"' imat

TESTIMONIO

Licitación Pública Internacional Abierta Nº 18575088-505-14 cuyo objeto es " Arrendamiento sin opción a compra, de plataforma de perforación marina tipo semisumergible, con capacidad mínima nominal para operar en tirante de agua de al menos 1,000 pies, y capacidad de perforación mínima de 25,000 pies de profundidad, incluyendo tripulación para su operación y mantenimiento integral, para operar en aguas mexicanas del Golfo de México" .

México, D.F., a 10 de junio de 2014.

l lnst't"to Mc.,cano deAud,toria Técmca, A.C.

lde27 ~

"' imat

TESTIMONIO PÚBLICO

Instituto Mexicano de Auditoría Técnica, A. C. (IMAT), Testigo Social autorizado por la Secretaría de la Función Pública, con Registro PMOC003, en cumplimiento de lo dispuesto en el contenido de los artículos 86, segundo párrafo, de las Disposiciones Administrativas de Contratación en Materia de Adquisiciones, Arrendamientos, Obras y Servicios de las Actividades Sustantivas de Carácter Productivo de Petróleos Mexicanos y Organismos Subsidiarios; se emite el presente Testimonio sobre la Licitación Pública Internacional Abierta No. 18575088-505-14, que llevó a cabo PEMEX Exploración y Producción, para la formalización del contrato cuyo objeto es el "Arrendamiento sin opción a compra, de plataforma de perforación marina tipo semisumergible, con capacidad mínima nominal para operar en tirante de agua de al menos 1,000 pies, y capacidad de perforación mínima de 25,000 pies de profundidad, incluyendo tripulación para su operación y mantenimiento integral, para operar en aguas mexicanas del Golfo de México (S/S XVIII)".

l.- ANTECEDENTES

1. Mediante oficio Nº UNAOPSPF/309/BM/0220/2006 del 23 de marzo de 2006, suscrito por el Lic. Rodolfo H. Lara Ponte, Titular de la Unidad de Normatividad de Adquisiciones, Obras Públicas, Servicios y Patrimonio Federal, de la Secretaría de la Función Pública, le fue notificada a este

l lnsHtuto Mex1c.ano de A11d1to,;a T écmca, A C

2 de 27

"' imat Instituto la resolución favorable a su solicitud de registro como Testigo Social, quedando inscrito con el número PMOAC003.

2. Mediante Oficio Nº UNCP/309/BMACP/0011 /2014, del 10 de enero de 2014, el Titular de la Unidad de Normatividad de Contrataciones Públicas, de la Secretaría de la Función Pública designó al Instituto Mexicano de Auditoria Técnica como Testigo Social, en el procedimiento de la Licitación Pública Internacional Abierta Nº 18575088-505-14 cuyo objeto es el "Arrendamiento sin opción a compra, plataforma de perforación marina tipo semisumergible, con capacidad de perforación mínima nominal para operar en tirante de agua de al menos 1,000 pies, y capacidad de perforación mínima de 25,000 pies de profundidad, incluyendo tripulación para su operación y mantenimiento integral para operar en aguas Mexicanas del Golfo de México (SIS XVIII )".

3. Con fecha 17 de enero de 2014, mediante comunicado emitido por el lng. Mario Luis Salazar Zúñiga, Presidente del VIII Consejo Directivo del IMAT, se designó al lng. Alfonso Mondragón Medina como Representante para el atestiguamiento del Procedimiento Licitatorio que nos ocupa

11.- DEFINICIONES

Para efectos del presente Testimonio Público se entenderá por:

Convocante:

DAC:

DOF:

IMAT:

LEY:

PEMEX Exploración y Producción.

Disposiciones Administrativas de Contratación en materia de Adquisiciones, Arrendamientos, Obras y Servicios de las Actividades Sustantivas de Carácter Productivo de Petróleos Mexicanos y Organismos Subsidiarios.

Diario Oficial de la Federación.

Instituto Mexicano de Auditoría Técnica, A.C. / Testigo Social

Ley de Petróleos Mexicanos.

l lnS10uto Mex;cano de Auditoria Técmca, AC

3 de 27

Licitación:

OIC:

PEP:

PEMEX:

Reglamento:

SFP:

Arrendamiento:

-imat La Licitación Pública Internacional Abierta No. 18575088-505-14.

Órgano Interno de Control de PEMEX Exploración y Producción.

PEMEX Exploración y Producción.

Petróleos Mexicanos.

El de la Ley.

Secretaría de la Función Pública.

El "Arrendamiento sin opción a compra, plataforma de perforación marina tipo semisumergibles, con capacidad de perforación mínima nominal para operar en tirante de agua de al menos 1 ,000 pies, y capacidad de perforación mínima de 25,000 pies de profundidad, incluyendo tripulación para su operación y mantenimiento integral para operar en aguas Mexicanas del Golfo de México (S/S XVIII)".

111.- ESQUEMA DE CONTRATACIÓN

En el plan de negocios de petróleos mexicanos y sus organismos subsidiarios 2013-2017 aprobado en el mes de julio de 2012 por el Consejo de Administración de Petróleos Mexicanos, se definieron cuatro líneas de acción para atender 15 objetivos estratégicos, crecimiento, eficiencia operativa, responsabilidad corporativa y modernización de la gestión.

Dentro de estos objetivos se encuentra el de incrementar el inventario de reservas por nuevos descubrimientos y reclasificación, e incrementar la producción de hidrocarburos.

Para cumplir con lo anterior, PEP está ejecutando sus proyectos de inversión autorizados, fortaleciendo la exploración y producción de crudo y gas, mediante la perforación de pozos, construcción y modernización de infraestructura; asimismo requiere implementar procedimientos de contratación que permitan el l lnstrtuto Mc.,cano de Aud•torla Tócmca, A.C

4 de 27

-imat cumplimiento de sus metas, toda vez que para el año 2014 requiere contar con 106 equipos, entre los cuales se encuentra una plataforma semisumergible en el área del golfo de México, que pueda operar con capacidad mínima nominal en tirante de agua de al menos 1,000 pies, y capacidad de perforación mínima de 25,000 pies de profundidad.

Derivado de lo anterior, PEP llevó a cabo una Licitación Pública Internacional Abierta, al amparo de lo dispuesto por los artículos 51 , 54 y 55 de la Ley de Petróleos Mexicanos, 41 , 45, 50 fracción 1, 53 fracción 111 , 56 y 57 de su Reglamento, las Disposiciones administrativas de Contratación en materia de Adquisiciones, Arrendamientos, Obras y Servicios de las Actividades Sustantivas de Carácter Productivo de Petróleos Mexicanos y Organismos Subsidiarios.

Con dicha Licitación la Convocante formalizó un contrato para el Arrendamiento sin opción a compra, de una plataforma de perforación marina tipo semisumergible, con capacidad mínima nominal para operar en tirante de agua de al menos 1,000 pies, y capacidad de perforación mínima de 25,000 pies de profundidad, incluyendo tripulación para su operación y mantenimiento integral, para operar en aguas mexicanas del Golfo de México" (S/S XVIII) , por un plazo de 1, 189 días naturales.

IV.- DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO.

Durante el desarrollo del procedimiento licitatorio que nos ocupa, se presentaron diversos acontecimientos, entre lo que destacan los siguientes:

1. Una vez que el IMAT fue notificado de su designación como Testigo Social dentro de la Licitación, el 17 de enero de 2014, solicitó a la Convocante la información necesaria para dar inicio a las actividades correspondientes.

2. Mediante Comunicado No. TS-IMAT-0011-003-2014, este Testigo Social entregó a la Convocante diversos comentarios relacionados con la Licitación.

V.- PARTICIPACIÓN

l Instituto MeX<cano de Auditoria Técnica, A.C.

5 de 27

~

-imat a) Programa de los actos de la Licitación.

EVENTO FECHA

18575088-605-14 DIAS DIA.

ETAPA

Recepción Bases Técnicas martes, 31 de diciembre de 2013 2

Recepción de Bases Técnicas para lnoc1arTramrte de Contratación ¡ueves. 02 de enero de 2014

Preparación de Convocatona y Cot1zac1ón: Viernes. 10 de enero de 2014 8

Sohc1tud de Pago de Publicación de Convocatoria· Lunes, 13 de enero de 2014 3

A) Inicia Tramite Pago de Convocatoria en Ventanilla: 26

Sohcrtud de la Publicación de Convocatona·

B) Se Remite a Relaciones Púbhcas para su Pubhcación: Miércoles. 22 de enero de 2014 9

PUBLICACIÓN DE LA CONVOCATORIA EN EL D.O.F. Martes. 28 de enero de 2014 6

Vis asta al Sitio de kls Traba¡os n/a o Pnmera Junta de Aclaraciones Bases de licitación Martes. 04 de febrero de 2014 7

Segunda Junta de Aclaraciones Bases de licitación Lunes, 10 de febrero de2014 6 42

TerceraJun1a de Aclaraciones Bases de Lac1tac1ón Viernes, 14 de febrerode2014 4

Cuarta Junta de Aclaraciones Bases de Lac1tac1ón Miércoles, 19 de lebrero de 2014 5

Presentación y Apertura de Propos1C10nes Martes. 11 de marzo de 2014 20

Evaluación Adm1rnstrat1va·Legal Jueves, 20 de marzo de 2014 9

Evaluación F1nanc1era Jueves.20de marzo de2014 o Recepción de la Evaluación Técnica Viernes,21 demarzode2014 1

Revisión Previa al Fallo con GSSAPSAP Viernes. 21 de marzo de 2014 o Revisión con Testigo Social Lunes, 24 de marzo de 2014 3

Notahcac1ónde Resultados Legales-F1nanc1eros·Técnacos Martes , 25 de marzo de2014 1

Pnmera Subasta a la Inversa Martes, 25 de marzo de2014 o 23

Segunda Subasta a la Inversa miércoles, 26 de marzo de 2014 1

Recepción de Evaluación Económica Viernes,28 de marzo de 2014 2

Carga de Falkl en Pies y Emite Numero de Contrato llXles, 31 de marzo de 2014 3

Elaboración de Jushf1cación y Fallo Martes. 01 de abnl de 2014 1

Revisión Previa al Fallo con GSSAPSAP Miércoles . 02 de abnl de 2014 1

Revisión con Testigo Social M1ércoles,02 de abnl de 2014 o Acto de Fallo Jueves.03 de abnl de 2014 1

Formahzación del Contrato Miércoles, 23 de abril de 2014 20 20

Inicio de kls Traba¡os Viernes, 02 de mayo de 2014 9

Plazo de Ejecucaón (Días) 1340

Term1nacaónde kls Traba¡os Domingo,31 dedaciembrede2017 ~

b) Publicación de la Convocatoria.

El Representante del Testigo Social verificó en su momento que la Convocatoria a la Licitación fue publicada en el DOF el 28 de enero de 2014, de conformidad con lo señalado por el artículo 16 de las DAC, en virtud de que los responsables del área de Pemex PEP que tuvieron a su cargo el proceso, no informaron con la anticipación necesaria de la publicación.

l lnst•uto Mexicano de Auditoria Técnica, A C

6 de 27

~

"' imat c) Juntas de Aclaraciones.

1 ª Junta de Aclaraciones.

A este evento, en virtud de desconocer el programa de eventos de la Licitación, y por no haber sido notificado el IMAT, no asistió el Testigo Social, sin embargo, de conformidad con el acta del evento que se puso a disposición en CompraNet, se desprende que dicho acto se llevó a cabo el 4 de febrero de 2014, se comunicó a los asistentes que de conformidad con la regla Sexta de las Reglas de las Bases de Licitación, solamente se atenderían solicitudes de aclaración de las personas que presentaran debidamente llenado y firmado el Documento DA-1 , en el que hayan expresado su interés en participar en esta licitación, en caso contrario, se les permitirá su asistencia sin poder formular preguntas.

Asimismo, se hizo del conocimiento de los licitantes que, debido a un error Involuntario, en la Convocatoria publicada en el Diario Oficial de la Federación, se describió la fecha de la primera junta de aclaraciones de la licitación como:

DICE: DEBE DECIR:

03 de febrero de 2014, a las 11 :00 horas. PRIMERA JUNTA DE ACLARACIONES.

4 de febrero de 2014, a las 11 00 horas Sala de hc1tac1ones ·s·. 1.t11cada en el sexto

Sala de hc1tac1ones ·s·. Lb1cada en el sexto piso del piso del ed1fic10 Pirámide, en la d1recc1ón ed1f1C10 P1rám1de. en la dirección que aba¡o se que aba¡o se indica 1nd1ca.

Las empresas que hasta esta fecha habían expresado mediante tal escrito su interés en participar en la presente licitación son las siguientes:

1 NO. RAZON SOCIAL

1 Noble Contract1ng SARL

2 PM Offshore, S.A. de C.V.

3 Industrias Costa Mesa, S.A. de C.V. -

4 Mexdnll Offshore, S. de AL de C.V.

5 Ensco Dnlhng MéXJco, LLC

6 JPT Consulting and Services S. de R.L. de C.V.

7 Perforadora Central, SA de C.V.

En la tabla siguiente se muestra la relación de preguntas recibidas por parte de las empresas Interesadas en participar, así como las pendientes de contestar:

l lnst1tuto Mexicano de Auditoria Técnica, A C

7 de 27

-imat Preguntas

Nombre del participante Presentadas Contestadas Pendientes

Noble Contracllng SARL o o o PM Offshore, S.A. de C.V o o o Industrias Costa Mesa, S.A. de C.V 2 o 2

Mexdnll Offshore, S. de R.L. de C.V 25 o 25

Ensco Drilhng México, LLC 1 o 1

JPT Consulting and Serv1ce S. de R.L. de 8 o 8 c.v. Perforadora Central, SA de C.V. 4 o 4

1 TOTAL 40 o 40

Después de haber dado lectura al acta, este acto se dio por terminado a las 11 :45 hrs.

2ª. Junta de Aclaraciones.

Se realizó el 1 O de febrero de 2014, las empresas que a esa fecha habían expresado mediante tal escrito su interés en participar en la presente licitación, son las siguientes:

---NO. RAZÓN SOCIAL

1 Noble Contracllng SARL

2 PM Offshore, S.A de C.V

3 lndustna Costa Mesa, SA de C V

4 Mexdnll Offshore, S. de RL de C.V

5 Ensco Dnlhng México, LLC

6 JPT Consuhng and Services S de R.L. de C.V

7 Perforadora Central, S.A de C.V

8 Go1mar, SA de C V

1 9 Black Mountain Enterpnses LLC

10 Aqu1la Drilhng Company LP

En la tabla siguiente se muestra la relación de preguntas recibidas por parte de las empresas interesadas en participar, así como las pendientes de contestar:

l lnslituto MeX'cano de Auditoria Técnica, A.C.

8 de 27 4

"' imat Nombt8 clél Par11dparao Preglf"Ms Recibidas hasta la Pnmet"a ~ doAdarKtones

Presercadas Corilesladas Pard1orces

Noble C.,,..,aebng SARL o o o

PMOlfshore. SA de c.v o o o l'lduslna Cosla Mesa, S.A do C V 2 2 o

Me>Odnl Olfshore, S. do A L . de C.V 25 23 2

Ensco Dnlng Moldeo. LLC 1 o 1

JPT ConstJ1Jng and Sel'lllcet S de R L de 8 8 o c.v Perloradofa Cercral. S .A de C V 4 3 1

-·del Pa111clparao Pr99...U.1 reobldas hasta le S~a Jlrta de Adaraaonea

Pr~da" C~ladas Penchenlaa

NolJlo C°'*ac•ng SARL o o o PM Ollshore, S.A. da C V o o o rdu;'1a Ca.la Mdaa. S A da C V o o o Me>Clnl Ollshore, S de AL. de C.V 37 o 37

Enoco Dn•ng Mo!ldco. LLC 45 o 45

JP T CO!Wthng and SOM<es S de R 1 . de o o o cv. Perlorado<a Cef'Ual. S A de C V o o o Glomar. SA de C.V 14 12 2

Black Mo<nain Eraorpnaes LLC o o o AqlJla Dn•ng Company LP o o o

TOTAL IJ6 48 88

3ª. Junta de Aclaraciones.

El 14 de febrero de 2014 se realizó esta junta de aclaraciones, en la que las siguientes empresas expresaron su interés en participar en la Licitación:

1 NO. RAZÓN SOCIAL

1 Noble Contracbng SARL

2 PM Offshore, S A. de C.V

3 hdustna Costa Mesa. S.A de C V

4 Mexdnll Offshore, S. de R L de C.V.

5 Ensco Dnlhng México, LLC

6 JPT Consuttmg and Sel'Vlces S de R.L. de C.V

7 Perforadora Central, S.A de CV

B Go1mar, S.A de C.V

9 Black Mountam Enterpnses LLC

10 AqUlla Dnlhng Company LP

11 Energy Sense Sense hdustnales, S A. de C V

1 12 Energy Sense Sense hdustnales. SA

l lnst1luto Mex.cano de Auditoria Técnica, A C.

9 de 27

-imat En la tabla siguiente se muestra la relación de preguntas recibidas por parte de las empresas interesadas en participar, así como las pendientes de contestar:

- -

Nombl9 del Participante PreguntH Raclb ldaa hHta la Segund a Junta da Actaraclonea ~ --- - --

Pl9aantadaa Conteatadaa Pendlentea

Noble Coroacbng SARL o o o

PM Offshore. S A de C V o o o Industria Costa Mesa S.A de C V 2 2 o

Mexdril Offshore, s de R L de c.v 65 59 3

Ensco Ori•nQ MélOCO LLC 46 38 8

JPT ConsUlllng and Sen11ces S de R L 8 8 o deC.V

Perforadora Central. S A de CV 4 3 1

GIOmar, S .A de C V 14 12 2

Black Mo.nam Enterpnses LLC o o o

Aquola Orillng Company LP o o o

PregUnlas rec1b1das posterior a la Segunda Junta de Aclaraciones

Nombre del Pan1c1pante y hasta la Tercera Junta de Aclaraciones.

Presentadas Contestadas Pel'd1entes

Noble Contract1ng SARL 60 41 19

PM Offshore, S.A de C.V o o o hdustna Costa Mesa, S.A de C.V o o o Mexdnl Offshore, S. de R L de C V 7 o 7

Ero;co Oni.ng MeJOco. LLC o o o JPT Consul•ng al'd SeNlceS s. de R L o o o deCV

Perloradora Cerera!. S A de C V o o o Glomar, S.A de C V 3 3 o Black Mounta•n Enterpnses LLC o o o Aqula Oning Company LP o o o

206 165 41 TOTAL

4ª. Junta de Aclaraciones.

Esta cuarta junta de aclaraciones se llevó a cabo en la sala de licitación "B", de la Gerencia Suministros y Servicios Administrativos de Perforación y Servicios a Proyectos, en la Ciudad de Villahermosa, el día 19 de febrero de 2014; las empresas que a esta fecha habían expresado mediante tal escrito su interés en participar en la presente licitación son las siguientes:

l lnst1tuto Mex":ano de Auditoria Técnica, A C.

10de 27 ~

"' imat NO. RAZÓN SOCIAL

1 Noble Contracting SARL

2 PM Offshore, S.A. de C.V.

3 Industria Costa Mesa, S.A. de C.V.

4 Mexdrill Offshore, S. de R.L. de C.V.

5 Ensco Drilling México, LLC

6 JPT Consulting and Services S. de R.L. de C.V.

7 Perforadora Central, S.A. de C.V.

8 Golmar, S.A. de C.V.

9 Black Mountain Enterprises LLC

10 Aquila Drilling Company LP

11 Energy Sense Sense Industriales, S.A. de C.V.

12 Energy Sense Sense Industriales, S.A.

13 Constructora y Perforadora Latina S.A. de C.V.

En la tabla siguiente se muestra la relación de preguntas recibidas por parte de las empresas interesadas en participar, así como las pendientes de contestar:

l lnstiMo Mex;cano de Aud;toda T écrnca, A C.

11 de 27

"' imat ·- -

l Nombre del Perúcipenta

Preguntes RecibidH heate le Tercere Junte de Aclerecionea

PreaentedH ConteatedH Pendientea

Noble Contracbng SAAL 60 o o

PM Offshore, S.A. de C.V o o o 1

hdl.6tna Costa Mesa, S.A. de C V 2 2 o

MexdnU Offshore, S . de AL de C.V. 69 59 o --

Ensco Dnlhng Mé>aco, LLC 46 38 o ·--~

JPT Consulting and SeMces S. de AL de 8 8 o C.V

Perforadora Central, S.A. de C.V. 4 3 o

Glomar. S.A. de C.V. 17 12 1

Blad< Mm.ntam Ereerpnses LLC o o o

Aquila Onl1ng Company LP o o o

Nombre del Part1e1pante Preguitas ree1b1das postenor a la Tercera Jlf1a de Aclarae1ones

Presentadas Contestadas Pendientes

Noble ContractJng SAAL 13 13 o PM Offshore, S.A. de C.V o o o

-

hdtStna Costa Mesa, S.A. de c.v o o o ·--

Mexdnll Offshore, S. de AL. de C.V 5 4 1

Ensco Dnlhng Me>aco, LLC o o o JPT Consultíng and SeMces S. de AL. de o o o cv Perforadora Central, S.A. de C.V. o o o Glomar, S.A. de C.V. 3 o o Blad< Mountam Ereerpnses LLC o o o Aquila Dnling Company LP o o o

TOTAL 224 222 2

s•. Junta de Aclaraciones.

Se realizó el 21 de febrero de 2014, las empresas que manifestaron su interés en participar en la Licitación fueron las siguientes:

l lnstotuto Mexrcano de Auditorta Técnrca, A C

12 de 27

fl imat

r NO. RAZÓN SOCIAL

~ 1 Noble Conlrachng SARL

1

2 PM Offshore, SA de c.v.

1 3 Industria Costa Mesa, S.A. de C.V

4 Mexdnn Offshore, S. de R.L. de C V

5 Ensco Onl¡ng MélCICO, LLC

6 JPT ConsultJng and SeMces S. de R L . de c.v.

1 7 Perforadora Central, SA de C.V.

8 Go1mar, SA de C V

9 Black Mountain Enterpnses LLC

10 Aq1.11a Dnling Company LP

11 Energy Sense Sense lnduslnales, S A de C.V.

1 12 Energy Sense Sansa Industriales. S.A.

1 13 Constructora y Perforadora La11na S.A. de C.V

14 Essar Oillleld SBMCBS Limited

En la siguiente tabla se muestra la relación de preguntas recibidas por parte de las empresas interesadas en participar.

Pregun"'• Reclb•dH hu"' la Cu- Junla de Aclarocooneo 1 Nomb,. del P81ticopen" 1 P'9Mnl8dH ConlHtadu Pendoen"'

Noble concrac•ng SARL 73 73 o

PMOftsho19, SA de CV o o o lndustl1a Costa Mesa, SA de C V 2 2 o

Melldnl Oflohol9. 5 de R L. de C V . 74 74 o Eowco Dnlng Mé>OCO. LLC 46 46 o JPT Cons<Ang and Se,..ces s de R L de 8 8 o cv

Perloradora Cenlral. SA de C V 4 4 o

Gtomar, S.A deC V 17 17 o

Bladt Mol11181n Enltlrpn•es LLC o o o

Aqula Dnlng Companv LP o o o

TOTAL 224 224 o

d) Acto de Presentación y Apertura de Proposiciones.

Este acto se llevó a cabo el día 1 O de abril de 2014, en donde se dio a conocer a los asistentes los nombres de los licitantes inscritos en la licitación.

l lnstotuto Mexicano de Audota<la Técnica, A C.

13 de 27

-imat r NO. RAZóN SOCIAL

1 Noble Contractmg SARL 1

2 PM Offshore. S A. de C.V

1 3 lndustna Costa Mesa, S A de C V

4 Mexdnll Offshore, S de RL. deC V 1

5 Ensco Dnlllng Mé>OCO, LLC

6 JPT Consulting and Serv1ces S. de RL. de C.V

7 Perforadora Central. SA de C.V

B Go1mar. S.A de C.V

9 Black Mountam Enterpnses LLC

10 Aquila Dnlhng Company LP

11 Energy Sense Sense hdustnales, S A de C.V

12 Energy Sense Sense hdustnales, S .A

1 13 Constructora y Perforadora Latina S A de C.V.

1 14 Essar Oilf1eld Serv1ces L1n11ted

15 Jet Offshore Energy Pte Ud

16 Comerc1ahzadora M R1cart. S.A de C.V

17 Merco Ingeniería lndustl'lal, S.A de C.V

18 Odebrecht Óleo e Gás, S.A

1 19 Borderplex. SA de C.V

1 20 Noble Mé>OCO Lim1ted

21 Equpos hdustnales de Reg1I, S.A. de C.V

Ante todos los asistentes y de conformidad con lo establecido en la Convocatoria a la licitación, se procedió a la recepción de las proposiciones e inmediatamente después, se llevó a cabo la apertura de las mismas, revisando la documentación presentada, sin entrar al análisis detallado de su contenido, de la siguiente manera:

Ltcitllnte

Mexdr1ll Offshore, S de R.L. deC.V

Equipo

Ocean Le>dngton

No. de c.,peta y folioa

Presenló 2 carpetas con los siguen1es tollos

Carpeta 1 • Documenl'1Clón legal del toho 0001 al 0008

• Docum..-.ac1ón t"'nca del follo 0007 al 0513

Carpeta 2 Documentación hnenaera del loloo 0514 al 0859

• Documentacoón económica del folio 0860 • 1 0864

l lnstLluto Mexicano de Auditoria Técnica, A.C

14 de 27

"' imat Presenló 3 carpetas con los S1gL1enles lo~os

Carpela 1· . Documentación legal del loho 000001 al 000261 . Documentación r1ronciera del loho 000262 al 000587 Go1mar, S.A. de C.VJJet Otlshore . Doc<.mentación lécroca del loho 000588 al 000819 (incluye folooa Energy PTE Lld.IGrupo Operador

Fatcon 100 000702·A , 000706-A , 000714-A , 000715·A, 000716-Ay 000717-A) de tngemeri• y Montajes, S.A. de

C.V. (Propoa1ción Conjunta) Carpeta 2 . Documentación técnica del loho 000820 al 001264

Carpeta 3 : Documen1ación económtca del foloo 001265 al 001273

Prasenló 2 carpetas con los Sigl.lentes lo~os

Carpeta 1.

Borderple•, S.A. de C.VJ Songa . Documentación legal del foho 001al141 Otlahore SE (Proposocoón Songa ve,.. . Documentación lécroca del loho 142 el 399

con1unta)

Carpeta 2 . . Documentación financiera del foho 400 al 41 7 . Documentación económica foloo 418

Presenló 2 carpetas con los sogl.lenles lo~os

Carpeta 1

Noble Mé •ICO L1mrted/Noble . Documentación legal del loloo 001 al 020 Drilhng (US) LLC. (Propoaocoón

Noble Dnler . Ooo.men1ac16n tknca del loloo 021 al 300 Con1unta)

Carpeta 2 . Docunentac1ón ftnanctera del loho 301 al 632 . Doc<.mentaclón económtca del foho 833 al 638

Los siguientes licitantes presentaron carta disculpa:

LICITANTE

PM Offshore, S.A. de C.V.

Perforadora Central, S.A. de C.V.

Constructora y Perforadora Latina S.A. de C.V.

Odebrecht Óleo e Gás, S.A.

Equipos Industriales de Regil, S.A. de C.V.

Acto seguido, se aceptó para su revisión administrativa, técnica y económica a detalle las siguientes propuestas:

l lnst1tuto Mexicano de Auditoria Técnica, A C

15 de 27

"' imat - -

Licitante Equipo Importe total en USO,

según Anexo C-1

Mexdrill Offshore, S. de Ocean $ 282,650,446.00

1 R.L. de C.V. Lexington

Goimar, S.A. de C.VJJet Offshore Energy PTE LtdJGrupo Operador de Ingeniería y

Falcon 100 $ 287,277,706.00 Montajes, S.A. de C.V. (Proposición

Conjunta)

Borderplex, S.A. de C .VJ Songa Offshore Songa Veros $ 293,608,360.00 SE (Proposición conjunta)

Noble México Limited/Noble Drilling (US) Noble Driller $ 281 ,684,206.00

LLC. (Proposición Conjunta)

e) Evaluación administrativa, financiera y técnica.

El 30 de abril de 2014, se llevó a cabo el acto de notificación de resultado administrativo, financiero y técnico, en el cual se dio a conocer a los licitantes los siguientes resultados:

Evaluación Administrativa.

Se evaluó la documentación administrativa de las proposiciones, de acuerdo a lo señalado en la Regla Onceava de las bases de la licitación, lo cual consta en el documento denominado "Evaluación Legal/Administrativa de las Proposiciones", cumpliendo los requisitos los siguientes Licitantes:

-

1 Licltantea

Resultado de la Evaluación Administrativa

1 Mexdrill Offshore, S. de R.L. de C.V. Cumple Administrabvamente

Goimar, S.A. de C.VJJet Offshore Energy PTE LtdJGrupo Operador de Cumple Administrativamente

1 Ingeniería y Montajes, S.A. de C.V. (Proposición Conjunta)

Borderplex, S.A. de C.VJ Songa Offshore SE (Proposición conjunta) Cumple Adm1rnstrallvamente

Noble México Limited/Noble Drilling (US) LLC. (Proposición Conjunta) Cumple Administrativamente

Evaluación Financiera.

Se evaluó la documentación financiera de las proposiciones, de acuerdo a lo señalado en la Regla Onceava de las bases de la licitación, lo cual consta en el documento denominado "Evaluación de la Capacidad Financiera", cumpliendo con los requisitos los siguientes Licitantes:

l lnst,tuto Me.,cano de Aud torta Técmca, A C.

16dc 27 -4

"' imat -

Licitantes Resultado de la Evaluación Financiera

Me>0dnll Ottshore. S de A L de C V Cumple con los requisitos llnarc1eros

Go1rnar, SA de CV I Jet Offshore Energy PTE Ud I G~o Operador de Ingeniería y Monta¡es, SA de C V Cumple con los requ1s1tos f1narc1eros

(Proposición Con¡unta)

Borderolex. SA de C V I Songa Offshore SE Cumple con los requisitos llnarc1eros

(Proposición Con¡unta)

Noble México Um1ted I Noble Drilhng (US) LL c. Cumple con los requ1s1tos finarcieros

(Proposición Con¡unla)

Evaluación Técnica.

Se evaluó la documentación técnica de las proposiciones, de acuerdo a lo señalado en la Regla Onceava de las bases de la licitación, lo cual consta en el documento denominado "Evaluación Técnica" recibida mediante oficio No. PEP-UNP-GBTSC-SACEPRP-424-2014, cumpliendo con los mismos los siguientes Licitantes:

- -Llcitantes Resultado de la Evaluación T écnlca

Mexidrill Offshore, S. de R.L. de C.V Solvente técnicamente

Goimar, S.A. de C.V./ Jet Offshore Energy PTE. Lid. I Grupo Operador de Ingeniería y Montajes. SA de C.V No Solvente técnicamente

(Proposición Co!l\J1ta)

Borderplex, S.A de CV. /Songa Offshore SE (Proposición No Solvente técnicamente

Con¡unta)

Noble Méioco Limites I Noble Drilhng (US) LL C. Solvente técnicamente

(Proposición Co111J1ta)

f) Subasta a la Inversa.

Primera Subasta.

Se llevó a cabo el 06 de mayo de 2014, en la sala de licitaciones "A" de la Gerencia de Suministros y Servicios Administrativos de Perforación y Servicios de Pemex Exploración y Producción; en este acto se dieron a conocer los licitantes que cumplieron con los aspectos técnicos, administrativos y financieros:

' Instituto Mexicano de Auditor;a Técnica, A C

17de27 ~

-imat 1 No. Licitantes

1 Mexdrill Offshore, S. de R.L. de C.V.

2 Noble México Limited J Noble Drilling (US) LLC. (Proposición

1 Conjunta)

Acto seguido se relacionaron a los licitantes que entregaron sus nuevas propuestas económicas (Anexo C-1A, "Primera subasta a la inversa"):

% de descuento Importe to._I Anexo

No. Licitante Partldn ofertando en el Anexo C·1A " Primera C·1" "Prlmer11 •ubaa._ •uba•laala

a la inversa" Inversa" USO

1 1.00 •10

2 1.00 •10

1 Mexdrill Offshore, S. de R.L.

3 1.00 % $279,833,941 .54 de C.V. 4 1.00 •10

5 1.00 °/o

-% de de•cuento Importe to._I Anexo

No. Licitante Partido ofertando en el Anexo C·1A "Prlmer11

C·1A "Prlmer11 •ubaalaala •ubn .. alalnversa" inversa" USO

1 1.00 •1•

Noble México Urnted I 2 1.00 ~·· >--2 Noble Orilling (US) LLC 3 1.00 • • $278,8n,363.94

(Proposición Conjunta) ,_

4 1.00 ••

5 1.00 ~,.

Se igual forma, se comunicó a los licitantes, que PEP llevaría a cabo el evento de la segunda subasta a la inversa ese mismo día a las 17:00 hrs. en la sala "B" de licitaciones de PEP.

Segunda Subasta.

Se realizó el 06 de mayo de 2014, a las 17:00 hrs., en la sala de licitaciones "B" de la Gerencia de Suministros y Servicios Administrativos de Perforación y Servicios de Pemex Exploración y Producción; en este acto se dieron a conocer los licitantes que cumplieron con los aspectos técnicos, administrativos y financieros:

l lnS11tuto Mcx;cano de Auditoria Técnica, A C.

t8 de 27 4

-imat 1

No. Licitantes

1 Mexdrill Offshore, S. de R.L. de C.V.

1 2 Noble México Limited /Noble Drilling (US) LLC. (Proposición Conjunta)

Acto seguido se relacionaron a los licitantes que entregaron sus nuevas propuestas económicas (Anexo C-1 B, "Segunda subasta a la inversa"):

% de descuento Importe total Anexo

C-18 " Segunda No. Licitante Partidaa

ofertando en el Anexo subaataa la C-18 "Segunda inversa"

subaata a la inversa" uso 1 99.99 •1. 2 30.41 ~.

1 Mexdrill Offshore, S. de R.L. 3 30.41 •1. $191 ,251,605.83 de C.V. 4 99.99 %

5 99.99 °/o

-% de descuento Importe total Anexo

No. Licitante Partid ea ofertando en el Anexo C-18 "Segunda

C-18 "Segunda subaataa la subaata a la inversa" inversa" USO

1 1 ••

Noble México Lirrited I 2 28.46 º'c.

2 Noble Drilling (US) LLC. 3 N/A $198,901 , 156.14 (Proposición Conjunta)

4 1 %

5 100 •1•

g) Evaluación Económica.

Se evaluó la documentación económica de las propuestas, de acuerdo a lo señalado en la Regla Onceava de las bases de la licitación, lo cual consta en el documento denominado "Resultado de Evaluación Económica", haciéndose contar que los licitantes cuyas propuestas cumplieron con los requisitos económicos fueron las siguientes:

l lnst.luto Mexicano de Aud1lorla T écmca, A.C A 19 de 27 /"'\

h) Fallo.

-imat Licitantes. Resultados de la Evaluación económica.

Mexdrill Offshore, S. de R.L. de C.V.

Noble Mexico Limited I Noble Drilling (US) LLC. (Proposición Conjunta)

Cumple

Cumple

Considerando: i) La evaluación administrativa realizada por la Superintendencia de Contratación de Perforación y Servicio a Pozos de la Subgerencia de Contratación de Perforación y Servicio a Pozos, de la Gerencia de Suministros y Servicios Administrativos de Perforación y Servicios a Proyectos; ii) La evaluación financiera realizada por la Subgerencia de Presupuesto, de la Gerencia de Suministros y Servicios Administrativos de Perforación y Servicios a Proyectos; iii) La evaluación Técnica realizada por la Gerencia de Bases Técnicas y Supervisión de Contratos, de la UNP; iv) la evaluación económica realizada por la Subgerencia de Ingeniería de Costos de la Gerencia de Suministros y Servicios Administrativos de Perforación y Servicios a Proyectos; y de conformidad con lo establecido en el artículo 134 Constitucional, así como en las bases de la Licitación Pública Internacional Abierta No. 18575088-505-14, la Convocante concluyó que la propuesta presentada por la empresa Mexdrill Offshore, S. de R.L. de C.V., es solvente por que cumple con los requisitos administrativos, financieros, técnicos y económicos solicitados por la convocante en las presentes bases de licitación, siendo la propuesta solvente de precio más bajo; análisis que entre otros aspectos, fue obtenida por los siguientes resultados:

Licitante Equipo Importe total en USO,

según Anexo C-1

Mexdrill Otfshore, S. de Ocean $ 282,650,446.00

R.L. de C.V. Lexington

Goimar, S.A. de C.VJJet Offshore Energy PTE LtdJGrupo Operador de Ingeniería y

Falcon 100 $ 287,277,706.00 Montajes, S.A. de C.V. (Proposición

Conjunta)

Borderplex, S.A. de C.VJ Songa Offshore Songa Venus $ 293,608,360.00 SE (Proposición conjunta)

Noble México Limited/Noble Drilling (US) Noble Dri ller $ 281,684,206.00 LLC. (Proposición Conjunta)

l lnstttuto MeX'cano de Audotorla Técmca, A.C

20de 27 ~

-imat

De acuerdo con lo anterior, el Acto de Fallo se llevó a cabo el día 15 de mayo de 2014, en dicho acto la Convocante declaró que el licitante que cumple con los requisitos administrativos y financieros, es solvente técnicamente y presento la mejor oferta, es:

NOMBRE DEL LICITANTE A QUIEN SE ADJUDICA EL CONTRATO

MeXJdnll Offshore, S. de R.L. de C.V.

Asimismo, PEP le informó al Licitante Adjudicado, lo siguiente:

Licitante adjudicado Contrato Plazo de ejecución, fechas de adjudicado No. inicio y término del contrato

MelCldnll Offshore. S 1, 189 dias naturales. contados a partJr

de RL de cv 421004854 del 30 de septiembre de 2014 al 31 de diciembre de 2017

Finalmente se informó al Licitante Ganador, que la formalización del contrato se llevaría a cabo el 4 de junio de 2014, en las oficinas de la Superintendencia de Contratación de Perforación y Servicio a Pozos, de la Subgerencia de Contratación de Perforación y Servicio a Pozos, de la GSSAPSAP.

i) Formalización del Contrato.

La firma del contrato se efectuó el día 04 de junio de 2014, en las oficinas de la Superintendencia de Contratación de Perforación y Servicio a Pozos, de la Subgerencia de Contratación de Perforación y Servicio a Pozos, de la GSSAPSAP.

VI.- CONCLUSIONES

• Revisión de las Bases de la Licitación.

El contenido de las bases y sus anexos, en su mayoría, fueron redactados en términos claros, evitando la inserción de aspectos que agregaran complejidad innecesaria, cumpliendo con los requisitos a que refieren los artículos 55 de la

l lnstotuto Mexocano de Audotorla Técnoca, A.C.

21de27

-imat Ley, 56 y 57 de su Reglamento, y 19 de las DAC.

Asimismo, es de comentar que durante el desarrollo del procedimiento licitatorio, en ciertas ocasiones, la entrega de información y las notificaciones de los actos a desarrollar se dieron de manera tardía, no obstante, pese a ello las labores de atestiguamiento de este Testigo Social se dieron sin afectación alguna.

Adicionalmente a lo anterior, es de comentar que las condiciones del mercado consideradas por la Unidad de Negocios de Perforación, Grupo Multidisciplinario de Bases Técnicas y Supervisión de Contratos, en la investigación de mercado estuvo basado en el reporte "Rig Point Current Activity Data Download" (marzo 2013) , de la empresa ODS Petrodata, que se permite acceder a ella mediante un sistema en línea, por lo que no existe discrecionalidad en la definición de precios, y los valores indicados en esa publicación no fueron una referencia correcta para los resultados de la Licitación.

• Juntas de aclaraciones.

Sobre el particular, es de comentar que la fecha para la celebración de la Primera Junta de Aclaraciones no se llevó a cabo en la fecha establecida en la Convocatoria publicada en el DOF, ni se notificó a este Testigo Social la fecha en que se reprogramó dicho Junta, razón por la cual no fue posible la asistencia de esta Organización Social a la Primera Junta de Aclaraciones.

Por otra parte es de comentar que, de las diversas preguntas y respuestas que se generaron durante las Juntas de Aclaraciones de la Licitación, este Testigo Social obtuvo los siguientes resultados:

l lnst•tuto Mexocano de Aud•toria Técmca A.C.

22 dc 27 ~

"' imat ID NOMBRE LICITANTE PREGUNTAS % 1 Mexdnll Offshore, S. de AL. de CV 90 37.1 2 Noble Contracling SARL 65 26.8 3 Ensco Drilhng Mexico, LLC 54 22.3 4 Goimar, S.A. de C.V. 17 7 5 JPT Consulting and Services S. de R.L. de C.V. 8 3.3 6 Perforadora Central, S.A. de CV 6 2.7 7 Industrias Costa Mesa, S.A. de CV 2 0.8 8 PM Offshore, SA de CV o o 9 Black M:>unta1n Enterprises LLC o o

10 Aqulla Dnlhng Company LP o o 11 Energy Sense Industries, S.A. de C.V o o 12 Energy Sense Industries, S.A. o o 13 Constructora y Perforadora Latina, S.A. de C.V. o o

TOTAL= 242 100

Preguntas durante las juntas de aclaracion

Energy Sense ... 1

Black Mountaln .. .

Industrias Costa Mesa, ..

JPT Consulting and •. .,

o 50 100 150 200 250

Mexdrill Offshore, S. de RL. de C.V.

• Noble Contracting SARL

• Ensco DrUling Mexico, LLC

• Goima1~ SA de C. V.

JPT Consulting and Servíces S. de RL. de C. V

Pe1fo1·adora CentraL SA de C.V.

• No ble Contr dCt ing SARL

• En~co Orilling Me xico, LLC

• Goim.ir, S A de C V.

• JPT Con~ult1 ng .md Serv1Ce~ S de R l. de C V.

l lnst1tuto Mexicano de Aud1to,fa Técnica, A C.

4 23 de 27

ID

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

"' imat COMENTARIO TS PREGUNTAS %

OK (sin comentarios) 150 62

FT, FE(fa lta de transparencia, falta de equidad) 48 19.8

NR (no responden) 17 7

RC (respuestas co ntradict orias) 11 4.5

FR B(fal tó revis ión de bases) 7 3

FE (falta de equidad) 4 1.7

FT (falta de t ransparencia) 5 2

NRD (no responden directamente la pregunta) o o OTR (otras) o o FM, FT, FE(fal ta de t ransparencia y equidad) o o

TOTAL = 242 100

TOTAL"

OTR (otras)

FT (falta de transparencia)

FRB(faltó revisión de bases)

NR (no responden)

OK (sin comentarios)

• Seriesl

o so 100 150 200 250

• OK (sin comentarios)

• f T, ~E(falt;i de transparencia, falta de equidad)

• NR (no responden)

• RC (respuestas contrad1Ctorias)

• FRB(faltó revisión de bases)

• F f (falta de equidad)

• FT (falta de transpart>ncia)

• Acto de Presentación y apertura de Proposiciones.

En este evento solo hubo 4 propuestas, 2 de las empresas que demostraron su interés durante las juntas de aclaraciones y presentaron propuesta, otras 2

24

de

27

1 lnsututo MeX>cano de Auditoria Técnoca, A.~

.,, imat

no demostraron mayor interés en el proceso de las juntas de aclaraciones, sin embargo, dicho acto se desarrolló conforme a lo señalado en las Bases de la Licitación.

• Acto de notificación del resultado del análisis administrativo, financiero y técnico.

Este acto se llevó a cabo conforme a lo estipulado en las Bases de la Licitación, sin embargo, es de comentar que este Representante del Testigo Social IMAT, se percató que la convocante consideró no solventes diversas propuestas por la falta de registro que certificara la propiedad y/o disponibilidad de la plataforma propuesta por los Licitantes.

• Subasta en reversa

Si bien es cierto, que este sistema de aplicación de subastas a la inversa, en principio es conveniente a PEP por obtener un mejor precio al final del proceso de licitación, también lo es que queda duda en la forma en que se desarrolla este sistema, considerando los siguientes comentarios:

Por qué esperar dos subastas a la inversa, si en una sola se puede definir el resultado con la presencia de los representantes de las empresas licitantes, que tengan el poder y autoridad de cualquier negociación.

Los valores indicados en la investigación de mercado, documento base de esta licitación, nos reporta precios de más del doble del valor a los presentados en esta segunda subasta por las empresas solventes del proceso de licitación:

• Precio de la investigación de mercado: US $401 '970,000.00 (por 1,340 días)

• El descuento aplicado en la primera subasta fue del uno por ciento (1 %), quedando en 279 millones de dólares.

• Precio de la mejor oferta después de la segunda subasta: US $ 191 '251 ,605.83 (actualizado en la etapa de juntas de aclaración a 1, 189 días)

1 Instituto Mexicano de Auditoria Tócmca, A C ..,)4 25dc 27 ¡~

-imat Como se podrá observar, el descuento entre la propuesta original y la definitiva es de 67.73 %, y entre el valor determinado como "techo presupuesta!", y el valor de venta final es del 47.58 %.

• Fallo

Previo a esta etapa, la Convocante permitió a este Testigo Social participar en la revisión de la evaluación de las propuestas; de acuerdo a documentos revisados y plasmados en los criterios de evaluación técnica, todas las propuestas aceptadas cumplen con lo indicado en las bases de licitación. El análisis técnico cumplió con los criterios de evaluación Técnica y comprendió:

DIFERENCIA ENTRE PRESUPUESTO DE BASES DE LICITACIÓN Y PROPUESTA DEL FALLO

BASE DE LICITACIÓN ... DE DESCUENTO FINN.. DIFERENCIA

PMTIOAS CONCEPTO (INVESTIGACIÓN DE PllOPUESTAORIGINN..

(S.gvndo-••"' PROPUESTAORIGINN..

PRESENTADA VS PROPUESTA ANN.. MERCADO) (1)(2)(3) inv•rN)

CON SUBASTAS

1 RENTAOIMIACON

(USOS2t7,000ldoa)(1) (US0$271.150.00lldl0)(4) EQUIPO ADICIONN.. 119-

2 MOVILIZACIÓN N.. SITIO USOS14,000.000(2) USOS3, 134.340 (4) 30 41'

3 DESMOVILIZACIÓN US0$2, 190,000(2) USOS2.1&a,100(4) 30.41,

• SERVICIOS DE (USOS4,000ld10)(2) USOS1M.OOO

POSICIONAMIENTO 119-5 REEMBOLSABLES USS1,000.000 uss 1.000.000 119-

.,.... t:E..J.

TOTAL • USOS401,970 000 USOS212.MO - (4) USOS191251IOl13(4 PRE UESTO OAIC NAL

NOTAS

1 . PARA LA BASE DEL VALOR on ARRENDAMIENTO DE LA PLATAFORM A SE CON\IOERO REPORT( "RIG POINT FIXT\JR(S DATA DOWNLOAD.

1 · PARA LA BASE DEL VALOR SE CONSIDERO LICITACIÓN PEP 18S 75088 519 1 l

l · CONSIDERANDO UN PERÍODO DE 1.l84 DfAS. CONTADOS A PARTIR Dfl 01 V 1014 AL ll XII 2017

4 · CONSIDERANDO UN PERÍODO DE 1,189 DIAS, CONTADOS A PARTIR DEL JO IX 1014 Al JI XII 1017

VII.- RECOMENDACIONES

Como resultado de la participación de esta Representación Social en la Licitación, así como en varias reuniones de trabajo y de los hechos que se advirtieron en su desarrollo, este Testigo Social propone las siguientes recomendaciones, pues consideramos conveniente:

1. En la licitación que nos ocupa, la participación de esta Representación Social no se limitó a los diversos actos de la misma, sino que nos invitaron a reuniones de trabajo.

2. Si bien es cierto que PEP en la Licitación, con el objeto de satisfacer sus necesidades y atendiendo al Régimen de Contratación que le aplica,

l lnst1tuto Mexicano de Aud;torla Técnica, A C

26do27 4

"' imat estableció dentro de la Bases un esquema definido de contratación, en el que aprovecha las fórmulas previstas en la Ley, su Reglamento y las DAC, mediante el establecimiento de la subasta a la inversa, esa Entidad se debe asegurar del cumplimiento oportuno de todas y cada una de las obligaciones asumidas por parte del licitante ganador, en donde se respeten los porcentajes de descuento que ofertó.

3. Que en futuros procedimientos de contratación, particularmente en el desarrollo de las Juntas de Aclaraciones, esa Entidad respete los horarios y tiempos programados en cada evento y que cuando se comprometa a presentar a los Licitantes diversa documentación, la misma sea entregada en los términos y plazos pactados.

4. Que las Investigaciones de Mercado, que realice dicha Entidad, se sustente en diversas fuentes - información disponible en CompraNet, así como la obtenida de organismos especializados como cámaras, colegios de profesionales, asociaciones o agrupaciones industriales, comerciales o de servicios, entre otros - que garanticen que los resultados obtenidos de dicha investigación son imparciales y no fueron determinados discrecionalmente por la Convocante.

5. Que en futuros procedimientos PEP emita respuestas puntuales y congruentes con las preguntas presentadas por los licitantes, a fin de evitar confusiones y fomentar la equidad en la participación.

ATENTAMENTE

11 nslltuto Mexicano de Auditoria Técnica A.C.

27 de 27