9.- · Ningún extremo adicional . 1.9 Nóminas de retribuciones: a) Informe-Propuesta firmada por...

DIPUTACiOacuteN DE BURGOS

SECRETAR iA GE ERAL

MPGne

El Pleno de la Diputacioacuten Provincial de Burgos en sesioacuten ordinaria celebrada el diacutea 8 DE NOVIEMBRE DE 2019 adoptoacute entre otros el siguiente acuerdo

9- APROBACiOacuteN DEL MODELO DE CONTROL INTERNO DE LA DIPUTACiOacuteN PROVINCIAL DE BURGOS CON PROPUESTA DE LA PRESIDENCIA SOBRE FISCALIZACiOacuteN PREVIA LIMITADA

Dada cuenta del dictamen de la Comisioacuten de Hacienda de fecha 31 de octubre de 2019

Sometido el asunto a votacioacuten la Corporacioacuten Provincial en votacioacuten ordinaria y por unanimidad de los 23 Diputados que asisten a la sesioacuten ACUERDA

Primero- Aprobar el modelo de control interno de la Diputacioacuten Provincial de Burgos y la fiscalizacioacuten e intervencioacuten previa limitada o de requisitos baacutesicos seguacuten documentos adjuntos a la presente acta como Anexos I y 11 respectivamente

Segundo- Dejar sin efecto acuerdo pie ario de 15 de Julio de 2002 sobre fiscalizacioacuten previa limitada

Lo que traslado a Ud para su con imiento y efectos

a Gonzaacutelez de Miguel

SR INTERVENTOR DE LA DIPUTACiOacuteN PROVINCIAL DE BURGOSshy

citada SeSiacute0n ~ ~l)

sect

ANEXO I

Conforme al apartado 2 del artiacuteculo 219 del RD Legislativo 22004 de 5 de marzo y artiacuteculo 13 del RD 4242017 28 de abril la intervencioacuten previa se limitaraacute a comprobar

FISCALIZACIOacuteN PREVIA LIMITADA O DE REQUISITOS BAacuteSICOS (FPLRB)

REQUISITOS GENERALES

a) La existencia de creacutedito presupuestario y que el propuesto es el adecuado a la naturaleza juriacutedica del gasto u obligacioacuten que se proponga contraer y que se incorpora al expediente el correspondiente documento Re

b) Que las obligaciones o gastos se generen por oacutergano competente

c) Que han sido fiscalizadas favorablemente y aprobadas las fases de gasto anteriores si las hubiera

d) Gastos Plurianuales En los casos en que se trate de contraer compromisos de gastos de caraacutecter plurianual se comprobaraacute ademaacutes si se cumple lo preceptuado en el arto 174 del TRLRHL

e) Al tratarse de tramitacioacuten anticipada sin financiacioacuten afectada que se incluye la subordinacioacuten de la autorizacioacuten del gasto al creacutedito para el ejercicio el cual se autorice en el presupuesto

f) Al tratarse de gastos con financiacioacuten afectada que los recursos que los financian son ejecutivos y que se acredita su efectividad con la existencia de documentos fehacientes

g) Propuesta de la unidad tramitadora del expediente dirigida al Oacutergano competente en materia de gasto suscrita por el Jefea de Servicio correspondiente

h) Los siguientes extremos adicionales referidos a los expedientes relativos a las materias que se especifican


INTERVENCiOacuteN

Anexo 1I Pleno 08112019

I

DILlGENCIA- Para hacer constar que el pre ente Anexo sobre fiscalizacioacuten previa limitada o de requisitos baacutesicos corresponde con el documento aprobado por e( Pleno de la Corporaci en sesioacuten ordinaria celebrada el diacutea 8 de noviembre de 2019 y que anexiona al Acta de

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INTERVENC I6N

1- PERSONAL DE ESTA CORPORACIOacuteN

11 Acuerdos Reguladores de sus condiciones y Convenios Colectivos

a) Comprobar que existe informe juriacutedico sobre su adecuacioacuten a la legalidad

12 Alta Funcionarios

No se preveacute este tipo de expedientes y actuacioacuten en el Acuerdo del Consejo de Ministros de 30 de mayo de 2008 actualizado enjulio de 2011 (en adelante ACM)

13 Propuesta de contratacioacuten de personal laboral fijo

a) La incorporacioacuten de certificado acreditativo expedido por oacutergano competente de que los puestos a cubrir figuran detallados en las respectivas relaciones o cataacutelogos de puestos de trabajo y estaacuten vacantes

b) Haber sido cumplimentado el requisito de publicidad de las correspondientes convocatorias en los teacutem1Iacutenos establecidos por la normativa que en cada caso resulte de aplicacioacuten

c) Acreditacioacuten de los resultados del proceso selectivo expedida por el oacutergano competente

d) Adecuacioacuten del contrato que se formaliza con lo dispuesto en la normativa vigente

e) Que las retribuciones que se sentildealen en el contrato se ajusten al Convenio Colectivo que resulte de aplicacioacuten y si se trata de W1 contrato al margen del Convenio que consta en el expediente la justificacioacuten del mismo

f) Informe juriacutedico sobre adecuacioacuten del contrato que se formaliza con lo dispuesto en la normativa vigente y sobre las retribuciones que se sentildealen en el contrato se ajusten al Convenio Colectivo que resulte de aplicacioacuten y si se trata de un contrato al margen del Convenio que consta en el expediente la justificacioacuten del mIsmo

lA Contratos laborales temporales

a) Acreditacioacuten de los resultados del proceso selectivo expedida por el oacutergano competente o seguacuten proceda que estaacute incluido en la bolsa de empleo o el procedimiento de seleccioacuten escogido

b) Adecuacioacuten del contrato que se formaliza con lo dispuesto en la normativa vigente

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INTERVENC I O f~

c) En el supuesto de contratacioacuten de personal con cargo a los creacuteditos de inversiones se verificaraacute la existencia del infOlme del Servicio Juriacutedico sobre la modalidad de contratacioacuten temporal utilizada y sobre la observancia en las claacuteusulas del contrato de los requisitos y formalidades exigidos por la legislacioacuten laboral

d) Que las retribuciones que se sentildealen en el contrato se ajusten al Convenio Colectivo que resulte de aplicacioacuten y si se trata de un contrato al margen del Convenio que consta en el expediente la justiiacutelcacioacuten del mismo

e) Informe-propuesta sobre adecuacioacuten del contrato que se formaliza con lo dispuesto en la normativa vigente y sobre las retribuciones que se sentildealen en el contrato se ajusten al Convenio Colectivo que resulte de aplicacioacuten y si se trata de un contrato al margen del Convenio que consta en el expediente la justjflcacioacuten del mismo y ha de indicar que no supera los limites temporales que establece la legislacioacuten vigente

f) Informe del Aacuterea Gestora solicitando moti vadamente la contratacioacuten sustitucioacuten y haciendo especial referencia a que la necesidad planteada se encuentra en alguno de los supuestos en la normativa que esteacute vigente en cada momento

15 Proacuterroga de contratos laborales

a) Que la duracioacuten del contrato no supera el plazo previsto en la legislacioacuten vigente

b) El informe-propuesta ha de indicar que no supera los liacutemites temporales que establece la legislacioacuten vigente

16 Contratos laborales temporales a traveacutes de un Plan de Contratacioacuten

a) Adecuacioacuten del contrato que se formaliza con lo dispuesto en la normativa vigente

b) En el supuesto de contratacioacuten de personal con cargo a los creacuteditos de inversiones se verificaraacute la existencia del informe del Servicio Juriacutedico sobre la modalidad de contratacioacuten temporal utilizada y sobre la observancia en las claacuteusulas del contrato de los requisitos y formalidades exigidos por la legislacioacuten laboral

c) Que las retribuciones que se sentildealen en el contrato se ajusten al Convenio Colectivo que resulte de aplicacioacuten y si se trata de un contrato al margen del Convenio que consta en el expediente la justificacioacuten del mismo

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INTERVENCiOacuteN

d) Que el Plan de contratacioacuten contiene una descripcioacuten del proceso selectivo que se seguiraacute en aplicacioacuten del mismo

e) Informe-Propuesta sobre adecuacioacuten del contrato que se fOlmaliza con lo dispuesto en la normativa vigente y sobre las retribuciones que se sentildealen en el contrato se ajusten al Convenio Colectivo que resulte de aplicacioacuten y si se trata de un contrato al margen del Convenio que consta en el expediente la justificacioacuten del mismo

17 Becas

Ninguacuten extremo adicional

18 Preacutestamos al personal


19 Noacuteminas de retribuciones

a) Informe-Propuesta firmada por el funcionario responsable de su elaboracioacuten de la Unidad de Noacuteminas (Subjefe o quien lo sustituya) y el Jefe de la Servicio de Personal y que se propone para su autorizacioacuten reconocimiento dc obligacioacuten y pago por el oacutergano competente

b) En el caso de las retribuciones de caraacutecter ordinario y las unificadas de periacuteodo mensual comprobacioacuten aritmeacutetica que se realizaraacute efectuando el cuadre del total de la noacutemina con el que resulte del mes anterior maacutes la suma algebraica de las variaciones incluidas en la noacutemina del mes de que se trate

c) Justificacioacuten documental limitada a los supuestos de altas bajas y variacioacuten en noacutemina (contrato acuerdo de nombramiento etc )

1- Altos cargos Copia del acuerdo de nombramiento o documento en el que se indique la fecha de su publicacioacuten oficial diligencia de la correspondiente toma de posesioacuten y verificacioacuten de las retribuciones

2- Personal en reacutegimen estatutario de nuevo ingreso Acuerdo ele nombramiento diligencia de la correspondiente toma de posesioacuten y verificacioacuten de que las retribuciones estaacuten de acuerdo con el grupo y puesto de trabajo En los supuestos que proceda de acuerdo con su normativa especiacutefica se sustituiraacute la comprobacioacuten del acuerdo de nombramiento y la toma de posesioacuten por la Resolucioacuten del nombramiento de dicho personal fmnada por el oacutergano correspondiente

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INTERVENC iOacuteN

3- Personal laboral de nuevo ingreso copia del plan o del expediente de contratacioacuten sobre el que fue ejercida la fiscalizacioacuten del gasto y del contrato formalizado en todo caso

4- El resto de las obligaciones reflej adas en la noacutemina asiacute como los actos que las generen se incluiraacuten en el aacutembito de las actuaciones propias del control financiero pennanente

d) Justificacioacuten documental limitada a la existencia de los actos administrativos yo informes de los que se derivan las retribuciones variables

e) En los complementos de productividad y gratificaciones informe sobre la propuesta en el que deberaacute figurar los datos que motivan la retribucioacuten

f) Becas personal No se exigiraacute ninguacuten requisito adicional

g) Otros Prestaciones sociales asistencia medico farmaceacuteutica (prestaciones sanitarias) formacioacuten de personal (cursos) accioacuten social y resto de prestaciones

No se exigiraacute ninguacuten requisito adicional

110 Anticipos reintegrables

a) Informe que no se supera el liacutemite maXlmo cuantitativo regulado en los Acuerdos y Convenios que se cumple el plazo maacuteximo de reintegro y las condiciones de otorgamiento

l11 Prestamos (vivienda Wgentes )

a) Informe que no se supera el liacutemite maxlmo cuantitativo regulado en los Acuerdos y Convenios que se cwnple el plazo maacuteximo de reintegro y las condiciones de otorgamiento

112 Cotizaciones de la Seguridad Social Cuadre global de Seguridad Social Resumen de cotizacioacuten (TC1) los importes de la cuota obrera que fueron contabilizados a traveacutes de descuentos en el mes al que se refiere la cotizacioacuten (en la noacutemina del mes anterior al pago de los Seguros Sociales) junto con los importes de la cuota patronal (Decreto de aprobacioacuten de los pagos a la Seguridad Social)


2 CONTRATACIOacuteN

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INTERVENCiOacuteN

21 Expediente de contratacioacuten de obras

211 Expediente de contratacioacuten de obras Autorizacioacuten

a) Existencia de proyecto teacutecnico incluidas las prescripciones teacutecnicas si procediese supervisado e infonnado Cuando no resulte procedente por razoacuten de la cuantiacutea que al expediente se incorpora pronunciamiento expreso de que las obras del proyecto no afectan a la estabilidad seguridad o estanqueidad de la obra

b) Que existe pliego de claacuteusulas administrativas particulares o en su caso documento descriptivo e infonnado favorablemente por Secretaria General

c) Cuando se utilice modelo de pliego de claacuteusulas administrativas verificar que el contrato a celebrar es de naturaleza anaacuteloga al informado por Secretario

d) Que existe Acta de replanteo previa

e) Que el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o el documento descriptivo establece para la determinacioacuten de la mejor oferta criterios vinculados al objeto del contrato que cuando se utilice un uacutenico criterio eacuteste esteacute relacionado con los costes (Precio o rentabilidad) de acuerdo con el artiacuteculo 1461 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico si el uacutenico criterio a considerar es el precio se verificaraacute que eacuteste sea el del precio maacutes bajo yen los casos en que figuren una pluralidad de criterios de adjudicacioacuten basados en la mejor relacioacuten calidad-precio que se establezcan con arrcglo a criterios econoacutemicos y cualitativos En los casos en que el procedimiento de adjudicacioacuten propuesto sea el de diaacutelogo competitivo se verificaraacute asimismo que en la seleccioacuten de la mejor oferta se toma en consideraCioacuten maacutes de un criterio de adjudicacioacuten en base a la mej or relacioacuten calidad-precio

f) Cuando se prevea la utilizacioacuten de varios criterios de adjudicacioacuten o de un uacutenico criterio distinto del precio que el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o el documento descriptivo establece los paraacutemetros objetivos para identificar las ofertas anonnalmente bajas

g) Que el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o el documento descriptivo preveacute cuando proceda que la documentacioacuten relativa a los criterios cuya ponderacioacuten dependa de un juicio de valor ha de presentarse en sobre o archivo electroacutenico independiente del resto de la proposicioacuten

h) Que el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o el documento descriptivo establece al menos una de las condiciones especiales de ejecucioacuten que se enumeran en el artiacuteculo 2022 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

11


iNTERVENC10N

y la obligacioacuten del adjudicatario de cumplir las condiciones salariales de los trabajadores conforme al Convenio colectivo sectorial de aplicacioacuten

i) Cuando se proponga como procedimiento de adjudicacioacuten el procedimiento abierto simplificado comprobar que se cumplen las condiciones previstas en el artiacuteculo 1591 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico En caso de que este procedimiento se tramite seguacuten lo previsto en el artiacuteculo 1596 de dicha Ley se verificaraacute que no se supera el valor estimado fijado en dicho apartado y que entre los criterios de adjudicacioacuten no hay ninguno evaluable mediante juicios de valor

j) Cuando se proponga como procedimiento de adjudicacioacuten el negociado comprobar que concurren los supuestos previstos en la normativa contractual para utilizar dicho procedimiento artiacuteculos 167 y 168

k) Cuando se proponga como procedimiento de adjudicacioacuten el diaacutelogo competitivo verificar que se cumple alguno de los supuestos de aplicacioacuten del artiacuteculo 167 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y en el caso de que se reconozcan primas o compensaciones a los participantes que en el documento descriptivo se fija la cuantiacutea de las mismas y que consta la correspondiente retencioacuten de creacutedito

1) Cuando se prevea en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o documento descriptivo la posibilidad de modificar el contrato verificar el cumplimiento de los teacuterminos previstos y detallados en el citado artiacuteculo que estas no superen el 20 del precio inicial del contrato y que la claacuteusula de modificacioacuten se formula de manera clara precisa e inequiacutevoca y con detalle suficiente en los teacuterminos del artiacuteculo 204 de LCSP y que la modificacioacuten no podraacute suponer el establecimiento de nuevos precios unitarios no previstos en el contrato

m) Cuando se prevea en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares la utilizacioacuten de la subasta electroacutenica verificar que los criterios de adjudicacioacuten a que se refiere la misma se basen en modificaciones referidas al precio o requisitos cuantificables y susceptibles de ser expresados en cifras o porcentajes

n) Informe juriacutedico del Secretario General sobre el expediente de contratacioacuten

212 Expediente de contratacioacuten de obras Adjudicacioacuten

a) Que exista propuesta expresa y favorable de la Mesa de Contratacioacuten a favor de un determinado licitador dirigida al Oacutergano de Contratacioacuten

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INTERVENCION

Cuando no se adjudique el contrato de acuerdo con la propuesta fOlIDulada por la Mesa que existe decisioacuten motivada del oacutergano de contratacioacuten en virtud de los Informes pertinentes adjuntados al expediente

b) Cuando se declare la existencia de ofertas con valores anormales o desproporcionados que existe constancia de la solicitud de la informacioacuten a los licitadores supuestamente comprendidos en ellas y del informe del servicio teacutecnico correspondiente

c) Cuando de acuerdo con la normativa no se haya constituido Mesa de contratacioacuten que existe conformidad de la clasificacioacuten concedida al contratista que se propone como adjudicatario con la exigida en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares cuando proceda

d) Cuando se proponga la celebracioacuten de un contrato con precios provisionales de conformidad con el artiacuteculo 1027 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico que se detallan en la propuesta de adjudicacioacuten los extremos contenidos en las letras a) b) y c) del citado precepto

e) Que se acredita la constitucioacuten de la garantiacutea definitiva salvo los casos previstos en el artiacuteculo 1596 de LCSP

f) Cuando se utilice el procedimiento negociado que existe constancia en el expediente de que se ha realizado la negociacioacuten y de las invitaciones cursadas de las ofertas recibjdas y de las razones para su aceptacioacuten o rechazo aplicadas por el oacutergano de contratacioacuten asiacute como de las ventajas obtenidas en la negociacioacuten

~ _ r~ iexcl~ g) Informe por el que se acredita que el licitador que se propone como

~ adjudicatario ha presentado la documentacioacuten justificativa de las circunstancias a que se refieren las letras a) a c) del artiacuteculo 1401 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico que procedan incluyendo en su caso la de aquellas otras empresas a cuyas capacidades se recurra o bien que se acredita la verificacioacuten de alguna o todas esas circunstancias mediante certificado del Registro Oficial de Licitadores y Empresas Clasificadas del Sector Puacuteblico o de la correspondiente base de datos nacional de un Estado miembro de la Unioacuten Europea con las dos siguientes excepciones en el procedimiento abierto sjmplificado tramitado confonne al artiacuteculo 1594 de dicha Ley en el que soacutelo se examinaraacute que se ha aportado el compromiso al que se refiere el artiacuteculo 752 de la Ley y en el procedimiento abreviado tramitado conforme al artiacuteculo 1596 de la Ley cuando se haya constituido la Mesa en el que no procederaacute la aplicacioacuten de este extremo

213 Expediente de contratacioacuten de obras Formalizacioacuten

13


I NTERVENCIOacute~

a) En su caso que se acompantildea certificado del oacutergano de contratacioacuten que acredite que no se ha interpuesto recurso especial en materia de contratacioacuten contra la adjudicacioacuten o de los recursos interpuestos o bien certificado de no haberse acordado medida cautelar que suspenda el procedimiento En el supuesto de que se hubiese interpuesto recurso contra la adjudicacioacuten deberaacute comprobarse igualmente que ha recaiacutedo resolucioacuten expresa del oacutergano que ha de resolver el recurso ya sea desestimando el recurso o recursos interpuestos o acordando el

I

I~ levantamiento de la suspensioacuten o de la medida cautelar i

214 Moditlcaciones contractualesproacuterroga

a) En el caso de modificaciones previstas seguacuten el artiacuteculo 204 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico que la posibilidad de modificar el contrato se encuentra prevista en los pliegos que no supera el liacutemite previsto en los mismos y que no se incluyen nuevos precios unitarios no previstos en el contrato que se acompantildea informe teacutecnico de la unidad tramitadora justificativo con detelminacioacuten cuantitativa del gasto propuesto En el caso de moditlcaciones no previstas o que no se ajusten a lo establecido en el artiacuteculo 204 que se acompantildea informe teacutecnico justitlcati YO de los extremos previstos en el artiacuteculo 205 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y que no se superan los porcentajes maacuteximos previstos en dicho artiacuteculo con determinacioacuten cuantitativa del gasto propuesto

b) Que existe informe del Servicio Juriacutedico y en su caso dictamen del Consejo de Estado u oacutergano consultivo de la CCAA

c) Que existe proyecto informado por la Otlcina de Supervisioacuten de Proyectos si procede Cuando no exista informe de la Oficina de Supervisioacuten de Proyectos y no resulte procedente por razoacuten de la cuantiacutea que al expediente se incorpora pronunciamiento expreso de que las obras del proyecto no afectan a la estabilidad seguridad o estanqueidad de la obra

d) Que existe acta de replanteo previo

215 Revisiones de precios (aprobacioacuten del gasto)

a) Que se cumplen los requisitos recogidos en el artiacuteculo 103 de LCSP y que la posibilidad de revisioacuten no estaacute expresamente excluida en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares ni en el contrato y que el pliego de claacuteusulas administrativas particulares establece la foacutermula de revisioacuten aplicable En el caso de que para el contrato que se trate se haya aprobado una foacutermula tipo se verificaraacute que no 5C incluye otra foacutermula de revisioacuten diferente en los pliegos

b) Infonne Teacutecnico del Servicio que gestiona el gasto favorable a la propuesta de revisioacuten de precios y justificativo de su procedencia de conformidad con lo

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INTERVEN CiOacuteN

establecido en el Real Decreto SSi20 17 de 3 de febrero Contendraacute determinacioacuten cuantitativa del gasto propuesto

c) Informe Juriacutedico de Secretaria de adecuacioacuten legal de la propuesta de revisioacuten de preclOs

216 Reconocimiento de la obligacioacuten

2161 Certificaciones de obra Fase O

a) CertifIcaciones de obra comprobacioacuten de que estaacuten autorizadas por el facultativo director y con la conformidad de la unidad de gestioacuten que se aporta factura por la empresa adjudicataria reglamentariamente emitida (no es necesario aunque es conveniente)

b) Cuando la certificacioacuten de obra incluya revisioacuten de precios para su abono comprobar que se cumplen los requisitos exigidos por el artiacuteculo 1035 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y que se aplica la foacutermula de revisioacuten prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares

c) Al tratarse de anticipos previstos en el artiacuteculo 2402 de la LCSP que esta posibilidad estaacute prevista en el PCAP y que se ha prestado la garantiacutea exigida

d) Cuando el importe acumulado de los abonos a cuenta vaya a ser igual o superior con motivo del siguiente pago al 90 por ciento del precio del contrato incluidas en su caso las modificaciones aprobadas que se acompantildea cuando resulte preceptiva comunicacioacuten efectuada a la Intervencioacuten General de la Administracioacuten del Estado para la designacioacuten de un representante que asista a la recepcioacuten en el ejercicio de las funciones de comprobacioacuten material de la inversioacuten conforme a lo sentildealado en el segundo paacuterrafo del artiacuteculo 1982 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

e) En caso de efectuarse pagos directos a subcontratistas comprobar que tal posibilidad estaacute contemplada en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares conforme a la disposicioacuten adicional Sla de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

2162 Reconocimiento de la obligacioacuten por el IV A devengado en el pago de las certificaciones de obra

a) Que se aporta factura por la empresa adjudicataria de acuerdo con lo previsto en el Real Decreto 16192012 de 30 de noviembre por el que se regulan las obligaciones de facturacioacuten y en su caso en la Ley 252013 de 27 de diciembre de impulso de la factura electroacutenica

15


INTERVEN CI6 j

2163 Certificaciones Final Fase O

a) Que existe certificacioacuten final autorizada por el facul tativo Director de la obra y con la conformidad de la unidad de gestioacuten

b) Que existe informe teacutecnico favorable de la Oficina de Supervisioacuten de Proyectos si procede

c) Que se acompantildea acta de conformidad de la recepcioacuten de la obra o en su caso acta de comprobacioacuten a la que se refiere el articulo 168 del Reglamento Generalmiddot de la Ley de Contratos de las Administraciones Puacuteblicas o acta de comprobacioacuten y medicioacuten a la que se refiere el artiacuteculo 246 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

d) Cuando se incluya revisioacuten de precios para su abono comprobar que se cumplen los requisitos exigidos por el artiacuteculo 1035 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y que se aplica la foacutermula de revisioacuten prevista en el pliego de claacuteusulas administrati vas particulares

e) Que se aporta factura por la empresa adjudicataria de acuerdo con lo previsto en el Real Decreto 16192012 de 30 de noviembre por el que se regulan las obligaciones de facturacioacuten y en su caso en la Ley 252013 de 27 de diciembre de impulso de la factura electroacutenica

2164 Liquidacioacuten Fase O

a) Que existe informe favorable del facultativo Director de obra y con la conformidad de la unidad de gestioacuten y si ha habido moditlcaciones que se informe y se expliquen detalladamente su contenido causa y los motivos la valoracioacuten econoacutemica y la adecuacioacuten si fuere necesario de los precios al mercado En el supuesto de que se extemalice la direccioacuten facultativa seraacute autorizada por un Teacutecnico de la Diputacioacuten nombrado al efecto

b) Que se aporta factura de la empresa adjudicataria de acuerdo con lo previsto en el Real Decreto 16192012 de 30 de noviembre por el que se regulan las obligaciones de facturacioacuten y en su caso en la Ley 252013 de 27 de diciembre de impulso de la factura electroacutenica

2165 Intereses de demora Fase ADO

a) Que existen informes juriacutedicos de Secretaria General

b) Informe del tesorero

16


INTERVENCIOacuteN

2166 Indemnizacioacuten a favor del contratista Fase ADO y resolucioacuten contractual


b) Que existen inforrne teacutecni co

e) Que existen inforrne del Consejo Consultivo de la Comunidad Autoacutenoma

2167 Resolucioacuten del contrato

a) Que existen inforrnes juriacutedicos de Secretaria General

b) Que existen inforrne teacutecnico

c) Que existen inforrne del Consejo Consultivo de la Comunidad Autoacutenoma

2168 Pago de primas o compensacioacuten a participantes en dialogo competitivo a los candidatos o licitadores en el caso de renuncia a la celebracioacuten del contrato o desistimiento del procedimiento Que en su caso esta circunstancia estaacute prevista en el pliego anuncio o documento descriptivo

22 Contratacioacuten de suministros

221 Autorizacioacuten

Los mismos para el contrato de obras adaptado a las peculiaridades de los suministros y ademaacutes

a) Que existe pliego de prescripciones teacutecnicas del suministro o documento descriptivo informado (si la elaboracioacuten es por persona ajena a la administraCioacuten) o suscrito por teacutecnico competente

b) En su caso que la duracioacuten del contrato prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o el documento descriptivo se ajusta a 10 previsto en la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

222 Compromiso Comprobaciones anaacutelogas a los requisitos del contrato de obras adaptados a las

peculiaridades del contrato de suministro

223 Formalizacioacuten En su caso que se acompantildea certificado del oacutergano de contratacioacuten que acredite que no se ha interpuesto recurso especial en materia de

17


IlTERVENCIOacuteN

contratacioacuten contra la adjudicacioacuten o de los recursos interpuestos o bien certificado de no haberse acordado medida cautelar que suspenda el procedimiento En el supuesto de que se hubiese interpuesto recurso contra la adjudicacioacuten deberaacute comprobarse igualmente que ha recaiacutedo resolucioacuten expresa del oacutergano que ha de resolver el recurso ya sea desestimando el recurso o recursos interpuestos o acordando el levantamiento de la suspensioacuten o de las medidas cautelares

224 Modificacioacuten Comprobaciones anaacutelogas a los requisitos del contrato de obras adaptados a las peculiaridades del contrato de suministro

225 Revisiones de precios Que en los contratos en los que pueda preverse la revisioacuten de precios se cumplen los requisitos recogidos en el artiacuteculo 1035 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y que el pliego de claacuteusulas administrativas particulares establece la foacutermula de revisioacuten aplicable En el caso de que para el contrato que se trate se haya aprobado una foacutermula tipo se verificaraacute que no se incluye otra foacutermula de revisioacuten diferente en los pliegos

226 Abonos a cuenta

a) Que existe la confOlmidad de los servicIacuteos competentes con el suministro realizado o fabricado

b) En caso de efectuarse anticipos de los previstos en el articulo 1983 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico comprobar que tal posibilidad estaba prevista en cl pliego de claacuteusulas administrativas particulares y que se ha prestado la garantiacutea exigida

c) Cuando en el abono a cuenta se incluya revisioacuten de precios comprobar que se cumplen los requisitos exigidos por el artiacuteculo 103 5 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y que se aplica la foacutermula de revisioacuten prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares

d) Que se aporta factura por la empresa adjudicataria de acuerdo con 10 previsto en el Real Decreto 16192012 de 30 de noviembre por el que se regulan las obligaciones de facturacioacuten y en su caso en la Ley 252013 de 27 de diciembre de impulso de la factura electroacutenica

e) Cuando el importe acumulado de los abonos a cuenta vaya a ser igualo superior con motivo del siguiente pago al 90 por ciento del precio del contrato incluidas en su caso las modificaciones aprobadas que se acompantildea cuando resulte preceptiva comunicacioacuten efectuada a la Intervencioacuten para la designacioacuten de un representante que asista a la recepcioacuten en el ejercicio de las funciones de comprobacioacuten material de la inversioacuten conforme a lo sentildealado en el segundo paacuterrafo del artiacuteculo 1982 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

18


INTERVENCiOacuteN

f)

22 7

a)

b)

c)

d)

228

a)

b)

c)

d)

e)

En caso de efectuarse pagos directos a subcontratistas comprobar que tal posibilidad estaacute contemplada en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares conforme a la disposicioacuten adicional 51a de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

Entregas parciales v liquidacioacuten

Que se acompantildea acta de conformidad de la recepcioacuten del suministro o en el caso de arrendamiento de bienes muebles certificado de conformidad con la prestacioacuten

Que se aporta factura por la empresa adjudicataria de acuerdo con lo previsto en el Real Decreto 16192012 de 30 de noviembre por el que se regulan las obligaciones de facturacioacuten y en su caso en la Ley 252013 de 27 de diciembre de impulso de la factura electroacutenica

Cuando se incluya revisioacuten de precios para su abono comprobar que se cumplen los requisitos exigidos por el artiacuteculo 1035 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y que se aplica la foacutermula de revisioacuten prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares

En el caso de que se haga uso de la posibilidad prevista en el altiacuteculo 3012 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico que dicha opcioacuten estaacute prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares

Proacuterroga del contrato

Que estaacute prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares

Que no se superan los liacutemites de duracioacuten previstos por el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o el documento descriptivo

Que se acompantildea informe del Secretario

En el supuesto de que resulte de aplicacioacuten lo establecido en el uacuteltimo paacuterrafo del artiacuteculo 294 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico que consta justificacioacuten en el expediente y que se ha publicado el correspondiente anuncio de licitacioacuten del nuevo contrato en el plazo sentildealado en dicho precepto

En los supuestos de los artiacuteculo 4 y 5 de la Orden EHN10492008 de 10 de abril de declaracioacuten de bienes y servicios de contratacioacuten centralizada que se acompantildea el informe favorable de la Direccioacuten General de Racionalizacioacuten y Centralizacioacuten de la Contratacioacuten

19


INTERVENCiOacuteN

f) Informe Teacutecnico del Servicio que gestiona el gasto favorable a la propuesta de proacuterroga contractual con detenninacioacuten cuantitativa del gasto propuesto

g) Que conste solicitud del contratista

229 Indemnizaciones a favor del contratista a) Que existe infonne del Servicio Juriacutedico b) Queexiste informe teacutecnico c) Que en su caso existe dictamen del Consejo de Estado

2210 Resolucioacuten del contrato a) Que en su caso existe infonne del Servicio Juriacutedico b) Que en su caso existe dictamen del Consejo de Estado

2211 Pago de primas o compensaciones a los participantes en el diaacutelogo o a los candidatos o licitadores en el caso de renuncia a la celebracioacuten del contrato o desistimiento del procedimiento

Que en su caso esta circunstancia estaacute prevista en el pliego anuncio o documento descriptivo

2 212 Pago de intereses de demora v de la indemnizacioacuten por los costes de cobro

Que existe informe del Servicio Juriacutedico

Para todos los anteriores comprobaciones anaacutelogas a los requisitos del contrato de obras adaptados a las peculiaridades del contrato de suministro

23 Contratacioacuten de servicios

En los expedientes de contratos de servicios con excepcioacuten de los adjudicados en el marco de un sistema de racionalizacioacuten teacutecnica de la contratacioacuten los extremos adicionales a que se refiere el apartado h) de los requisitos generales del presente acuerdo seraacuten los siguientes

Iguales previsiones que en el del contrato de suministro adaptadas a las peculiaridades del contrato de servicios y ademaacutes


20


INTERVENCiOacuteN

a)

b)

c)

232

233

234

235

236

2 37

238

a)

b)

Que eXiste pliego de prescripciones teacutecnicas del suministro o documento descriptivo informado (si la elaboracioacuten es por persona ajena a la administracioacuten) o suscrito por teacutecnico competente

Que se justifica en el expediente la carencia de medios suficientes para la prestacioacuten del servicio por la propia Administracioacuten por sus propios medios

Que la duracioacuten del contrato prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares o el documento descriptivo se ajusta a lo previsto en la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y demaacutes normativa contractual de desarrollo

Compromiso Comprobaciones anaacutelogas a los requisitos del contrato de suministros adaptados a las peculiaridades del contrato de servicios

Formalizacioacuten Comprobaciones anaacutelogas a los requisitos del contrato de suministros adaptados a las peculiaridades del contrato de servicios

Modificacioacuten

Comprobacioacuten anaacuteloga al contrato peculiaridades del contrato de servicios

de suministros adaptado a las

Revisiones de precios



Proacuterroga



Abonos a cuenta Comprobaciones anaacutelogas a los requisitos del contrato de suministros adaptados a las peculiaridades del contrato de servicios

Entregas parciales y liquidacioacuten

Que se acompantildea acta de conformidad de la recepcioacuten con los trabajos


21


INTERVENC IOJ

c) Cuando se incluya revisioacuten de precios para su abono comprobar que se cumplen los requisi tos exigidos por el artiacuteculo 1035 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico y que se aplica la foacutermula de revisioacuten prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares

d) En el caso de que se haga uso de la posibilidad prevista en el artiacuteculo 3091 de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico que dicha opcioacuten estaacute prevista en el pliego de claacuteusulas administrativas particulares

239 Intereacutes de demora v de la indemnizacioacuten por costes de cobro


2310 Indemnizacioacuten a favormiddot del contratista

a) Que existe informe del Servicio Juriacutedico

b) Que existe informe teacutecnico

c) Que en su caso existe dictamen del Consejo de Estado

2311 Resolucioacuten del contrato de servicios

a) Que en su caso existe informe del Servicio Juriacutedico

b) Que en su caso existe dictamen del Consejo de Estado



2313 Expedientes relativos a otros contratos de servicios

En los expedicntes relativos a contratos de servicios que tengan por objeto servicios financieros o bien la creacioacuten e interpretacioacuten artistica y literaria y los de espectaacuteculos de caraacutecter privado conforme a lo dispuesto en el artiacuteculo 25 1a) de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico los extremos adicionales a que se refiere el apartado h) de los requisitos generales del presente acuerdo seraacuten los siguientes

22


INTERVENCiOacuteN

l En las fases correspondientes a la aprobacioacuten y compromiso del gasto del expediente inicial de estos contratos se comprobaraacuten los mismos extremos previstos para los contratos de servicios en general

2 En el resto de expedientes se comprobaraacuten los extremos establecidos para los expedientes de contratos de servicios en la medida que dichos extremos sean exigibles de acuerdo con su nonnalIacuteva reguladora

2314 Reclamaciones que se formulan ante la administracioacuten en concepto de indemnizacioacuten por dantildeos y perjuicios por responsabilidad patrimonial

No se preveacute ninguacuten requisito adicional

2315 Expedientes de actos resolutorios de recursos administrativos con contenido econoacutemico


2316 Gastos las fases A v D de los cuales no estaacuten sujetas a fiscalizacioacuten previa de acuerdo con el artiacuteculo 17 del RD 4242017


2317 Contratos tramitados en el marco de un sistema de racionalizacioacuten teacutecnica de la contratacioacuten (hasta la fase de adjudicacioacuten formalizacioacuten)


24 Contratos Menores (OBRAS - SERVICIOS - SUMINISTROS) con valor estimado mayor o igual a 4000 euro

241 ABONOS A CUENTA Y LIQUIDACIOacuteN DEL GASTO (FASE O)

(Muchos contratos menores se reconocen O mediante abonos a cuenta mensuales - facturas)

Se comprobaraacuten los requisitos generales del presente acuerdo con excepcioacuten de los previstos en la letra c) y ademaacutes como extremos adicionales los siguientes

a) Que se aporta factura por la empresa adjudicataria de acuerdo con lo previsto en el Real Deereto 16192012 de 30 de noviembre por el que se

23


INTERVENCiOacuteN

regulan las obligaciones de facturacioacuten y en su caso en la Ley 252013 de 27 de diciembre de impulso de la factura electroacutenica

Se comprobaraacute ademaacutes que dicha factura esteacute conformada por el Jefe del servicio responsable del gasto

b) Que existe acuerdo del oacutergano de contratacioacuten con resolucioacuten expresa de adjudicacioacuten del contrato menor

25 Contratos Menores (OBRAS - SERVICIOS - SUMINISTROS) con valor estimado inferior a 4000 euro




3 SUBVENCIONES A LOS QUE SE APLICA LA LGS

31 CONCURRENCIA COMPETITIVA

311 Aprobacioacuten de la Convocatoria

a) Que existen las bases reguladoras de la subvencioacuten y que han sido en su caso publicadas en el Boletiacuten Oficial correspondiente

b) Que existe la preceptiva Convocatoria de subvencioacuten y que ha sido informada favorablemente por los Servicios Juriacutedicos

e) Informe de gestioacuten con las modificaciones respecto a convocatorias anteriores si las hubiera

d) Que en la convocatoria figuran los creacuteditos presupuestarios a los que se imputa la subvencioacuten y la cuantiacutea total maacutexima de las subvenciones convocadas asiacute como en su caso el establecimiento de una cuantiacutea adicional mbcima en aplicacioacuten del artiacuteculo 58 del Reglamento de la Ley General de Subvenciones

24


INTERVENC iOacuteN

e) Que el texto de la convocatoria recoja los criterios de valoracioacuten de las solicitudes que son conformes con los establecidos en las Bases de la Convocatoria establecieacutendose una relacioacuten determinada o determinable entre los criterios (puntos obtenidos por cada solicitante en su caso) e importe a subvencionar En el expediente constaraacute inforri1e teacutecnico sobre el cumplimiento de estas normas

f) Cuando se trate de expedientes de aprobacioacuten de gasto por la cuantiacutea adicional del artiacuteculo 58 del Reglamento de la Ley General de Subvenciones una vez obtenida la financiacioacuten adicional se verificaraacute como extremo adicional a los previstos en el apartado primero l g) que no se supera el importe establecido en la convocatoria

312 Compromiso del gasto

a) Que existe el informe teacutecnico correspondiente o del oacutergano instructor sobre la evaluacioacuten de las solicitudes y que se han cumplido los requisitos y bases de la convocatoria indicando las desestimadas y el motivo de la desestimacioacuten evaluadas conforme a los criterios establecidos en las bases de la convocatoria asiacute como el gasto o inversioacuten que tiene que justificar

b) En caso de realizarse pagos a cuenta que estaacuten previstos en la normativa reguladora de la subvencioacuten

c) Que existe el informe del oacutergano instructor correspondiente motivando en caso de quc sea necesario la concesioacuten en el que conste que de la informacioacuten que obra en su poder se desprende que los beneficiarios cumplen todos los requisitos necesarios para acceder a las mismas indicando las desestimadas y el motivo de la desestimacioacuten evaluadas conforme a los criterios establecidos en las bases de la convocatoria asiacute como el importe del gasto o inversioacuten que tiene que justificar

d) Que existe el informe del oacutergano colegiado correspondiente sobre la evaluacioacuten de las solicitudes conforme a los criterios establecidos en las bases de la convocatoria asiacute como el importe del gasto o inversioacuten que tiene que justificar

e) Que la propuesta de resolucioacuten del procedimiento expresa el solicitante o la relacioacuten de solicitantes a los que se va a conceder la subvencioacuten y su importe evaluada conforme a los criterios establecidos en las bases de la convocatoria asiacute como el gasto o inversioacuten que tiene que justificar asiacute como e1 gasto o inversioacuten que tiene que justificar


25


INTERVENC OacuteN

a) Justificantes de las inversiones realizadas yo de los gastos corrientes de acuerdo con las bases de la convocatoria oy resolucioacuten

b) En el supuesto de iquestsubvencionesInversiones (seguacuten la subvencioacuten o la inversioacuten total) por importe superior a 50000 E informe teacutecnico de que la obrainversioacuten se ha realizado conforme al proyecto que sirvioacute de base para la concesioacuten de la subvencioacuten

c) Para aquellas subvenciones en las que su normativa reguladora prevea que los beneficiarios han de aportar garantiacuteas que se acredita la existencia de dichas garantiacuteas

d) Declaracioacuten de otros ingresos y subvenciones que hayan financiado la actividad indicando su importe y procedencia

e) Los anteriores siguientes requisitos se pueden sustituir en los supuestos que se trate de Entidades Locales y asiacute se prevea en la convocatoria por un certificado del Secretario del Ayuntamiento

f) Que se acompantildea Informe a que se refiere el artiacuteculo 883 del Reglamento de la Ley General de Subvenciones expedida por el oacutergano encargado del seguimiento de la subvencioacuten que se ha cumplido las bases de la convocatoria y los fines perseguidos por la subvencioacuten y que se ha presentado la documentacioacuten justificativa Se puede incorporar en la propuesta de pago que realice el Jefe de Aacuterea a traveacutes de GEMA

g) En caso de realizarse pagos a cuenta que estaacuten previstos en la normativa reguladora de la subvencioacuten

h) En su caso acreditacioacuten en la forma prevista en el artiacuteculo 58 Dos de la Ley 3912010 de 22 de diciembre de Presupuestos Generales del Estado para el antildeo 2011 de que los beneficiarios de preacutestamos y anticipos se encuentran al corriente del pago de las obligaciones de reembolso de cualesquiera otros preacutestamos o anticipos concedidos anteriormente con cargo a los Presupuestos Generales del Estado

32 SUBVENCIONES DE CONCESIOacuteN DIRECTA Apartado 18 ACM

321 Aprobacioacuten y compromiso del gasto

a) Propuesta de resolucioacuten de concesioacuten o convenio dirigida al Oacutergano competente en materia de gasto que se ampare en alguna de las normas que seguacuten la normativa vigente habilitan para utilizar este procedimiento y justifique el cumplimiento de sus condiciones

26


INTERVNCIOacuteN

Que dicha propuesta establezca las condiciones y compromisos aplicables de conformidad con lo dispuesto en la Ley 382003 de 17 de noviembre General de Subvenciones (ex articulo 28) la identificacioacuten del beneficiario propuesto el objeto y finalidad puacuteblica pretendida los gastos subvencionables (y su plazo de ejecucioacuten) la modalidad de justificacioacuten de la subvencioacuten plazo de justificacioacuten y modo de pago de la misma

b) Infollne Teacutecnico favorable que se pronuncie sobre verifique los paraacutemetros econoacutemicos objetivos en los que se basa la determinacioacuten de la cuantiacutea de la propuesta de concesioacuten o convenio y su adecuacioacuten a los precios de mercado asiacute como sobre las condiciones y compromisos aplicables contenidos en la Propuesta de resolucioacuten

c) Informe juriacutedico favorable de adecuacioacuten legal de la Propuesta de resolucioacuten de concesioacuten directa o convenio y de las condiciones y compromisos incluidos en ella

d) Si la concesioacuten directa es nominativa se verificaraacute ademaacutes el cumplimiento de los requisitos del artiacuteculo 653 del Real Decreto 8872006 de 21 de julio

322 Reconocimiento de obligaciones

Se comprobaraacuten los mismos ex iremos que en la concurrencia competitiva

4- RESTO DE EXPEDillNTES DE SUBVENCIONES Y AYUDAS PUacuteBLICAS A LOS QUE NO LES SON APLICABLES LA LGS Apartado 19 ACM

41 Con caraacutecter general los establecidos en el apartado anterior relativo a los expedientes de subvenciones y ayudas puacuteblicas a los que resulte de aplicacioacuten la Ley 382003 de 17 de noviembre General de Subvenciones en la medida que dichos extremos sean exigibles de acuerdo con su nom1ativa reguladora

42 Si se instrumenta a traveacutes de convenio (Aprobacioacuten modificacioacuten y prorroga)

421 Con caraacutecter previo a la suscripcioacuten

a) Que consta Informe Juriacutedico

5- CONVENIOS SUSClUTOS CON ENTIDADES COLABORADORAS A LAS QUE ES APLICABLE LA LGS Apartado 20 ACM

51 Aprobacioacuten de Convenios

27

DIPUTACION DE BURGOS

INTERVENCiOacuteN

a) Que el objeto del convenio a celebrar con la Entidad Colaboradora no esteacute comprendido en los contratos regulados por la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico

b) Acreditacioacuten en la forma establecida en la nonnativa reguladora de la subvencioacuten de que la entidad colaboradora se halla al corriente de obligaciones tributarias y frente a la Seguridad Social y que no estaacute incurso en las prohibiciones para obtener dicha condicioacuten previstas en los apartados 2 y 3 del artiacuteculo 13 de la Ley 382003 de 17 de noviembre General de Subvenciones

c) Que no tiene una duracioacuten superior a la legalmente prevista y en el caso de que se haya previsto la posibilidad de proacuterroga del convenio que eacutesta no supera el plazo legalmente establecido

d) Propuesta de borrador del texto del Convenio a suscribir dirigida al Oacutergano competente en materia de gasto

e) Que consta Memoria Teacutecnica y econoacutemica justificativa seguacuten el contenido previsto en el art501 de la Ley 402015 de 1 de octubre

f) Que consta Infonne Teacutecnico que se pronuncie sobre el borrador del texto del Convenio a suscribir que deberaacute incluir al menos las materias sentildealadas en el art49 de la Ley 402015 de 1 de octubre que se pronuncie sobre verifique los paraacutemetros econoacutemicos objetivos en los que se basa la determinacioacuten de la cuantiacutea de la propuesta de concesioacuten o convenio y su adecuacioacuten a los precios de mercado asiacute como sobre las condiciones y compromisos aplicables contenidos en la Propuesta de resolucioacuten

bulliexcl G g) Que consta Informe Juriacutedico

52 Prorroga y modificaciones

a) Que estaacute prevista en el convenio

b) Que se acompantildea informe del servicio juriacutedico

c) Que en su caso no se superan los liacutemites de duracioacuten previstos en el convenio

53 Reconocimiento de la Obligacioacuten

a) Para aquellas subvenciones en que su nonnativa reguladora prevea que las entidades colaboradoras deben aportar garantiacuteas que se acredita la existencia de dichas garantiacuteas

28


INTERVENCiOacuteN

6- CONVENIOS DE COLABORACIOacuteN AUTORIZACIOacuteN Y COMPROMISO (Seguacuten establece el Acuerdo del Consejo de Ministros 2008 apdo 21 0

)

61 En los expedientes que por su contenido estuviesen incluidos en el aacutembito de aplicacioacuten de la Ley de Contratos del Sector Puacuteblico u otras nonnas administrativas especiales el reacutegimen de fiscalizacioacuten y los extremos adicionales que en su caso deban verificarse seraacuten los mismos que se apliquen a la categoriacutea de gasto correspondiente

62 En los expedientes que por su objeto impliquen una subvencioacuten o ayuda puacuteblica se verificaraacuten ademaacutes los requisitos establecidos para el tipo de expedientes de subvenciones de concesioacuten directa

63 En los restantes expedientes

631 Convenios de Colaboracioacuten con Entidades del Sector Puacuteblico

a) Propuesta de borrador del texto del Convenio a suscribir dirigida al Oacutergano competente en materia de gasto

b) Que consta Memoria Teacutecnica y econoacutemica justificativa seguacuten el contenido previsto en el art501 de la Ley 402015 de 1 de octubre

c) Que consta Informe Teacutecnico que se pronuncie sobre el borrador del texto del Convenio a suscribir que deberaacute incluir al menos las materias sentildealadas en el art49 de la Ley 402015 de 1 de octubre asiacute como las condiciones y compromisos aplicables

d) Que consta Informe Juriacutedico de adecuacioacuten a la legalidad de la Propuesta de borrador de texto de Convenio y de las condiciones y compromisos aplicables contenidos en el mismo Igualmente que se justifique el cumplimiento de la definicioacuten y de los requisitos de validez y eficacia de los Convenios seguacuten lo previsto en los arts 47 Y 48 de la Ley 402015 de 1 de octubre

632 Convenios de colaboracioacuten con Personas fiacutesicas o Juriacutedicas sujetas a Derecho Privado

Se verificaraacuten ideacutenticos extremos a los sentildealados para los Convenios de Colaboracioacuten con Entidades del Sector Puacuteblico

7 Transferencias a entes dependientes

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INTEMVE~~COacuteI~

8 Pasivos financieros


82 Otros gastos fmancieros

30

citada SeSiacute0n ~ ~l)

sect

ANEXO I

Conforme al apartado 2 del artiacuteculo 219 del RD Legislativo 22004 de 5 de marzo y artiacuteculo 13 del RD 4242017 28 de abril la intervencioacuten previa se limitaraacute a comprobar

FISCALIZACIOacuteN PREVIA LIMITADA O DE REQUISITOS BAacuteSICOS (FPLRB)

REQUISITOS GENERALES

a) La existencia de creacutedito presupuestario y que el propuesto es el adecuado a la naturaleza juriacutedica del gasto u obligacioacuten que se proponga contraer y que se incorpora al expediente el correspondiente documento Re

b) Que las obligaciones o gastos se generen por oacutergano competente

c) Que han sido fiscalizadas favorablemente y aprobadas las fases de gasto anteriores si las hubiera

d) Gastos Plurianuales En los casos en que se trate de contraer compromisos de gastos de caraacutecter plurianual se comprobaraacute ademaacutes si se cumple lo preceptuado en el arto 174 del TRLRHL

e) Al tratarse de tramitacioacuten anticipada sin financiacioacuten afectada que se incluye la subordinacioacuten de la autorizacioacuten del gasto al creacutedito para el ejercicio el cual se autorice en el presupuesto

f) Al tratarse de gastos con financiacioacuten afectada que los recursos que los financian son ejecutivos y que se acredita su efectividad con la existencia de documentos fehacientes

g) Propuesta de la unidad tramitadora del expediente dirigida al Oacutergano competente en materia de gasto suscrita por el Jefea de Servicio correspondiente

h) Los siguientes extremos adicionales referidos a los expedientes relativos a las materias que se especifican


INTERVENCiOacuteN

Anexo 1I Pleno 08112019

I

DILlGENCIA- Para hacer constar que el pre ente Anexo sobre fiscalizacioacuten previa limitada o de requisitos baacutesicos corresponde con el documento aprobado por e( Pleno de la Corporaci en sesioacuten ordinaria celebrada el diacutea 8 de noviembre de 2019 y que anexiona al Acta de

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INTERVENC I6N
















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17 Becas










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2 CONTRATACIOacuteN

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226 Abonos a cuenta






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Modificacioacuten






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a)

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INTEMVE~~COacuteI~




30


iNTERVENC10N










12


INTERVENCION










13


I NTERVENCIOacute~


I










14


INTERVEN CiOacuteN












15


INTERVEN CI6 j













16


INTERVENCIOacuteN


















17


IlTERVENCIOacuteN




226 Abonos a cuenta






18


INTERVENCiOacuteN

f)

22 7

a)

b)

c)

d)

228

a)

b)

c)

d)

e)













19


INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN

a)

b)

c)

232

233

234

235

236

2 37

238

a)

b)






Modificacioacuten






Proacuterroga







21


INTERVENC IOJ
















22


INTERVENCiOacuteN
















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INTERVENCiOacuteN















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INTERVENC iOacuteN










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INTERVENC OacuteN












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INTERVNCIOacuteN














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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN


)












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INTEMVE~~COacuteI~




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INTERVENCION










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I NTERVENCIOacute~


I










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INTERVEN CiOacuteN












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INTERVEN CI6 j













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INTERVENCIOacuteN


















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IlTERVENCIOacuteN




226 Abonos a cuenta






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INTERVENCiOacuteN

f)

22 7

a)

b)

c)

d)

228

a)

b)

c)

d)

e)













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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN

a)

b)

c)

232

233

234

235

236

2 37

238

a)

b)






Modificacioacuten






Proacuterroga







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INTERVENC IOJ
















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INTERVENCiOacuteN
















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INTERVENCiOacuteN















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INTERVENC iOacuteN










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INTERVENC OacuteN












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INTERVNCIOacuteN














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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN


)












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INTEMVE~~COacuteI~




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I NTERVENCIOacute~


I










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INTERVEN CiOacuteN












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INTERVENCIOacuteN


















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226 Abonos a cuenta






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f)

22 7

a)

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a)

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e)













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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN

a)

b)

c)

232

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a)

b)






Modificacioacuten






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INTERVENC IOJ
















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INTERVENCiOacuteN
















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INTERVENCiOacuteN















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INTERVENC iOacuteN










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INTERVENC OacuteN












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INTERVNCIOacuteN














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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN


)












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INTEMVE~~COacuteI~




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INTERVEN CiOacuteN












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226 Abonos a cuenta






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22 7

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a)

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c)

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INTERVENCiOacuteN
















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INTERVENCiOacuteN















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INTERVENC iOacuteN










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INTERVENC OacuteN












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INTERVNCIOacuteN














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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN


)












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INTEMVE~~COacuteI~




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226 Abonos a cuenta






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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN

a)

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INTERVENCiOacuteN
















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INTERVENCiOacuteN















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INTERVENC OacuteN












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INTERVNCIOacuteN














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INTERVENCiOacuteN














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INTERVENCiOacuteN


)












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INTEMVE~~COacuteI~




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INTERVENCIOacuteN


















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)












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INTEMVE~~COacuteI~




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a)

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9.- · Ningún extremo adicional . 1.9 Nóminas de retribuciones: a) Informe-Propuesta firmada por...

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