2. DELIMITACIÓN DE LA IDEA ELEGIDA 2.1. DEFINICIÓN DE ... · ANALISIS DEL SECTOR Y DE LA...

1

LUSH Cosmética fresca hecha a mano

1. PRESENTACION DE PROMOTORES

Somos dos alumnas del Centro Grial, que estamos cursando el ciclo de Administración

y Finanzas y hemos decidido unirnos con el fin de realizar un proyecto empresarial:

Alumno Nº1:

- Título de Técnico en Gestión administrativa. - Título de Técnico Superior en Administración y Finanzas.

Alumno Nº2:

- Título de Técnico Superior en Gestión de Alojamientos turísticos. - Título de Técnico Superior en Administración y Finanzas.

2. DELIMITACIÓN DE LA IDEA ELEGIDA

En este apartado indicaremos las principales características de los productos que van

a constituir el objeto de la actividad, según el criterio de clasificación de Abell.

2.1. DEFINICIÓN DE ACTIVIDAD EMPRESARIAL

Nuestra empresa es una franquicia que lleva 13 años dedicada a la fabricación y venta

de cosméticos naturales. Inicialmente con la empresa Body Shop desarrollaron

productos para el pelo con ingredientes naturales, más tarde con su negocio de venta

por correo Cosmetics to Go y por fin, en Lush.

Actualmente Lush cuenta con 6 fábricas en todo el mundo, y más de 800 tiendas distribuidas por más de 49 países. Los directores de la compañía todavía crean los productos, sin pensar en el precio cuando persiguen calidad. Todos los productos de Lush se siguen haciendo a mano. Su filosofía en cuanto a la expansión es contratar más gente y no contratar más máquinas. Los productos pueden tener diferentes formas en diferentes países porque las personas que los moldean lo hacen con su propio estilo, sin embargo, siempre vas a reconocer a Lush por la calidad de los ingredientes, la frescura y la inconfundible fragancia de cientos de aceites esenciales. Otra seña de identidad de Lush es el compromiso ético. Tiene una política muy estricta respecto al testado en animales que obliga a no comprar ingredientes a empresas que utilicen animales en el testado de cualquiera de sus productos, aunque esos productos no los empleemos nosotros. El compromiso con la conservación del medio ambiente y el comercio justo tiene un papel fundamental para Lush, de esta manera se colabora con distintas ONGs y utilizando las diferentes tiendas como plataformas para distintas campañas de concienciación.

2


Los productos con los que vamos a comercializar son prioritariamente productos sólidos aunque también trabajamos con productos líquidos, con un empaquetado sencillo, reciclable y mínimo. Trabajamos con productos sólidos por:

1) Los líquidos necesitan conservantes, los sólidos no. Los conservantes son algo muy útil: hacen que los líquidos ser conserven por más tiempo e impiden que se estropeen. Básicamente están ahí para cargarse las bacterias malas, pero también acaban cargándose bacterias buenas que trabajan protegiéndote la piel.

2) Preferimos hacer todos los productos que podamos sin conservantes y eso

implica pensar en formas ingeniosas para eliminar el líquido. Por eso son sólidos.

3) Los productos sólidos necesitan menos empaquetado. Por ejemplo, una

pastilla de champú de 55gr. te da para 80 lavados. Una botella de champú

líquido de 250gr. da para 40 lavados. Por cada barrita de champú que utilizas

te ahorras dos botellas y contribuyes a ahorrar energía reduciendo los gastos

de transporte.

Solemos envolver nuestros productos en bolsas recicladas o reciclables con una etiqueta para que sepas qué has comprado cuando llegues a casa.

2.2. NECESIDADES QUE ATIENDE Para poder saber las necesidades que satisfacemos con nuestros productos tomaremos como referencia la Pirámide de Maslow. Consiste en una jerarquía de necesidades humanas y que define que cuando se satisfacen las necesidades más básicas, los seres humanos desarrollan deseos y necesidades más elevados (parte superior de la pirámide).

3


En nuestro caso, la variable escogida es la de reconocimiento o estima ya que

consideramos que nuestros productos sirven para mejorar la autoestima, la confianza

y el sentirte más a gusto contigo misma en una acción tan cotidiana como darte una

ducha.

A continuación, reflejaremos en el gráfico las principales características que pueden

constituir nuestra empresa, avanzando una hipótesis sobre el mercado que nos vamos

a dirigir. Respecto a los clientes lo dividiremos en dos grandes grupos: empresas o

particulares; también indicaremos en el gráfico si nos vamos a dedicar a distribuir,

comercializar o producir los diferentes productos; y por ultimo; la tercera variable del

gráfico será la referida a la pirámide de Maslow, anteriormente explicada.

2.3. ASPECTO DIFERENCIADOR DEL PRODUCTO

Lush intenta diferenciarse de sus competidores por varios aspectos como:

Su nivel de calidad, ya que su política empresarial es fabricar los productos sin mirar el precio simplemente la calidad.

Por su conciencia con la importancia de respetar el medio ambiente y respetar el derecho de los animales.

Por la composición de los productos con ingredientes frescos y naturales.

Por la originalidad de sus cosméticos, sus texturas novedosas y sus fragancias: gelatinas de ducha, barritas de masaje, bombas y burbujas de baño…

Sin embargo, nuestros productos no se quedan en unos cosméticos perfumados y

bonitos si no que realmente son eficaces en su función. Así, intentaremos crear una

ventaja competitiva respecto a nuestros competidores.

Necesidad

Tecnología

Clientes

Empresas

Particulares

Producción

Comercialización

Distribución

Au

torrealizació

Estima

Social

Segurid

ad

Fisioló

gicas

4


3. ANÁLISIS EXTERNO

En este apartado estudiaremos el entorno del sector y la competencia que se

encontrará a la hora de ponerlo en funcionamiento. Para ello, se analizará de forma

independiente los diferentes factores externos que puedan influir en la actividades

empresarial; éstos podrían clasificarse en factores tecnológicos, políticos,

económicos, culturales y demográficos.

VARIABLES O FACTORES

del entorno

Breve

DESCRIPCION de

las variables

Valoración

AMENAZA/OPORTUNIDAD

1. Políticos La legislación medio

ambiental está muy

desarrollada y no se

esperan grandes

cambios que nos

puedan afectar.

OPORTUNIDAD

2. Tecnológicos El factor innovador de

los productos sólidos

nos favorece.

OPORTUNIDAD

3. Económicos La situación por la

que pasa el país es

inestable así como la

subida de impuestos

(IVA).

AMENAZA

4. Culturales Mayor conciencia en

el cuidado del medio

ambiente y de uno

mismo.

OPORTUNIDAD

5. Demográficas Densa población de

mujeres y productos

destinados a

cualquier edad.

OPORTUNIDAD

5


a. ANALISIS DEL SECTOR Y DE LA COMPETENCIA

A. Análisis del sector

A.1 Identificación del sector, subsector, rama y actividad Lush es una empresa incluida en el sector terciario o de servicios.

Pudiendo concretar si ubicación en el grupo 47 (Comercio al por menor,

excepto de vehículos de motor y motocicletas), en el subgrupo 477

(Comercio al por menor de otros artículos en establecimientos

especializados), y específicamente en el apartado 4775 (Comercio al por

menor de productos cosméticos e higiénicos en establecimientos

especializados) según la clasificación del CNAE.

A.2 Tamaño y grado de concentración del sector

Número total de empresas: En referencia a la competencia especializada en cosméticos

naturales como nosotros, la competencia es escasa, ya que en la

ciudad de Valladolid no contamos con más de dos competidores.

No obstante también consideramos competidores al comercio

habitual de venta de productos de higiene. En el caso de estos

últimos la competencia es bastante mayor.

Sin embargo, para nuestro estudio de mercado consideraremos

competencia sólo aquellos comercios cuya actividad sea la de

elaboración de productos naturales. Por este motivos podemos

decir que tendremos baja competencia.

Distribución de la empresa por tamaño: Al igual que en el caso de Lush, nuestros principales competidores

tiene representación internacional, ya que se encuentras en la

mayoría de países europeos.

A pesar de esto, su relevancia en la ciudad de Valladolid, es escasa

ya que no cuentan con una buena política de marketing en

comparación con otras ciudades españolas.

Principales líderes del sector: Actualmente en Valladolid solo se encuentran dos empresas

especializadas en cosmética de productos naturales, como son:

Yves Rocher y L’Occitane.

Cuotas de mercado: Sin realizar aun un estudio detallado, no podemos hacer ningún tipo

de estimación sobre los beneficios obtenidos por este tipo de

empresas ya que esto requiere un estudio amplio de los factores

que intervienen y el desarrollo comercial de estas.

6


A.3 Evolución del sector Las ventas de productos cosméticos naturales en Europa están

aumentando a un ritmo acelerado, con ingresos que duplican cada pocos

años. Los principales motores del crecimiento del mercado están

aumentando la distribución y la ampliación de la demanda de cosméticos

naturales.

La mayoría de la demanda de cosméticos naturales fue inicialmente de los

consumidores que sufren de dolencias como la irritación de la piel y

erupciones, sin embargo, la base de consumidores se ha expandido en los

últimos años.

La cosmética natural está ganando seguidores entre los consumidores

preocupados por su salud porque los productos contienen sustancias

saludables, naturales y no contienen ingredientes sintéticos posiblemente

perjudiciales. Otros consumidores recurren a los cosméticos naturales y

orgánicos, debido a la funcionalidad de los ingredientes naturales y / o la

trazabilidad de los ingredientes orgánicos (comercio justo, agricultura

ecológica, agricultura biodinámica, etc.).

A.4 Posición comercial La posición de nuestros principales competidores en Valladolid está

situada estratégicamente por el centro de la ciudad y en los centros

comerciales más importantes de Valladolid.

L’OCCITANE

C/ Zúñiga, 2

C.C. Rio Shopping

YVES ROCHER:

C/ Mantería, 25

C/ Santiago, 20

C.C. Vallsur

B. La competencia entre las empresas del sector Pasaremos a un estudio de las características que presenta la competencia lo

cual será determinante a la hora de lanzar nuestra empresa al mercado, así

como para mantenernos en él. Para este estudio nos basaremos en las cuatro

fuerzas competitivas de Porter:

7


Productos sustitutivos: un producto o servicio es sustitutivo cuando satisface la

misma necesidad al cliente aunque sea producido de forma diferente.

a. Posible sustitución: consideramos que los productos sustitutivos de nuestra actividad serán los productos higiénicos tradicionales. Como existe una gran variedad de estos, consideramos que será una amenaza para entrar en el mercado.

b. Fidelidad a los productos: los productos tradicionales al contar con una larga trayectoria comercial cuentan con la fidelidad del cliente; nosotros no contamos con esa fidelidad y por tanto es una amenaza.

Rivalidad entre empresas del mismo sector: si entre las empresas del sector

existe una alta rivalidad, tendremos más dificultades para incorporarnos al

mismo.

a. Número de empresas en el mercado: no contamos con muchas empresas especializadas en la elaboración de productos cosméticos naturales y con altos volúmenes de producción, por tanto no existirá una alta rivalidad y será una oportunidad.

b. Dificultar en crear una imagen: Lush, al tratarse de una franquicia, ya tiene una imagen creada y esto se traduce en una oportunidad.

c. Productos estacionales: nuestros productos no están condicionados por ningún periodo estacional ya que se utilizan en todas las épocas del año; por tanto es una oportunidad.

8


Poder de negociación con los proveedores: los proveedores de las empresas

del sector tendrán más o menos fuerza en la negociación dependiendo de:

a. Número de proveedores: nuestro único y principal proveedor es la propia franquicia por tanto no tenemos la posibilidad de elegir proveedores, esto se traduce en una amenaza.

b. Volúmenes de comprar a los proveedores: los volúmenes de compra será grande al ser nuestro único proveedor, por tanto existe un mayor poder de negociación con él y será una oportunidad.

c. Integración de proveedores: al tratarse de una integración vertical de proveedores no tenemos el poder de negociación de precios, porque viene fijado por la franquicia, esto será una amenaza.

Nuevos competidores potenciales (barreras de entrada): las nuevas empresas

que se incorporen a este mercado se encontraran con diferentes barreras de

entrada. Todas ellas constituyen una amenaza en mayor o menor grado. Porter

diferencia entre barrera absoluta y barrera relativa.

Barrera absoluta: impide totalmente la entrada al sector, suelen ser de regulación pública

Barrera relativa: dificulta la entrada al sector, pueden ser más o menos fuertes según los medios con que pensemos contar en la empresa.

a. Economías de escala: esto para nuestro sector constituye una amenaza en menor grado ya que no existen grandes empresas que puedan producir con costes muy bajos.

b. Lealtad a marcas de la competencia: nuestro sector es nuevo en la ciudad por lo que constituye una barrera dura de eliminar dado el desconocimiento de nuestros productos.

c. Barrera legal: no existen impuestos especiales que graven la actividad ni tampoco leyes específicas que dificulten la puesta en marcha de la empresa, por tanto será una amenaza en menor grado.

d. Barrera tecnológica: dado que en nuestro sector no está especializado en productos sólidos y esto es novedoso, supondrá una barrera de entrada complicada.

9


FUERZA COMPETITIVA

DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS O

FACTORES DE CADA FUERZA

1. Rivalidad entre empresas

1. El número de empresas en el mercado: no contamos con muchas empresas especializadas en la elaboración de productos cosméticos naturales (oportunidad).

2. Dificultad en crear imagen: está creada porque es una franquicia (oportunidad).

3. Productos estacionales: no está dedicada a ninguna época específica del año (oportunidad).

2. Productos sustitutivos

1. Posible sustitución: los productos de higiene tradicionales (amenaza).

2. Fidelidad a los productos: los productos tradicionales cuentan con la fidelidad del cliente (amenaza).

3. Poder de negociación con los proveedores

1. Numero de posibles proveedores: nuestro único y principal proveedor es la propia franquicia (amenaza).

2. Integración de los proveedores: no tenemos el poder de negociación de precios, porque viene fijado por la franquicia (amenaza).

3. Volúmenes de compra a los proveedores: los volúmenes de compra será grande al ser nuestro único proveedor (oportunidad).

4. Nuevos competidores potenciales

1. Barrera tecnológica: sector no está especializado en productos sólidos y esto es novedoso.

2. Barrera legal: no existe ninguna legislación que nos impida la entrada al mercado.

3. Lealtad a marcas de la competencia: nuevo sector en la ciudad por tanto desconocimiento de los productos.

4. Economías de escala: no existen grandes empresas para producir a costes muy bajos.

El análisis de estas fuerzas competitivas nos permitirá conocer la competencia que

encontraremos para introducirnos en el mercado. Todos estos datos formarán parte

del análisis DAFO.

10


4. PLAN DE PRODUCCIÓN

4.1 Programa de producción: volúmenes y fecha de producción

En este apartado estimaremos la cuota de mercado de una empresa media del

sector para así decidir con que cuota entraremos nosotros. En nuestro caso,

nos moveremos en un mercado incipiente o nuevo con demanda potencial no

cubierta y por tanto, tendremos una cuota de mercado aceptable o razonable

para ir cubriendo costes y poder obtener beneficios en un periodo razonable.

Nosotros competiremos a nivel provincial en el cual nos encontramos

aproximadamente con dos empresas que consideramos competencia indirecta

en Valladolid, ambas de similar tamaño.

Al ser un mercado en lanzamiento/creciente consideramos que existen

consumidores potenciales que no conocen el producto en un porcentaje del

50% y por tanto el resto se divide en las otras dos empresas competidoras.

Para calcular las ventas de la empresa tendremos que tener en cuenta que vamos a

diferenciar dos líneas de productos: higiene y cosmética.

Además para saber la cantidad media de productos tendremos en cuenta la cifra de

clientes que nos dio el empresario entrevistado. Por tanto:

50%

25%

25%

11


Q= 400 clientes/semana * 4 semanas = 1600 ss/mes * 12 meses = 19200 ss/ año

Línea de higiene: ocupará un 70% de las ventas, con un precio medio de 6,5 €

aproximadamente.

Ventas Empresa = Pr. Medio * Q = 6,5 € * 9600 ss = 62.400 €

Línea de cosmética: ocupará el 30% de las ventas, con un precio medio de 15 €

aproximadamente.

Ventas Empresa = Pr. Medio * Q = 15 € * 9600 ss = 144.000 €

VENTAS EMPRESA = 62.400 + 144.000 = 206.400 € al año.

Analizado lo anterior decidimos entrar el mercado con unas ventas similares a las

empresas competidoras y a un precio medio similar.

Tabla de las ventas en los próximos 5 años Anexos.

5. PLAN DE MARKETING A. PUBLICIDAD

Nos anunciaremos en el periódico Norte de Castilla. Se publicará el viernes (65€),

sábado (67€) y domingo (100 €). En tamaño “faldón” (3x5).

El precio se calcula multiplicando por dos el tamaño del mismo y añadiendo el recargo

por emplazamiento (25%).Si fuese en color, el recargo sería del 50%, a mayores. A

partir de los tres primeros meses el anuncio se publicará sólo dos domingos al mes.

Respecto a internet, utilizaremos la página web oficial (www.lush.es), la cual no nos

supone ningún coste ya que se hace cargo la misma franquicia.

Además vamos a anunciarnos en la página web del Norte de Castilla. Utilizaremos el

formato “roba-páginas” de 300x250, con un coste diario de 60 €, que mantendremos

durante las dos primeras semanas en los tres primeros meses, ya que no

consideramos necesario hacer una campaña de mantenimiento en la página web del

Norte de Castilla.

Tabla gasto en Anexos.

B. Promoción

Realizaremos una campaña de promoción durante el primer mes para

incentivar o estimular la demanda a corto plazo y proporcionar un beneficio

tangible al público.

Ésta consistirá en hacer un 20% de descuento en las compras de la primera

semana, con ella conseguirán un vale del 10% de descuento para utilizar en las

siguientes tres semanas del mes.

http://www.lush.es/

12


Para calcular los costes que nos llevará cogeremos la cifra de ventas del primer

mes estimada en 17.200€ con ella calculamos las ventas semanales (4.300€). De

esta cantidad calcularemos el coste que va a suponer a la empresa realizar esta

promoción.

Las tres semanas siguientes estimamos que los clientes que se van a beneficiar de

ese 10% serán aproximadamente un 25% de las ventas. Las ventas de las tres

semanas siguientes serán de 12.900€.

Presupuestos de campaña de marketing en Anexos.

6. LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA

6.1 Necesidades de espacio, infraestructuras y ubicación: para nuestro negocio necesitamos un local amplio dividido en la tienda comercial y en almacén. Hemos pensado que para que la tienda tenga mejor aceptación el local se debe situar en un sitio céntrico.

6.2 Localización de la empresa y régimen de utilización: hemos elegido un local de 130 m2 situado en la calle García Morato, 1.

El local se encuentra situado entre la estación de trenes y la estación de autobuses y a

unos metros del Campo Grande y el Paseo Zorrilla, zonas de mucho tránsito

comercial.

Mapa localización e imágenes de la distribución del local en Anexos.

7. ORGANIZACIÓN FUNCIONAL INTERNA

A continuación elaboraremos el organigrama de nuestra empresa donde detallaremos

cada uno de los departamentos y tareas básicas que vamos a realizar.

- Control de existencias en el almacén - Recepción de pedidos - Realización de pedidos - Contacto con los proveedores

DEPARTAMENTO DE COMPRAS:

13


- Realización de promociones y/o descuentos (Marketing)

- Gestión de las ventas - Facturación

Cualquiera de estas tareas se realizará de manera distinta por cualquiera de las

socias, ya que contamos con la preparación suficiente para ello.

De las tareas contables se encargará la asesoría Aguado y para las de limpieza

hemos contratado a la empresa Eulen. Todo ello explicado en la Fase 4.

8. COSTES SOCIALES DE LA EMPRESA.

Nuestra empresa no contará con personal. Así pues, los costes sociales generados en

nuestra empresa serán la cuota que tendremos que pagar como autónomos que

ascenderá a 255€ por socia al mes.

9. PLAN DE INVERSIÓN DEL PROYECTO

Inversión en activo fijo: en este apartado incluiremos:

Gastos de establecimiento: 1500€ que incluye los gastos de notario.

Gasto en activo fijo: ya reflejado en la tabla de la fase 4.

Existencias: también explicadas y desarrolladas en la fase 4.

Inversión en activo circulante: calcularemos el capital circulante después de elaborar el

cuadro de tesorería. Su explicación en el punto siguiente.

DEPARTAMENTO DE VENTAS:

14


CONCEPTOS /PERIODOS DE LIQUIDACIÓN 1º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE

LIQUIDACIÓN ABRIL LIQUIDACIÓN JULIO LIQUIDACIÓN OCTUBRE

Enero Abril Julio

3.612,00 3.612,00 3.612,00

IVA REPERCUTIDO Febrero Mayo Agosto

3.612,00 3.612,00 3.612,00

Marzo Junio Septiembre

3.612,00 3.612,00 3.612,00

TOTAL 10.836,00 10.836,00 10.836,00

Enero Abril Julio

3.744,57 1.250,50 1.250,50

Febrero Mayo Agosto

IVA SOPORTADO 1.810,99 1.250,50 1.250,50

Marzo Junio Septiembre

1.810,99 1.250,50 1.250,50

TOTAL 7.366,55 3.751,50 3.751,50

LIQUIDACIÓN IVA TRIMESTRE 3.469,45 7.084,50 7.084,50

IMPORTES PENDIENTES A COMPENSAR 0 0 0

IMPORTES LIQUIDACIONES 3.469,45 7.084,50 7.084,50

TABLA DE LIQUIDACIÓN DEL IVA:

A continuación les mostramos el cuadro de tesorería:

15


16


CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Saldo inicial 2000 -219 5.176 10.571 15.756 24.381 33.006 34.546 43.170 51.795 53.335 61.960

COBROS

Ventas 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200 17.200

IVA repercutido 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612 3.612

TOTAL COBROS 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812 20.812

PAGOS

Gastos de constitución 1.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Inmovilizado (activo fijo) 3.275 0

Arrendamientos 1.800 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900 900

Proveedores 5.455,17 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63 1.479,63

Comunicación 5.481,50 5.481,50 5.481,50 2.812,50 2.812,50 2.812,50 2.812,50 2.812,50 2.812,50 2.812,50 2.812,50 2.812,50

Servicios y suministros exteriores 795 795 795 795 795 795 795 795 795 795 795 795

Gastos generales 510 510 510 510 510 510 510 510 510 510 510 510

IVA soportado 3.774,57 1.810,99 1.810,99 1.250,50 1.250,50 1.250,50 1.250,50 1.250,50 1.250,50 1.250,50 1.250,50 1.250,50

Amortización del préstamo 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78 439,78

Liquidación IVA 0 0 0 3.439,45 0 0 7.084,51 0 0 7.084,51 0 0

TOTAL PAGOS 23.031 11.417 11.417 11.627 8.187 8.187 15.272 8.187 8.187 15.272 8.187 8.187

SALDO NETO MES -2.219 9.395 9.395 9.185 12.625 12.625 5.540 12.625 12.625 5.540 12.625 12.625

RETIRADA DE FONDOS SOCIOS 0 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000

SALDO FINAL -219 5.176 10.571 15.756 24.381 33.006 34.546 43.170 51.795 53.335 61.960 70.584

17


Amortización Intereses Cuota

5215 62,354101 5277,3541

Enero 0,022 5215 430,2186751 9,5608333 439,779508

Febrero 0,022 4784,781325 431,0074094 8,7720991 439,779508

Marzo 0,022 4353,773916 431,7975896 7,9819188 439,779508

Abril 0,022 3921,976326 432,5892185 7,1902899 439,779508

Mayo 0,022 3489,387107 433,3822988 6,3972097 439,779508

Junio 0,022 3056,004809 434,176833 5,6026755 439,779508

Julio 0,022 2621,827976 434,9728238 4,8066846 439,779508

Agosto 0,022 2186,855152 435,770274 4,0092344 439,779508

Septiembre 0,022 1751,084878 436,5691862 3,2103223 439,779508

Octubre 0,022 1314,515692 437,369563 2,4099454 439,779508

Noviembre 0,022 877,1461287 438,1714072 1,6081012 439,779508

Diciembre 0,022 438,9747215 438,9747215 0,804787 439,779508

Tipo de Interés Pendiente de Amortizar

10. PLAN DE FINANCIACIÓN

Para calcular el importe del préstamo que vamos a pedir realizaremos los siguientes

cálculos:

Capital circulante = Existencias + Cuentas a cobrar a corto plazo + tesorería – cuentas

a pagar a largo plazo

Capital circulante = 5.455,17 + 0 + 2000 -0 = 7.455,17€

Capital circulante = Fondos propios + Fondos ajenos a largo plazo – Activo fijo

Fondos propios + Fondos ajenos a largo plazo = Capital circulante + Activo fijo

Fondos propios + Fondos ajenos a largo plazo = 7.455,17 + 5.462,57 = 12.917,74€

La parte que vamos a financiar ajenamente en un 35%: 4.171,21€

Esta cantidad la redondearemos a la alza.

El 65% restante aproximadamente será aportado por las socias a partes iguales:

4.500€/cada socia.

El préstamo le solicitaremos en las nuevas líneas de ICO 3013 para empresas

emprendedoras.

A. Ayudas y subvenciones públicas

Las ayudas y subvenciones públicas las solicitaremos el primer año aunque las

recibiremos el segundo. Recibiremos ayudas por el programa de apoyo a jóvenes

emprendedores de la Consejería de Familia e Igualdad de oportunidades de Castilla y

León; también recurriremos al programa de apoyo empresarial a mujeres de la

Cámara de Comercio de Valladolid.

18


11. ESTADOS FINANCIEROS DEL PROYECTO DE LOS

CINCO PRIMEROS AÑOS (CASH-FLOW).

El Cash-flow consiste en considerar no solo los fondos generados por la actividad

empresarial si no también los fondos absorbidos por la misma. Para ello se deben

tener en cuenta, tanto los cobros y pagos generados por las operaciones corrientes

como por las inversiones (y desinversiones) en fijo y circulante.

El cuadro siguiente muestra la viabilidad del negocio durante los primeros cinco años.

CONCEPTO/PERIODOS INICIO 1º AÑO 2º AÑO 3º AÑO 4º AÑO 5º AÑO

Ventas 0,00 206.400,00 227.040,00 249.744,00 262.231,20 275.342,76

Coste ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

UTILIDAD BRUTA 0,00 206.400,00 227.040,00 249.744,00 262.231,20 275.342,76

Comunicación 0,00 41.757,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gastos generales 0,00 21.731,10 0,00 0,00 0,00 0,00

Administración 1.500,00 6.120,00 6.120,00 6.120,00 6.120,00 6.120,00

BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS 0,00 136.791,90 220.920,00 243.624,00 256.111,20 269.222,76

Impuestos 0,00 41.037,57 66.276,00 73.087,20 76.833,36 80.766,83

BENEFICIO DESPUES DE IMPUESTOS 0,00 95.754,33 154.644,00 170.536,80 179.277,84 188.455,93

Amortización 0,00 830,83 831,83 832,83 833,83 834,83

FONDOS GENERADOS -1.500,00 96.585,16 155.475,83 171.369,63 180.111,67 189.290,76

Inversión/desinversión en activo fijo -3.275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Inversión/desinversión en capital circulante 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FONDOS ABSORBIDOS -1.275,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CASH-FLOW -2.775,00 96.585,16 155.475,83 171.369,63 180.111,67 189.290,76

19


12. CONCLUSIÓN, VIABILIDAD DEL PROYECTO

Después de haber realizado este estudio de mercado, sobre la posible viabilidad de

nuestro proyecto, hemos podido llegar a la conclusión de que si en un futuro

quisiéramos llevarlo al mercado, si podría resultar efectivo.

En el caso de llevarlo a la práctica, el primer año de toma de contacto con el mercado

obtendríamos unas pérdidas; ocasionadas lógicamente por la inversión inicial. Una vez

pasada esta etapa empezamos a obtener beneficios, cada año de manera creciente.

Personalmente creemos que los resultados obtenidos en el cuadro de tesorería vienen

dados por la gran concienciación social del cuidado del medio ambiente, aspecto que

potencial nuestro negocio.

20


21


FLUJOGRAMA

ENTRADA DEL CLIENTE

EN LA TIENDA ATENCIÓN AL CLIENTE:

¿qué necesita? ¿qué

busca?

EXPLICACION Y

MUESTRA DE LOS

PRODUCTOS ACORDE A

SUS PREFERENCIAS

EL CLIENTE ESTÁ

INTERESADO EN UNO DE

LOS PRODUCTOS

MOSTRADOS

EL CLIENTE NO ESTA

INTERESADO

ADQUIERE EL PRODUCTO

ABANDONA LA

TIENDA

SE OFRECEN NUEVAS

ALTERNATIVAS

OBSEQUIO DE

MUESTRA

22


ENCUESTA Y ENTREVISTA AL EMPRESARIO

ENCUESTA A LOS CLIENTES

Nombre: Población:

Edad: E-mail:

1. ¿Ha oído usted hablar alguna vez de LUSH?

Si No

2. ¿Está sensibilizado con el medio ambiente?

Mucho Poco Nada

3. ¿Le gusta la cosmética natural en sus productos de higiene personal?

Si No Depende del tratamiento

4. ¿Conoce usted las técnicas de testeo en animales? Es decir, el uso de animales para probar los productos.

Si No

5. ¿Le gustaría que una ley prohibiera el uso de pruebas con animales en el sector cosmético?

Si No Me resulta indiferente

6. ¿En dónde suele comprar sus productos de higiene habitual?

Supermercados/grandes almacenes Farmacia Tiendas especializadas en productos naturales Otros…

23


7. ¿Qué le impulsa a la hora de comprar un producto? Publicidad Recomendación Haber probado alguna muestra Otros…

8. ¿Qué aspecto valora más a la hora de comprar el producto?

Marca Precio Ingrediente naturales Otros…

9. Aproximadamente. ¿cuánto dinero gasta usted al mes en productos de higiene?

0€ 50€ 100€ 150€ 200€

10. ¿Qué le parece la idea de utilizar productos sólidos con el fin de reducir envases y contribuir a la conservación del medio ambiente?

Bien, dada la importancia de cuidar el medio ambiente Pienso que con reciclar los envases es suficiente No estoy del todo concienciado con el medio ambiente

11. ¿Compraría usted nuestros productos sólidos de higiene?

Si No Depende del precio

12. ¿Qué busca en un producto de higiene?

Calidad Precio económico

13. ¿Qué le parece la idea de que un producto aparte de cumplir su función tenga un efecto de aromaterapia?

Me parece una buena idea Me resulta indiferente

24


14. ¿Cree que el mundo de la cosmética en general debería centrarse en satisfacer algo más las necesidades del hombre?

Si, ellos también se deben cuidar No

15. Para finalizar, y teniendo en cuenta el origen natural de estos productos, aromaterapia y cuidado del medio ambiente, ¿cuánto estaría usted dispuesta a pagar por uno de nuestros productos?

… …. RESULTADO DE LAS ENCUESTAS

¿Ha oído usted hablar alguna vez de LUSH?

En el gráfico se refleja que la mayoría de la población encuestada conoce la empresa a pesar

de nunca haber contado con tienda en Valladolid.

¿Estás sensibilizado con el medio ambiente?

56% 44%

SI

NO

0

2

4

6

8

10

MUCHOPOCO

NADA

25


Dada la importancia que se ha dado en los últimos años a la conservación el medio ambiente,

no encontramos con un alto nivel de población concienciada al respecto. Esto nos beneficia

dado que una de nuestras políticas es cuidar este aspecto.

¿Le gusta la cosmética natural en sus productos de higiene personal?

Observamos que sólo un 6% de los encuestados no le gusta la cosmética natura, a pesar este

bajo porcentaje sería positivo realizar varias campañas de marketing orientadas a explicar a los

consumidores los beneficios de utilizar cosmética natural en todos los productos de higiene

personal y así reducir el porcentaje de personas condicionadas al tipo de tratamiento.

¿Conoce usted las técnicas de testeo en animales? Es decir, el uso de animales para probar

los productos.

44%

6%

50%

SI

NO

0

2

4

6

8

10

12

SI NO

26


¿Le gustaría que una ley prohibiera el uso de pruebas con animales en el sector cosmético?

Ambas preguntas anteriores reflejan un amplio conocimiento acerca de las técnicas de testeo

en animales, así como una gran aceptación a su prohibición. Esto nos beneficia dada la política

contra el testeo de animales que sigue nuestra empresa.

¿En dónde suele comprar sus productos de higiene habitual?

Con esta grafica podemos ver que nos va resultar complicado cambiar al hábito de compra de

los clientes, dado que los supermercados y grandes almacenes son los que mayor

concentración presentan a la hora de adquirir productos, por tanto realizaremos una

importante campaña de marketing para captar la atención de los clientes.

27


¿Qué le impulsa a la hora de comprar un producto?

Como hemos dicho en el anterior gráfico, nos tenemos que centrar en darnos a conocer para

que así la gente nos recomiende ya que según el gráfico la mayoría de las personas adquieren

un nuevo producto basándose en una recomendación.

¿Qué aspecto valora más a la hora de comprar el producto?

Observamos que existe un equilibrio entre marca e ingredientes naturales, esto puede tener

dos lecturas, por un lado el hecho de que prefieran productos naturales nos beneficia pero por

otro nos perjudica enfrentarnos a marcas consolidadas en el mercado y con unos clientes

habituales. Sin olvidar que el precio presenta un porcentaje a tener en cuenta y por tanto

deberemos adoptar una política de fijación de precios al respecto.

28


Aproximadamente, ¿Cuánto dinero gasta usted al mes en productos de higiene?

La mayoría de las personas encuestadas no superan los 100 € al mes, esto lo tendremos en

cuenta a la hora de realizar posteriores estudios.

¿Qué le parece la idea de utilizar productos sólidos con el fin de reducir envases y contribuir

a la conservación del medio ambiente?

Dado el nivel de concienciación sobre el cuidado del medio ambiente, como hemos dicho en

anteriores preguntas, esto es un dato positivo para nuestra empresa por la política de esta.

62%

38%

0%

0%

0 - 50 €

51 - 100 €

101 - 150 €

151 - 200 €

11

5

0

0 2 4 6 8 10 12

Bien

Con reciclar es suficiente

No estoy del todo concienciado

29


¿Compraría usted nuestros productos sólidos de higiene?

De las personas encuestadas, bien porque conocen la marca o bien porque les resulta

novedoso, estarían dispuestas a comprar nuestros productos. El restante porcentaje tampoco

es negativo para la empresa, ya que dependerá del criterio de cada persona a la hora de

consumir.

¿Qué busca en un producto de higiene?

Tal y como refleja la gráfica los consumidores prefieren en su mayoría la calidad de un

producto frente a un producto de precio más económico.

62%

0%

38% SI

NO

Depende del precio

0

2

4

6

8

10

12

14

Calidad Precio económico

30


¿Qué le parece la idea de que un producto aparte de cumplir su función tenga un efecto de

aromaterapia?

Un 100% de los encuestados le gusta que sus productos de higiene habitual aparte de cumplir

su funcion tengan un efecto de aromaterapia; por tanto nos beneficia.

¿Cree que el mundo de la cosmética en general debería centrarse en satisfacer algo más las

necesidades del hombre?

Al igual que en la anterior pregunta el ofrecer en nuestra tienda productos de higiene

masculinos es un aspecto positivo ya que como se puede apreciar en sus respuestas todos

están a favor de las cosmética masculina.

100%

0%

Me parece una buena idea

Me resulta indiferente

0

2

4

6

8

10

12

14

16

Si No

31


Para finalizar, y teniendo en cuenta el origen natural de estos productos, aromaterapia y

cuidado del medio ambiente, ¿Cuánto estaría usted dispuesta a pagar por uno de nuestros

productos?

El hecho de que la mayor parte de los encuestados este dispuesto a pagar por alguno de

nuestros productos una cantidad estimada entre 7 y 12 € nos resulta un punto a favor dado

que el valor de venta de nuestros productos oscilará entre esos precios.

0

2

4

6

8

10

12

14

0 € - 6 € 7 € - 12 € 13 € - 20 €

32


CUADRO DE VENTAS EN LOS 5 AÑOS SIGUIENTES

TOTAL VENTAS AL AÑO (SIN IVA) 206.400€

Como disponemos de dos líneas de productos, una con un precio medio de 6.5€ y otra un precio medio de 15€ y contando con unos servicios medios al año

de 9600 por cada línea de producto nos saldría un volumen de ventas total de 206.400€/año.

Teniendo en cuenta este dato estimaremos las ventas en los próximos 5 años.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Cantidad 206.400 227.040 249.744 262.231,2 275.342,76

Precio 10,75€ 11,07€ 11,40€ 11,74€ 12,09€

TOTAL 2.513.332,8 2.847.081,6 3.078.594.29 3.328.893.97

Estimamos un crecimiento de ventas en los dos primeros años de un 10% y en los dos siguientes de un 5% teniendo en cuenta que nos posicionaremos en el

mercado. Con respecto al precio, hemos incrementado el IPC en un 3%.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

VENTAS 17200 17200 17200 17200 17200 17200 17200 17200 17200 17200 17200 17200

IVA 21% 3612 3612 3612 3612 3612 3612 3612 3612 3612 3612 3612 3612

PVP 20812 20812 20812 20812 20812 20812 20812 20812 20812 20812 20812 20812

33


CUADRO DE MOBILIARIO

CUADRO DE SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES

SUMINISTRO/GASTO VALOR

MENSUAL IVA % TOTAL IVA

Luz 230€ 48.3€ 278.3€

Agua 40€ 3.2€ 43.2€

Teléfono (tarifa plana) 25€ 5.25€ 30.25€

Servicio de limpieza 200€ 42€ 242€

Asesoría 180€ 37.8€ 217.8€

Alquiler local 900€ 189€ 1.089€

Seguros 120€ 120€

TOTAL 2.020,55€

ELEMENTO VALOR CANTIDAD TOTAL IVA 21% TOTAL

IVA

Mesas 219€ 2 438€ 91.98€ 529.98€

Estanterías 215€ 2 430€ 90.3€ 520.3€

Taburete 31.99€ 2 63.98€ 13.43€ 77.41€

Baldas 20.50€ 8 164€ 34.44€ 198.44€

Mostrador 500€ 1 500€ 105€ 605€

Lámparas 29.99€ 12 359.88 75.57€ 435.45€

Caja registradora 799€ 1 799€ 167.79€ 966.79€

Balanza 435€ 1 435€ 91.35€ 526.35€

Detector

billetes

falsos

85€ 1 85€ 17.85€ 102.85€

TOTAL 3.962,57€

34


TABLA DE MARKETING Y PUBLICIDAD

PRESUPUESTO DE MARKETING

CONCEPTO

COSTE CAMPAÑA

LANZAMIENTO

COSTE CAMPAÑA

MANTENIMIENTO

Anuncio en el periódico Precio semanal: 288.25 €

Total 3 meses: 3459 €

Precio domingo: 156.25 €

Precio 9 meses: 2812.5 €

Internet Pagina web LUSH: 0 €

Página web Norte de Castilla:

840 €

Pagina web LUSH: 0 €

20% de 4.300= 860€ coste aproximado.

25% de 12.900=3.225€

10% de 3.225€= 322,5€ coste aproximado

PRESUPUESTO DE MK

CONCEPTO

COSTE CAMPAÑA

LANZAMIENTO

(Enero primera semana)

COSTE CAMPAÑA

MANTENIMIENTO

(Enero tres ultimas semanas)

Descuento primera compra +

vale promoción 860€ 322,5€

35


PRESUPUESTO DE COSTES DE CAMPAÑA DE MARKETING POR MESES

Total políticas de Marketing: 9.974€ * Todas las cantidades son euros.

PRESUPUESTO DE COSTES DE LA CAMPAÑA DE MK PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS Calcularemos los costes que tendremos en las políticas de Marketing en los primeros cinco años, incrementando el precio según el IPC (aproximadamente

un 3%).

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

9.974€ 10.273,22€ 10.581,42€ 10.898,85€ 11.225,82€

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Publicidad 1.993 1.993 1.993 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5

Promoción 1.182,5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total

Marketing 3.175,5 1.993 1.993 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5 312,5

IVA 21% 666,85 418,53 418,53 65,63 65,63 65,63 65,63 65,63 65,63 65,63 65,63 65,63

Total con

IVA 3.842,35 2.411,53 2.411,53 378,13 378,13 378,13 378,13 378,13 378,13 378,13 378,13 378,13

36


MAPA DE LOCALIZACIÓN

IMÁGENES DISTRIBUCIÓN DEL LOCAL

2. DELIMITACIÓN DE LA IDEA ELEGIDA 2.1. DEFINICIÓN DE ... · ANALISIS DEL SECTOR Y DE LA...

Documents

Transcript of 2. DELIMITACIÓN DE LA IDEA ELEGIDA 2.1. DEFINICIÓN DE ... · ANALISIS DEL SECTOR Y DE LA...