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Retrato de la Industria de Alimentos en Puerto Rico 2018Supermercados

Encuesta

CONVERSATORIO CON LOS MEDIOS

Retrato de la Industria de Alimentos en Puerto Rico 2018Supermercados

Encuesta

Eduardo González-Green, CPA, CFF, CFEPresidente del Comité

© 2018 MIDA. Todos los derechos reservados. Contiene informaciónconfidencial propiedad de MIDA; no puede ser divulgado o reproducido sinel consentimiento por escrito de MIDA.

¿CÓMO SURGE ESTE ESTUDIO?• Patente nacional

• No datos locales para defender laindustria

• Retrato de la Industria de Alimentos• Primera reunión diciembre 2013• 2015• 2016• 2017• 2018

PROPÓSITOEl objetivo principal de este estudioes continuar la evaluación de losasuntos financieros y otros factoresde utilidad que pueden favorecer laindustria de alimentos y atender lasnecesidades de sus socios.

5

6 © 2017 Ipsos

METODOLOGÍAResponsabilidades y diseño de la muestra.

Diseño y muestraMETODOLOGÍA

RESPONSABILIDADES DE MIDA RESPONSABILIDADES DE IPSOS

MIDA estuvo a cargo de:

• Diseño de preguntas, muestra y procedimientos paragarantizar el anonimato

• Envío de las cartas de trámite con instrucciones precisasrelacionado al proceso de completar la encuesta

– Se solicitó utilizar la información de los estadosfinancieros de su último año fiscal (cualquieraterminado entre SEPTIEMBRE 2016 a AGOSTO 2017)

• Envío de la encuesta (tipo autoadministrada) en sobrespredirigidos

• Seguimiento (llamadas y correos electrónicos)

• Análisis de resultados

MIDA no recibió los sobres

Ipsos estuvo a cargo de:

• Recibir los sobres

• Validar la información registrada en cadacuestionario

• Tabular la información consignada en cadacuestionario

• Procesar la información

• Preparar el informe de resultados

Ipsos no mantuvo contacto con losencuestados

Datos antes de Huracán: Irma y María

Al final de la presentación, tendremosdatos luego de Huracán: Irma y María

MuestraMETODOLOGÍA

Resumen de cuestionariosenviados y recibidos

Enviados2018

Recibidos2018

Tasa de respuesta

2018

161 31 19%

2018Ventas según los participantes

SUM $1,326,401,467

Ventas totales en supermercados en Puerto Rico

$3,954,206,801*

(Año fiscal Agosto 2017)

Participación del mercado 33.5%

Total de ventas – participación del mercado

*Ventas al Detalle – Supermercados – Compañíade Comercio y Exportación

PERFIL DESCRIPTIVO DE LOS PARTICIPANTESPosición, años de experiencia y años de fundada las compañías.

10 © 2017 Ipsos

Posición del encuestadoPERFIL DE LOS PARTICIPANTES

5

4

4

4

4

3

2

2

2

1

Presidente

Dueño

Vicepresidente

Contralor

Auditor Independiente

Contador

Director de Finanzas

Recursos Humanos

Gerente Administrativo

Director de Planificación

Absolutos

BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 31

Años laborando en la industria de supermercadosPERFIL DE LOS PARTICIPANTES

1- 10 años32%

11- 20 años35%

21 - 30 años10%

Más de 30 años23%


Promedio16.5 años

de experiencia

Promedio16.5 años

de experiencia

Años de fundada la compañíaPERFIL DE LOS PARTICIPANTES

1- 10 años32%

11- 20 años20%

21 - 30 años19%

Más de 30 años29%


Promedio18.4 años

Promedio18.4 años

PERFIL GENERAL DE VENTAS Y EMPLEADOS

14 © 2017 Ipsos

Perfil general de ventasPERFIL GENERAL DE VENTAS Y EMPLEADOS

P10. ¿CUÁLES FUERON SUS VENTAS PARA SU AÑO FISCAL MÁS RECIENTE?BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 31

10

19

32

19

13

7

Menos de $ 5 millones

Más de $ 5 millones y menos de $ 10 millones




Más de $ 125 millones

%

Promedio de ventas: $42.8 Millones

Promedio de ventas: $42.8 Millones

Retrato 2017 $36.1 MillonesRetrato 2017

$36.1 Millones

Ventas porcompañía/participante

(no por tienda)

Total de ventas [SUM] por tienda versus FMI*PERFIL GENERAL DE VENTAS Y EMPLEADOS

*FOOD MARKETING INSTITUTE

2017 2018

RetratoVentas por tienda promedio

$14,326,182 $17,685,353

FMI* – Supermarket Facts(mediana) $17,394,969 $21,121,672

2017 % 2018 %EmpleadosPromediopor tienda

2018 IGFS*

Total empleados

[SUM] 50 respuestas

[SUM] 31 respuestas

Tiempocompleto

2,860 39% 3,453 45% 46 39% 26

Tiempoparcial

4,477 61% 4,199 55% 56 61% 40

Total 7,337 100% 7,652 100% 102 100% 66

Total de empleados [SUM] por segmentoPERFIL GENERAL DE VENTAS Y EMPLEADOS

P11. INDIQUE LA CANTIDAD PROMEDIO ANUAL DE EMPLEADOS A TIEMPO COMPLETO Y A TIEMPO PARCIAL

BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS – 2017: 50, 2018: 31

* 2018 IGFS = INDEPENDENT GROCERS FINANCIAL SURVEY. ENCUESTA REALIZADA A 141 SUPERMERCADOS EN ESTADOS UNIDOS POR EL NATIONAL GROCERS ASSOCIATION (NGA) Y FMS SOLUTIONS HOLDING, LLC. ESTAENCUESTA UTILIZÓ DATOS DEL 2017.

ESTADO DE SITUACIÓN Y OTROS ASUNTOSEstados de situación y movimiento deinventario.

18 © 2017 Ipsos

Estado de situación, 2018 versus 2018 IGFSESTADO DE SITUACIÓN Y OTROS ASUNTOS

P17. ESTADO DE SITUACIÓNBASE: TOTAL DE ENCUESTADOS – SE INDICA*INCLUYE INVENTARIO

1 Tienda Multitienda 1 Tienda Multitienda 1 Tienda MultitiendaProm Prom % Prom % Prom % Prom Prom

Número de participantes 19 7

Activos Corrientes, excluyendo inventario $ 551,796 $ 4,730,673 16% 18% 63.7%* 54.6%*

Inventario 1,124,792 10,974,226 32% 40%

Activos a Largo Plazo 1,857,629 11,481,878 52% 42% 36.3% 45.4%

$ 3,534,217 $ 27,186,777 100% 100% 100% 100%

Pasivos (deudas) corriente $ 1,250,320 $ 8,880,308 35% 33%

Pasivos (deudas) a largo plazo 1,498,324 4,976,290 42% 18% No disponible

Total patrimonio neto 785,573 13,330,179 23% 49%

$ 3,534,217 $ 27,186,777 100% 100% 100% 100%

Proporción activos corrientes/pasivos corrientes (current ratio) 1.34 1.77 2.8 3.0

Retrato 2018Retrato 2018 2018 IGFS2018 IGFS

Estado de situación, 2018 versus 2018 IGFSESTADO DE SITUACIÓN Y OTROS ASUNTOS

P17. ESTADO DE SITUACIÓNBASE: TOTAL DE ENCUESTADOS – SE INDICA*INCLUYE INVENTARIO

1 Tienda Multitienda 1 Tienda Multitienda 1 Tienda MultitiendaProm Prom % Prom % Prom % Prom Prom

Número de participantes 19 7

Activos Corrientes, excluyendo inventario $ 551,796 $ 4,730,673 16% 18% 63.7%* 54.6%*

Inventario 1,124,792 10,974,226 32% 40%

Activos a Largo Plazo 1,857,629 11,481,878 52% 42% 36.3% 45.4%

$ 3,534,217 $ 27,186,777 100% 100% 100% 100%

Pasivos (deudas) corriente $ 1,250,320 $ 8,880,308 35% 33%

Pasivos (deudas) a largo plazo 1,498,324 4,976,290 42% 18% No disponible

Total patrimonio neto 785,573 13,330,179 23% 49%

$ 3,534,217 $ 27,186,777 100% 100% 100% 100%

Proporción activos corrientes/pasivos corrientes (current ratio) 1.34 1.77 2.8 3.0

Retrato 2018Retrato 2018 2018 IGFS2018 IGFS

Deuda a capital (debt-to-equity)1 tienda 3.50

Deuda a capital (debt-to-equity)

1 tienda 0.9

Movimiento de inventario (turnover) en tiendaversus 2018 IGFS

ESTADO DE SITUACIÓN Y OTROS ASUNTOS

17.4

17.88

17.56

18.73

15.40

16.70

14.80

16.50

2017

2018

Opera una tienda

Opera más de una tienda

Almanac

IGFS mediana

IGFS Opera una tienda

IGFS Opera más de una tienda

Promedios

20 dias

21 dias

21 dias19 dias

a 17.1

22 dias

25 dias22 a 21 dias

24 dias*

*Fluctua de acuerdo al volumen de venta. Se seleccionó la clasificación de $25M a $50M (similar al perfil de ventas de RETRATO 2018 (ventas $42.8M)).

Veces (turnover) al añoDias (365 dias/veces)

Movimiento de inventario (turnover) en tiendaESTADO DE SITUACIÓN Y OTROS ASUNTOS

P18. PROMEDIO ANUAL DEL MOVIMIENTO (TURNOVER) DE INVENTARIO EN TIENDA (TODOS LOS DEPARTAMENTOS)


17.4

17.88

25

16.58

17.56

18.73

13.23

19.27

12.41

19.18

2017

2018

Tiene plan de negocios

No tiene plan de negocios

Opera una tienda


50 empleados o menos

Más de 50 empleados

Menos de 10K p2 área de ventas

Más de 10K p2 área de ventas

Promedios

20 dias21 dias

15 dias22 dias21 dias


29 dias

19 dias

Antes de huracán María

Movimiento de inventario (turnover) en tiendaESTADO DE SITUACIÓN Y OTROS ASUNTOS

P18. PROMEDIO ANUAL DEL MOVIMIENTO (TURNOVER) DE INVENTARIO EN TIENDA (TODOS LOS DEPARTAMENTOS)


17.4

17.88

25

16.58

17.56

18.73

13.23

19.27

12.41

19.18

2017

2018



Opera una tienda


50 empleados o menos

Más de 50 empleados

Menos de 10K p2 área de ventas

Más de 10K p2 área de ventas

Promedios

20 dias21 dias



29 dias

19 dias Out of stock PROM 15%

Corte de información

de Retrato

2018

31 de agosto de

2017

Movimiento de inventario (turnover) en tiendaversus 2018 IGFS

ESTADO DE SITUACIÓN Y OTROS ASUNTOS

17.417.88

2516.58

17.5618.73

15.4016.70

14.8016.50

2017

2018



Opera una tienda


Almanac

IGFS mediana

IGFS Opera una tienda

IGFS Opera más de una tienda

Promedios

20 dias21 dias

15 dias

22 dias21 dias

19 dias

a 17.1

22 dias

25 dias

22 a 21 dias

24 dias *

*Fluctua de acuerdo al volumen de venta. Se seleccionó la clasificación de $25M a $50M (similar al perfil de ventas de RETRATO 2018 (ventas $42.8M)).

Importación de alimentos cercano a 85%

(según la Oficina de Estadísticas Agrícolas del

Departamento de Agricultura)

INFORMACIÓN ADICIONALSOBRE VENTASVenta promedio por cliente.

25 © 2017 Ipsos

P26. ¿CUÁNTO ES LA VENTA PROMEDIO POR CLIENTE (DE ACUERDO AL INFORME DE PRODUCTIVIDAD SEGÚN EL SISTEMA DE PUNTO DE VENTA) EN SU AÑO?BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS – SE INDICA

Venta promedio por clienteINFORMACIÓN ADICIONAL SOBRE VENTAS

Supermercados[Prom] 34 respuestas

$27.67


$27.67Supermercados

[Prom] 18 respuestas$25.66


$25.66

2016

2017

Tendencias mensualMarzo 2017 $26.79

Tendencias mensualMarzo 2017 $26.79


$26.50


$26.50

2015


$29.54


$29.54

2018

¡Porción de participantesno contesta!

VIDEO DE ROBO EN SUPERMERCADO –ROBANDO LICORES

Y VINO12/4/2018 28

MERMA (PÉRDIDA) Y ROBOLa merma o pérdida incluyen desde laineficiencia y negligencia en elmanejo de inventario hasta el robointerno causado por los propiosempleados, por nuestros clientes,suplidores y otros. El robo interno(fraude ocupacional) y el externo("shoplifting" en inglés y el crimenorganizado) han sido muysignificativos según algunos estudiosde Estados Unidos y Puerto Rico.

29

MERMA (PÉRDIDA) Y ROBOMerma (según https://definicion.de): En la administración deempresas, se conoce como merma a la reducción de la cantidadde mercancías que produce una diferencia entre los libros deinventario y la cantidad real de productos disponibles. La mermapuede producirse por cuestiones naturales (cuando los productosperecederos caducan), operativas (las mercancías se dañandurante las operaciones habituales de la empresa),administrativas (un fallo en el registro) o externas (un robo).

30

Merma = Es la diferencia que existe entre el Inventario Actual (según conteofísico) y el Inventario en Libros (Mayor General):

Inventario Inicial

+ Compras

- Ventas

= Inventario Libros

- Inventario Actual

= Merma

======

Cambios en el período: factores mencionadosMERMA (PÉRDIDA) Y ROBO

P41. ¿CÓMO LOS SIGUIENTES FACTORES CAMBIARON DURANTE EL AÑO PASADO?BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 31

42%

26%

13%

10%

26%

19%

10%

10%

3%

6%

39%

48%

51%

39%

26%

16%

29%

29%

58%

9

11

10

11

12

Hurtos en tiendas (no empleados)

Cheques fraudulentos

Robo o fraude por empleados

Tarjetas de regalo fraudulentas

Crimen organizado (Organized retailcrime-ORC)

% Aumentó Disminuyó No hubo cambio No sabe No contesta

Merma total de la tiendaMERMA (PÉRDIDA) Y ROBO

P43. INDIQUE SU ESTIMADO DEL PORCIENTO DE MERMA TOTAL DE LA TIENDABASE: TOTAL DE ENCUESTADOS – SE INDICA

Supermercados[prom] 24 respuestas

2.44%

Supermercados[prom] 24 respuestas

2.44%

2018

Pérdida $32,364,196Pérdida $32,364,196Pérdida proyectada a la industria ($3.954

billones)

$96.5 millones

Merma total de la tienda (Artículos robados según NRF*)MERMA (PÉRDIDA) Y ROBO

1. Ropa diseñador2. Denim - pantalones3. Razuradoras4. Fórmula de bebés5. Carteras de diseñadores6. Detergente de ropa7. Cigarillos8. Licores (high end)9. Joyas10. Blanqueadores (teeth

whitening strips)

Tendencia Mensual Industria de Alimentos -Julio 2016

*NATIONAL RETAIL FEDERATION, 2017 Organized Retail Crime Survey, 63 Detallistas participaron (No solo son supermercados).

Mecanismos de control antimerma incorporadosMERMA (PÉRDIDA) Y ROBO

P61. INDIQUE CUÁNTOS MECANISMOS ESTÁN INCORPORADOS EN SU PLAN FORMAL. PUEDE MARCAR CON √ TODAS AQUELLAS QUE APLIQUE..BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 8

100

100

88

75

62

62

50

38

38

25

25

25

25

Capacitación al personal

Mercancía bajo llave en punto de venta

Guardia de seguridad

Cámaras de seguridad

Plan escrito sobre prevención de merma desde la concientización, políticas y…

Verificar los videos de las cámaras de seguridad de forma regular

Persona a cargo exclusivamente para la prevención de merma

Programa cíclico de inventario

Evaluación de eficiencia en términos de suplidos de mercancía en las góndolas y…

Documentos pre-numerados

Revisión de puerta de salida (solicitar recibo)

Evaluar periódicamente las métricas

Control de Inventario por recibo

%

?

Controles antifraude más utilizadosMERMA (PÉRDIDA) Y ROBO

P51. RESPECTO A LOS CONTROLES ANTIFRAUDE A CONTINUACIÓN, INDIQUE LA PUNTUACIÓN DE 1 A 10, DONDE 1 ES CONTROL MÁS UTILIZADO. PUEDE REPETIR LOS NÚMEROS.BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 25

“Top Box” “Top 2 Box” “Top 3 Box”

Intervención de la gerenciaAuditoría externa de los estados financieros

Adiestramiento antifraude a los gerentes y ejecutivosAdiestramiento antifraude a los empleados

Auditoría externa de los controles internos

Auditorías sorpresas

Código de conducta

Auditoría interna o departamento de prevención de pérdidas

Política antifraude

Guardias de Seguridad

Rotación de puestos y vacaciones obligatorias

Línea caliente (hotline)

Programas de asistencia a los empleados

Inventarios parciales periódicamente

48

48

40

32

16

8

24

20

24

8

8

4

8

8

52

60

40

36

28

12

28

24

32

12

20

4

8

8

44

32

32

16

12

8

8

8

8

8

4

4

%

Controles antifraude másutilizados

MERMA (PÉRDIDA) Y ROBO

“Top Box” Top 2 Box Top 3 Box

Intervención de la gerenciaAuditoría externa de los estados financieros

Adiestramiento antifraude a los gerentes y ejecutivosAdiestramiento antifraude a los empleados

Auditoría externa de los controles internos

Auditorías sorpresas

Código de conducta

Auditoría interna o departamento de prevención de pérdidas

Política antifraude

Guardias de Seguridad

Rotación de puestos y vacaciones obligatorias

Línea caliente (hotline)

Programas de asistencia a los empleados

Inventarios parciales periódicamente

48

48

40

32

16

8

24

20

24

8

8

4

8

8

52

60

40

36

28

12

28

24

32

12

20

4

8

8

44

32

32

16

12

8

8

8

8

8

4

4

%

Venta promedio por cliente de Sept. a Nov. 2017HURACÁN IRMA Y MARÍA

P70. ¿CUÁNTO FUE LA VENTA PROMEDIO POR CLIENTE (DE ACUERDO AL INFORME DE PRODUCTIVIDAD SEGÚN EL SISTEMA DE PUNTO DE VENTA) EN EL MES DE SEPTIEMBRE, OCTUBRE Y NOVIEMBRE DE 2017?BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 17

Septiembre 2017 $35.87 Octubre 2017 $36.23Noviembre 2017 $35.47

Supermercados – ventapromedio por cliente[Prom] 14 respuestas

$29.54

Supermercados – ventapromedio por cliente[Prom] 14 respuestas

$29.54

2018 (hasta 8/31/17)

Antes del huracán Luego del huracán

Días de inventarioHURACÁN IRMA Y MARÍA

P74. INDIQUE LOS DÍAS EN INVENTARIO QUE TENÍA SU TIENDA EN LAS SIGUIENTES FECHAS:. – BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 13

Promedio de días

Justo antes del huracán Irma 22.54

Luego del huracán Irma 18.31Justo antes del huracán

María 16.62

Luego del huracán María 10.23

Dias eninventario20 días

2018 (hasta 08/31/17)

$1,110,715

Daños a la estructura y valor de dañosHURACÁN IRMA Y MARÍA

Sí, sufrió daños84%

No6%

No Sabe10%

P77. ¿LA ESTRUCTURA DE SU NEGOCIO SUFRIÓ DAÑOS PROVOCADOS POR LOS HURACANES? DE SUFRIR DAÑOS INDIQUE LA CUANTÍA.BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 31

Promedio de la cuantía en daños

$379,12634% de la cuantía en daños

Reclamo por daños y valor de recobro (estructura)HURACÁN IRMA Y MARÍA

Sí, reclamó

96%

No Sabe4%

P78. RECLAMÓ TALES DAÑOS AL SEGURO Y CUÁNTO LOGRÓ RECOBRAR AL MOMENTO?.BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 26

Promedio Recobro de daños al momento

Reclamo y recobro por interrupción de negociosHURACÁN IRMA Y MARÍA

P80. ¿CUÁNTO RECLAMÓ POR LA INTERRUPCIÓN DE NEGOCIOS Y CUÁNTO RECOBRÓ DEL SEGURO?:BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - SE INDICA

Recobros / Reclamación

28.20%

1 tienda (5)1 tienda (5)

Multitienda (3)Multitienda (3)

Reclamación$491,071

Recobro de daños al

momento $138,702

$71,485$71,485

$1,166,552$1,166,552

$55,982$55,982

$345,500$345,500

28.20%

Efectividad plan de contingencia

HURACÁN IRMA Y MARÍA

P82. ¿EN QUÉ POR CIENTO ESTIMA USTED QUE SU PLAN DE CONTINGENCIA FUNCIONÓ?:BASE: TOTAL DE ENCUESTADOS - 16

1 tienda9 respuestas

59.44%

1 tienda9 respuestas

59.44%

Multitienda7 respuestas

65.00%

Multitienda7 respuestas

65.00%

Tienen plan de negocios4 respuestas

90.00%

Tienen plan de negocios4 respuestas

90.00%

No tienen plan de negocios12 respuestas

52.50%

No tienen plan de negocios12 respuestas

52.50%

61.88%61.88%

Sí poseía plan de contingencia: 52%

Eduardo González-Green, CPA, CFE, [email protected]

P.O. Box 70262, San Juan, P.R. 00936-8262Tel. (787) 253-9595 Cel. (787) 473-2556

¡GRACIAS!

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