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MEMORIA DE
LABORES
2017
CONTENIDO
•Misión, Visión y Valores•Nomina de Representantes de Acciones•Nomina Dirigencial y Operativa•Comités de Apoyo•Gestión de Negocios•Gestión Administrativa Financiera•Estados Financieros•Informe de Auditoria Externa•Elección de Auditoria Externa•Aplicación de Resultados•Retiro de Socios•Terna de Auditores•Elección de miembros de la Junta Directiva•Fijación de Dietas de la Junta Directiva
MISION, VISION Y VALORES
NUESTROS VALORES
•VISIONSer la empresa más competitiva e innovadora del sistemaFEDECREDITO, fundamentada en nuestros valoresinstitucionales, ganándonos la confianza y fidelidad deempleados, clientes y socios.
• MISIONSomos una institución especializada en atender las necesidadesfinancieras de la micro y pequeña empresa contando conpersonal capacitado y comprometido con el servicio y atenciónal cliente.
NÓMINA DE REPRESENTANTE DE ACCIONES
VENCE PERIODO DIC 2017 VENCE PERIODO DIC. 2018
1-José Victorino Guillen Alemán 1-José Demetrio Alvarado Tovar
2-José Alfredo Bautista 2-Luis Fernando Granados
3-Raúl Antonio Saravia 3-Raúl Castaneda
4-Ricardo Enrique Batres 4-Jose Alfredo Cardona Diego
5-Pedro Antonio Arévalo 5-Alcides Morales Valiente
6-José Salvador Murillo Gross 6-Consuelo Cristina Arévalo de
Menéndez
7-Elena Isabel Flores Comandari 7-Rafael Antonio Mendoza Toledo
VENCE PERIODO DIC. 2019 VENCE PERIODO DIC. 2020
1-Ana Celia Portillo de Pérez 1- Alberto Liquez Chávez
2-José Edgardo Valladares 2- Ana Margarita Ramos de Mendoza
3-Julio Cesar Bernardino Rugamas 3-Gloria Alicia Mirón de Albanes
4-Erick Geovanny Ordoñez Ascencio 4- Julio Cesar Mangandi
5-Marcos Hader Díaz 5-Carlos Eduardo Arévalo Mirón
6-Benjamín Vanegas Juárez 6-Heliberto Rauda Pérez
7-Daysi Guadalupe Castro Romero
NOMINA DIRIGENCIAL Y OPERATIVA
N° JUNTA DIRECTIVA CARGO
1 Ing. José Edwin Morales Paz Presidente
2 Prof. Salvador Ávila Padilla Secretario
3 Profa. Soledad Angélica Olivo de Martínez Director Propietario
4 Doc. Daniel Geovani Hernandez Reyes 1er Director Suplente
5 Sr. José Ramon Molina Flores 2do Director Suplente
6 Ing. César Augusto Martinez Ibañez 3er Director Suplente
N° PLANILLA DE EMPLEADOS CARGO
1 Daniel Edgardo Canizalez Ventura Gerente General
2 Manuel Arturo Herrera Jefe de Negocios
3 Blanca Araceli Pacheco Jefe Administrativo Financiero
4 Javier Adolfo Mendoza Tovar Jefe Agencia Sonsonate
5 Aury Elena Segovia de Cea Jefe Operaciones
6 Nelson Nahun Ortiz Peraza Auditor Interno
7 Claudia Selene Chacon Castillo Oficial de Cumplimiento
8 Rafael Alfonso Valladares Gestor de Riesgos
9 Adriana Maria Quiteño Gutierrez Coordinadora de Atención al Cliente
10 Carla Graciela Santos Gavarrete Coordinadora de Recuperación
11 Edith Corizanda Espinoza Hernandez Contador General
12 Aida Tomasa Martinez Flores Auxiliar Contable
13 Beatriz Guadalupe Martinez Alarcon Encargada de Recursos Humanos
14 Claudia Carolina Castaneda Asistente de Gerencia
15 Nancy Carina Amaya Cruz Activos y Pasivos
16 Liliana Rachel Cazun Activos y Pasivos
17 Francisco Stanley Rivera Alarcon Informático
18 Katya Larisa Guadalupe Rodriguez Cajera
19 Yanet Griselda Rivera Alfaro Cajera
20 Fatima Denise Carranza Morales Cajera
NOMINA DIRIGENCIAL Y OPERATIVA
21 Ricelia Maria Rivas de Batres Atención al Cliente
22 Verónica Liseth Benítez Atención al Cliente
23 Laura Noemi Alvarado Zuniga Atención al Cliente
24 Ángel Narciso Cardona Act. Extraordinarios
25 David Antonio Mirón Orantes Marketing
26 Ana Graciela Ramos Ramirez Archivo
27 Mirian Estela Siciliano Magaña Ejecutiva de Negocios
28 Silvia Areli Martinez Ejecutiva de Negocios
29 Lisset Rosalba Cabrera Chile Ejecutiva de Negocios
30 Marlene Mendez Cruz Ejecutiva de Negocios
31 Roberto Carlos Villafuerte Ejecutivo de Negocios
32 Dany Manfredy Sanchez Nolasco Ejecutivo de Negocios
33 Erick Arnoldo Cuellar Ejecutivo de Negocios
34 Omar Skilber Mendoza Mendoza Ejecutivo de Negocios
35 Ana Maria Escobar de Salazar Ejecutiva de captación
36 Omar Alejandro Segura Recinos Ejecutivo Tarjetas de Crédito
37 Oscar Antonio Cabrera Gestor de Cobro
38 Douglas Ernesto Sanchez Ramos Gestor de Cobro
39 Edwin Alexander Cruz Soriano Gestor de Cobro
40 Maira Ester Sanchez Portillo Oficios Generales
41 Yanira Elizabeth Escobar de Mendoza Oficios Generales
42 Miguel Cardona Natividad Mantenimiento
43 Joel Alonso Viscarra Ramos Mensajería
COMITÉS DE APOYO
Con el propósito de apoyar la Gestión de la Junta Directiva y brindar asesoría, la Caja de
Crédito de Juayua creo los comités de apoyo que colaboraron en el alcance de los
objetivos establecidos.
1.COMITÉ DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS
Este Comité sirve de apoyo a la Unidad de Oficialía de Cumplimiento, la cual está a
cargo de un Oficial de Cumplimiento, quien dependerá jerárquicamente de la Junta
Directiva; siendo facultad del mismo participar en la conformación o creación del
Comité de Prevención del Lavado de Dinero y de Activos, el cual esta conformado de la
siguiente manera: Presidente de Junta Directiva, Primer Director Suplente, Gerente
General, Oficial de Cumplimiento, Gestor de Riesgos y Jefe de Operaciones.
Esto ha sido avalado con la intención que la Caja de Crédito de Juayúa, se vuelva una
entidad “funcional y competitiva” frente al mercado financiero, garantizando y
resguardando los intereses de los clientes que han puesto su confianza en nosotros, a
través de la Prevención del Lavado de Dinero y Activos y Financiamiento del Terrorismo,
siendo entre sus funciones como Comité las principales: a) Conocer oportunamente los
hallazgos detectados en materia de lavado de dinero por la Oficialía; así como las
acciones o medidas correctivas que se hayan implementado para tales efectos; b)
Asegurarse que la Oficialía cuente con manuales de Política para la prevención de
lavado de dinero, código de ética, y comité para la prevención de lavado de dinero y
financiamiento al terrorismo; c) Asegurarse que el enfoque de la Oficialía, además de
fortalecer la estructura de control interno, este más orientada a la prevención que a la
implementación de medidas correctivas.
COMITÉS DE APOYO
2. COMITÉ DE RIESGOS
El cual tiene la finalidad de velar por el establecimiento y la ejecución del marco
estructural del sistema de gestión integral de riesgos, la cual ha sido designada
respectivamente y debe entenderse esta gestión como un proceso estratégico
realizado por todos los miembros de la Caja, mediante el cual se identifican, miden,
controlan y monitorean los distintos tipos de riesgos a que se encuentran expuestos y
las interrelaciones que surgen entre estos, para proveer una seguridad razonable en el
logro de sus objetivos.
Miembros del Comité de Riesgos: Presidente de Junta Directiva, Director Propietario,
Gerente General, Gestor de Riesgos y Jefe Administrativo Financiero.
3. COMITE DE AUDITORIA
La Caja de crédito de Juayua cuenta con el Comité de Auditoría, siendo la función
principal la de establecer y mantener un flujo de comunicación entre la Junta
Directiva, Auditoria Externa, Interna, Fiscal y la Federación de Cajas de Crédito y
Bancos de los Trabajadores (FEDECREDITO), con el fin de dar cumplimiento a las
obligaciones que la ley y el pacto Social señalan a los directores, respecto de sus
responsabilidades sobre los estados Financieros, control interno y el cumplimiento de
las recomendaciones de los entes supervisores, así como la de dar el debido
seguimiento a los acuerdos de la Junta Directiva.
Miembros del Comité de Auditoria: Secretario de la Junta Directiva, Tercer Director
suplente, Gerente General y Auditor Interno.
COMITÉS DE APOYO
4. COMITE DE MORA
La función principal de este Comité, es el de evaluar la morosidad de la cartera de
créditos y buscar soluciones para disminuir los índices de morosidad, en donde se
evalúan cartera de créditos de 1 a 30 días, 31 a 60 días, 61 a 90 días y cartera vencida;
dicho Comité, analiza los casos en los cuales los clientes han disminuido su capacidad de
pago pero aun así, se observa la moral y la intención de continuar pagando sus créditos,
de tal manera, que se busca realizar refinanciamiento o reestructuraciones a dichos
créditos; se evalúa cuando un crédito debe de trasladarse a una empresa recuperadora o
a cobro judicial dependiendo del grado de complejidad que presente el caso.
Miembros del Comité de Mora: Presidente de Junta Directiva, Secretario de la Junta
Directiva, Segundo Director Suplente, Gerente General, Jefe de Negocios, Jefe de
Agencia, Gestor de Riesgos, Jefe Administrativo Financiero y Coordinador de
Recuperación.
5- COMITE DE CREDITOS
La función principal de este Comité, es la de evaluar todos los créditos propuestos por
los Ejecutivos de Negocios, en donde se aprueban o se deniegan las propuestas de
crédito, después de haber realizado una evaluación de capacidad de pago, moral de pago
y garantías, de igual manera se revisa el fiel cumplimiento de las políticas de crédito con
las que cuenta la Caja, todo esto con el objetivo de minimizar el riesgo a asumir al
momento de realizar los otorgamientos de créditos y contar con una cartera muy sana
reduciendo los índices de morosidad.
Miembros del Comité de Créditos: Presidente de Junta Directiva, Gerente General, Jefe
de Negocios, Jefe Administrativo Financiero, Coordinador de Operaciones y Gestor de
Riesgos.
GESTION DE NEGOCIOS
Saldos de cartera de Prestamos 2010-2017
El crecimiento de cartera es evidente a través de los años, lo que ha
permitido a la Caja ser competitiva en el negocio de la intermediación. En
2017 se creció en un 10.64% respecto a 2016 con un valor neto de $1,264.97
miles. El crecimiento de 2010 a 2017 ha sido sostenido año tras año debido
al esfuerzo que realiza todo el equipo del área de Negocios.
$-
$2,000.00
$4,000.00
$6,000.00
$8,000.00
$10,000.00
$12,000.00
$14,000.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
$3,916.35
$4,837.99
$6,337.27
$7,086.47
$9,047.10
$10,513.74
$11,888.63
$13,153.60
Créditos Otorgados 2010-2017
Durante el año 2017, la Caja de Crédito de Juayua desembolsó
préstamos a sus socios y clientes, en los diferentes sectores de crédito,
por un valor de US $7,880.45 miles; contribuyendo al desarrollo
económico de los micro y pequeños empresarios y demás sectores de
nuestro país.
0.00
1,000.00
2,000.00
3,000.00
4,000.00
5,000.00
6,000.00
7,000.00
8,000.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
2,804.99
3,156.72
4,461.094,274.46
6,346.15
6,119.27
7,799.89 7,880.45
GESTION DE NEGOCIOS
Comportamiento de la Cartera de Créditos 2017
La grafica muestra que el crecimiento de la cartera de enero a diciembre
se ha mantenido incrementando a excepción de los mes de junio, y que
posteriormente la tendencia que se puede observar es siempre al
crecimiento.
$11,200.00
$11,400.00
$11,600.00
$11,800.00
$12,000.00
$12,200.00
$12,400.00
$12,600.00
$12,800.00
$13,000.00
$13,200.00
$11,937.95
$12,203.26
$12,520.07
$12,628.45
$12,787.92
$12,557.53 $12,622.75
$12,973.74 $12,965.63
$12,936.28
$13,096.26
$13,153.60
GESTION DE NEGOCIOS
Cartera de Prestamos por tipo de crédito
La cartera de prestamos esta compuesta con un 30% de créditos deConsumo por un valor de $4,000.55, 45% en créditos de Empresa por$5,967.82, 15% en crédito para Vivienda por $2,014.00, 4% en créditospara Alcaldías por $480.63 y 5% en Tarjetas de Crédito por $690.61
$4,000.55
$5,967.82
$2,014.00
$480.63 $690.61
CONSUMO EMPRESA VIVIENDA ALCALDIA TARJETAS
TIPO 2016 2017 PORC
CONSUMO $ 4,059.03 $ 4,000.55 30%
EMPRESA $ 5,553.50 $ 5,967.82 45%
VIVIENDA $ 1,605.98 $ 2,014.00 15%
ALCALDIA $ 499.34 $ 480.63 4%
TARJETAS $ 670.12 $ 690.61 5%
TOTAL $ 12,387.97 $ 13,153.60 100%
GESTION DE NEGOCIOS
$12,661.90 $491.70
VIGENTE VENCIDOS
GESTION DE NEGOCIOS
De la cartera total al 31 de diciembre de 2017, se tiene un 3.74% decréditos vencidos, con un valor de $491.70 miles. La cartera sanarepresenta un 96.26% con un valor de $12,661.90 miles.
CARTERA VIGENTE Y VENCIDA
Saldos de Cartera de Depósitos 2016-2017
TIPO DE AHORRO 2016 2017No. DE
CUENTASRESTRINGIDO $ 80.71 $ 29.42 294
CORRIENTE $ 2,142.76 $ 2,590.33 4226
NAVIDEÑO $ 7.25 $ 4.54 238
CAPITAL DE TRAB. $ 50.89 $ 30.74 233
INFANTIL $ 57.40 $ 65.95 344
PROGRAMADO $ 37.85 $ 9.28 84
DEPOSITO A PLAZO $ 2,453.44 $ 2,861.70 239
TOTAL $ 4,830.30 $ 5,638.96 6,765
La grafica muestra que se ha tenido un crecimiento sostenible desde que se
inicio con la captación de depósitos de nuestros socios, en el año 2017 se
tuvo un crecimiento muy importante del 16.74% en relación al año 2016.
0.00
1,000.00
2,000.00
3,000.00
4,000.00
5,000.00
6,000.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
694.44
1,308.47
2,172.95
3,216.843,475.86
3,695.42
4,830.30
5,638.96
SALDOS
GESTION DE NEGOCIOS
La cartera de depósitos esta en un 51% concentrada a plazo y enun 49% ahorro corriente, la ventaja de esta composición es queel ahorro corriente es mas barato que el Dinero a plazo,cerrando con un valor de cartera de al 31 de diciembre de 2017con $5,638.96 miles.
Cartera de depósitos por tipos de cuentas
2,861.702,777.26
DEPOSITOS A PLAZO AHORRO CORRIENTE
GESTION DE NEGOCIOS
Remesas Familiares Pagadas
La Caja de Crédito de Juayua debido a todas las acciones realizadas de
promoción por el Área de Negocios y gracias a la confianza de los Socios y
Clientes, se pagaron en 2017 un total de remesas familiares por US
$5,806.28, la grafica muestra un incremento de $791.89 con respecto al año
2016, representando un crecimiento en el pago de remesas del 15.79%, lo
que ha permitido obtener un incremento en los Ahorros a la Vista de los
Socios, producto de las gestiones realizadas a los Beneficiarios del pago de
las mismas.
0.00
1,000.00
2,000.00
3,000.00
4,000.00
5,000.00
6,000.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
630.32
1,033.12
1,620.33
2,404.41
3,248.00
4,011.57
5,014.39
5,806.28
GESTION DE NEGOCIOS
CajerosAutomáticos
Se cuenta con dos cajeros automáticos 1 en Juayua y 1 en Agencia Sonsonate.
Corresponsales No Bancarios
Se cuenta con 8 Fedepuntos vecinos
Fede Móvil yFedebanking
Se cuenta con el servicio de banca por internet y celular
Tarjeta de Débito
La cual se puede usar en cualquier cajero de la Red y otros, a la vez se cuenta con el programa de Lealtad por cada $1.00 en compras se acumula un Fedepunto el cual puede ser canjeado en efectivo desde el Cajero Automático.
Tarjetas de CréditoCon la cual se pueden efectuar compras y retiros del limite asignado y acumula Fedepuntos.
Remesas
Se cuenta con dos cabinas remeseras para los clientes de remesas, los cuales pueden llamar gratis al extranjero y ubicadas en Oficina Central y en la Agencia Sonsonate
Salud a tu alcanceSe cuenta con el servicio de consultas medicas gratis para los socios que poseen créditos.
Seguros Fedecredito
Comercialización masiva de seguros Fedecredito
Otros Servicios Financieros
GESTION DE NEGOCIOS
GESTION ADMINISTRATIVA FINANCIERA
Comportamiento del Patrimonio
La grafica muestra que el patrimonio de la Caja de Crédito de Juayua ha
tenido un notable crecimiento en el transcurso de los años desde 2008
hasta el 2017, incrementando su patrimonio neto para 2017 en
US$138.01 miles, representando un 6.53%, se muestra que en 2014 ha
habido una leve disminución, sin embargo es notable la recuperación en
los posteriores años.
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
PATRIMONIO $681.30 $958.60 $1,164. $1,466. $1,806. $2,085. $1,944. $1,977. $2,112. $2,250.
$681.30
$958.60
$1,164.00
$1,466.00
$1,806.00
$2,085.00
$1,944.00 $1,977.00
$2,112.20
$2,250.21
$-
$500.00
$1,000.00
$1,500.00
$2,000.00
$2,500.00
PATRIMONIO
Capital Social
El Capital Social de la Caja de Crédito de Juayua a diciembre de 2017 cerro
con un saldo de $1,324 miles, incrementando en relación al año 2016 por
un valor de $66.00 miles, representando un 5.24% de crecimiento.
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
CAPITAL SOCIAL PAGADO 398 412 459 580 703 999 1172 1213 1258 1324
398 412
459
580
703
999
11721213
1258
1324
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
CAPITAL SOCIAL PAGADO
GESTION ADMINISTRATIVA FINANCIERA
Cobertura de Riesgos
De la cartera total de créditos vencidos, cuyo salo es de $491.70 miles, se
tiene cubierto el 100.61%, que equivale a $494.70 miles.
El porcentaje de cobertura de reserva se encuentra dentro de lo
establecido, el cual no puede ser menor al 100% la cartera vencida.
491.7494.7
CREDITOS VENCIDOS VRS RESERVA
VENCIDO RESERVA
GESTION ADMINISTRATIVA FINANCIERA
Participación en Fedecredito
La Caja de Crédito de Juayua Como parte de la diversificación de las
inversiones realizadas para el año 2017, cuenta con un total de $704.20
miles de acciones en la Federación de Cajas de Crédito y Bancos de los
Trabajadores (FEDECREDITO); incrementando en relación al año 2016 por
un valor de $90.60 miles, que representa un 14.76%. A continuación se
muestra el comportamiento de la participación de la Caja de Crédito de
Juayua, en el Capital Social de FEDECREDITO en los últimos años.
$415.19 $440.16
$463.00 $490.80
$520.80 $520.80
$527.00 $561.80
$613.60
$704.20
$-
$100.00
$200.00
$300.00
$400.00
$500.00
$600.00
$700.00
$800.00
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
PARTICIPACION
GESTION ADMINISTRATIVA FINANCIERA
Activos Totales
La Caja de Crédito de Juayua ha experimentado un importante
crecimiento en el total de sus activos, incrementando en el año 2017 por
un valor de $1,402.38, en comparación con el año 2016 representado un
crecimiento porcentual del 9.22%.
$3,579.70 $4,212.10
$5,063.40
$6,673.70
$8,480.50
$9,544.40
$11,964.00
$13,867.00
$15,216.63
$16,619.01
$-
$2,000.00
$4,000.00
$6,000.00
$8,000.00
$10,000.00
$12,000.00
$14,000.00
$16,000.00
$18,000.00
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
ACTIVOS
GESTION ADMINISTRATIVA FINANCIERA
BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DICTAMEN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
DICTAMEN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
DICTAMEN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Aplicación de Resultados del Ejercicio 2017
APLICACIÓN DE RESULTADOS 2017 $ 203,299.64
MENOS: 20% DE RESERVA LEGAL $ 40,659.93
IMPUESTO SOBRE LA RENTA $ 39,812.62 $ 80,472.55
TOTAL $ 122,827.09
PROPUESTA PARA APLICACIÓN DE RESULTADOS 2017
CAPITALIZAR EN ACCIONES A RAZON DE 0.04 POR ACCION (1,431,160 ACCIONES POR $0.04 c/u) POR UN VALOR DE $57,246.40 Y LA DIFERENCIA SERA ENVIADA A LA RESERVA VOLUNTARIA
RETIRO VOLUNTARIO DE SOCIOS
• La Caja de Crédito de Juayua cuenta con 62 renuncias de acciones pendientes de
devolver correspondientes al año 2016 por la cantidad de $21,579, y se recibieron
hasta el 30 de septiembre del año 2017 88 renuncias de socios por un valor de
$78,968.00 para lo cual, el pago de dichas acciones será con base a lo establecido
en la cláusula octava y decima de la Escritura de Constitución vigente de la Caja y
el Artículo trescientos trece del Código de Comercio vigente, de la manera
siguiente:
COMENTARIO N°Valor en acciones
Valor dentro del 5% del Capital Social pagado 109 $ 66,162.00
Valor fuera del 5% del Capital Social pagado 38 $ 34,404.00
TOTAL 147 $ 100,566.00
CAPITAL SOCIAL PAGADO $ 1,324,180.85
5% DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO $ 66,209.04
ELECCIÓN DE AUDITOR EXTERNO Y FISCAL
NOMBRE AUDITORIA HORAS HONORARIOS
CARRANZA Y CARRANZA Y
ASOCIADOS
EXTERNA 960 $ 2,880.00
CARRANZA Y CARRANZA Y
ASOCIADOS
FISCAL 960 $ 2,280.00
TOTAL 1920 $ 5,160.00
RENE O. FIGUEROA EXTERNA 420 $ 2,760.00
RENE O. FIGUEROA FISCAL 750 $ 2,760.00
TOTAL 1170 $ 5,520.00
MURCIA Y MURCIA EXTERNA 1248 $ 2,760.00
MURCIA Y MURCIA FISCAL 1248 $ 2,760.00
TOTAL 2496 $ 5,520.00
