Anexo B · 2018. 10. 22. · PROGRAMA OPERATIVO ANUAL- ANÁLISIS FÍSICO FINANCIERO OPERACIÓN...

Auditoría Superior del Estado de Nuevo León. Resultados de la Auditoría de Desempeño 2017| Secretaría de Seguridad Pública

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Resultados de la Evaluación de Desempeño Poder Ejecutivo del Estado de Nuevo León

Secretaría de Seguridad Pública Cuenta Pública 2017

Anexo B

El contenido del presente Informe de Resultados, será evaluado por el H. Congreso del Estado, con base en el análisis y conclusiones técnicas del documento, por lo que éste no tiene el carácter de definitivo.


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ÍNDICE

RESUMEN EJECUTIVO 1

I. INTRODUCCIÓN 4

A. ANTECEDENTES 5 B. CRITERIO DE SELECCIÓN 5 C. OBJETIVO DE LA EVALUACIÓN 6 D. METODOLOGÍA UTILIZADA 6 E. FUENTES DE INFORMACIÓN 7

II. INFORMACIÓN GENERAL 7

A. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA ENTIDAD 7 B. MARCO NORMATIVO 8 C. RECURSOS FINANCIEROSD. ESTRUCTURA ORGÁNICA

10 13

III. EVALUACIÓN 19

A. GENERAL 20 A.1. Marco normativo

A.1.1 Transparencia y Acceso a la Información públicaA.1.2 Manual de Procedimientos

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B. PLANEACIÓN ESTRATÉGICA 26 B.1. Misión, Visión y Valores 27 B.2. Programación 31

C. PROGRAMA OPERATIVO ANUAL 31 C.1. Determinación del Objetivo 35

C.1.1 Cumplimiento del Objetivo 36 C.2 Vinculación con políticas públicas 37

D. OPERACIÓND.1 Tablero de Indicadores Secretaría de Seguridad PúblicaD.2 Quejas y Denuncias 2016 y 2017D.3 Certificado Único Policial y Control de Confianza

E. RECURSOS FINANCIEROSE.1 Nómina

38 38 48 49

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F. SISTEMA DE MEDICIÓN Y SEGUIMIENTO 56 F.1. Indicadores 56 F.2. Metas 64 F.3. Evaluaciones 65

IV. CONCLUSIONES 66

ANEXO 1 (Observación, Contestación de la Entidad, Análisis de la Auditoría Superior del Estado y Recomendación)


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RESUMEN EJECUTIVO

I.- DATOS GENERALES DE LA ENTIDAD AUDITADA

La Secretaría de Seguridad Pública es la dependencia encargada de planear, organizar, ejecutar y controlar los programas, proyectos y acciones tendientes a garantizar la seguridad pública, la protección ciudadana, la prevención y reinserción social en el Estado.

De acuerdo a la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León en el ejercicio 2017 la Secretaría de Seguridad Pública obtuvo un presupuesto de $6,026,530 (seis millones veintiséis mil quinientos treinta miles de pesos), y de acuerdo a la Cuenta Pública Anual del ejercicio 2017, la Entidad obtuvo un presupuesto aprobado de $6,026,530 (seis millones veintiséis mil quinientos treinta miles de pesos), un presupuesto modificado de $5,986,877 (cinco millones novecientos ochenta y seis mil ochocientos setenta y siete miles de pesos) y un total devengado de $4,669,513 (cuatro millones seiscientos sesenta y nueve mil quinientos trece miles de pesos) los cuales son integrados por Servicios Personales; Materiales y Suministros; Servicios Generales; Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles; Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, así como Inversión Pública.

II.- OBJETIVO DE LA ASENL

El objetivo de este ente fiscalizador es realizar una evaluación metodológica que permita apreciar el desempeño de la Entidad. Nuestra evaluación tiene el propósito de identificar las áreas de oportunidad para proponer las recomendaciones pertinentes a efecto de mejorar su desempeño.


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PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

(PE)

PROGRAMAOPERATIVOANUAL-ANÁLISIS FÍSICO FINANCIERO

OPERACIÓN

MEDICIÓN YSEGUIMIENTO

III.- RESULTADOS

La Planeación Estratégica es también el proceso a través del cual se establecen la misión, visión y objetivos y se formulan las estrategias y acciones necesarias para alcanzar dichos objetivos. Dicha planeación, se recomienda estar basada en el principio de fortalecimiento de sus valores.

La realización a nivel institucional de un ejercicio adecuado de Planeación Estratégica, implica la definición o reconocimiento de objetivos y estrategias para que, junto con el presupuesto asignado y los recursos con los que cuenta, se generen los bienes y servicios por parte de la Entidad.

Es importante que la Secretaría de Seguridad Pública considere las recomendaciones referidas a eficientizar los elementos de planeación estratégica con los que opera, es decir, las áreas de oportunidad señaladas a los manuales de procedimientos y su Programa Operativo Anual-Análisis Físico Financiero.

Con el cumplimiento de la normativa aplicable vigente de la Entidad se lograrán alcanzar las metas y los objetivos planteados, así como a regir la operación conforme al marco legal del Organismo; igualmente fortalece la eficiencia en la operación, además de generar una adecuada rendición de cuentas y transparencia del ejercicio de la función pública.

La Entidad dentro de su operatividad presenta informe de resultados con el objeto de visualizar el cumplimiento a sus funciones, objetivos y metas. La Ley de Seguridad reglamenta la aplicabilidad de llevar las certificaciones policiales como de control de confianza requeridas a sus miembros y así tener una mayor confianza en el actuar de los mismos.

El seguimiento y evaluación son dos elementos estratégicos en la mejora y modernización del quehacer de la Entidad, por lo que es importante que la Secretaría realice evaluaciones periódicas de su desempeño en base a sus indicadores que le permita conocer el impacto de sus acciones, sus logros y flaquezas, así como tomar


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acciones reorientando estrategias y acciones en caso de ser necesario, o bien, la mejora continua en aquellos resultados positivos para hacerlos aún más eficientes.

La Gestión por Resultados (GpR), tiene la función de facilitar a las organizaciones públicas la dirección efectiva e integrada de su proceso de creación de valor público, a fin de optimizarlo asegurando la máxima eficacia, eficiencia y efectividad de su desempeño, la consecución de los objetivos de gobierno y la mejora continua de sus instituciones; dicha GpR se ve reflejada en el seguimiento y evaluación al promover el aprendizaje, la transparencia y la corresponsabilidad de los actores del quehacer gubernamental.

En conclusión, de la evaluación realizada subsistieron un total de 10-diez observaciones, las cuales se encuentran en el Anexo 1 delpresente Informe y contienen su respectiva recomendación emitidapor este órgano de fiscalización.


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I. INTRODUCCIÓN La evaluación de la gestión pública es una medida importante que complementa, fortalece y orienta los procesos de planeación, seguimiento y control de las políticas como programas de acción gubernamental. Proporcionando información sobre la forma, calidad y oportunidad con que son atendidas las demandas económicas, políticas y sociales de un país. Los resultados de una evaluación contribuyen a retroalimentar el diagnóstico de la gestión pública, permitiendo su mejoramiento, adecuación o reorientación, rendir cuentas sobre el uso de los recursos públicos y fomentar una cultura de resultados en la gestión pública, incrementar la efectividad de la política social, diseminar el conocimiento sobre el impacto de distintas herramientas de desarrollo social y promover el debate informado de las políticas públicas. El presente Informe contiene una evaluación al desempeño del cumplimiento y medición del objetivo de la Secretaría, en cual se encamina a garantizar la seguridad pública, la protección ciudadana, la prevención y reinserción social en el Estado. El Informe contempla cuatro secciones y un anexo. La primera sección se enfoca en dar a conocer los antecedentes de la Entidad, los criterios de selección para la evaluación, el objetivo de la misma, la metodología aplicada para llevarla a cabo y las fuentes de información utilizadas. En la segunda sección se brinda una descripción general de la Secretaría, su marco normativo, los recursos financieros con los que opera y su estructura orgánica, con el objetivo de que se cuente con elementos que permitan conocer de manera integral a la Entidad y facilite la comprensión de su evaluación. En la tercera sección se centra una parte fundamental del presente Informe, ya que en ésta se plasma la evaluación del Organismo en seis etapas. La primera se enfoca en aspectos generales de normatividad, la segunda incluye elementos de su Planeación Estratégica, analizando el establecimiento de su misión, visión y valores, y determinando si la Entidad cuenta con metas y actividades en el corto, mediano y largo plazo que le permitan cumplir con sus objetivos. En la siguiente etapa, se analiza el Programa Operativo Anual-Análisis Físico Financiero de la Entidad, así como la determinación del objetivo evaluado y su cumplimiento, la vinculación del mismo con el Plan Estatal de Desarrollo, el Plan Estratégico para el Estado de Nuevo León y el Plan Nacional de Desarrollo. En la siguiente, se contempla la revisión a diversos aspectos de su operación como son tableros de indicadores, quejas y denuncias, certificados policiales y responsables de su operación y ejecución, como quinta etapa corresponde al apartado de recursos financieros incluyendo el aspecto de nóminas. En la última etapa de Sistema de Medición y Seguimiento se analiza si el Organismo cuenta con elementos y metodologías que le permitan plantear y medir el logro de sus metas, así como la


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existencia, pertinencia y suficiencia de indicadores, encaminados al cumplimiento de los objetivos, es decir, la medición de la eficacia y las evaluaciones con las que se determinen los resultados del desempeño de la Entidad. En la cuarta sección se concentran las conclusiones de la evaluación. Finalmente, como Anexo 1 (Observación, Contestación de la Entidad, Análisis de la Auditoría Superior del Estado y Recomendación), que forma parte integral del presente Informe, se presentan las observaciones emitidas por esta Auditoría, la contestación por parte de los responsables de la Entidad, el análisis realizado por este órgano y las recomendaciones emitidas como oportunidad de mejora para la Secretaría de Seguridad Pública. A. ANTECEDENTES El Manual de Organización y de Servicios de la Secretaría menciona que en julio de 1991 la Secretaría General de Gobierno era la encargada del despacho de los asuntos relativos a la seguridad de los habitantes del Estado, de mantener el orden público, de la prevención de delitos, de la readaptación social de los menores infractores, así como de la administración de los centros de readaptación social. En el año de 1997, la Dirección de Seguridad Pública del Estado, (dependiente de la Secretaría General de Gobierno), tenía a su cargo a la Policía Estatal Preventiva, Rural y Auxiliar. La Secretaría de Seguridad Pública del Estado se crea el 9 de octubre de 2003, mediante una reforma a la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León. El 22 de septiembre de 2008, se publica en el Periódico Oficial del Estado la Ley de Seguridad Pública para el Estado de Nuevo León, posteriormente el 19 de enero de 2013 se publican reformas a dicha Ley, estableciendo a las autoridades de las Instituciones Policiales, en su artículo 122, Capítulo I de las disposiciones generales, título sexto de la organización y funcionamiento de las instituciones policiales. Finalmente, el 13 de abril de 2016, se modifica el reglamento Interior para crear la Dirección General de Investigación y la Unidad de Medidas Cautelares y Suspensión Condicional del Proceso. B. CRITERIO DE SELECCIÓN De acuerdo a oficio número C.V.399/2017 del día 26 de octubre de 2017, dirigido al Titular de esta Auditoría Superior del Estado de Nuevo León, el H. Congreso del Estado de Nuevo León, solicita a través de la Comisión de Vigilancia, la Evaluación de Desempeño de la Secretaría de Seguridad Pública para verificar la correcta aplicación de los recursos que ejerce, si lo hace con racionalidad,


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eficiencia y eficacia, así como el cumplimiento de las metas de sus indicadores. Aunado a lo anterior, el Plan Estratégico del Estado de Nuevo León 2015-2030 menciona que existe un 25% de tasa de sobrepoblación en penales cercano al promedio nacional del 26% y teniendo solo el 17% de los custodios requeridos. Cabe hacer mención que el presupuesto del 2017 contempla una asignación a la subfunción Reclusión y Readaptación Social del 21% del total asignado para la Secretaría de Seguridad Pública, por lo que fue seleccionado para su revisión la operación de centros penitenciarios. C. OBJETIVO DE LA EVALUACIÓN Los resultados de una evaluación al desempeño contribuyen a retroalimentar el funcionamiento de la gestión pública, permitiendo su mejoramiento, adecuación o reorientación, rendir cuentas sobre el uso de los recursos públicos y fomentar una cultura de resultados, incrementando la efectividad de la gestión pública, diseminando el conocimiento sobre el impacto de distintas herramientas de desarrollo y promoviendo el debate informado de las políticas públicas. Nuestro objetivo es realizar una evaluación metodológica, que permita apreciar el desempeño de la Secretaría de Seguridad Pública en la determinación y cumplimiento de su objetivo en lo referente a su operación, alineación con planes de políticas públicas y programas, cumplimiento de metas, así como la medición de las mismas a través de indicadores, aplicando el criterio de eficacia, eficiencia, economía, transparencia y calidad en el uso de sus recursos. La evaluación realizada tiene el propósito de identificar las áreas de oportunidad para proponer las recomendaciones pertinentes a efecto de mejorar su desempeño. La factibilidad de su realización radica en la capacidad profesional y experiencia del equipo auditor en cuanto a las auditorías de desempeño, así como en la disponibilidad de la información suficiente y competente por parte del ente público auditado D. METODOLOGÍA UTILIZADA La metodología empleada inicia con una etapa de evaluación preliminar, la cual consiste en obtener el conocimiento de la Entidad, los recursos con los que opera, su estructura orgánica, la normatividad aplicable, se verifica la transparencia en el ejercicio de la función pública, el cumplimiento de los requisitos que de acuerdo a la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León y su Reglamento debe contener el Programa Operativo Anual (POA), así como la vinculación de éste con los planes estatal y nacional de desarrollo, se revisan los documentos que contienen actividades en el corto, mediano y largo plazo, se examina la misión, visión y valores de la Entidad, además se analiza el objetivo general, mismo que será evaluado. Con la información obtenida se realiza la etapa de planeación en la cual se revisan los temas cubiertos en la evaluación preliminar y se aprueba el programa de trabajo aplicable en la etapa de ejecución, en donde se


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verifica la alineación de los indicadores con los elementos de la Matriz de Indicadores de Resultados (MIR) y con el objetivo evaluado; además se evalúan los indicadores analizando sus atributos, fichas técnicas y medios de verificación, así como el establecimiento, contribución y el resultado de sus metas. También se verifica que la Entidad haya monitoreado los resultados de la medición de sus indicadores, así como las acciones que se hayan generado en base a dichos resultados. De los resultados obtenidos se generan observaciones las cuales se comunican a la Entidad para que presenten a este Órgano de Fiscalización sus explicaciones debidamente soportadas con la documentación correspondiente, y posteriormente, aquellas que por su explicación y soporte no se solventen se incluyen en el Informe del Resultado, de acuerdo con lo establecido en el artículo 49, fracción IV de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Nuevo León. Cabe aclarar que la metodología utilizada se realiza mediante trabajo de campo, revisando y analizando las fuentes de información correspondientes y realizando entrevistas con los funcionarios de la Entidad. E. FUENTES DE INFORMACIÓN La investigación documental se enfocó en recopilar, revisar y analizar:

• Documentos sobre la Entidad, tales como organigramas, Cuenta Pública, publicación del presupuesto de egresos 2017, además de información de su página oficial de internet, entre otros.

• Documentos relativos al Plan Nacional de Desarrollo (2013–2018), Plan Estatal de Desarrollo (2016–2021), Plan Estratégico para el Estado de Nuevo León (2015-2030).

• Programa Operativo Anual-Análisis Físico Financiero (2017) y documentos relacionados con el avance programático presupuestal de la Entidad.

• Marco normativo aplicable a la Entidad (Leyes, Reglamentos, Manuales y Lineamientos). • Información para el seguimiento y medición de los resultados de los objetivos y demás

documentos administrativos que son fuente de información de los indicadores. • Información proporcionada a través de entrevistas realizadas al personal de la Entidad.

II. INFORMACIÓN GENERAL A. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA ENTIDAD La Secretaría de Seguridad Púbica creada en el 2003 conforme al Manual de Organización y Servicios mencionado, y mediante reforma de su Ley de Seguridad Pública del 19 de enero 2013, se establecieron las autoridades de las Instituciones Policiales, seleccionando a la Agencia de Administración Penitenciaria para la evaluación a los centros penitenciarios, y en donde su objetivo


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general es administrar y operar los Centros Penitenciarios sobre la base del respeto a los derechos humanos, el trabajo, la capacitación para el mismo, la educación, la salud y el deporte, como medios para procurar la reinserción de la persona sentenciada a la sociedad y procurar que no vuelva a delinquir, así como, supervisar las instalaciones para mantener la seguridad, tranquilidad e integridad, de las personas privadas de la libertad, del personal y de los visitantes. B. MARCO NORMATIVO

La Ley de Seguridad Pública del Estado de Nuevo León establece en sus artículos 1 y 3 su objeto, las Instituciones de Seguridad Pública y sus objetos, las bases generales de coordinación entre las autoridades Federales, del Estado, de los Municipios y demás instancias de seguridad pública, y las condiciones para la profesionalización y servicios de carrera de su personal.


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El Reglamento Interior de la Secretaría de Seguridad Pública regula la organización y su funcionamiento, las atribuciones y responsabilidades de las Unidades Administrativas, Subsecretarías, Comisaría y Órganos Desconcentrados, así como regular su actuación con las Comisiones Autónomas. El Plan Estatal de Desarrollo es el instrumento rector de la planeación del Estado, y con base en él, se elaboran y actualizan los demás instrumentos de planeación, tales como los programas estatales, en sus vertientes regional y sectorial, los proyectos estratégicos y de inversión, la definición de indicadores, así como a la actualización de los demás planes y programas de la Administración Pública Estatal en los que se organizan y detallan las prioridades para el desarrollo estatal, los objetivos, metas, las estrategias y líneas de acción a ejecutar por el Estado para cumplir con las responsabilidades que la Ley le otorga, y que los mismos deberán ser congruentes con el Plan Estatal de Desarrollo atendiendo a las prioridades señaladas en éste, de conformidad con lo dispuesto por los artículos 14, 15,16, 27 y 28 de la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León, aplicable al ejercicio 2017, como de los artículos 15, 16, 19, 21, 25 y 26 de su reglamento A su vez, el artículo 17 de la citada Ley, señala que las dependencias y entidades de la Administración Pública Estatal deberán, en adición al Plan Estatal, elaborar los programas sectoriales, regionales, especiales y operativos anuales, en los que se organizan y detallan los objetivos, metas y acciones a ejecutar por el Gobierno del Estado para cumplir con las responsabilidades que la Ley le otorga, principalmente los elementos descritos en la fracción I, II, III, IV y V del tercer párrafo del artículo 16 de esta Ley que corresponden: I. Análisis de la situación actual del Desarrollo del Estado, basado en estudios e investigaciones que permitan identificar la problemática, demandas y oportunidades del Estado; II. Prospectiva del desarrollo estatal y marco de resultados a lograr; III. Programas de Gobierno que continuarán, los nuevos que se implementarán y obras de infraestructura a ejecutar; IV. Indicadores que permitan dimensionar y evaluar los logros esperados; y V. Indicadores de corrupción e impunidad y programas de Combate a los mismos. Estableciendo además la obligación de llevar a cabo evaluaciones que permitan medir la efectividad y el costo de las políticas públicas que se deriven del Plan Estatal de Desarrollo y de los programas estatales, de acuerdo a los resultados alcanzados. Para tal efecto se hará uso de indicadores, o medidas que relacionen insumos con productos y servicios, y recursos con resultados, de


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conformidad con los artículos 18 y 19 del citado cuerpo normativo, así mismo de los artículos 18,30,31,32,34,35,36 y 38 de su reglamento. La Ley General de Contabilidad Gubernamental, tiene como objeto establecer los criterios generales que regirán la contabilidad gubernamental y la emisión de información financiera de los entes públicos, con el fin de lograr su adecuada armonización, y apegados a lo establecido en sus artículos 54 y 61. Dicha Ley establece el uso de indicadores, así como menciona que para la elaboración de los presupuestos se deberán incorporar los resultados que deriven de los procesos de implantación y operación del presupuesto basado en resultados y del sistema de evaluación del desempeño de acuerdo a su eficacia, eficiencia, economía, transparencia y honradez. La citada Ley menciona en sus artículos 46, 54, 61, 64, 79 y 80, las directrices para llevar a cabo una evaluación al desempeño por medio de indicadores estratégicos y de gestión, conforme a lo establecido en el artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, así como de su difusión en internet. Por otra parte, la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León, señala en su artículo 13, que las dependencias y entidades de la Administración Pública del Estado deberán conducir sus actividades en forma planeada y programada, con base en los objetivos, políticas y prioridades que establezca el Gobierno del Estado. También la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León para el año 2017 menciona en su artículo 1 regular la asignación, ejercicio, control y evaluación del gasto público estatal para el ejercicio fiscal 2017, y cuya aplicabilidad sea de acuerdo a los artículos 2 fracción XXXIII, 22, 38, 63, 64, y respecto a su evaluación lo establecido en artículos 4, 69 y 70 (Ver hallazgos detectados en el apartado de Marco Normativo- Transparencia y Acceso a la Información, y Manual de Procedimientos del presente Informe). C. RECURSOS FINANCIEROS Presupuesto La Ley de Egresos del Estado para el año 2017 en su clasificación funcional muestra la integración de donde se genera el presupuesto relacionado con la Secretaría de Seguridad Pública, tal como se muestra a continuación:


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La Cuenta Pública del ejercicio 2017 presentada por el Gobierno del Estado de Nuevo León detalla un total de $5,986,877 (cinco millones novecientos ochenta y seis mil ochocientos setenta y siete miles de pesos) de presupuesto modificado, y un importe de $4,669,513 (cuatro millones seiscientos sesenta y nueve mil quinientos trece miles de pesos) en el total devengado por la Secretaría.

Los egresos devengado de la Secretaría para el año 2017, según su Cuenta Pública, representan la cantidad de $4,669,513 (cuatro millones seiscientos sesenta y nueve mil quinientos trece miles de pesos), los cuales se erogaron principalmente en conceptos como Servicios Personales; Materiales y Suministros; Servicios Generales; Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, Inversión Pública, y Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, como se muestra a continuación:


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(Ver hallazgos detectados en el apartado de Recursos Financieros del presente Informe) D. ESTRUCTURA ORGÁNICA A continuación, se presenta el organigrama que aparece en el portal del gobierno del Estado http://www.nl.gob.mx/dependencias/seguridad/organigrama:

----------- EL RESTO DE LA PÁGINA SE DEJÓ INTENCIONALMENTE EN BLANCO -----------


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También se muestra el siguiente organigrama proporcionado por la Secretaría de Seguridad Pública:


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Asimismo, fue proporcionado el organigrama de la Agencia de Administración Penitenciaria:

Y el organigrama del CIAAI1, del CEPRERESO2 TOPOCHICO, y de los CERESOS3 APODACA, CADEREYTA como del CERESO Femenil; éste último se muestra a continuación:


1 CIAAI: Centro de Internamiento y Adaptación de Adolescentes Infractores 2 CEPRERESO: Centro Preventivo y de Reinserción Social 3 CERESO: Centros de Reinserción Social.


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(Ver hallazgos detectados en el apartado de Marco Normativo del presente Informe).



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III. EVALUACIÓN


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A. GENERAL

A.1 Marco Normativo El marco normativo establece las disposiciones que regulan los criterios, metodologías e instrumentos para que la Entidad administre eficientemente los recursos económicos que disponga, para satisfacer los objetivos a los que estén destinados. Parte importante de este marco normativo es lo referente a las leyes de creación y reglamentos de las entidades, en el caso de la Secretaría de Seguridad Pública, se tiene la Ley de Seguridad Pública para el Estado de Nuevo León, así como el Reglamento Interior de la Secretaría de Seguridad Pública. Dicha Ley tiene por objeto: I. Regular la función de seguridad pública y la prestación de los servicios inherentes a cargo del Estado, los Municipios y las instancias auxiliares legalmente constituidas de conformidad a esta Ley y a la normatividad aplicable;

II. Establecer las bases generales de coordinación entre las autoridades Federales, del Estado, de los Municipios y demás instancias de seguridad pública; y

III. Fijar las condiciones generales para la profesionalización y servicio de carrera del personal e instituciones preventivas de seguridad pública del Estado y de los Municipios.

La SSP proporcionó su Reglamento Interior que menciona lo siguiente:


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El Reglamento Interior de los Centros de Readaptación Social y de los Centros Preventivos de Reclusión del Estado de Nuevo León menciona:

La Ley de Seguridad Pública para el Estado de Nuevo León señala:

La Ley que Regula la Ejecución de las Sanciones Penales, menciona lo siguiente:


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El Título Sexto de la Organización y Funcionamiento de las Instituciones Policiales de la mencionada Ley indica lo siguiente:

Por su parte, las atribuciones del Comisario de la AAP4 ubicadas en el Reglamento Interior de la Secretaría de Seguridad Pública así como de la Página de Transparencia de la Secretaría http://www.nl.gob.mx/dependencias/seguridad/12681/responsabilidades, mencionan lo siguiente:


4 Agencia de Administración Penitenciaria


http://www.nl.gob.mx/dependencias/seguridad/12681/responsabilidades

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Se solicitó el Organigrama de la Secretaría y de los Centros de Reinserción Social, correspondiente a la estructura en operación durante el año 2017; el marco normativo completo que le sea aplicable incluyendo sus reglamentos, circulares, código de ética y/o conducta, actas de comité, lineamientos, convenios (por concepto y objeto del mismo), acuerdos, publicaciones oficiales, así como los manuales de organización, de políticas, servicios y de procedimientos y demás documentos que reglamenten la operación de la Secretaría. Referente a las unidades que integran la Secretaría, es de suma importancia que estas unidades se encuentren unificadas con la información presentada en los sitios oficiales de la Entidad, así como en su normatividad vigente; además debe haber una similitud entre los términos utilizados en dichos elementos, para no desvirtuar los fines e ideas redactadas. También es conveniente que la normativa aplicable de la Entidad esté establecida de manera uniforme, considerando las atribuciones relacionadas con la Agencia de Administración Penitenciaria, y plasmarlo tanto en su Ley como en su Reglamento (Observación 1 del Anexo 1). A.1.1 Transparencia y acceso a la información pública Respecto a la transparencia y acceso a la información relacionada con la información de interés público5 que los sujetos obligados deben publicar y actualizar en un portal de internet, la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Nuevo León (LTAIPNL), menciona lo siguiente:

5 Información de interés público: se refiere a la información que resulta relevante o beneficiosa para la sociedad y no simplemente de interés individual, cuya divulgación resulta útil para que el público comprenda las actividades que llevan a cabo los sujetos obligados

Artículo 95. Los sujetos obligados pondrán a disposición del público y mantendrán actualizada, en los respectivos medios electrónicos, de acuerdo con sus facultades, atribuciones, funciones u objeto social, según corresponda, la información, por lo menos, de los temas, documentos y políticas que a continuación se señalan:

I. El marco normativo aplicable al sujeto obligado, en el que deberá incluirse leyes, códigos, reglamentos, decretos de creación, manuales administrativos, reglas de operación, criterios, políticas, entre otros;


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Es conveniente implementar controles adecuados para la determinación, procesamiento, resguardo y transparencia de la información generada por la Secretaría, y de esta manera cumplir con las disposiciones de transparencia y rendición de cuentas de manera integral. (Observación 1 del Anexo 1). A.1.2 Manual de Procedimientos Los manuales de procedimientos contienen una descripción precisa de cómo deben desarrollarse las actividades de cada ente, siendo una recopilación en forma de texto que recoge minuciosa y detalladamente las instrucciones que se deben seguir para realizar una determinada actividad, de una manera sencilla, para que sea fácil de entender, y permita al lector, desarrollar correctamente la actividad propuesta. Además, los manuales de procedimientos también son importantes por las siguientes razones:

• Permiten conocer el funcionamiento interno de tareas, ubicación y requerimiento de los puestos responsables.

• Intervienen en la consulta de todo el personal involucrado en el ente público. • Aumenta la eficiencia de los empleados, indicándole lo que deben hacer y cómo realizarlo. • Facilita las evaluaciones y construye una base para el análisis de mejoramiento de la

Entidad. La Secretaría proporcionó procesos generales de proyectos y manual de organización y servicios de la Secretaría de Seguridad Pública. Para un adecuado desarrollo de las actividades de la Entidad es necesario que la información detallada en los Manuales de Procedimientos esté de acuerdo a la normativa vigente de la mencionada Entidad, así mismo, que los Manuales se encuentren actualizados y vigentes. (Observación 1 del Anexo 1). B. PLANEACIÓN ESTRATÉGICA La planeación estratégica es el proceso por el cual los miembros guía de una organización, prevén su futuro y desarrollan los procedimientos y operaciones necesarias para alcanzarlo, estableciendo metas a corto, mediano y largo plazo. Es también el proceso a través del cual se establecen la misión, visión y objetivos, y se formulan las estrategias y acciones necesarias para alcanzar dichos objetivos, mismos que marcarán el rumbo de la Entidad en un tiempo determinado.


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La planeación adecuada refleja lo que la Entidad desea hacer y permite monitorear si lo está logrando, así mismo, permite medir la eficacia, eficiencia, economía y calidad de las acciones realizadas por el mismo. B.1. Misión, Visión y Valores La denominada misión de las instituciones constituye uno de los elementos más importantes del proceso de planeación y de la gestión misma. El término misión describe sintéticamente la identidad de la institución al hacer explícita su razón de ser y dar cuenta de su "quehacer" institucional, los bienes y servicios que genera, las principales funciones que la distinguen y la justificación social de su existencia. La declaración de la visión de una Entidad organizativa proporciona una descripción o imagen de la situación futura que se quiere alcanzar en un plazo de tiempo determinado (regularmente se consideran plazos largos: un futuro deseable a quince, veinte o incluso más años).


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La Secretaría de Seguridad Pública proporcionó la misión siguiente, la cual también se encuentra en el Plan Estratégico de Seguridad Pública 2017-2021, el cual menciona es de conformidad al artículo 25 de la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León:

La Misión que se encuentra publicada en el portal del gobierno del Estado de Nuevo León http://www.nl.gob.mx/seguridad#acercade, es:


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Y la Misión que aparece en el Manual de Organización y Servicios de la Secretaría es:

Por su parte, la Visión proporcionada por la Secretaría, la cual también aparece en el Plan Estratégico de Seguridad Pública 2017-2021 es:

La Visión que se encuentra publicada en el portal del gobierno del Estado de Nuevo León http://www.nl.gob.mx/seguridad#acercade, es:

Y la Visión proporcionada que aparece en el Manual de Organización y Servicios es:

Tanto la misión como la visión de la Entidad cuentan con un adecuado planteamiento de las características básicas que su definición debe reflejar, sin embargo, es de suma importancia que se encuentren unificadas en cuanto a la información pública que se presentan en la página de

Ser la Institución de Seguridad Pública que contribuya eficazmente al compromiso del Poder Ejecutivo Estatal, de brindar a los habitantes de Nuevo León un ambiente de paz y seguridad, cumpliendo a cabalidad los lineamientos jurídicos en un marco de respeto a la Ley.


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transparencia, así mismo debe haber una similitud entre los términos utilizados en dichos elementos, para no desvirtuar los fines e ideas redactadas. (Observación 2 del Anexo 1). El buen o mal funcionamiento de una organización está determinado por la solidez de sus valores, los cuales guían el proceder del ente público, proporcionando un sentido de dirección común para todos sus miembros y estableciendo directrices para su compromiso diario, conformando la cultura de la organización. Los valores también inspiran la razón de ser de cada organización, además permiten que existan criterios unificados que compacten y fortalezcan los intereses de todos. En materia normativa, La Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León establece:

El Plan Estratégico de Seguridad Pública 2017-2021 señala que los integrantes de las instituciones policiales observarán durante su actuación el decálogo de conducta de los policías estatales, conformado por los siguientes valores, los cuales fueron proporcionados por la Secretaría:


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Es importante que la Secretaría cuente con valores bien definidos con criterios unificados que compacten y fortalezcan los intereses de la entidad y de la población, que además le permita comprobar que basan su planeación bajo el principio de fortalecimiento de dichos valores. (Observación 2 del Anexo 1). B.2. Programación Dentro de la planeación estratégica, la etapa de programación se refiere a la alineación de los programas estatales con las responsabilidades gubernamentales y las unidades administrativas ejecutoras, para cumplir los objetivos o prioridades señaladas en el Plan Estatal de Desarrollo. Para ello, la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León propone usar una estructura programática presupuestal, la cual se compondrá de categorías de clasificación en la que, a su vez, se alinearán las vertientes programática, funcional, económica y geográfica. En la programación, como parte de la planeación estratégica se busca establecer si la Entidad tiene identificadas y lleva a cabo acciones operativas, objetivos, metas y estrategias en el corto, mediano y largo plazo. Los Programas Operativos Anuales deberán incluir las acciones, proyectos y actividades específicas que una unidad administrativa efectuará, así como las metas definidas en los programas estatales en los que ésta participe de acuerdo a la estructura programática presupuestal. La planeación adecuada refleja lo que la Entidad desea hacer y permite monitorear si lo está logrando, midiendo al mismo tiempo la eficacia, eficiencia, economía y calidad de las acciones realizadas por el mismo. C. PROGRAMA OPERATIVO ANUAL-ANÁLISIS FÍSICO FINANCIERO El Programa Operativo Anual-Análisis Físico Financiero (POA) de la Secretaría presenta la siguiente estructura:


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En materia normativa, en cuanto a la planeación estratégica para el desarrollo sustentable del Estado, la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León establece lo siguiente:


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Es conveniente incluir la totalidad de la información, en específico las acciones mencionadas en el artículo 17 de la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León. (Observación 3 del Anexo 1). Cabe señalar que la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León, señala en su primer artículo lo siguiente:

El Reglamento de la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León menciona lo siguiente:


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La Ley de Egresos del Estado de Nuevo León para el año 2017 menciona lo siguiente


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Se solicitó el Plan Estratégico a corto, mediano y largo plazo, así como el Programa Operativo Anual Programa Institucional y cualquier otro documento relativo a los objetivos y acciones de la Secretaría correspondientes al año 2017. Además, se solicitó contestar un Cuestionario de Cumplimiento a la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León y su Reglamento. (Observación 3 del Anexo 1) C.1. Determinación del Objetivo Los objetivos son resultados que una Entidad pretende alcanzar o situaciones hacia donde ésta pretende llegar. Toda organización, una vez que ha establecido y tiene clara su misión y visión, debe definir sus objetivos estratégicos o de largo plazo, es decir, aquellos enunciados que orientan el camino hacia un fin concreto en un futuro a varios años. Establecer objetivos es esencial para el éxito de una Entidad, éstos determinan el curso a seguir y sirven como fuente de motivación para todos los miembros de la organización. Otras de las razones para establecer objetivos son:

• Permiten enfocar esfuerzos hacia una misma dirección, sirven de guía para la formulación de estrategias y guían la asignación de recursos.

• Sirven de base para la realización de tareas o actividades, permiten evaluar resultados. • Generan coordinación, organización, control, participación, compromiso, así como

motivación, y al alcanzarlos, se produce un grado de satisfacción. • Revelan prioridades y disminuyen la incertidumbre.


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C.1.1. Cumplimiento del objetivo Cuando una administración se propone establecer sus objetivos debe necesariamente partir de un diagnóstico institucional que permita identificar las problemáticas organizacionales que le dificulten cumplir con las metas y los resultados esperados en la operación. Establecer los objetivos adecuadamente permite a las Entidades evaluar si sus acciones operativas van en el sentido correcto, o en caso contrario, modificarlas y corregirlas en tiempo para lograr el cumplimiento de su objetivo. Cabe aclarar que establecer los objetivos de manera apropiada representa un compromiso para los Organismos, ya que esta información es de acceso libre para todos los usuarios interesados, permitiéndoles monitorear y exigir su cumplimiento. La Secretaría de Seguridad proporcionó su Objetivo general el cual es el siguiente: Objetivo general: (Artículo 25) La Secretaría de Seguridad Pública es la dependencia encargada de planear, organizar, ejecutar y controlar los programas, proyectos y acciones tendientes a garantizar la seguridad pública, la protección ciudadana, la prevención y reinserción social en el Estado. Así como los objetivos de la Agencia de Administración Penitenciaria, los cuales son: Objetivo general: "Administrar y operar los Centros Penitenciarios sobre la base del respeto a los derechos humanos, el trabajo, la capacitación para el mismo, la educación, la salud y el deporte, como medios para procurar la reinserción de la persona sentenciada a la sociedad y procurar que no vuelva a delinquir, así como, supervisar las instalaciones para mantener la seguridad, tranquilidad e integridad, de las personas privadas de la libertad, del personal y de los visitantes”. Objetivos específicos: "Ejecutar la medida cautelar de prisión preventiva a través de la moderna administración y operación eficaz, eficiente y transparente de los Centros Penitenciarios de adolescentes, adultos, mujeres y hombres para coadyuvar a abatir la impunidad y fomentar el respeto de los derechos humanos.” “Aplicar la ejecución de la pena privativa de la libertad a través de la moderna organización, administración y operación eficaz, eficiente y transparente de los Centros Penitenciarios de adolescentes, adultos, mujeres y hombres para coadyuvar a abatir la impunidad y fomentar el respeto de los derechos humanos.”


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C.2. Vinculación con políticas públicas

Para que exista una contribución real al mejoramiento de una causa o a la resolución de un problema es primordial contar con políticas públicas que se relacionen estrechamente entre sí, por lo que es importante evaluar si el objetivo sujeto a revisión de la Secretaría se encuentra vinculado con los programas de políticas social, estatal y nacional, para determinar si se contribuye o no al logro del gran objetivo que en materia de seguridad, tranquilidad e integridad a favor de las personas privadas de su libertad, del personal y de los visitantes se menciona en cada uno de los programas de políticas mencionados anteriormente.

Se realizó un análisis de la vinculación existente entre el objetivo general de la Entidad y los planes estatal, estratégico, y nacional de desarrollo, determinando lo siguiente:

Asimismo, se realizó una vinculación del objetivo de la Agencia de Administración Penitenciaria con las políticas públicas, determinando lo siguiente:



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La vinculación del objetivo de la Secretaría como de la Agencia de la Administración Penitenciaria con los Objetivos, Estrategias y Líneas de acción del Plan Nacional de Desarrollo (2013-2018), Plan Estatal de Desarrollo (2016-2021) y del Plan Estratégico para el Estado de Nuevo León (2015-2030) tienen una vinculación completa. D. OPERACIÓN D.1 Tablero de Indicadores de la Secretaría de Seguridad Pública Se solicitó a la entidad los informes que se elaboran de manera administrativa, con el fin de informar sus resultados y/o cumplimiento de sus funciones, objetivos y metas, a lo que la SSP proporcionó un archivo electrónico llamado "Tablero de indicadores a diciembre 2017", el cual contiene los siguientes temas:


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I.Prevención II.Protección III.Penitenciario IV.Unidades de Apoyo Respecto al tema del apartado III Penitenciario: 1. Centros de internamiento 1.1 Población general 1.2 Población por centro de internamiento 1.3 Población por centro de internamiento para adolescentes infractores 1.4 Administración de internos (pre liberaciones y traslados) 1.5 Comparativo de incidentes por año 1.6 Comparativo de Centros Penitenciarios en Nuevo León 1.7 Clasificación de internos por grado de peligrosidad 1.8 Comparativo de población de Centros de Internamiento para Adolescentes Infractores 1.9 Personal custodios y administrativos por Centro de Internamiento Se proporcionaron diversas gráficas, de las cuales, se seleccionaron las siguientes:



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Población vs Capacidad de CERESOS



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Incidencias por año



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Comparativo Centros Penitenciarios 2016-2017


FUERO H M H M H M FUERO H M H M H MCOMÚN 759 120 351 45 1176 137 2,588 COMÚN 1249 117 327 33 982 100 2,808FEDERAL 111 40 86 19 271 55 582 FEDERAL 73 17 57 12 254 37 450TOTAL 870 160 437 64 1,447 192 3,170 TOTAL 1,322 134 384 45 1,236 137 3,258

FUERO H M H M H M TOTAL FUERO H M H M H M TOTALCOMÚN 255 0 108 0 1042 0 1,405 COMÚN 387 0 72 0 1047 0 1,506FEDERAL 55 0 53 0 361 0 469 FEDERAL 46 0 30 0 343 0 419TOTAL 310 0 161 0 1,403 0 1,874 TOTAL 433 0 102 0 1,390 0 1,925

FUERO H M H M H M TOTAL FUERO H M H M H M TOTALCOMÚN 482 0 182 0 901 0 1,565 COMÚN 541 0 157 0 717 0 1,415FEDERAL 142 0 100 0 259 0 501 FEDERAL 92 0 79 0 276 0 447TOTAL 624 0 282 0 1,160 0 2,066 TOTAL 633 0 236 0 993 0 1,862

FUERO H M H M H M TOTAL FUERO H M H M H M TOTALCOMÚN 0 0 0 0 0 0 0 COMÚN 0 42 0 6 0 16 64FEDERAL 0 0 0 0 0 0 0 FEDERAL 0 8 0 7 0 18 33TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL 0 50 0 13 0 34 97

H M H M TOTAL H M H M TOTALPROCESADOS 1,496 120 308 40 1,964 PROCESADOS 2,177 159 211 25 2,572SENTENCIADOS 641 45 239 19 944 SENTENCIADOS 556 39 166 19 780EJECUTORIADOS 3,119 137 891 55 4,202 EJECUTORIADOS 2,746 116 873 55 3,790

5,256 302 1,438 114 5,479 314 1,250 99POR FUERO POR FUERO

CE.RE.SO APODACA

1,3495,7937,142

EJECUTORIADOSSENTENCIADOS

FEDERAL

SENTENCIADOS EJECUTORIADOSCE.RE.SO CADEREYTA

TOTAL DE CERESOS ESTATUS

TOTAL

PROCESADOS

PROCESADOS

COMÚN

CENTRO FEMENIL TRANSITORIO

INTERNOS AL 31 DE DICIEMBRE 2016CE.PRE.RE.SO TOPO CHICO

PROCESADOS SENTENCIADOS EJECUTORIADOS TOTAL

INTERNOS AL 31 DE DICIEMBRE 2017

TOTALEJECUTORIADOSSENTENCIADOSCE.PRE.RE.SO TOPO CHICO

PROCESADOS

TOTAL 7,1105,558 1,552

CE.RE.SO APODACAPROCESADOS SENTENCIADOS EJECUTORIADOS

TOTAL DE CERESOS ESTATUS

COMÚN FEDERAL

CE.RE.SO CADEREYTAPROCESADOS SENTENCIADOS EJECUTORIADOS

CENTRO FEMENIL TRANSITORIOEJECUTORIADOSPROCESADOS SENTENCIADOS EJECUTORIADOS PROCESADOS SENTENCIADOS


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Personal Custodio y Administrativo

Personal custodios y administrativos por Centro de Internamiento, 2015-2017

Policías por Habitante De acuerdo a datos de las Naciones Unidas, se arroja una media de aproximadamente 3 agentes de policía por cada 1,000 habitantes.6 El informe presentado por la Secretaría de Seguridad Pública respecto a la media de policía por cada mil habitantes, refleja 2.2 policías por 1,000 habitantes:


6 Datos tomados de fichas informativas de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, 2010.


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En base a lo anterior, se realizó una validación considerando los datos del INEGI7 en donde las cifras del personal de seguridad pública municipal y estatal en 2014 y 2015 respectivamente arroja un total de 14,097 elementos que referenciándolo a la población en el estado por 5,119,504 habitantes8 nos arroja un indicador de media de policía por cada mil habitante de 2.75:

7 Instituto Nacional de Estadística y Geografía 8 INEGI, 2015


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Sobrepoblación

De acuerdo al documento "La Sobrepoblación en los Centros Penitenciarios de la República Mexicana en 2015" (Análisis y Pronunciamiento) emitido por la CNDH9, se muestran a continuación los indicadores para la evaluación de la sobrepoblación penitenciaria, donde existe sobrepoblación con riesgo alto entre el 20 al 39%, involucrando en este rango a los penales de Apodaca y Topo Chico:


9 Comisión Nacional de los Derechos Humanos


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Déficit de custodios La Ley de Seguridad Pública para el estado de Nuevo León sobre el indicador de custodios por interno, señala:


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Según documento Estadísticas sobre el sistema penitenciario estatal en México, INEGI 2017, en promedio los centros penitenciarios estatales del país han tenido de 2010 a 2016, 1 persona encargada de vigilar a 8.6 personas privadas de la libertad cuando la ratio óptima estimada es de 1 y no más de 3 personas presas por cada funcionaria o funcionario de seguridad.

Se le solicitó a la Secretaría los Informes que se elaboren de manera administrativa en la Secretaría de manera anual, semestral, trimestral u otro, correspondientes al año 2017, con el fin de informar sus resultados y/o cumplimiento de sus funciones u objetivos y metas.

Nos dieron tablero de indicadores cuyo objetivo es mantener alineados los objetivos de la Secretaría de Seguridad Pública mediante el seguimiento de las acciones que realizan las diferentes áreas de la Secretaría.

Es conveniente que la Secretaría logre alcanzar sus parámetros establecidos en sus informes con el fin de beneficiar a la población correspondiente y con ello impactar con un ambiente de seguridad y tranquilidad. (Observación 4 del Anexo 1).

D.2 Quejas y Denuncias 2016-2017

Se solicitó a la Secretaría el total de quejas y denuncias registradas en el ejercicio 2016 y 2017, así como las acciones que se realizaron para solventarlas, contestando que las áreas de Comisión de Honor y Justicia, Dirección de Asuntos Jurídicos, y la Dirección de Inspección General y Asuntos Internos son las facultadas para recibir las quejas como denuncias; cuyo análisis se presenta en el siguiente cuadro:


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Es preciso que el seguimiento a los reportes de la ciudadanía respecto a las quejas y denuncias sea efectivo con el objeto de reducir su incidencia y con ello lograr una confianza en el actual del personal de la Secretaría en todos sus niveles. (Observación 5 del Anexo 1).

D.3 Certificado Único Policial y Control de Confianza

EN ESTE APARTADO SE CONTIENE INFORMACIÓN Y DATOS EXTRAÍDOS DE DOCUMENTOS Y EXPEDIENTES CLASIFICADOS COMO RESERVADOS POR EL ENTE PÚBLICO, Y POR ENDE, EN OBSERVANCIA DE LO PRECEPTUADO EN EL ARTÍCULO 20 FRACCIÓN XIII DE LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN, Y HASTA EN TANTO SUBSISTA LA RESERVA DE LA MISMA. ESTA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN NO ESTÁ AUTORIZADA PARA DIFUNDIR SU CONTENIDO.


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Se solicitó a la Secretaría información de aquel personal que cuenta con el certificado único policial vigente y su examen de confianza actualizado, así como de aquellos que no los tienen, y proporcionar el acuerdo de reserva de información, en caso de existir.

Aunque la información de certificado único policial como de su control de examen de confianza son consideradas de acuerdo al ente público como reservada, es importante contar con estos elementos



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enmarcados en la normatividad correspondiente en forma completa y actualizada. (Observación 6 del Anexo 1).

Firmas de autorizado y personal responsable de operación y ejecución

La Secretaría contestó sobre el manejo de recursos en su operación, manifestó que se realiza mediante las unidades participantes siguientes:

• Agencia de Administración Penitenciaria• El C5• La Comisión de Carrera Policial de la Secretaría,• Comisaría de Protección Institucional• Comisión de Honor y Justicia• Dirección de Asuntos Jurídicos• Dirección General de Investigación.• Comisaría Policial de Fuerza Civil• Dirección de Reclutamiento y Selección de Personal• Dirección de Recursos Humanos y Financieros.• Dirección de Control y Supervisión a Empresas y Servicios de Seguridad Privada.• Unidad de Medidas Cautelares y Suspensión Condicional del Proceso

E. RECURSOS FINANCIEROS

La Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, señala lo siguiente:

Por su parte, la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Nuevo León, menciona lo siguiente:


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La Ley de Egresos del Estado de Nuevo León para el ejercicio fiscal 2017, señala:

De acuerdo a lo establecido en la Cuenta Pública correspondiente a la Hacienda Pública Estatal relativa al ejercicio de 2017 y en la Ley de Egresos para el Estado de Nuevo León para el ejercicio fiscal 2017 publicado en el Periódico Oficial del Estado el 30 de diciembre del 2016, se analizó el presupuesto de egresos autorizado y ejercido para la Secretaría de Seguridad Pública, mostrando lo siguiente:


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También se efectuó el mismo comparativo anterior, considerando los datos de la Agencia de Administración Penitenciaria, Dirección de Reinserción Social, así como los Centros de Reinserción Social incluyendo el de Adolescentes Infractores, determinando lo siguiente:

El desglose de dicha cantidad se muestra en el siguiente cuadro:

Es conveniente que el recurso público autorizado sea ejercido con eficacia, eficiencia y economía de manera que permita cumplir con su planeación.

Así como es importante referir con las causas de las variaciones que sirvan de antecedente como herramienta futura de planeación y corregir deficiencias a tiempo. (Observación 7 del Anexo 1)

E. 1 Nómina

Como lo mencionamos anteriormente, existe normatividad que enmarca la obligatoriedad de manejar los recursos de forma eficiente, eficaz, económica, transparente, y con honradez.


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Además, la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León para el ejercicio fiscal 2017 señala lo siguiente

El Convenio Laboral Prestaciones Sociales y Económicas del Sindicato Único de Servidores Públicos del Estado de Nuevo León menciona:

JORNADA AMPLIAJORNADA NORMAL

JORNADA AMPLIA

JORNADA NORMAL

1 4 3 7 52 5 4 8 63 6 5 9 74 7 6 11 85 8 7 13 106 10 8 15 127 12 9 18 148 14 11 21 169 17 13 25 1910 20 15 30 2311 24 18 35 2812 28 22 42 3313 34 27 50 3914 40 31 58 4515 47 37 67 5216 55 7617 62 8418 70 9219 77 10220 84 111

DIRECTOR DE ÁEANO APLICA NO APLICA

DIRECTOR GENERAL

ENCARGADO

AUXILIAR

ASISTENTE

ANALISTA

JEFE

COORDINADOR

ANEXO 12TABULADOR DE SUELDOS DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA

(MILES DE PESOS)

TIPO DE PERSONAL NIVELMINIMO MAXIMO


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La nómina que ampara los sueldos y demás remuneraciones pagadas al personal de Seguridad Pública, menciona su puesto y funciones, y fueron proporcionadas por la Secretaría, correspondiente a los meses de junio y diciembre de 2017.

Es importante apegarse a sueldos y percepciones uniformes para una misma categoría de puesto y que sean conforme a un tabulador autorizado en todos sus puestos, con el objeto de evitar conflictos e inconformidades en las diferentes áreas de la Secretaría. (Observación 8 del Anexo 1)

F. SISTEMA DE MEDICIÓN Y SEGUIMIENTO

Una vez que se conocen los propósitos, objetivos, metas, indicadores y responsables de la ejecución de los proyectos o programas de la Entidad, es necesario establecer un mecanismo de seguimiento para monitorear y supervisar el avance en el logro de las metas y objetivos, que permita en caso de incumplimiento, tomar las decisiones para corregir y ajustar oportunamente los procesos y actividades desarrollados por la Administración para lograr cumplir con los objetivos establecidos. Además, también es una opción para responder a imprevistos o cambios en las condiciones o el entorno esperados.

El proceso de seguimiento exige la definición de parámetros de referencia para cada etapa del proyecto o programa, con los que se podrá calificar el desempeño de cada área ejecutora de las acciones y objetivos del mismo.

F.1. Indicadores

Un indicador de desempeño, es la expresión cuantitativa construida a partir de variables cuantitativas y cualitativas, que proporcionan un medio sencillo y fiable para medir los logros (cumplimiento de objetivos y metas establecidas), reflejar los cambios vinculados con las acciones, monitorear y evaluar sus resultados.


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Los indicadores proporcionan la base para el monitoreo y la evaluación, muestran cómo puede ser medido el éxito de un proyecto, por lo tanto, deben ser prácticos e independientes. Como ya es bien sabido "si no se mide lo que se hace, no se puede controlar y si no se puede controlar, no se puede dirigir y si no se puede dirigir no se puede mejorar." Los indicadores sirven para dar seguimiento a los proyectos, por una parte, para saber si la Secretaría de Seguridad Pública avanza correctamente en la ejecución del proyecto y, por otro lado, para hacer las correcciones que sean necesarias si la Entidad está desviándose de sus objetivos, por lo que los indicadores nos permiten medir el efectivo cumplimiento del objetivo general y de las acciones encaminadas a éste.

Los indicadores de desempeño pueden ser de dos tipos:

Y pueden ser de las siguientes dimensiones10:

Los indicadores deben de tener atributos11 para generar información de buena calidad, y así obtener un criterio de confiabilidad sobre el resultado de los mismos, se describen a continuación:

10. Dichas dimensiones: son en base a los Lineamientos para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico, delConsejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), publicados en el Diario Oficial de la Federación el día 16 de mayo de 2013.11 Dichos atributos o criterios, son en base a los Lineamientos para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico,del Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), publicados en el Diario Oficial de la Federación el día 16 de mayo de 2013, además se encuentran alineados con el Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL) y con el Manual de Planificación Estratégica e Indicadores de Desempeño en el

Eficacia Mide el grado de cumplimiento de los objetivos planeados, sin considerarnecesariamente los recursos asignados para ello.

Eficiencia Mide la relación entre los productos y servicios generados con respecto a losinsumos o recursos utilizados.

Economía Mide la capacidad de la Entidad para generar y movilizar adecuadamente losrecursos financieros.

Calidad Mide los atributos, propiedades o características que deben tener los bienes yservicios para satisfacer los objetivos de la Entidad.

DIMENSIÓN DE INDICADORES


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Sector Público, de la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL).Desempeño en el Sector Público, de la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL).

Claridad

Que sean precisos e inequívocos, es decir, entendibles y que no den lugar aInterpretaciones.

El nombre del indicador se debe establecer de tal manera que se pueda observarsi éste se refiere a un valor absoluto, una tasa, razón o índice, debe ser lo másilustrativo posible de lo que se quiere medir.

Debe ser claro, preciso y auto-explicativo, si se usan siglas o aspectos técnicos,deben definirse en una nota explicativa.

A su vez, se debe identificar que el nombre de los indicadores no se duplique paraque no cause confusión entre los usuarios de la información.

Relevancia

Que reflejen una dimensión importante de logro del objetivo, deben proveerinformación sobre la esencia del objetivo que se quiere medir.

Debe de ser significativo, que sea de importancia para el nivel al que se encuentrarelacionado; que se encuentre alineado con el objetivo al cual pertenece, ademásde que sea trascendente para alcanzar el mismo.

EconomíaQue la información que se proporcione sea necesaria para generar el indicadordeberá estar disponible a un costo razonable.

Monitoreable

Que puedan sujetarse a una verificación independiente.

Que sea ponderable, es decir, que permita comparar un patrón en términos demagnitud. Esta característica se relaciona con la fórmula, la cual debe permitirinformar sobre los parámetros o variables que se están midiendo, dando comoresultado lo que se definió en el nombre. Se debe identificar su sentido demedición, es decir, siendo ascendente o descendente, así como las metas o elvalor deseado del indicador y la periodicidad de su medición.

Adecuado

Que aporten una base suficiente para evaluar el desempeño.

Debe de tener certeza sobre el resultado, es decir, que los medios de verificaciónpuedan validarse de manera sencilla, que provengan de fuentes reconocidas, quecontengan atributos de control y que generalmente sean de acceso público.

AportaciónMarginal

Que en el caso de que exista más de un indicador para medir el desempeño endeterminado nivel de objetivo, debe proveer información adicional en comparacióncon los otros indicadores propuestos.

Cada indicador debe tener una utilidad única, capaz de medir logros, reflejar loscambios vinculados con las acciones, monitorear evaluar los resultados.

CRITERIO DE INDICADORES


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Es conveniente considerar los criterios señalados en los "Lineamientos para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico", los cuales permiten dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

De acuerdo a la Guía para el diseño de indicadores estratégicos de la SHCP12 la frecuencia hace referencia a la periodicidad en el tiempo con que se realiza la medición del indicador, siendo lo recomendable lo siguiente:

Cada indicador deberá tener una ficha técnica, la cual permita comprender fácilmente las características del indicador, logrando entenderlo, conocer sus resultados y la comprobación de los mismos.

De conformidad con la Disposición Cuarta y Sexta del Capítulo III de los “Lineamientos para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico” emitidos el 16 de mayo de 2013 por el Consejo Nacional de Armonización Contable y publicados en el Diario Oficial de la Federación, las fichas técnicas deberán contener al menos los siguientes elementos:

12 SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.


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Además, es importante que se cuenten con una Línea base13, la cual es el valor del indicador que se establece como punto de partida para evaluarlo y darle seguimiento así como con Medios de Verificación, que corresponden a las fuentes de información íntegras, de acceso público, donde se difunde el valor de los indicadores, o al menos, los datos necesarios para replicarlos; asimismo, deberán dejar claro el método, frecuencia y responsable de la recopilación de la información

Los indicadores de desempeño son instrumentos de medición de las principales variables asociadas al cumplimiento de los objetivos por lo que es recomendable que al establecer indicadores, estos cuenten con las características básicas lo que permita que al utilizarlos, la administración de la Entidad apoye sus procesos de planificación, formule acciones para corregir problemas de gestión, realice análisis sobre el cumplimiento de metas, compare el desempeño efectuado con el planeado y en general tome decisiones en dimensiones de eficiencia, economía, calidad, eficacia y transparencia que ayuden a la Entidad para tener una mejor gestión.

Matriz de Indicadores para Resultados

La Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) es una herramienta de planeación estratégica que sintetiza la Metodología de Marco Lógico14 (MML) y que en forma resumida, sencilla y armónica establece con claridad el objetivo de los programas de una Entidad y su alineación con los objetivos

13 De acuerdo a la Guía para el diseño de indicadores estratégicos de la SHCP. 14 La Metodología de Marco Lógico es un método orientado a la solución de problemas específicos. Por ello: el método tiene tres grandes fases: en la primera, se identifica el problema a resolver, por medio de un diagnóstico sistémico amplio que permita establecer las causas del problema y por qué no ha sido resuelto; en la segunda fase, se construye un modelo sistémico que expresa las condiciones lógicas de toda índole que deben cumplirse para que el problema se resuelva; y en la tercera fase, se construye un instrumento gerencial que registra la estrategia de solución, en la forma de una matriz de objetivos secuenciales que deben alcanzarse. En esta tercera fase se incorporan los indicadores necesarios para mantener el seguimiento y control sobre la gestión de la solución.


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de la planeación estatal y nacional, describe los bienes y servicios que entrega la Entidad a la sociedad, para cumplir su objetivo, incorpora los indicadores que miden la consecución de objetivos y resultados, identifica los medios para obtener y verificar la información de los indicadores y considera los riesgos y contingencias que podrían afectar el desempeño de la Entidad.

La MML consta de dos partes integrantes, estrechamente vinculadas entre sí: A) la lógica vertical y B) la lógica horizontal, lo que deriva en una relación de causalidad entre los distintos niveles de lamisma.

La lógica vertical trata de asegurar que las acciones que se emprenden tengan una clara correspondencia con las razones que se tuvieron en cuenta para crear el programa o el proyecto, sin que sobren o falten acciones conducentes a la obtención de una solución a un problema, es decir, que exista una relación de causalidad desde las actividades hasta el fin, entre los distintos niveles de objetivos, considerando el cumplimiento de los supuestos asociados a cada nivel: las actividades detalladas son las necesarias y suficientes para producir y/o entregar cada componente; los componentes son los necesarios y suficientes para lograr el propósito del programa o proyecto; si se logra el propósito, ello debería resultar en una contribución significativa al logro del fin.

La lógica horizontal, en cambio, busca proporcionar a los responsables de la Entidad, una carta de navegación, donde se puedan encontrar indicadores para determinar, si en su acción, el programa o proyecto sigue alineado con sus objetivos, ya sea en cuanto a resultados esperados (en cantidady calidad), como en el uso racional de recursos, es decir, se basa en el principio de lacorrespondencia, que vincula cada nivel de objetivo (fin, propósito, componente y/o actividades) ala medición del logro (indicadores y medios de verificación) y a los factores externos que puedenafectar su ejecución y posterior desempeño (supuestos principales, que son las circunstanciasexternas a la gestión del proyecto o programa que pueden incidir en que éste logre sus objetivos).

Se proporcionó la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) de la Operación de los Centros de Reinserción Social del 2017, la cual cuenta con 17 indicadores, así como las fichas técnicas de los mismos; se detallan a continuación:


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#

1 FINTASA DE VARIACIÓN EN LA CALIFICACIÓN NACIONAL DE LOS CERESOS POR

ENTIDADESTRATÉGICO DESCENDENTE

2 PROPÓSITO PORCENTAJE DE CAPACIDAD DE ALOJAMIENTO DE LOS CENTROS PENITENCIARIOS ESTRATÉGICO DESCENDENTE

3 COMPONENTES PROMEDIO DE GASTO EN ALIMENTACIÓN POR PERSONA PRIVADA DE SU LIBERTAD GESTIÓN ASCENDENTE

4 COMPONENTESPROMEDIO DE GASTO EN UNIFORMES Y BLANCOS POR PERSONA PRIVADA DE SU

LIBERTADGESTIÓN ASCENDENTE

5 COMPONENTESPROMEDIO DE GASTO EN SISTEMAS DE SEGURIDAD POR PERSONA PRIVADA DE SU

LIBERTADGESTIÓN ASCENDENTE

6 COMPONENTESPROMEDIO DE GASTO EN ATENCIÓN HOSPITALARIA Y MEDICINAS POR PERSONA

PRIVADA DE SU LIBERTADGESTIÓN ASCENDENTE

7 COMPONENTESPROMEDIO DE GASTO E INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA POR PERSONA PRIVADA

DE SU LIBERTADGESTIÓN ASCENDENTE

8 A1C1. PORCENTAJE DE DEMANDAS ESTIMADAS GESTIÓN NORMAL

9 A2C1. PORCENTAJE DE SOLICITUDES DE SERVICIO DE ALIMENTACIÓN GESTIÓN NORMAL

10 A1C2. PORCENTAJE DE ANÁLISIS DE DISPONIBILIDAD FINANCIERA ELABORADOS* PROMEDIO DE ANÁLISIS DE DISPONIBILIDAD FINANCIERA ELABORADOS

GESTIÓN NORMAL

11 A2C2. PORCENTAJE DE SOLICITUDES DE UNIFORMES Y BLANCOS REALIZADAS GESTIÓN NORMAL

12 A1C3. PORCENTAJE DE LOS SERVICIOS DE MEJORA EN LA INFRAESTRUCTURA DE LOS CENTROS PENITENCIARIOS

GESTIÓN ASCENDENTE

13A2C3. PORCENTAJE DE SOLICITUDES DE SERVICIO DE SISTEMAS DE SEGURIDAD

INTERNA Y EXTERNA* PORCENTAJE DE CERTIFICACIÓN DE LOS CENTROS PENITENCIARIOS POR LA

ASOCIACIÓN AMERICANA DE CORRECCIONALES

GESTIÓN ASCENDENTE

14 A1C4. PORCENTAJE DE DEMANDA DE SERVICIOS MÉDICOS GESTIÓN NORMAL

15 A2C4. PORCENTAJE DE SOLICITUDES DE SERVICIOS MÉDICOS GESTIÓN NORMAL

16 A1C5. PORCENTAJE DE DEMANDA ESTIMADA DE SERVICIOS DE ESPACIOS ADECUADOS HABILITADOS

GESTIÓN ASCENDENTE

17 A2C5. PORCENTAJE DE SOLICITUDES DE SERVICIOS DE ESPACIOS ADECUADOS HABILITADOS

GESTIÓN NORMAL

SENTIDO

INDICADORES

* En el caso del indicador nivel actividad A1C2 y A2C3 cuentan con 2 indicadores di ferentes , uno presentado por la Agencia deAdminis tración Penitenciaria y otro por la Di rección de Planeación Estratégica . Para revis ión se tomó la MIR de la Agencia deAdminis tración Penitenciaria .

NIVELNOMBRE DEL INDICADOR TIPO

ACTIVIDADES

ACTIVIDADES

ACTIVIDADES

ACTIVIDADES

ACTIVIDADES


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SSP

El Reglamento de la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León nos refiere lo siguiente:

Es apropiado que los indicadores sean claros en su definición, y que éstos sean lo suficientemente explícitos en cuanto a lo que se pretende medir del objetivo para el cual fueron designados, además es conveniente considerar los criterios señalados en los “Lineamientos para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico”, los cuales permiten dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental. (Observación 9 del Anexo 1)

F.2. Metas

La meta es el reflejo del valor deseado para el indicador en un determinado momento, es decir, el resultado que se espera lograr conseguir a cierto tiempo.

Para el establecimiento de una meta, se requiere contar con un diagnóstico situacional que comprenda la identificación, descripción y análisis evaluativo de la situación actual de la Entidad, que le permita determinar con bases cuantitativas y cualitativas los resultados que se esperan y que se plasmen como metas de los objetivos.


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Se solicitó a la Secretaría, la Matriz de Indicadores o cualquier otro documento relativo a la medición de los objetivos evaluados; además, las fichas técnicas de los indicadores, incluyendo: nombre, definición, tipo, método de cálculo, unidad de medida, frecuencia de medición, línea base, metas, así como las fuentes de información que nutren a los indicadores.

Es recomendable que la determinación de las metas sea en base en un diagnóstico que comprenda un análisis evaluativo de la situación actual del establecimiento del régimen de seguridad en el estado y que éste se establezca claramente mediante un documento con fecha de elaboración y debidamente autorizado, a fin de validar la información. (Observación 9 del Anexo 1)

F.3. Evaluaciones

La medición del desempeño es un proceso objetivo y sistemático para la recolección, el análisis y la utilización de la información con el fin de determinar cuan eficiente y eficazmente se entregan los servicios y se logran los objetivos.

Una vez que se conocen los propósitos, objetivos, metas, indicadores y responsables de la ejecución de los proyectos o programas, es necesario establecer un mecanismo de seguimiento para monitorear y supervisar el avance en el logro de las metas y objetivos, lo que permita, en caso de incumplimiento, tomar las decisiones para corregir y ajustar oportunamente los procesos y actividades desarrollados por la SSP para lograr cumplir con los objetivos establecidos.

Es recomendable que la Secretaría realice el seguimiento y las evaluaciones periódicas para medir la efectividad y eficiencia de los instrumentos de planeación, a fin de conocer el impacto de sus acciones y sus logros y flaquezas y así reorientar estrategias y acciones o bien focalizarse en aquellos resultados positivos para hacerlos aún más eficientes. (Observación 10 del Anexo 1)



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IV. CONCLUSIONESAl proceso en donde se establece la misión, visión, se dan a conocer sus valores, los objetivos y se formulan los planes estratégicos necesarios para alcanzar dichos objetivos se le conoce como Planeación Estratégica (PE), la cual refleja lo que la Entidad desea hacer y permite monitorear si lo está logrando, determinando tiempos y presupuesto para cada actividad, así como estándares de desempeño, por lo que es importante que la Secretaría cuente con una PE en donde se establezcan actividades que en el mediano y largo plazo que pretendan lograr, y que además permita formular, instrumentar y evaluar a los programas derivados del mismo, por lo cual es conveniente el establecimiento de programas anuales elaborados de acuerdo a los lineamientos emitidos por instancias gubernamentales superiores competentes. Además, es importante que exista una alineación en los conceptos de Misión y Visión en sus diferentes portales como en su Manual de Organización y Servicios. Además, es recomendable implementar propios de la Entidad, ya que la planeación debe estar basada en el principio de fortalecimiento de sus valores. Es conveniente que la Secretaría base su actuar en una normatividad actualizada y autorizada que incluya manuales de procedimientos, lineamientos y mecanismos de control interno para así tener una adecuada operación. Dicha normatividad debe estar reflejada en su portal de transparencia incluyendo la evaluación a sus indicadores, también contar con una estructura orgánica, vinculada a sus atribuciones y responsabilidades. En relación a los diferentes conceptos evaluados como son informes de indicadores de su operación, quejas y denuncias, administración de nómina, entre otros, se recomienda llevar las acciones correspondientes para alcanzar sus objetivos conforme a los parámetros correspondientes, llevando el seguimiento oportuno y concluyente de sus quejas y denuncias para aumentar la confianza en la actuación del personal policial como administrativo, contar con el personal policial competente, suficiente, conforme a las normas internacionales.EN ESTE APARTADO SE CONTIENE INFORMACIÓN Y DATOS EXTRAÍDOS DE DOCUMENTOS Y EXPEDIENTES CLASIFICADOS COMO RESERVADOS POR EL ENTE PÚBLICO, Y POR ENDE, EN OBSERVANCIA DE LO PRECEPTUADO EN EL ARTÍCULO 20 FRACCIÓN XIII DE LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN, Y HASTA EN TANTO SUBSISTA LA RESERVA DE LA MISMA. ESTA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN NO ESTÁ AUTORIZADA PARA DIFUNDIR SU CONTENIDO.

Se determinó que existe una alineación del Objetivo general de la Secretaría y el Objetivo de la Agencia de Administración Penitenciaria con las políticas públicas. Así mismo, es importante considerar la correcta, completa y oportuna aplicación de recursos financieros, además de uniformar y unificar puestos en base al tabulador plasmado en la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León. Resulta esencial, aplicar un seguimiento y evaluación de desempeño por lo que es conveniente que la Entidad cuente con indicadores de impacto, de resultados, así como de gestión que monitoreen el cumplimiento de las acciones orientadas al logro de los objetivos. Además, dichos indicadores deberán cumplir con sus características de criterios y tener fichas técnicas con los elementos básicos que les permitan entender fácilmente sus características; también es importante determinar las metas de los mismos en base a un diagnóstico adecuado. Una vez implementados los


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indicadores, es recomendable realizar reuniones periódicas para monitorear el logro de las metas de los mismos, y realizar gestiones o tomar decisiones en base a los resultados de su medición. Resulta esencial que la Entidad realice evaluaciones periódicas de su desempeño en cumplimiento con lo estipulado en la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León, que le permita conocer el impacto de sus acciones y sus logros y flaquezas y así reorientar estrategias y acciones o bien focalizarse en aquellos resultados positivos para hacerlos aún más eficientes y que en consecuencia se pueda hacer sincronía del desempeño de la Entidad con lo mencionado en el artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos en lo relativo a que los recursos económicos se administren con eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez para satisfacer los objetivos a los que estén destinados.



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Por lo expuesto y en observancia a lo preceptuado en los artículos 137, segundo párrafo, de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Nuevo León, 20 fracción XXXI, 48 primer párrafo y 82 fracción XV de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Nuevo León, me permito remitir a ese H. Congreso del Estado, por conducto de la Comisión que preside, en documento por escrito y forma digital, el Informe del Resultado de la revisión de la Cuenta Pública correspondiente al ejercicio 2017, del citado ente público.

Lo anterior a fin de que se sirva darle el trámite legislativo que corresponda.

Monterrey, Nuevo León a 11 de octubre de 2018

ATENTAMENTE EL C. AUDITOR GENERAL

DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN

C.P.C. JORGE GUADALUPE GALVÁN GONZÁLEZ


Anexo 1Resultados de la Auditoría de Desempeño

2017 Poder Ejecutivo del Estado de Nuevo León- Secretaría de Seguridad Pública (Desempeño)

Auditoría Superior del Estado de Nuevo León. Resultados de la Auditoría de Desempeño 2017Poder Ejecutivo del Estado de Nuevo León- Secretaría de Seguridad Pública (Desempeño)

Observación 1. La Secretaría de Seguridad Pública proporcionó su Manual de organización yServicios, sin embargo, éste no cuenta con firmas de autorización ni se menciona dentro del mismola fecha de realización o su vigencia.

Es de hacer mención que se validó el portal de transparencia y acceso ala información pública de la Secretaría, no encontrándose dentro del link desu marco normativo http://transparencia.nl.gob.mx/site/view?id_info=33816&formato=marco-normativo-aplicable-sujeto-obligado, los manuales administrativos y de su organización; además,sí se menciona el Reglamento Interno de la Secretaría de Seguridad Pública, sin embargo, nocontiene un link para su descarga, aparece como "no dato", observando una falta de eficacia en elcumplimiento del artículo 95 fracción I de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Públicadel Estado de Nuevo León.

Por su parte, el organigrama proporcionado por la Secretaría de Seguridad Pública, coincide en lamayoría de los puestos, con el mostrado en el portal http://www.nl.gob.mx/dependencias/seguridad/organigrama, no obstante, difieren en que la Dirección General de Investigación y a la Unidad deMedidas Cautelares y Suspensión Condicional del Proceso, no aparecen en dicho portal.

Además, la Secretaría de Seguridad Pública proporcionó el organigrama de la Agencia deAdministración Penitenciaria, el cual incluye el CIAAI, el CEPRERESO TOPOCHICO, el CERESOAPODACA y el CERESO CADEREYTA; también proporcionó en forma individual los organigramasde éstos y del CERESO Femenil, sin embargo, la Agencia de Administración Penitenciaria no incluyeel CERESO Femenil en su organigrama.

RespuestaDel Ente Público:

"De acuerdo al manual de organización y servicios 2018 en proceso de autorización mismos quedanactualizadas al momento de realizar cambios por parte de esta Secretaria correspondientes a lareestructura orgánica; Cabe señalar que respecto a las observaciones señaladas en este apartado,se está trabajando con Gobierno Digital para efecto de las presentaciones y posterior validación deformatos a fin de continuar y dar complimiento a procesos que incluyen firmas de autorización ypoder subirse digitalmente al link de transparencia.

http://www.nl.gob.mx/sites/default/files/manual_de_organizacion_ssp_2014_0.pdf "

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe analizó la contestación y el soporte que adjunta la Secretaría de Seguridad Pública, determinadoque no solventa la observación debido a lo siguiente:





• No proporcionó evidencia de que el Manual de Organización y Servicios haya sidoactualizado, incluyendo firmas, fecha de realización y vigencia.

• Tampoco se refleja su portal de transparencia actualizado, que incluya los manualesadministrativos y de su organización, así como el link del Reglamento Interno de la Secretaría.

• Además no presentó información que permita validar la homologación de su estructuraorgánica.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Es conveniente implementar y utilizar manuales de procedimientos actualizados y firmados en laoperación de la administración pública de la Secretaría, ya que éstos son una recopilación en formade texto que recoge minuciosa y detalladamente las instrucciones que se deben seguir para realizaruna determinada actividad, de manera sencilla, para que sea fácil de entender, y permita al lector,desarrollar correctamente la actividad propuesta, eficientizando la operación de la entidad.Es recomendable que la Secretaría difunda en el portal de transparencia del Gobierno del Estadotransparencia.nl.gob/site, los manuales administrativos y de su organización, ya que correspondea la información pública de oficio que deberá estar publicada de manera íntegra, clara, accesible yoportuna a la ciudadanía, dando cumplimiento al artículo 95 fracción I de la Ley de Transparencia yAcceso a la Información Pública del Estado de Nuevo León.Asimismo, es importante contar con una estructura explícita y homologada de todas las áreas en losdiferentes portales y manuales, que permitan la consecución a los objetivos de la Secretaría.

Observación 2. La Misión y Visión proporcionadas por la Secretaría, difieren de las que semencionan en su Manual de Organización y Servicios y en las que aparecen en el portal del Gobiernodel Estado de Nuevo León http://www.nl.gob.mx/seguridad.acercade, por lo que la información nose encuentra unificada.

Además, la Secretaría de Seguridad Pública presentó los valores de los policías, los cuales aparecentambién en el Plan Estratégico de Seguridad Pública 2017-2021, sin embargo, este documento no seencuentra debidamente firmado. Aunado a lo anterior, no fue proporcionado otro documento oficialque contenga los valores de la Secretaría y que le permitiera manifestar que conduce su actuar demanera ética, estratégica y eficiente; además que existen directrices para su compromiso diario, asícomo criterios unificados que compactan y fortalecen los intereses de la Secretaría por lo que no fueposible validar que basaron su planeación bajo el principio de fortalecimiento de los valores, tal comolo establece el artículo 3 fracción VIII de la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León.






"De acuerdo al manual de organización y servicios 2018 en proceso de autorización, la misión y lavisión quedan actualizadas; y la par; respecto a su publicación en el portal web de la Secretaría.Respecto al Plan Estratégico de Seguridad Pública 2017-2021 se comunica que dicho documentoestuvo en proceso de autorización, sin embargo por diversos procesos de Planeación Estratégicadel Poder Ejecutivo se consideró solo como insumo para la realización del Programa Sectorial deSeguridad y Justicia publicado este año 2018; el cual está vigente y publicado en la siguientedirección electrónica

http://www.nl.gob.mx/sites/default/files/programa_syj_10abr.pdf

Cabe señalar que respecto a las observaciones señaladas en este apartado, se está trabajandocon Gobierno Digital para efecto de las presentaciones y posterior validación de formatos a fin decontinuar y dar complimiento a procesos que incluyen firmas de autorización y link de transparencialo anterior a fin de que puedan señalar de forma adecuada los indicadores y metas que permitiránmedir los resultados alcanzados."

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe analizó lo manifestado como la documentación presentada por la Secretaría, la cual no solventala observación, debido a que mencionan que el manual de organización y servicios 2018 seencuentra en proceso de autorización, por lo que no proporcionó evidencia de la unificación de lamisión, visión y valores en sus diversos portales y documentación.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Es conveniente unificar la información que tiene vigente la Secretaría en todas sus posibles fuentes;tanto en portales oficiales de internet, informes de rendición de cuentas, documentos oficiales, asícomo oficios para la ciudadanía, y de esta manera evitar confusiones sobre cuáles son los fines yactividades correspondientes a la Secretaría.Los valores son parte importante de una Entidad, inspiran la razón de ser y permite que existancriterios unificados que compacten y fortalezcan los intereses de todos, ya que proporcionan unsentido de dirección común para todos los miembros y establecen directrices para su compromisodiario. Por tal motivo, es importante establecer en un documento oficial los valores propios de laSecretaría al alcance de todos sus miembros y de este modo, que sea soportada su planeaciónbajo el principio de fortalecimiento de los valores, de acuerdo al artículo 3 fracción VIII de la Ley dePlaneación Estratégica del Estado de Nuevo León.





Observación 3. La Secretaría de Seguridad Pública proporcionó su Programa Operativo Anual(POA) 2017, el cual contiene una nota que dice que están pendientes a integrarse partidaspresupuestales asignadas, por lo que no fue posible validar el avance financiero del mismo. Además,no se obtuvo evidencia de que contemple el análisis situacional y la prospectiva de desarrollo, losprogramas que continuarán y los que se implementarán, las obras de infraestructura a ejecutar, asícomo tampoco los indicadores de corrupción e impunidad y programas de combate a los mismos,de acuerdo a lo establecido en el artículo 17 de la Ley de Planeación Estratégica del Estado deNuevo León.

Además, el Programa Operativo Anual del Ente Público no incluye la información referente aldiagnóstico de la situación política, económica y social del Estado, ni una visión para el final de suvigencia, ésto de acuerdo al artículo 21, fracción IV, segundo párrafo del Reglamento de la Ley dePlaneación Estratégica del Estado de Nuevo León.

Tampoco se evidenció que sus programas hayan tenido la aprobación previa de la Secretaríade Finanzas y Tesorería General del Estado; así como que se hayan realizado de acuerdo alos lineamientos emitidos por la dependencia mencionada anteriormente, así como por la mismaCoordinación Ejecutiva y por la Contraloría y Transparencia Gubernamental, conforme a los artículos25 y 26 del Reglamento señalado con antelación, por lo que carece de eficacia en el cumplimientode dicha normativa.

La Secretaría también proporcionó su Plan Estratégico de Seguridad Pública 2017-2021, el cualcontiene metas a largo plazo, sin embargo, dicho documento no se encuentra debidamente firmado,además no contiene las metas y actividades en concreto a realizar en el mediano plazo que conllevena conseguir aquellas de largo plazo. Aunado a lo anterior, no se identificó una calendarización delos tiempos estimados en específico (sólo se hace referencia a escenarios 2021) y costos, lo cualsirve como base para el control de operaciones inmediatas y futuras, que le permitan cumplir consus objetivos y con los niveles y con los niveles esperados de eficacia, eficiencia y economía.


"Para este punto se comenta que se ha venido dando cumplimiento al Programa OperativoAnual de conformidad con la Ley de Planeación Financiera a este efecto según publicación defecha 23 de Enero del 2017 en el Periódico Oficial del Estado se dieron a conocer de formaoficial los lineamientos del Plan de Desarrollo para el 2016-2021 lo cuales comprenden entreotros los lineamientos de la Administración Publica entre ellos la MATRIZ DE INDICADORES DERESULTADO, (MIR), los cuales incluyen los indicadores formulas y medios de verificación, la





Secretaria de Seguridad Publica, trimestralmente lleva a cabo el suministro de información enellos se contemplan los 7 indicadores de las Matrices de Indicadores de Resultados de los SieteProgramas de la SSPE (01.- Regulación de Empresas de Seguridad Privada, 02.- Prevención Socialdel Delito y Violencias, 03.- Protección Institucional, 04.- Reinserción Social, 05.- Operación de losCentros de Reinserción Social, 06.- Estrategias para la Reducción del Índice Delictivo y 07. Atenciónde llamadas de Emergencias; cabe señalar que dicha información esta debidamente integradaconforme a la normativa Presupuestal y puede ser consultada mediante el uso de la pagina http://pbr-sed.nl.gob.mx/programas-presupuestarios

http://www.nl.gob.mx/publicaciones/programas-sectoriales-especiales-y-regionales-derivados-del-plan-estatal-de-desarrollo

Se acompaña los últimos 7 indicadores correspondientes a los planes de desarrollo que competena esta Secretaria.

Con respecto a los indicadores de para el combate de la corrupción e impunidad se aclara que noforman parte directa de las Matrices de Resultados por lo cual no forman parte de los indicadoresde medición o (MIR) de esta Secretaria."

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe llevó a cabo el análisis y revisión a lo presentado de respuesta por la Secretaría de SeguridadPública, la cual no solventa la observación, ya que si bien presentan Matrices de Indicadorespara Resultados (MIR) como evidencia de su POA, éstos no contienen la integración de las partidaspresupuestales, el análisis situacional, prospectiva de desarrollo, los programas que continuarán ylos que se implementarán, las obras de infraestructura a ejecutar, así como tampoco los indicadoresde corrupción e impunidad y programas de combate a los mismos; tampoco indican el diagnósticode la situación política, económica y social del Estado, ni una visión para el final de su vigencia.Además, no se evidenció que sus programas hayan tenido la aprobación previa de la Secretaríade Finanzas y Tesorería General del Estado. Asimismo, respecto a la planeación estratégica de laEntidad, no fue proporcionada evidencia documental acerca de las metas en el mediano plazo, nide una calendarización de los tiempos estimados en específico y costos para el cumplimiento desus objetivos.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Se recomienda que la Secretaría realice una planeación estratégica en donde se establezcanformalmente las metas y actividades en concreto que se pretendan realizar, que además incluyanuna calendarización de los tiempos estimados, costos y responsables de ejecución, lo cual sirvecomo base para el control de operaciones inmediatas y futuras, que le permitan cumplir con susobjetivos y con los niveles esperados de eficacia, eficiencia y economía. Además, se recomienda laelaboración de un Programa Operativo Anual en donde se visualice el avance financiero del mismo,





y que sirva de base para llevar a cabo las acciones que libremente establezca la Entidad, así comotambién que integre la totalidad de conceptos que señala el artículo 17 de la Ley de PlaneaciónEstratégica del Estado de Nuevo León, así como los artículos 21 fracción IV, 25 y 26 del Reglamentode esta misma Ley.

Observación 4. Se analizaron los informes presentados por la Secretaría de Seguridad Públicarespecto a su tablero de indicadores a diciembre 2017 correspondiente al apartado III Penitenciario,detectando lo siguiente:

a) Población General: En 2 de los 4 centros de internamiento existe sobrepoblación, teniendo el deApodaca un sobrecupo del 26% (403 internos) y el de Cadereyta con el 13% (214 internos).

De acuerdo a informe de análisis y pronunciamiento de la institución CNDH (2015) se presentasobrepoblación alta con riesgo, en particular en el CERESO Apodaca conforme a lo siguiente:

b) Incidencias por año: De acuerdo a la información proporcionada por la entidad, se haincrementado el concepto de motines en un 300% y en fugas con un 800% comparándose con datosdel 2016.

c) Media de policías por habitantes: De acuerdo a la información proporcionada por la entidad, al31 de diciembre 2017 se cuenta con una media de 2.2 policías por cada 1,000 habitantes, estandodebajo de los 3 policías respecto a la media establecida por la ONU (De la Oficina para la Droga yel Delito de la Organización de las Naciones Unidas), y considerando cifras del INEGI en 2015 nosindica un indicador de 2.75, siendo también por debajo de la media mencionada.

d) Personal custodio 2015-2017: De acuerdo a la información proporcionada por la entidad, al mesde diciembre 2017, existe un déficit de custodios en los centros de internamiento del 79%.

Cabe mencionar que de acuerdo a Estadísticas sobre el sistema penitenciario estatal en Méxicopublicado por el INEGI 2017, en promedio los centros penitenciarios estatales del país han tenidode 2010 a 2016, 1 persona encargada de vigilar a 8.6 personas privadas de la libertad cuando la





ratio óptima estimada es de 1 y no más de 3 personas presas por cada funcionaria o funcionariode seguridad. Además con datos proporcionados por la entidad, se logra identificar un déficit enel número de custodios, por lo que se carece de eficacia en el cumplimiento del artículo 174 de laLey de Seguridad Pública para el estado de Nuevo León, así como de eficiencia operativa por lasobrepoblación.


"Respecto a los informes presentados por la Secretaría de Seguridad Pública referentes al tablerode indicadores a diciembre 2017 en lo que corresponde al apartado III Penitenciario, se señala queactualmente

A consecuencia de las diversas observaciones emitidas por la CNDH, así como de las experienciastomadas de los hechos violentos que se han presentado en los Centros Penitenciarios, y comomedida auxiliar para lograr la debida vigilancia de la vida de la población penitenciaria y así contar conequipo para dar la oportuna respuesta en la atención y prevención de la comisión de delitos o hechosviolentos al interior de los Centros, es necesario llevar a cabo el mejoramiento de la infraestructurade edificios con que actualmente se opera, en consecuencia es necesario implementar proyectosconstrucción de la primera etapa servicios generales, área médica y celdas de reflexión en complejopenitenciario en Escobedo Nuevo León, Centro de Reinserción femenil así como la remodelaciónde las celdas que fueron dañadas en los motines registrados con anterioridad.

Derivado de lo mismo y como medio de solución además de los proyectos que pretende llevar acabo la Secretaria, se llevaron a cabo traslados de reos de alta peligrosidad a fin de prevenir masmotines contribuyendo esto a la disminución de la población penitenciaria y mantener el orden ygobernabilidad de los centros de readaptación."

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe realizó el análisis de la contestación a esta observación, la cual no se solventa, ya que a pesarde que la Secretaría de Seguridad indica que es necesario llevar a cabo el mejoramiento de lainfraestructura de edificios, implementando proyectos de construcción de la primera etapa serviciosgenerales, área médica y celdas de reflexión, así como la remodelación de las celdas que fuerondañadas en los motines registrados, manifestando también que se realizó el traslado de reos dealta peligrosidad a fin de prevenir más motines; sin embargo, no presentó evidencia que respaldelo manifestado.

Así como tampoco proporcionó información de las acciones preventivas y/o correctivas que serealizaron para solventar lo observado, respecto a la sobrepoblación de los centros de internamiento,la media de policías por debajo de la establecida por la ONU, conllevando a un déficit de custodiosen los centros de internamiento; así como el aumento de motines y fugas, ya que indican que se ha





hecho el traslado de reos, mas no fue señalado en qué proporción se bajaron los índices de motinesy fugas a causa de tal acción.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Se recomienda llevar a cabo las acciones preventivas y correctivas necesarias, con el objeto dedisminuir la sobrepoblación de sus internos en los centros penitenciarios que les permita teneracceso a condiciones conforme a sus derechos humanos y, por ende, se contribuya a evitarconflictos, fugas y motines en los mismos.También es importante la implementación de estrategias efectivas en la contratación de policías ycustodios, que permitan cumplir con la media establecida por la ONU, así como lo señalado en elartículo 174 de la Ley de Seguridad Pública para el estado de Nuevo León.

Observación 5. De acuerdo a los datos proporcionados por la Secretaría de Seguridad Pública, losaspectos de mejora detectados en relación al análisis de las quejas y denuncias reportadas en 2016y 2017 por área receptora fueron:

Comisión de Honor y Justicia

En 2017 aumentaron las quejas ciudadanas en un 48% en relación al 2016, sin embargo, no semostró cuántas de éstas fueron resueltas y cuáles no; tampoco se muestra un motivo específico paracada caso sobre la queja o denuncia presentada, ya que solo se establece que es responsabilidadadministrativa.

Asuntos Internos

Aunque disminuyó en el año 2017 un 38% las quejas y denuncias respecto al año anterior, existenpendientes de dar solución a 67 del año 2016 y 48 del año 2017, sin especificar el tipo de denunciao queja con el objeto de poder clasificarlo y conocer a qué conducta o qué personal de la Secretaríase le está denunciando.

Asuntos Jurídicos

En 2017 aumentaron en un 363% las solicitudes de información emitidas por las comisiones nacionaly estatal de derechos humanos en relación al año anterior; no se presenta el tipo de denuncia oqueja tanto en el año 2016 como 2017 con el objeto de poder clasificarlo y conocer a qué conductadel personal de la Secretaría se le está denunciando o requiriendo determinada información.

Derivado de lo anterior, no se cuenta con los elementos suficientes para determinar que se hayancontribuido a la eficacia en este rubro evaluado.






"Respecto al nivel de respuesta a las quejas ciudadanas para el caso de las aéreas de asuntosinternos y Asuntos Jurídicos estas han disminuido las quejas y denuncias, para el caso de lasComisión de Honor y Justicia se señala que esta e proceso de integración de los miembros riquitolegal para poder sesionar y resolver en consecuencia. Respecto a los tipos de denuncia o quejas conel objeto de poder clasificarlo y conocer a qué conducta o qué personal de la Secretaría se le estádenunciando se señala que dichos procedimientos en su mayoría forman parte de la integraciónde expedientes que se ha presentado a la Comisión de Honor y Justicia y que aun se encuentranen proceso de resolución por lo motivos ya señalados, cabe mencionar que a la fecha ya existe lasolicitud de designación que para efectos requiere por Ley provenir del Ejecutivo Estatal con ellopodrán realizar las sesiones y resolver a fin de que se puedan tener en cuenta con los elementossuficientes para determinar que se hayan contribuido a la eficacia en este rubro."

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe analizó la aclaración y documentación presentada por la Secretaría de Seguridad Pública, lacual no solventa la observación debido a que no presentan evidencia del estatus de las quejas ydenuncias, solamente manifestaron que el área de Comisión de Honor y Justicia está en procesode integración de sus miembros, en consecuencia, se encuentra pendiente de dar solución a lasdenuncias y quejas, y su clasificación; sin embargo, no presentan evidencia de lo mencionado, nilos tiempos en que se llevará la conclusión de su resolución.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Es importante contar con un sistema de control de quejas y denuncias presentadas a las diferentesáreas de Seguridad Pública a fin de darles seguimiento, y con el objeto de poder visualizar en formaclasificada su concepto, área y personal involucrado, tiempo de respuesta, resolución, entre otros,y que se encuentren reglamentadas por medio de algún lineamiento o manual de su operación queregule su control y resultados.






Observación 7. De acuerdo a lo presentado en la Cuenta Pública 2017 del Estado de NuevoLeón, el presupuesto de egresos modificado para la Secretaría de Seguridad Pública, fue de$5,986,877,000 (Cinco mil novecientos ochenta y seis millones ochocientos setenta y siete mil pesos00/100 M.N.) y se devengó la cantidad de $4,669,513,000 (Cuatro mil seiscientos sesenta y nuevemillones quinientos trece mil pesos 00/100 M.N.), en consecuencia, se erogó un 22% menos de lopresupuestado, es decir, existe un subejercicio por $1,317,364,000 (Mil trecientos diecisiete millonestrescientos sesenta y cuatro mil pesos 00/100 M.N.).

Cabe mencionar que para las áreas específicas de Agencia Penitenciaria, Dirección y Centros deReinserción, el presupuesto de egresos modificado fue en conjunto de $887,962,000 (Ochocientosochenta y siete millones novecientos sesenta y dos mil pesos 00/100 M.N.) y se devengó la cantidadde $817,921,000 (Ochocientos diecisiete millones novecientos veintiún mil pesos 00/100 M.N.),teniendo un subejercicio del 8% por un total de $70,041,000 (Setenta millones cuarenta y unmil pesos 00/100 M.N.). Aunado a lo anterior, el Ente no proporcionó una explicación entre lasvariaciones de los presupuestos del 2016 contra 2017, así como en lo ejercido y autorizado de laCuenta Pública 2017, por lo cual no fue posible validar el manejo del recurso público con eficacia,eficiencia y economía, según lo señalado en los artículos 134 de la Constitución Política de los






Estados Unidos Mexicanos, 85 fracción V de la Constitución Política del Estado Libre y Soberanode Nuevo León, y el artículo 4 de la Ley de Egresos del Estado para el año 2017.


"Con la finalidad de que la Secretaría de Seguridad Pública se encuentre en condiciones dedeterminar y dar una explicación de las razones por la cuales existe un subjercicio de 1,317.0millones de pesos al presupuesto modificado del ejercicio fiscal 2017, se solicitó mediante oficio No.SSP/DGA/DRHYF/51/2018 a la Secretaría de Finanzas y Tesorería General del Estado informaciónpresupuestal en todos sus momentos contables que se encuentra en el Sistema Integrador deRecursos Electrónicos Gubernamentales (SIREGOB) correspondiente a todas las dependenciasadscritas a la Secretaría de Seguridad Pública del Estado.".

ACCIONES CORRECTIVAS:

"Con la finalidad de evitar que en el ejercicio fiscal 2018 se presente un subejercicio a los recursosmodificados de la Secretaría de Seguridad Pública se giraron los oficios No. SSP/DGA/1099/2018al SSP/DGA/1115/2018 a cada una de las dependencias adscritas a la Secretaría a través de loscuales se les solicita que instruyan a cada una de sus áreas para que el presupuesto asignado acada dependencia se ejerza conforme lo establecido en el Artículo 85, Fracción V de la, así comoal Artículo 4°. De la Ley".

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe analizó la aclaración y se examinó la documentación presentada por la Entidad, la cual solventaparcialmente la observación, debido a que la Secretaría presentó oficio enviado por el Director deRecursos Humanos y Financieros al Director de Contabilidad y Cuenta Pública de la Secretaría deFinanzas y Tesorería General del Estado solicitando información del SIREGOB; además el DirectorGeneral de Administración de la Secretaría de Seguridad Pública, como acción correctiva envíooficios a diversas áreas de la misma Secretaría en donde les señala que con la finalidad de evitarsubejericiocs en el presente ejercicio fiscal les solicita girar instrucciones al área correspondientepara que el Presupuesto asignado se ejerza conforme la normatividad establecida; no obstante loanterior, la Secretaría no proporcionó las justificaciones de los subejercicios en su Cuenta Pública2017, así como las causas a las variaciones en relación a su comparativo con el presupuesto anterior.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Es importante que los recursos financieros autorizados sean aplicados en forma eficacia, eficienciay economía en el ejercicio, con la finalidad de cumplir con los objetivos plasmados en su planes yprogramas. Además de justificar las variaciones presentadas en sus presupuestos entre un año y





otro, con el objeto de mostrar que su Planeación Presupuestal para el siguiente año fue realizadacon los argumentos correspondientes, y así apegarse a lo establecido en los artículos 134 de laConstitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 85 fracción V de la Constitución Política delEstado Libre y Soberano de Nuevo León, y el artículo 4 de la Ley de Egresos del Estado.

Observación 8. Se tomó una muestra de las 10 diferentes categorías de puestos que incluye lanómina proporcionada por la Secretaría del mes de diciembre de 2017, detectando que, en 2 deellas (analista y encargado), existen puestos que no están de acuerdo al tabulador del Anexo 12 delartículo 22 de la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León para el ejercicio fiscal 2017, además, 7categorías no aparecen en el tabulador en mención, de acuerdo a lo siguiente:

------------ EL RESTO DE LA PÁGINA SE DEJÓ INTENCIONALMENTE EN BLANCO ------------





Además se realizó prueba de una muestra de 10 empleados que se le pagaron percepcionesnominales y de jornada amplia en los meses junio y diciembre 2017 visualizando que no existeuniformidad en los conceptos que integran el total del sueldo. También de la misma muestrase realizó la revisión de sus sueldos del mes de diciembre 2017 incluyendo sus percepcionesadicionales, contra lo establecido en su Contrato de trabajo o Coper1 de cambio, detectándoseque, en algunos casos, no corresponde a su sueldo establecido en estos documentos, además, esde hacer mención que en todos los casos que se proporcionó sus Contratos de trabajo, éstos seencuentran vencidos, no presentando su actualización, y en los que presentan sus Coper de cambio,no se proporcionaron sus Contratos de trabajo. En el siguiente cuadro se muestran tales situaciones:

Por lo anterior, no fue factible validar el cumplimiento del artículo 134 de la Constitución Política delos Estados Unidos Mexicanos, así como del artículo 85 fracción V de la Constitución Política delEstado Libre y Soberano de Nuevo León, y del artículo 4 de la Ley de Egresos del Estado para el

1. COPER: Control de Personal.





año 2017, que nos permitiera determinar que el recurso se haya ejercido con eficacia, eficiencia yeconomía.


"Existen en la nómina de la Secretaría de Seguridad Pública a Diciembre del 2017, puestos de Analista en sus diversas funciones que se realizan así como encargados con diferentes categorías que pueden ser no coincidentes con los sueldos establecidos en el Tabulador de Sueldos establecido en la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León para el Ejercicio Fiscal 2017.

Es importante mencionar, que en la mayoría de los casos la plaza que ocupa el trabajador puede ser de base, confianza o sindicalizado y que pueden presentar sueldos no compatibles derivado a los incrementos salariales anuales que se otorgan a todos los trabajadores del Estado y que ello deriva en que rebasen lo autorizado en dicho ordenamiento.

Se presenta el desglose detallado:






SOBRE 7 CATEGORÍAS QUE NO SE ENCUENTRAN EN EL TABULADOR DEL ANEXO 12

CONTRATOS VENCIDOS






ACCIONES CORRECTIVAS A REALIZAR

1. Se solicita mediante oficio SSP/DGA/DRHYF/CRH-2181/2018 a la Directora de RecursosHumanos de la Secretaría de Administración reunión de trabajo a fin de estar en posibilidad de definirlos criterios normativos a seguir para la regularización de nombres de puesto y categorías de aquelpersonal que por sus incrementos salariales anuales sobrepasan el tabulador respectivo, lo cualconlleve a estar acordes al Tabulador de Sueldos de la Ley de Egresos del Estado de Nuevo Leónvigente, con el objeto de que la observación realizada por dicha Auditoría, pueda ser solventadaen su totalidad.

2. El Director de Recursos Humanos y Financieros turnó oficio número SSP/DGA/DRHYF/CRH-2181/2018 para que se revisen y se integren los expedientes laborales con la documentaciónfaltante, en el expediente físico respectivo, apoyándose para ello con las diversas áreas que integranesta Secretaría o, en su caso, con el apoyo a la Dirección de Recursos Humanos Central."






Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe analizó la aclaración como documentación presentada por la Entidad, la cual la solventa enforma parcial la observación, debido a que, se presentan situaciones de sueldos que siguenestando fuera del tabulador autorizado en la Ley de Egresos 2017; además en algunos casosno presentan su coper2 de cambio de puesto o contrato de trabajo, tampoco se mostró algunanormatividad que soporte las equivalencias con otros puestos respecto aquellos que no están entabulador.

No obstante lo anterior, se proporcionó copia de oficio para definir los criterios normativosmencionados en sus acciones correctivas a realizar con el objeto de que se regularicen los nombresde puesto y categorías, igualmente respecto a contar con el expediente laboral completo solicitadosa cada una de las áreas de la Secretaría con apoyo de la Dirección de Recursos Humanos.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Es importante dar cumplimiento al artículo 134 de la Constitución Política de los Estados UnidosMexicanos, así como del artículo 85 fracción V de la Constitución Política del Estado Libre ySoberano de Nuevo León, y del artículo 4 de la Ley de Egresos del Estado de Nuevo León a finde ejercer el recurso público con eficacia, eficiencia y economía; además se recomienda que lanómina de Secretaría se encuentre apegada a un tabulador de sueldos autorizado así como quese esté actualizando la misma; que exista uniformidad de sueldos para un mismo puesto, evitandoconfusiones por equivalencias con otros puestos y respetando los niveles de puestos con jornadanormal y ampliada.

Observación 9. Respecto a los indicadores de la MIR 2017 del Programa Operación de los Centrosde Reinserción Social, se observa lo siguiente:

2. COPER: Control de Personal





Criterio Claridad:

Los correspondientes a los 10 (diez) indicadores en el nivel de Actividad, no reflejan de manera clarao específica el tipo de demanda, solicitudes y disponibilidad.

Ficha técnica

Las fichas técnicas proporcionadas de los indicadores no describen a detalle la definición de cadauno de los indicadores, incumpliendo con un elemento establecido en los Lineamientos para la





Construcción y Diseño de Indicadores de Desempeño Mediante la Metodología de Marco Lógico,emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable y publicados en Diario Oficial de laFederación el 16 de mayo de 2013. Además, en el sentido del indicador aparecen como "normal" en7 indicadores, siendo el comportamiento ya sea ascendente o descendente, de acuerdo a la Guíapara el diseño de indicadores estratégicos de la SHCP3.

MIR 2017 e indicadores en ficha técnica

Metas

La Secretaría proporcionó una copia de un taller de Diseño de Programas Presupuestarios(Metodología de Marco Lógico). No obstante, no se considera evidencia suficiente de las basespara la determinación de las metas de cada uno de los indicadores sujetos a revisión, es decir,el diagnóstico en el cual se identifique y defina la situación en que se encontraba el serviciobrindado para la Operación de los Centros de Reinserción Social, sus causas, sus efectos, y demásinformación que le permitiera determinar con bases cuantitativas y cualitativas los resultados que se

3. SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.





esperan obtener y que se plasmaran como metas, que además de alcanzables, repercutan en unbeneficio real para su población. Careciendo de elementos para determinar la eficacia del logro delos objetivos de la Secretaría para este Programa.

En cuanto al Reglamento de la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León: No fueproporcionada evidencia de que los indicadores hayan sido realizados conforme a los lineamientosde la Secretaría de Finanzas, Oficina Ejecutiva del Gobernador y de la Contraloría, como tampocosobre el cumplimiento de los objetivos y metas plasmados en los mismos, conforme lo establecenlos artículos 14 fracción V inciso c) y 36 del Reglamento de la Ley de Planeación Estratégica.


"criterios de claridad y ficha técnica

Para el caso de las fichas técnicas y matrices de indicadores nos permitimos señalar que actualmentese encuentran disponibles es la paginas que aquí se indican. -

http://pbr-sed.nl.gob.mx/sites/default/files/028-operacion_de_los_centros_de_reinsercion_social.pdf

http://pbr-sed.nl.gob.mx/sites/default/files/028-operacion_de_los_centros_actividades.pdf ."

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe analizó la aclaración y documentación presentada por la Entidad, la cual no solventa laobservación, ya que a pesar de que presentan para el caso de las fichas y matrices de indicadores2-dos ligas a páginas electrónicas del Gobierno del Estado, en una de ellas se visualizan las fichastécnicas a nivel Actividad, en las cuales se sigue observando el aspecto del sentido del indicadorcomo "normal" en 7 indicadores, sin mencionar su comportamiento ascendente o descendente; y enla otra liga se proporcionaron las fichas técnicas a nivel fin, propósito y componentes; además no seobtuvo respuesta acerca del criterio "claridad" a nivel del indicador Actividad de su MIR, así como deaquellos diversos aspectos observados en la misma MIR; así como tampoco se recibió respuestade la observancia respecto a las bases para la determinación de las metas de sus indicadores, porlo que subsiste la observación en los términos que en la misma se refieren.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Ver recomendación en Observación 10.





Observación 10. La Entidad proporcionó documentación acerca de resultados autoevaluaciónde control interno así como oficio DPCP-317/2016 de la Dirección de Presupuesto y ControlPresupuestal de la Sría. de Finanzas y Tesorería General del Estado con información acerca de queel Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas Públicas (INDETEC) es quien llevará a cabola evaluación externa de los programas públicos establecidos en el Programa Anual de Evaluación2016. No obstante lo anterior, no se presentó evidencia de haber efectuado reuniones periódicaspara monitorear el logro de las metas de los indicadores evaluados, por lo que no fue posibledeterminar que se hayan realizado gestiones o tomado decisiones en base a los resultados de lamedición de los indicadores, que le permitiera a la Secretaría continuar con la forma en que estabaoperando o reorientar su actuar, con la finalidad de coadyuvar al cumplimiento de sus objetivos, yen consecuencia, no fue posible medir el grado de eficacia, eficiencia y economía con que han sidoempleados los recursos destinados a alcanzar los objetivos previstos.


"Respecto de la presente observación se señala que existían 5 matrices de indicadores deresultados; correspondientes a programas presupuestarios de la Secretaria de Seguridad Publicase detallan a continuación:

E 0134 Fuerza Civil

P 0135 Centros de Readaptación.

E 0211 Programa de Apoyo a Programas Estratégicos (C5 Investigación, Inteligencia, Tecnologíapara la Seguridad)

E0073 Prevención y Participación Ciudadana

P0009 Apoyo a los Programas Estratégicos.

Los cuales estuvieron vigentes hasta el año 2016 y mediante un proceso de mejora continua sereestructuraron a 7 programas presupuestarios mismos que están vigentes; es importante destacarque durante el 2017 se llevo a cabo el programa anual de evaluación del desempeño 2017 y en elcual se evaluaron 3 (MIR) y con respecto de 3 programas presupuestarios del 2017, los cualesestán aun proceso de evaluación."

Análisis de la Auditoría Superior del EstadoSe analizó la aclaración y se examinó la documentación presentada, la cual no solventa laobservación debido que a pesar que la Secretaría de Seguridad Pública menciona como respuestaque en el 2017 se realizó un programa anual de evaluación al desempeño en el cual se evaluaron





3 MIR con 3 programas presupuestarios del 2017, sin embargo, señalan que aún están sinconcluir, además no evidencían qué programas presupuestarios son los evaluados y quiénes sonlos encargados de su realización; y en cuestión de las reuniones periódicas para monitorear el logrode metas de los objetivos, no se hizo mención alguna.

Acción(es) o recomendación(es) emitida(s)Recomendaciones Referentes al Desempeño.Es importante que la Secretaría considere los criterios señalados en los "Lineamientos para laconstrucción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico"de la CONAC (Consejo Nacional de Armonización Contable) publicados en el Diario Oficial de laFederación el 16 de mayo de 2013, dichos lineamientos son de observancia obligatoria para losentes públicos, permitiéndoles dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de ContabilidadGubernamental. Asimismo, es conveniente hacer uso de las Guías para la Construcción de la MIRy para el diseño de indicadores, publicados tanto por la SHCP (Secretaría de Hacienda y CréditoPúblico), como por la CONEVAL (Consejo Nacional de Evaluación de la Política de DesarrolloSocial). Debe de existir una concordancia entre la información de los indicadores de su MIR con lade sus fichas técnicas; así como dar cumplimiento al artículo 14, fracción V, inciso c y al artículo 36del Reglamento de la Ley de Planeación Estratégica del Estado de Nuevo León.Asimismo, es recomendable realizar evaluaciones y reuniones periódicas para monitorear losresultados de los indicadores que le permitan a la Secretaría tener un panorama de cómo estáevolucionando; y que pueda tomar decisiones y emprender acciones necesarias a tiempo para lograrcumplir con sus objetivos, teniendo una mejora continua. Es recomendable también que la Secretaríamantenga documentado el soporte de las reuniones realizadas.

------------ EL RESTO DE LA PÁGINA SE DEJÓ INTENCIONALMENTE EN BLANCO ------------


Anexo B · 2018. 10. 22. · PROGRAMA OPERATIVO ANUAL- ANÁLISIS FÍSICO FINANCIERO OPERACIÓN...

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