.93 1337.10 591.18 864.16 -1271.61 -7397.85
IGV 7642.62 6751.16 7187.94 6666.25 6848.17 6412.25 6846.10 6895.51 6334.48 6574.59 6310.97 6520.25 Flujo Neto Economico
S/ 0.00 -460.13 1452.22 3088.77 2024.49 -1236.93 823.05 -943.53 3438.25 1520.18 2222.13 -3269.85 -19023.05
SERVICIO DE DEUDA 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78 11155.78
ESCUDO FISCAL 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 3123.62 Flujo de Caja Financiero -8492.29 -6579.94 -4943.39 -6007.67 -9269.09 -7209.11 -8975.69 -4593.91 -6511.98 -5810.03 -11302.01 -27055.21
Acumulado -8492.29 -15072.22
-20015.61 -26023.27
-35292.36 -42501.47
-51477.16 -56071.08 -62583.05 -68393.09 -79695.10 -106750.31
Acumulado más un 20% de margen de seguridad -128100.368
318
Tabla 209. Inversión Total
Inversión Monto (S/) %
Inversión fija S/. 431,407.25 74% Inversión fija tangible S/. 399,756.32 69% Inversión fija intangible S/. 31,650.94 5%
Capital de trabajo S/. 128,100.35 22% Imprevistos S/. 19,987.82 3%
Inversión Total S/. 579,495.42 100%
Tabla 210. Ingresos
2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos S/ 766,500.00 S/ 766,500.00 S/ 766,500.00 S/ 768,600.00 S/ 693,420.00 Cantidad Alojamientos 5475 5475 5475 5490 4953 Precio de venta S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00
Tabla 211 Resumen de Egresos
2021 2022 2023 2024 2025
Costo Directo
Mano de obra directa 118010.80 118010.80 123911.34 123911.34 123911.34 Materiales Directos 51765.96 30763.56 8263.56 30763.56 51765.96
Costos Indirectos
Mano de obra indirecta 62653.58 62653.58 65786.26 65786.26 69075.58 Materiales Indirectos 6251.60 6251.60 6251.60 6251.60 6251.60 Depreciacion de activos fijos 6894.65 6894.65 6894.65 6894.65 6894.65 Otros costos indirectos 26014.95 26898.00 27781.05 28664.10 29547.15
Gastos Gasto Administrativo 55221.60 6021.60 55221.60 6021.60 55221.60 Gasto de ventas 155728.50 155728.50 155728.50 155999.40 146301.18 Gastos financieros 133869.31 133869.31 66934.66 0.00 0.00
Total 616410.96 547091.61 516773.22 424292.51 488969.06
Tabla 212:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025 Ingreso por venta S/ 667,115 S/ 667,115 S/ 667,115 S/ 668,943 S/ 603,510 Costo de Ventas S/ 224,949 S/ 188,730 S/ 200,219 S/ 196,267 S/ 208,207
Utilidad Bruta S/ 442,166 S/ 478,384 S/ 466,896 S/ 472,676 S/ 395,304
Gasto de ventas S/ 155,729 S/ 155,729 S/ 155,729 S/ 155,999 S/ 146,301
Gastos de Administrativos S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Depreciación S/ 6,895 S/ 6,895 S/ 6,895 S/ 6,895 S/ 6,895
319
Utilidad Operativa S/ 224,321 S/ 309,740 S/ 249,051 S/ 303,760 S/ 186,886
Gastos Financieros S/ 27,788 S/ 14,953 S/ 2,185
Utilidad Antes de Impuestos S/ 196,533 S/ 294,787 S/ 246,866 S/ 303,760 S/ 186,886
Impuestos S/ 57,977 S/ 86,962 S/ 72,826 S/ 89,609 S/ 55,131
Utilidad Neta S/ 138,556 S/ 207,825 S/ 174,041 S/ 214,151 S/ 131,755
Tabla 213. Flujo De Caja Económico (Anual)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos por ventas (incluido IGV)
S/ 766,500 S/ 766,500 S/ 766,500 S/ 768,600 S/ 693,420
Costo de ventas S/ 264,697 S/ 211,428 S/ 241,464 S/ 220,461 S/ 250,948
- Mano de obra directa S/ 118,011 S/ 118,011 S/ 123,911 S/ 123,911 S/ 130,107 - Costos de materiales directos S/ 51,766 S/ 30,764 S/ 51,766 S/ 30,764 S/ 51,766
- Costo mano de obra indirecta S/ 62,654 S/ 62,654 S/ 65,786 S/ 65,786 S/ 69,076
- Materiales Indirectos S/ 6,252 S/ 6,252 S/ 6,252 S/ 6,252 S/ 6,252
- Otros costos indirecto S/ 26,015 S/ 26,898 S/ 27,781 S/ 28,664 S/ 29,547
Flujo Bruto S/ 501,803 S/ 555,072 S/ 525,036 S/ 548,139 S/ 442,472
Gasto de Ventas S/ 155,729 S/ 155,729 S/ 155,729 S/ 155,999 S/ 146,301
Gasto de Administración S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Flujo de Operación S/ 290,853 S/ 393,322 S/ 314,086 S/ 386,118 S/ 240,949
Impuesto a la renta S/ 57,977 S/ 86,962 S/ 72,826 S/ 89,609 S/ 55,131
IGV S/ 25,273 S/ 76,688 S/ 58,141 S/ 75,463 S/ 47,168
S/ 207,603 S/ 229,672 S/ 183,120 S/ 221,045 S/ 138,649
Inversión S/ 579,495 Recuperación del Capital de Trabajo S/ 128,100 Flujo Neto (579,495.42) S/ 207,603 S/ 229,672 S/ 183,120 S/ 221,045 S/ 266,750
Tabla 214. Flujo De Caja Financiero (Anual) Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo De Caja Económico (579,495.42)
S/ 207,603 S/ 229,672 S/ 183,120 S/ 221,045 S/ 266,750
Préstamo S/ 289,748 Servicio De Deuda S/ 133,869 S/ 133,869 S/ 66,935 Escudo Fiscal S/ 9,450 S/ 15,200 S/ 972,928 Flujo De Caja Financiero (289,747.71) S/ 83,184 S/ 111,003
S/ 1,089,113 S/ 221,045 S/ 266,750
320
Tabla 215: Valor Actual Neto Económico
Año Flujo económico
FAS Flujo
Actualizado 0 (579,495.42) 1.0000 (579,495.42) 1 S/ 207,603 0.9037 S/ 187,601 2 S/ 229,672 0.8166 S/ 187,549 3 S/ 183,120 0.7379 S/ 135,128 4 S/ 221,045 0.6668 S/ 147,399 5 S/ 266,750 0.6026 S/ 160,738
VANE 238,919.26
Tabla 216. Valor Actual Neto Financiero
Año Flujo Financiero FAS Flujo
Actualizado 0 (289,747.71) 1 (289,747.71) 1 S/ 83,184 0.88801071 S/ 73,868 2 S/ 111,003 0.78856302 S/ 87,533 3 S/ 1,089,113 0.700252407 S/ 762,654 4 S/ 221,045 0.621831637 S/ 137,453 5 S/ 266,750 0.552193153 S/ 147,297
VANF S/ 919,058
Alternativa: 40 camas plaza
Tabla 217. Inversión Total en el sistema fotovoltaico
Ítem Descripción cant. P.U.($/Und) Precio($) Precio(S/.) 1 Fotovoltaico 1 35330 35330 116589 2 Estructural 3 1275 3825 12622.5 3 Concreto 3 417.28 1251.84 4131.072 4 Electricidad 1 1230 1230 4059
5 Diseño E Ingeniería 200 10.71 2142 7068.6 Total 144470.172
321
Tabla 218 Requerimiento de Muebles y Enseres
Concepto Valor Unitario Cantidad Valor Total
Oficinas Administrativas Escritorio + sillón para gerencia
S/.200 S/.3 S/.600
Archivador S/.10 S/.3 S/.30
Basurero S/.39 S/.2 S/.78
Recepción Counter Modulo de recepción
S/.550 S/.1 S/.550
Sofa largo S/.200 S/.2 S/.400
mesa de centro S/.200 S/.1 S/.200
Cocina – Comedor
Menaje S/.450 S/.1 S/.450
Sillas S/.40 S/.40 S/.1,600
Mesas de 8 personas S/.350 S/.5 S/.1,750
Juego de ollas S/.999 S/.1 S/.999
Juego de utensilios S/.85 S/.1 S/.85
Juego de vajilla S/.25 S/.10 S/.249
mesa de inox S/.550 S/.1 S/.550
Repisa S/.259 S/.1 S/.259
lavadero +mueble S/.270 S/.1 S/.270
Habitaciones
Set cama queen S/.2,399 S/.8 S/.19,192
box tarima 1.5 plazas S/.549 S/.24 S/.13,176 armario + veladores + cabecera (1.5 plazas)
S/.200 S/.12 S/.2,399
Juego de mesa y 2 sillas S/.149 S/.20 S/.2,980
Juego de sala pequeño S/.1,299 S/.5 S/.6,495
Total S/.52,311
Tabla 219 Inversión fija tangible
Rubro Monto Edificaciones y obras civiles S/. 217,659.91
Maquinaria y Equipo S/. 27,734.00
Infraestructura S/. 156,329.41
Muebles y enseres S/. 57,542.43
Total S/.459,265.75
322
Tabla 220 Inversión Fija Intangibles (En soles)
Rubro Monto Búsqueda del Nombre S/ 8.00
Reserva del Nombre S/ 12.00 Elaboración de la Minuta S/ 120.00 Elevar Minuta a Escritura Pública S/ 150.00 Inscribir Escritura Publica en Registros Públicos (Solo Personas Jurídicas)
S/ 90.00
Compra de Libros Contables (4) S/.32.00
Legalización de Libros Contables S/.80.00
Obtención del Numero de R.U.C. S/ 100.00 Licencia de Funcionamiento S/ 295.00 Registro de Marca S/ 535.00 Inscripción de Marca S/ 365.00
Gastos de asesoramiento legal S/ 800.00 Estudio de Impacto Ambiental S/ 1,500.00 Permiso de defensa civil S/ 1,500.00 Creación de Pagina web S/ 2,000.00
Puesta en Marcha S/ 7,437.31 Intereses pre-operativos S/ 15,922.8
Total S/ 30,946.69
Tabla 221. Inversión Total
Inversión Monto (S/) %
Inversión fija S/. 490,212.43 88% Inversión fija tangible S/. 459,265.75 83% Inversión fija intangible S/. 30,946.69 6%
Capital de trabajo S/. 41,773.58 8% Imprevistos S/. 22,963.29 4%
Inversión Total S/. 554,949.31 100%
Tabla 222. Ingresos
2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos S/ 1,022,000.00 S/ 1,022,000.00 S/ 1,022,000.00 S/ 1,024,800.00 S/ 906,220.00 Cantidad Alojamientos 7300 7300 7300 7320 6473 Precio de venta S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00
323
Tabla 223 Resumen de Egresos
2021 2022 2023 2024 2025
Costo Directo
Mano de obra directa 118010.80 118010.80 123911.34 123911.34 123911.34 Materiales Directos 68555.95 40552.75 10552.75 40552.75 68555.95
Costos Indirectos
Mano de obra indirecta 62653.58 62653.58 65786.26 65786.26 69075.58 Materiales Indirectos 5927.00 5927.00 5927.00 5927.00 5927.00 Depreciacion de activos fijos 8527.64 8527.64 8527.64 8527.64 8527.64 Otros costos indirectos 26684.44 27835.29 28986.14 30136.99 31287.84
Gastos Gasto Administrativo 55221.60 6021.60 55221.60 6021.60 55221.60 Gasto de ventas 199638.00 199638.00 199638.00 199999.20 184702.38 Gastos financieros 128198.91 128198.91 64099.46 0.00 0.00
Total 673417.93 597365.58 562650.19 480862.78 547209.32
Tabla 224:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025 Ingreso por venta S/ 889,486 S/ 889,486 S/ 889,486 S/ 891,923 S/ 788,719 Costo de Ventas S/ 233,644 S/ 195,785 S/ 208,115 S/ 202,868 S/ 215,649
Utilidad Bruta S/ 655,843 S/ 693,701 S/ 681,372 S/ 689,056 S/ 573,070
Gasto de ventas S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,999 S/ 184,702
Gastos de Administrativos S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Depreciación S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528 S/ 8,528
Utilidad Operativa S/ 392,456 S/ 479,514 S/ 417,984 S/ 474,507 S/ 324,618
Gastos Financieros S/ 26,611 S/ 14,319 S/ 2,092
Utilidad Antes de Impuestos S/ 365,844 S/ 465,195 S/ 415,892 S/ 474,507 S/ 324,618
Impuestos S/ 107,924 S/ 137,232 S/ 122,688 S/ 139,980 S/ 95,762
Utilidad Neta S/ 257,920 S/ 327,962 S/ 293,204 S/ 334,527 S/ 228,856
324
Tabla 225. Flujo De Caja Económico (Anual)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos por ventas (incluido IGV) S/1,022,000 S/1,022,000 S/ 1,022,000 S/ 1,024,800 S/ 906,220 Costo de ventas S/ 281,832 S/ 221,217 S/ 258,254 S/ 230,250 S/ 267,738
- Mano de obra directa S/ 118,011 S/ 118,011 S/ 123,911 S/ 123,911 S/ 130,107 - Costos de materiales directos S/ 68,556 S/ 40,553 S/ 68,556 S/ 40,553 S/ 68,556 - Costo mano de obra indirecta S/ 62,654 S/ 62,654 S/ 65,786 S/ 65,786 S/ 69,076
- Materiales Indirectos S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927 S/ 5,927
- Otros costos indirecto S/ 26,684 S/ 27,835 S/ 28,986 S/ 30,137 S/ 31,288
Flujo Bruto S/ 740,168 S/ 800,783 S/ 763,746 S/ 794,550 S/ 638,482
Gasto de Ventas S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,638 S/ 199,999 S/ 184,702
Gasto de Administración S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222 S/ 6,022 S/ 55,222
Flujo de Operación S/ 485,309 S/ 595,123 S/ 508,887 S/ 588,529 S/ 398,558
Impuesto a la renta S/ 107,924 S/ 137,232 S/ 122,688 S/ 139,980 S/ 95,762
IGV S/ 47,470 S/ 107,082 S/ 82,375 S/ 105,494 S/ 65,412
S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 237,383
Inversión S/ 554,949 Recuperación del Capital de Trabajo S/ 41,774 Flujo Neto (554,949.31) S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157
Tabla 226. Flujo De Caja Financiero (Anual) Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo De Caja Económico
(554,949.31) S/ 329,914 S/ 350,809 S/ 303,824 S/ 343,055 S/ 279,157
Préstamo S/ 277,475 Servicio De Deuda S/ 128,199 S/ 128,199 S/ 64,099 Escudo Fiscal S/ 9,050 S/ 14,556 S/ 931,717 Flujo De Caja Financiero (277,474.65) S/ 210,765 S/ 237,167 S/ 1,171,441 S/ 343,055 S/ 279,157
Tabla 227: Valor Actual Neto Económico
Año Flujo
económico FAS
Flujo Actualizado
0 (554,949.31) 1.0000 (554,949.31) 1 S/ 329,914 0.9037 S/ 298,129 2 S/ 350,809 0.8166 S/ 286,468 3 S/ 303,824 0.7379 S/ 224,197 4 S/ 343,055 0.6668 S/ 228,758 5 S/ 279,157 0.6026 S/ 168,214
VANE S/ 650,817.59
325
Tabla 228: Valor Actual Neto Financiero
Año Flujo económico FAS Flujo
Actualizado 0 (277,474.65) 1 (277,474.65) 1 S/ 210,765 0.88801071 S/ 187,162 2 S/ 237,167 0.78856302 S/ 187,021 3 S/ 1,171,441 0.700252407 S/ 820,305 4 S/ 343,055 0.621831637 S/ 213,323 5 S/ 279,157 0.552193153 S/ 154,149
VANF S/ 1,284,484
Alternativa: 50 camas plaza
Tabla 229. Inversión Total en el sistema fotovoltaico
Ítem Descripción cant. P.U.($/Und) Precio($) Precio(S/.) 1 Fotovoltaico 1 35330 35330 116589 2 Estructural 3 1275 3825 12622.5 3 Concreto 3 417.28 1251.84 4131.072 4 Electricidad 1 1230 1230 4059
5 Diseño E Ingeniería 200 10.71 2142 7068.6 Total 144470.172
Tabla 230 Requerimiento de Muebles y Enseres
Concepto Valor Unitario Cantidad Valor Total
Oficinas Administrativas Escritorio + sillón para gerencia
S/ 200.00 3 S/.600
Archivador S/ 10.00 3 S/.30
Basurero S/ 39.00 2 S/.78
Recepción Counter Modulo de recepcion
S/ 550.00 1 S/.550
Sofa largo S/ 199.90 3 S/.500
mesa de centro S/ 199.90 1 S/.200
Cocina – Comedor Menaje S/ 450.00 1 S/.563
Sillas S/ 40.00 50 S/.2,000
Mesas de 8 personas S/ 350.00 6 S/.2,188
Juego de ollas S/ 999.00 1 S/.999
Juego de utensilios S/ 84.90 1 S/.85
Juego de vajilla S/ 24.90 13 S/.311
326
mesa de inox S/ 550.00 1 S/.550
repisa S/ 259.00 1 S/.259
lavadero +mueble S/ 269.90 1 S/.270
Habitaciones
Set cama queen S/ 2,399.00 10 S/.23,990
box tarima 1.5 plazas S/ 549.00 30 S/.16,470 armario + veladores + cabecera (1.5 plazas)
S/ 199.90 15 S/.2,999
Juego de mesa y 2 sillas S/ 149.00 25 S/.3,725
Juego de sala pequeño S/ 1,299.00 6 S/.8,119
Total S/.64,484
Tabla 231 Inversión fija tangible
Rubro Monto Edificaciones y obras civiles S/ 260,839.42 Maquinaria y Equipo S/ 30,674.00 Infraestructura S/ 312,658.81 Muebles y enseres S/ 70,932.35 Total S/675,104.58
Tabla 232 Inversión Fija Intangibles (En soles)
Rubro Monto Búsqueda del Nombre S/ 8.00 Reserva del Nombre S/ 12.00 Elaboración de la Minuta S/ 120.00 Elevar Minuta a Escritura Pública S/ 150.00 Inscribir Escritura Publica en Registros Públicos (Solo Personas Jurídicas)
S/ 90.00
Compra de Libros Contables (4) S/.32.00 Legalización de Libros Contables S/.80.00
Obtención del Numero de R.U.C. S/ 100.00 Licencia de Funcionamiento S/ 295.00 Registro de Marca S/ 535.00 Inscripción de Marca S/ 365.00
Gastos de asesoramiento legal S/ 800.00 Estudio de Impacto Ambiental S/ 1,500.00 Permiso de defensa civil S/ 1,500.00 Creación de Pagina web S/ 2,000.00
Puesta en Marcha S/ 7,437.31 Intereses pre-operativos S/ 24,995.49
Total S/ 40,019.79
327
Tabla 233 Calculo de Capital de Trabajo
Concepo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic Ingresos por ventas (incluido IGV) 75674.25 66541.22 71726.38 67899.64 70477.45 64985.99 71253.23 72095.60 65924.52 68249.49 64046.72 64653.75
Costo de ventas 29813.66 31013.66 31013.66 31013.66 39033.66 31413.66 39033.66 31013.66 31013.66 31013.66 39033.66 75412.66 - Mano de obra directa 13419.90 13419.90 13419.90 13419.90 19464.90 13419.90 19464.90 13419.90 13419.90 13419.90 19464.90 19464.90 - Costos de materiales directos 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 7274.63 43253.63 - Costo mano de obra indirecta 951.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 951.11 2926.11 951.11 951.11 951.11 2926.11 2926.11
- Materiales Indirectos 544.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 1744.50 - Otros costos indirecto 7623.52 7623.52 7623.52 7623.52 7623.52 8023.52 7623.52 7623.52 7623.52 7623.52 7623.52 8023.52
Flujo Bruto 45860.59 35527.56 40712.72 36885.99 31443.79 33572.34 32219.57 41081.95 34910.86 37235.84 25013.06 -10758.91
Gasto de Ventas 16324.48 8583.82 9252.70 8759.05 9091.59 8383.19 9191.67 9300.33 8504.26 8804.18 8262.03 8340.33 Gasto de Administración 9101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80 6101.80
Impuesto a la Renta 2155.05 2685.20 3745.93 3056.12 1354.30 2352.07 1544.46 3972.44 2729.25 3184.21 36.67 -10099.07
IGV 12737.70 11251.93 11979.90 11110.42 11413.61 10687.08 11410.16 11492.52 10557.47 10957.66 10518.29 10867.08
Flujo Neto Economico
S/ 0.0
0 5541.56 6904.81 9632.39 7858.59 3482.49 6048.19 3971.48 10214.85 7018.08 8187.98 94.28 -25969.05 SERVICIO DE DEUDA 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90 16770.90
ESCUDO FISCAL 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 4695.85 Flujo de Caja Financiero -6533.49 -5170.24 -2442.66 -4216.46 -8592.56 -6026.86 -8103.57 -1860.20 -5056.97 -3887.07
-11980.77 -38044.10
Acumulado -6533.49 -11703.73
-14146.39
-18362.85
-26955.41 -32982.27
-41085.84
-42946.04
-48003.01 -51890.08
-63870.85 -101914.94
Acumulado más un 20% de margen de seguridad -
122297.9333
328
Tabla 234. Inversión Total
Inversión Monto (S/) %
Inversión fija S/. 715,124.37 82% Inversión fija tangible S/. 675,104.58 77% Inversión fija intangible S/. 40,019.79 5%
Capital de trabajo S/. 122,297.93 14% Imprevistos S/. 33,755.23 4%
Inversión Total S/. 871,177.53 100%
Tabla 235. Ingresos
2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos S/
1,277,500.00
S/ 1,277,5
00.00
S/ 1,277,5
00.00
S/ 1,281,0
00.00
S/ 1,063,3
70.00 Cantidad Alojamientos 9125 9125 9125 9150 7595.5 Precio de venta S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00 S/ 140.00
Tabla 236 Resumen de Egresos
2021 2022 2023 2024 2025
Costo Directo
Mano de obra directa
191767.55
191767.55
201355.93 201355.93 201355.93
Materiales Directos 85345.94 50341.94 12841.94 50341.94 85345.94
Costos Indirecto
s
Mano de obra indirecta 62653.58 62653.58 65786.26 65786.26 69075.58 Materiales Indirectos 6644.80 6644.80 6644.80 6644.80 6644.80 Depreciacion de activos fijos 10160.63 10160.63 10160.63 10160.63 10160.63 Otros costos indirectos 29200.14 30618.78 32037.43 33456.08 34874.72
Gastos
Gasto Administrativo 76221.60 6021.60 76221.60 6021.60 76221.60 Gasto de ventas 243547.50 243547.50 243547.50 243999.00 215924.73 Gastos financieros
201250.84 201250.84 100625.42 0.00 0.0
0 Total 906792.58 803007.23 749221.51 617766.24 699603.93
329
Tabla 237:Estado de pérdidas y Ganancias Proyectado
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025 Ingreso por venta
S/ 1,111,858 S/ 1,111,858 S/ 1,111,858 S/ 1,114,904 S/ 925,492
Costo de Ventas S/ 317,419 S/ 275,032 S/ 291,891 S/ 285,349 S/ 302,844
Utilidad Bruta S/ 794,439 S/ 836,826 S/ 819,967 S/ 829,555 S/ 622,649
Gasto de ventas S/ 243,548 S/ 243,548 S/ 243,548 S/ 243,999 S/ 215,925 Gastos de Administrativos S/ 76,222 S/ 6,022 S/ 76,222 S/ 6,022 S/ 76,222 Depreciación S/ 10,161 S/ 10,161 S/ 10,161 S/ 10,161 S/ 10,161 Utilidad Operativa S/ 464,509 S/ 577,096 S/ 490,038 S/ 569,374 S/ 320,342 Gastos Financieros S/ 41,775 S/ 22,479 S/ 3,284 Utilidad Antes de Impuestos S/ 422,734 S/ 554,617 S/ 486,753 S/ 569,374 S/ 320,342 Impuestos S/ 124,707 S/ 163,612 S/ 143,592 S/ 167,965 S/ 94,501
Utilidad Neta S/ 298,027 S/ 391,005 S/ 343,161 S/ 401,409 S/ 225,841 Tabla 238. Flujo De Caja Económico (Anual)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos por ventas (incluido IGV) S/ 1,277,500 S/ 1,277,500 S/ 1,277,500 S/ 1,281,000 S/ 1,063,370
Costo de ventas S/ 375,612 S/ 304,763 S/ 352,488 S/ 317,484 S/ 365,846
- Mano de obra directa S/ 191,768 S/ 191,768 S/ 201,356 S/ 201,356 S/ 211,424 - Costos de materiales directos S/ 85,346 S/ 50,342 S/ 85,346 S/ 50,342 S/ 85,346 - Costo mano de obra indirecta S/ 62,654 S/ 62,654 S/ 65,786 S/ 65,786 S/ 69,076
- Materiales Indirectos S/ 6,645 S/ 6,645 S/ 6,645 S/ 6,645 S/ 6,645
- Otros costos indirecto S/ 29,200 S/ 30,619 S/ 32,037 S/ 33,456 S/ 34,875
Flujo Bruto S/ 901,888 S/ 972,737 S/ 925,012 S/ 963,516 S/ 697,524
Gasto de Ventas S/ 243,548 S/ 243,548 S/ 243,548 S/ 243,999 S/ 215,925
Gasto de Administración S/ 76,222 S/ 6,022 S/ 76,222 S/ 6,022 S/ 76,222
Flujo de Operación S/ 582,119 S/ 723,168 S/ 605,243 S/ 713,495 S/ 405,378
Impuesto a la renta S/ 124,707 S/ 163,612 S/ 143,592 S/ 167,965 S/ 94,501
IGV S/ 44,256 S/ 135,911 S/ 105,045 S/ 133,960 S/ 74,876
S/ 413,156 S/ 423,645 S/ 356,606 S/ 411,569 S/ 236,002
Inversión S/ 871,178 Recuperación del Capital de Trabajo S/ 122,298
Flujo Neto
(871,177.53) S/ 413,156 S/ 423,645 S/ 356,606 S/ 411,569 S/ 358,299
330
Tabla 239. Flujo De Caja Financiero (Anual) Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo De Caja Económico (871,177.53) S/ 413,156 S/ 423,645 S/ 356,606 S/ 411,569 S/ 358,299
Préstamo S/ 435,589
Servicio De Deuda S/ 201,251 S/ 201,251 S/ 100,625
Escudo Fiscal S/ 14,207 S/ 22,851 S/ 1,462,640 Flujo De Caja Financiero (435,588.77) S/ 226,113 S/ 245,245 S/ 1,718,620 S/ 411,569 S/ 358,299
Tabla 240: Valor Actual Neto Económico
Año Flujo económico
FAS Flujo
Actualizado 0 (871,177.53) 1.0000 (871,177.53) 1 S/ 413,156 0.9037 S/ 373,351 2 S/ 423,645 0.8166 S/ 345,945 3 S/ 356,606 0.7379 S/ 263,146 4 S/ 411,569 0.6668 S/ 274,445 5 S/ 358,299 0.6026 S/ 215,904
VANE S/ 601,614.17
Tabla 241. Valor Actual Neto Financiero
Año Flujo Financiero FAS Flujo
Actualizado 0 (435,588.77) 1 (435,588.77) 1 S/ 226,113 0.88801071 S/ 200,790 2 S/ 245,245 0.78856302 S/ 193,391 3 S/ 1,718,620 0.700252407 S/ 1,203,468 4 S/ 411,569 0.621831637 S/ 255,927 5 S/ 358,299 0.552193153 S/ 197,851
VANF S/ 1,615,838
331
H. Constitución y Nombre Jurídico de la Empresa
I. Una vez elegido el tipo de empresa que, en el caso de autos sería una sociedad
anónima cerrada, se procede a constituirla, es decir a su creación, a tal efecto primero se
gestionan una serie de pasos.
J. (a) se confecciona una minuta ante un despacho jurídico, en este documento se
impregna la firma de los constituyentes (futuros socios) y del letrado que autoriza, en este
acto jurídico se debe determinar la designación del gerente general, secretario y demás
gerencias u cargos que sean necesarios para el funcionamiento de la empresa, cabe señalar
que el gerente y demás autoridades designadas conforman el órgano de administración o
dirección de la empresa, de otro lado, la junta de accionista o el universo de socios
conforma el órgano autoritativo o de decisión de la empresa
K. (b) seguidamente una copia legalizada de esta minuta es llevada ante el sectorista o
funcionario de un Banco, en este acto se gestiona la apertura de una cuenta bancaria cuya
titular será la misma empresa, aquí se deberá depositar el capital inicial de la misma, este
boucher de depósito será posteriormente anexado (inserto notarial) a la escritura pública de
constitución de empresa que deberá ser posteriormente suscrita, de este tema se redacta a
continuación.
L.(c) el siguiente paso consiste en tomar los servicios de un notario público a efectos de
elevar la referida minuta al continente de un instrumento público denominado constitución
de sociedad anónima cerrada, en este despacho se adjuntarán copia de los documentos
nacionales de identidad de todos los intervinientes, la minuta que precede, el boucher de
depósito bancario y, el trámite de reserva de nombre que paralelamente se tendría que haber
tramitado, a continuación hablaremos de ello; d) no es obligatorio aunque sí importante,
registrar una reserva del nombre de la empresa en la Superintendencia Nacional de los
332
Registros Públicos SUNARP Zona Registral XII – Sede Arequipa, dicho de otra manera,
antes de iniciar todo el proceso se debe “separar” registralmente el nombre con el que se
gestionarán todos los procedimientos que anteceden.
M. (e) finalmente toda la documentación que se menciona en los literales anteriores
servirá para gestionar la respectiva inscripción registral de la empresa, el contenido que
obra en la escritura pública también constará en una partida registral.
N. De otro lado, es importante destacar que, las empresas de este tipo cuentan
usualmente con dos nombres, uno jurídico que irá acompañado de la nomenclatura
“sociedad anónima cerrada S.A.C.” y con el que se tramitarán diligencias ante la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria SUNAT, Ministerio de Trabajo
MINTRA y que servirá en general para cualquier trámite oficial; de otro lado estas cuentan
también con un nombre comercial, este servirá para presentarte ante los clientes -
consumidores y para temas de mercadotecnia y publicidad. En el caso de autos se decide
que la empresa se llamará LODGE TAPAY SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA,
pudiendo llamarla TAPAY S.A.C., además su nombre comercial será “Green Ecolodge
Tapay”; cabe señalar que ambos nombres no existen en SUNARP y, para efectos de patente
tampoco existen en el registro de marcar y patentes de INDECOPI, ambas búsquedas
fueron gestionadas a la par de confección de esta tesis y, de ser necesario, el cambio de los
mismos no alteraría temas de fondos que se vienen argumentando ente trabajo
investigativo.
333
I. Determinación de la carga para el sistema fotovoltaico
ARTEFACTO ELECTRICO QUE
USA NORMALMENTE
POTENCIA
watss Kwatts Hervidor de agua 1500 1.5
Horno microondas 1200 1.2 Televisión 100 0.1 Ventilador 100 0.1
Laptop 25 0.025 DVD 25 0.025
Cargador de celular 20 0.02 Foco ahorrador 20w 20 0.02
TOTAL 2990 2.99
Fuente: www.energiayminasmoquegua.gob.pe/web13/files/Calculo-Consumo-Energia.xls
POTENCIA
WATSS KWATTS
Cocina Electrica de 4 Hornillas 4500 4.5 45
Ducha Electrica 3500 3.5 35
Hervidor de Agua 1500 1.5 15
Terma Electrica 1500 1.5 15
Horno Microondas 1200 1.2 12
Horno Electrico 1000 1 10
Secadora de Cabello 1000 1 10
Olla Arrocera 1000 1 10
Plancha Electrica 1000 1 10
Cafetera 750 0.75 8
Tostadora 750 0.75 8
Aspiradora 600 0.6 6
Lavadora 500 0.5 5
Lustradora 400 0.4 4
Computadora (Cpu y Monitor) 400 0.4 4
Refrigeradora 300 0.3 3
Licuadora 300 0.3 3
Campana Extractora 200 0.2 2
Foco Incandecente de 100 Watts 100 0.1 1
Batidora 100 0.1 1
TV de 32" 100 0.1 1
Ventilador 100 0.1 1
Play Station 100 0.1 1
Equipo de Sonido 75 0.075 3/4
Laptop 25 0.025 1/4
DVD 25 0.025 1/4
Cargador de Celular 20 0.02 1/5
Foco Ahorrador 20 W 20 0.02 1/5
ARTEFACTO ELECTRICO QUE USA
NORMALMENTE
CANTIDAD DE FOCOS EQUIVALENTES
(100 Watts)
334
J. Calculo del consumo diario requerido
𝑄𝑚 = 𝑊𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 ∗ 𝐶𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑜 ∗ 𝐶𝑠𝑒𝑚𝑎𝑛𝑎𝑙𝐹𝑐𝑜𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖𝑜𝑛 ∗ 𝑉𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑚𝑎 = 1758.82𝐴ℎ/𝑑𝑖𝑎
Donde:
𝐶𝑑𝑖𝑎𝑟𝑖𝑜 : Es la cantidad de horas utilizado al día, es decir, 12 h/día.
𝐶𝑠𝑒𝑚𝑎𝑛𝑎𝑙 : Es la cantidad de días utilizado a la semana, es decir 7 días/semana.
𝐹𝑐𝑜𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖𝑜𝑛 : Es el factor para convertir DC/AC, el mínimo es 0.85.
𝑉𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑚𝑎 : Es la tensión del sistema, para el proyecto será de 24 V.
Como cálculo inicial, el consumo corregido, en base a factores de rendimiento de
cableado y de batería comunes en la industria:
𝑄𝑚 𝑐𝑜𝑟𝑒𝑔𝑖𝑑𝑜 = 𝑄𝑚𝐹𝑐𝑎𝑏𝑙𝑒𝑎𝑑𝑜 ∗ 𝐹𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 = 1994.12𝐴ℎ/𝑑𝑖𝑎
Donde:
𝐹𝑐𝑎𝑏𝑙𝑒𝑎𝑑𝑜 : Es el factor de rendimiento debido al cableado, no debe ser menor a
0.98. 𝐹𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 : Es el factor de rendimiento debido a las baterías, no debe ser menor a
0.9.
335
K. Dimensionamiento de Baterias
Se debe tener especial cuidado con el dimensionamiento de las baterías, ya que si se
sub-dimensiona, los ciclos de vida se pueden reducir drásticamente. Debido a una
profundidad de descarga mayor a la máxima, lo cual se observa en la Figura
Fuente: Catálogo de batería de Gel EverExceed. La profundidad de descarga máxima será de 80%, con lo cual se cumplirán 1000
ciclos. Para dimensionar el banco de baterías se debe conocer la capacidad necesaria del
banco 𝐶𝑏𝑎𝑛𝑐𝑜 :
𝐶𝑏𝑎𝑛𝑐𝑜 = 𝑄𝑚 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑔𝑖𝑑𝑜 ∗ 𝐷𝑂𝐴 ∗ 𝐹𝑠𝑒𝑔𝑢𝑟𝑖𝑑𝑎𝑑𝑃𝐷𝑚𝑎𝑥 ∗ 𝐹𝑡𝑒𝑚𝑝 = 13294.1 𝐴ℎ
Donde:
DOA: Son los días de autonomía, es recomendable mayor a 3 días.( Este valor se
encuentra dentro del rango recomendado por “Especificaciones técnicas y ensayos de los
componentes de sistemas fotovoltaicos domésticos hasta 500 Wp”, Minem Febrero 2005.)
336
𝑃𝐷𝑚𝑎𝑥 : Es la profundidad máxima de descarga, es decir, 80%.
𝐹𝑠𝑒𝑔𝑢𝑟𝑖𝑑𝑎𝑑: Es un factor de seguridad, normalmente 1.5 – 2. Se escogerá 1.6.
𝐹𝑡𝑒𝑚𝑝 : Es el factor de temperatura es de 0.9.
El número de baterías debe poder satisfacer la capacidad necesaria, es por ello, que
se calcula de la siguiente manera:
𝑁°𝑏𝑝 = 𝐶𝑏𝑎𝑛𝑐𝑜𝐶𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 = 53
𝑁°𝑏𝑠 = 𝑉𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑚𝑎𝑉𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 = 2
Donde:
𝑁°𝑏𝑝 : Es la cantidad de baterías en paralelo.
𝑁°𝑏𝑠 : Es la cantidad de baterías en serie.
𝐶𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 . Es la capacidad de la batería, en este caso, es de 250 Ah.
𝑉𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 : Es el voltaje de operación nominal de la batería, en este caso, 12
V.
El número de baterías en paralelo define el nuevo valor de la capacidad del banco: 𝐶𝑏𝑎𝑛𝑐𝑜 = 𝑁°𝑏𝑝 ∗ 𝐶𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 = 13250𝐴ℎ Sin embargo, para cuidar la vida de la baterías y evitar su rápido degradación. Se
debe cumplir lo siguiente:
𝑃𝐷 = 𝑄𝑚 𝑐𝑜𝑟𝑒𝑔𝑖𝑑𝑜 × 0.75𝐶𝑏𝑎𝑛𝑐𝑜 < 20%
Donde:
PD: Es la profundidad de descarga real de la batería. Con 5 baterías en paralelo, tenemos una profundidad de descarga real de 9.5%.
337
Finalmente, el banco de baterías debe estar compuesto por 52 baterías en paralelo y
2
Baterías en serie, dando un total de 54 baterías.
Debido a que no se puede descargar por completo la batería, es necesario definir el
Siguiente concepto de la capacidad útil de la batería, dado por la siguiente ecuación: 𝐶𝑢𝑡𝑖𝑙 = 𝐶𝑏𝑎𝑛𝑐𝑜 ∗ (1 − 𝑃𝐷𝑚𝑎𝑥) = 1000𝐴ℎ
338
L. Dimensionamiento de paneles
Los paneles serán del tipo policristalino, esto se debe a que está comprobado que
actualmente son los más económicos, es decir, su relación Wp/$ es la mayor.
Un panel disponible comercialmente y de alta relación Wp/$ es el panel de 150 Wp,
policristalino.
Cuyos datos más relevantes son los siguientes:
Vmp: Es el voltaje máximo pico, es la tensión a la cual opera en su punto de
máxima potencia, cuyo valor es 17,4 V.
Voc: Es la tensión de circuito abierto, la máxima tensión alcanzada por el panel,
cuyo valor es 21.6 V.
Imp: Es la corriente máxima pico, el valor para el panel seleccionado es de 8.62 A.
Isc: Es la corriente de corto-circuito, cuyo valor es 9.48 A.
Los paneles no son los únicos elementos que entregan potencia a las cargas,
también lo harán las baterías. Es por ello, que para obtener la intensidad requerida de los
paneles, es necesario restarle una intensidad proveniente de las baterías.
𝐼𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎𝑠 = 𝐶𝑢𝑡𝑖𝑙𝐻𝑆𝑃 ∗ 𝐹𝑑 = 73.41 𝐴
Donde:
H.S.P. : Son las horas sol pico, para el mes crítico (julio) son 1.05h.
Fd : Es el factor de diseño recomendado, el recomendado por el fabricante es 13.
Dimensionamiento de Controlador
339
Por el controlador debe pasar la energía generada por los paneles, se debe
considerar el peor escenario, y este es el de la intensidad de corto circuito para todos los
paneles.
𝐼𝑔𝑒𝑛𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 = 𝐼𝑚𝑒𝑠 − 𝐼𝑏𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 = 77.75 𝐴 𝐼𝑚𝑒𝑠 : Es la corriente de diseño para el mes crítico (agosto), cuyo valor es 151.16
A Es una buena práctica, utilizar factores de diseño para paneles cristalinos y para
paneles policristalinos o amorfos.
𝐼𝑔𝑒𝑛𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 𝑑 = 𝐼𝑔𝑒𝑛𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟𝐹𝑑 = 111.08
𝐹𝑑 : Es el factor de diseño recomendado para paneles, en el caso de policristalinos es 0.7.
Finalmente, el número de paneles puede estimarse con la siguiente expresión: 𝑁𝑝𝑝 = 𝐼𝑔𝑒𝑛𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 𝑑𝐼𝑚𝑝 = 13
𝑁𝑝𝑠 = 𝑉𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑚𝑎𝑉𝑚𝑝 = 2
Finalmente, el número total es de 13 x 2 = 26 paneles. Formando así, un generador
de una potencia de 150 x 26 = 3.900 Wp.
340
M. Dimensionamiento de Controlador
Por el controlador debe pasar la energía generada por los paneles, se debe
considerar el peor escenario, y este es el de la intensidad de corto circuito para todos los
paneles.
𝐼𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑜𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟 = 𝐼𝑠𝑐 ∗ 𝑁𝑝𝑝 ∗ 1.25 = 154.08 𝐴 El controlador seleccionado es de 50 A. Se requieren 4 controladores de 50 A y 24
V.
Para ello se requieren 4 ramales de paneles solares y baterías.
Debido a la gran cantidad de controladores y a la obligación de utilizar cantidades
múltiplos de 4 (ramales) y colocar mínimo unas 2 unidades por ramal (alcanzar 24 V), es
conveniente realizar un cálculo iterativo para alcanzar la propuesta más eficiente y
económica.
Luego de analizar técnica y económicamente diversas opciones, se llegó a una
solución que optimiza el diseño, los elementos de este arreglo se muestran a continuación:
N. 54 baterías 250 Ah / 12V (3 ramales de 14 paralelo y 2 en serie).
O. 26 paneles de 150 Wp. (3 ramales de 4 paralelo y 2 en serie)
P. 3 controladores de 50A y 24V.
341
N. Dimensionamiento de Inversor
El inversor se encarga de transformar la corriente DC en AC, es por ello que el
parámetro que define a este equipo es la potencia mínima a convertir.
Es muy poco probable que todas las cargas funcionen al mismo tiempo. Sin
embargo, asumiendo el caso crítico, es prudente colocar un coeficiente de simultaneidad de
100%.
El inversor escogido tiene los siguientes parámetros:
24 V (DC) – 230 V (AC).
Frecuencia: 60 Hz.
Potencia: nominal 3600 w y Pico máxima 4800 w.
342
O. Dimensionamiento de cableado
El dimensionamiento del cableado se realizará bajo las recomendaciones del Norma
Técnica Peruana (NTP) y Código Nacional de Electricidad (CNE). El método utilizado se
basa en la norma IEC 60364-5-52 “Instalaciones eléctricas en edificios” Parte 5-52,
“Selección y utilización de material eléctrico – canalizaciones”.
Las caídas de tensión deben ser inferiores a lo indicado
Entre la batería y el regulador será menor a 1%.
Entre el panel fotovoltaico y el regulador será menor a 3%.
Entre el regulador y las cargas será menor a 5%.
343
P. Sistema de Puesta a Tierra
Por razones de seguridad para el usuario, debemos evitar que el cuerpo humano sea
conductor y pueda sufrir algún daño fatal.
Se debe conocer el tipo de la puesta a tierra, la sección del Cu en los equipos y en el
Sistema en general. La sección mínima de la línea principal de tierra es de 10mm2
según el CNE, y esta será la utilizada. El tipo de sistema de puesta a tierra será el de
varilla, esto es debido a la baja potencia y, por ende, bajo amperaje. Las dimensiones serán
como se muestra en la siguiente Figura.
DETALLE DE SISTEMA PUESTA A TIERRA (SPT) CON BARILLA DE COBRE
344
Diagrama unifilar
345
Q. Diseño De La Estructura De Soporte
Se seguirán las recomendaciones indicadas en las normas aplicables. Las cuales son:
RNE: Reglamento Nacional de Edificaciones
AISC: American Institute of Steel Construction
Estructura soporte
Definir si la estructura será fija o incluirá seguidores depende directamente de la
proporción de radiación directa frente a la radiación total. Asimismo, la radiación
directamente es indirectamente proporcional al índice de nubosidad.
Consideraciones del material suministrado
Las tolerancias de fabricación de elementos de acero estructural, deberán seguir las
indicaciones establecidas en ASTM A6.
Los tubos de acero estructural (HSS) deberán ajustarse a los requerimientos ASTM
A500, grado B (42ksi).
Las conexiones se realizarán mediante pernos inoxidables ASTM A304.
Los electrodos de soldadura deberán ajustarse a los requisitos de la AWS D 1.1 y
será como sigue:
Arco sumergido (SAW): AWS A5.17 F7XX-EXXX Las tolerancias en la fabricación en el taller, de los componentes de las estructuras
de acero, deberán satisfacer los requerimientos estipulados en el AISC 303, Sección 6.
A los elementos galvanizados, se les aplicará una capa de zinc tras su fabricación,
conforme a ASTM A123 y ASTM A153, según corresponda. Se deberán preparar de
acuerdo a SSPC-SP 8. Además, el peso mínimo de la capa de zinc será de 600 gramos por
metro cuadrado de superficie.
Diseño Estructural
346
La inclinación de la estructura será de 12°, y se definió en el capítulo 2. Los paneles
solares se conectarán a la estructura por medio de pernos, tal como se muestra en el
Estructura Soporte. Las conexiones fueron diseñadas de acuerdo a las
definiciones contenidas en AISC 303.
Es preferible utilizar pedestales, asimismo, las estructuras de soporte deben soportar
vientos de 120 km/h, como mínimo.
La separación mínima entre los paneles fotovoltaicos deberá ser de 5 cm.
Las propiedades mecánicas del ASTM A500 se muestran en la siguiente Figura:
PROPIEDADES MECANICA DE ACERO ASTM A500
Estimación de cargas La estimación de cargas de realizará mediante el método AISC-LRFD. Materiales: Planchas ASTM A36
Perfiles tubulares ASTM A 500 Gr.B
Módulo de elasticidad: 𝐸𝑠 = 2 ∗ 106 𝑘𝑔/𝑚2
Peso unitario del acero: 𝑌𝑠 = 7850 𝑘𝑔/𝑚3
Soldadura empleada AWS-E70XX
Cargas muertas:
El peso propio de los elementos estructurales será considerado de forma intrínseca
en el modelo, además de ello se adicionarán las siguientes cargas muertas:
347
Paneles: 13.6 kg/m2 ya que su peso es 13.5 Kg y sus dimensiones 1.48 m x 0.67 m.
Cargas vivas:
Asumiendo que 2 obreros puedan apoyarse en los paneles durante la instalación o
mantenimiento.
Obreros:2 obreros *80 kg*1.25= 200 kg Como las dimensiones son: 2.48 m x 2.88
m,
el peso unitario es 28kg/m2
Carga de viento:
La velocidad del viento de diseño es de 120 km/h.
La presión que ejerce el viento es de
Donde: V: La velocidad del viento de diseño (Km/h) C: factor adimensional de acuerdo a la Figura 3.2. El mayor para superficies
inclinadas a 15° o menos es de 0.7.
DESCRIPCION UND
METRADO
PRECIO
PARCIAL
OBRAS ESTRUCTURA Y CIMENTACION DE MODULO TURISTICO
SOLADO EN ZAPATAS e = 5 cm m2 100 11.08 1107.96
1
CORTE Y APISONADO h = 0.05 m m2 100 6.19 619.014
ESTRUCTURA METALICA kg 1408 6.59 9277.63
8
PISOS m2 86.4 89.98 7774.27
2
PUERTAS Y VENTANAS m2 43.3 148.48 6429.18
4
BAÑOS m2 12.6 69.56 876.456 INSTALACIONES ELECTRICAS Y
SANIITARIAS m2 43.3 86.05 3725.96
5
29810.4
90
348
R. Especificaciones de los requerimientos
Concepto Imagen referncial Caracteristicas Precio
Set de cama
queen2399
Conjunto
box tarima
1.5 plazas
549
Juego de
sabana54.9
Cubrecama 69.9
Cabecera+
comoda y
velador
199.9
mesa para 2 149
349
Toalla de
baño34.9
Toalla de
mano12.9
Foco 6.225
Set de baño 99.9
Taho de
basura39
Juegode
salapequeñ
o
1299
Alfombra 41.9
350
Concepto Imagen referncial Caracteristicas Precio
Televisor 399
Calefactor 189
Camara 614
Cocina industrial 1500
microndas 159
refrigerador 1899
351
352
hervidor 349
terma solar 1400
set de ollas 999
set de utensilios 84.9
menajeria 24.9
mesa de cocina 550
repisa 259
lavadero y mueble 269.9
353
S. Inversión en la construcción de módulos
Zona Cantidad Área (m2) Costo /m2 Costo Total
Caseta de seguridad 1 8 S/ 219.79 S/ 1,758.32
Ser
vici
os
Lavanderia 1 18 S/ 422.60 S/ 7,606.80
Custodia de valores 1 8.25 S/ 422.60 S/ 3,486.45
Conserjería 1 11.25 S/ 422.60 S/ 4,754.25
Cocina 1 16 S/ 422.60 S/ 6,761.60
Comedor 1 40 S/ 422.60 S/ 16,904.00
Recepción 1 70 S/ 422.60 S/ 29,582.00
Servicios higienicos damas 1 4 S/ 767.38 S/ 3,069.52
Servicios higienicos varones 1 4 S/ 767.38 S/ 3,069.52
Oficina de gerencia 1 12 S/ 422.60 S/ 5,071.20 Oficina Auxiliar 1 10 S/ 767.38 S/ 7,673.80
Módulos de alojamiento 5 S/ 29,810.49 S/ 149,052.45
Total S/ 238,789.91
354
T. Cálculo del Costo de Oportunidad (Ke)
Para la determinación del Costo de Oportunidad se empleó la formula siguiente
Ke= Rf+Bapalancado (Rm- Rf)
Donde:
Ke: Costo de Oportunidad
Rf: Rendimiento de un activo libre de riesgo
Rm: Rendimiento Promedio de la Industria
B apalancado: Beta Apalancado
Determinación del Ke Tasa de Impuesto 28.00% D/K 1.000 B desapalancado 0.680 B apalancado 1.170 Rf 5.15% Rm-Rf 6.38% B apalancado 1.170 Ke 12.61%
Rendimiento de un activo libre de riesgo
Year 1928 -1937 1938-1947 1948-1957 1958-1967 1968-1977 1978-1987 1988-1997 1998-2007 2008-2017
T. Bond Rate
0.84% 4.21% 1.95% -2.10% 3.27% -0.78% 8.22% 14.92% 20.10%
4.20% 4.41% 4.66% -2.65% -5.01% 0.67% 17.69% -8.25% -11.12%
4.54% 5.40% 0.43% 11.64% 16.75% -2.99% 6.24% 16.66% 8.46%
-2.56% -2.02% -0.30% 2.06% 9.79% 8.20% 15.00% 5.57% 16.04%
8.79% 2.29% 2.27% 5.69% 2.82% 32.81% 9.36% 15.12% 2.97%
1.86% 2.49% 4.14% 1.68% 3.66% 3.20% 14.21% 0.38% -9.10%
7.96% 2.58% 3.29% 3.73% 1.99% 13.73% -8.04% 4.49% 10.75%
4.47% 3.80% -1.34% 0.72% 3.61% 25.71% 23.48% 2.87% 1.28%
5.02% 3.13% -2.26% 2.91% 15.98% 24.28% 1.43% 1.96% 0.69%
1.38% 0.92% 6.80% -1.58% 1.29% -4.96% 9.94% 10.21% 2.80%
Promedio 5.15%
Fuente: www.damodaran.com
355
Last updated: January 1, 2018
Exceso de rentabilidad de mercado (Rm – Rf)
Risk Premium
Arithmetic Average Stocks - T.Bills
Stocks - T.Bonds
1928-2017 8.09% 6.38%
Calculo de Beta Apalancado
Se calcula usando la siguiente formula
Beta apalancado = Beta desapalancado*(1+(1-Tasa de Impuesto)*D/K)
Donde:
Beta desapalancado es: 0.68 (obtenido de damodaran para rubro hotelero)
D/K: Deuda/Patrimonio
Tasa de Impuesto: Porcentaje de Impuesto a la Renta
356