DR: MARCO A. ROMEROGUTIÉRREZ

TIPOS DE PLANEACIÓN

TIPOS DE PLANEACIÓN.

Planeación operativa: Abarca planes a corto plazo

Planeación táctica: Integra planes a mediano plazo (dos acinco años)

Planeación estratégica: Abarca planes a largo plazo(más de cinco años).

La longitud de un periodo de planeación es en parte función delciclo de producción de la empresa en particular, de lafluctuación de las ventas, de la estabilidad de la norma deservicio y de los deseos de la dirección superior.

En la pequeña y mediana empresa se debe realizar la planeaciónestratégica, aunque existe una variación considerable entre los grados decomplejidad y formalidad. Desde un punto de vista conceptual, la planeación esengañosamente sencilla: analiza la situación actual y la que se espera para elfuturo, determina la dirección de la empresa y desarrolla medios para lograr lamisión. En realidad, es un proceso en extremo complejo, que requiere de unenfoque de sistemas para identificar y analizar factores externos a la empresa yconfrontarlos con las capacidades de ésta.

Objetivo de permanencia . Dentro del “para qué” de las empresas, hayelementos importantes a estudiar como la: generación de riqueza, permanencia,realización de personal, y de servicio.

La permanencia de una empresa tiene su mayor garantía o probabilidadde lograrse, cuando los objetivos de servicio y de realización personal seobtienen. Es decir, aunque la permanencia de la empresa es un objetivo de todaempresa , cumple la función de medio; por lo tanto, es una condición que senecesita para que los objetivos de servicio y de realización de personal puedanrealizarse, dice Luthe G. (La empresa Humana, Limusa, 1990, p. 58 –59)

¿EMPRESA O NEGOCIO?

El objetivo de la permanencia , permite distinguir el concepto de “empresa”del concepto de negocio. La empresa busca permanencia, el negocio no.

El negocio es una transacción de comercio de corto plazo. Laespeculación forma parte del concepto de negocio, pero no así elconcepto de empresa, el negociante se distingue por oportunista y no poraprovechar oportunidades en relación con los objetivos de la empresa.

El negociante puede ganar dinero, a través del concepto denegocio pero no genera empresas que busque permanencia. Como lavisión es de corto plazo, los bienes o servicios del negociante no tienengarantía y esto es un riesgo adicional para el cliente. Si ha sidoengañado, no hay respaldo por que la visión es de corto plazo y no estáorientada a la permanencia.

La continuidad de la empresa es una condición necesaria,cuando se desea que tanto el servicio a la sociedad, como la realizaciónpersonal del propietario (s) de la empresa continúen a través del tiempo

Confundir a los negocios con la empresa, ocasiona un gran daño y unaimagen negativa a la misma. El negociante tratará de aparentar seriedad y lospropósitos de empresa, lo que dificulta que los usuarios o clientes no incurran enesa confusión. Es posible a través de darse o no la permanencia, pero se requierede tiempo suficiente para apreciar que este objetivo se ha logrado.

La planeación se hace en un ambiente de incertidumbre. Nadie puedeestar seguro de cómo será el ambiente externo o el interno siquiera en el próximomes y mucho menos dentro de varios años. Por tanto, los gerentes realizansuposiciones o propósitos que se convierten en suposiciones para otros planes.

Una pregunta clave para un propietario y para su empresa es lasiguiente:

• ¿pretende usted que su empresa se mantenga activa unos años o deseaque siga funcionando por muchos años más?

Si usted desea que su empresa perdure por muchos años, que crezca,que se amplíe y se desarrolle, entonces es necesario planear su futuro desdeahora

La razón de esa necesidad de planeación, es que en laactividad empresarial nada sucede realmente al azar, es consecuenciade una serie de hechos, acontecimientos, decisiones que se hanproducido (o se han dejado producir) con anterioridad.

Veamos un ejemplo:

El desarrollo de las pequeñas y medianas empresas, queoperan en el sector turismo (hoteles; escuelas de turismo,restaurantes, cafeterías, tiendas de recuerdos, transporte, agencia deviajes, proveedores de hoteles, etc. ), se produce básicamente al avióny luego a la aviación comercial.

Una gran deficiencia de las pequeñas y medianas empresasconsiste en que, en términos generales, sus actividades no estándebidamente planeadas. Los estudios que se han hecho sobre lascausas de fracasos de muchísimas empresas, coinciden en lo esencialy confirman este hecho.

¿QUÉ PROBLEMAS LLEVA CONSIGO LA FALTA DE PLANEACIÓN?

Cuadro 4.1 CONSECUENCIAS DE LA FALTA DE PLANEACIÓN• Excesivas situaciones imprevistas.

• Inexistencia de una “media” para controlar el verdadero éxito ofracaso de la gestión.

• Peligrosa visión a corto plazo.

• Falta de criterios para decidir las inversiones y gastos a realizar.

• Falta de control.

La falta de planeación genera desperdicios

PÉRDIDAS ECONOMICASMÚLTIPLES

Falta de guías deacción

Visión a cortoplazo

Inversiones ygastosimproductivos

Falta decontrol

Falta de unamedida de lagestión

Muchassituacionesimprevistas

Desperdiciode dinero

Desperdiciode tiempoDesperdicio de

oportunidades

Las tres áreas de desperdicio se alimentan entre sí y a su vez,se alimentan a sí mismas. Entre ellas se produce lo que se denomina elefecto “sinergia”, es decir, cada una de esas áreas potencía ladimensión e importancia de las otras y la unión de todas hace que elresultado final sea mayor que la suma de los efectos aislados de cadauna de ellas.

Por ejemplo:

“La incapacidad para detectar y explotar determinadas oportunidades(desperdicio de oportunidades), le restará potencial al desarrollo yfortalecimiento financiero de la empresa (desperdicio de dinero), lo queexigirá más tiempo para resolver las situaciones conflictivas (desperdiciode tiempo).”

La influencia de esas tres áreas de desperdicio, puede provocarque la empresa caiga en un peligroso círculo vicioso que pueda llevarlafinalmente a la quiebra y a su cierre.

Todo administrador tiene dos tipos de responsabilidades iniciales.Una comprende fijar planes y objetivos actuales y se cumple mediante lasdecisiones operativas y cotidianas que el administrador toma. La otra fijaplanes y objetivos a futuro y éstos se logran por medio de la planeación.

Los administradores ejecutan estas responsabilidades de lamisma manera, asignan los recursos (humanos, financieros, materiales,técnicos) a las diversas áreas funcionales básicas de la empresa para queoperen con resultados útiles y efectivos.

• RECURSOS HUMANOS

•PRODUCCIÓN

•FINANZAS

•MERCADOTECNIA.

¿Por qué hay que planear las actividades globales de unaempresa?

Si al NO planear y ejecutar actividades aisladas obtieneventajas y beneficios, piense como éstos se multiplicarían al planearestratégicamente, hasta donde le sea posible, todas las acciones yfunciones de su empresa.

Las ventajas de aplicar la planeación estratégica esque:

• Ayuda a establecer objetivos específicos, claros y precisos para toda

la empresa.

• Ayuda a establecer un plan de trabajo, que le permita alcanzar esos

objetivos con eficacia y eficiencia.

La eficacia y eficiencia generan rentabilidad

¿Hacia donde deseamos ir?

¿Cómo vamos a llegar ahí?

¿Cuáles sistemas y procedimientos utilizaremos

para lograr los objetivos?

¿Cómo vamos a lograrlo con la menor

inversión de tiempo, esfuerzo y recurso?

OBJETIVOS

PLANES

EFICACIA

EFICIENCIA

+

+

+

RENTABILIDADLa unión de la eficacia y la eficiencia producenmayor rentabilidad, ya que permite alcanzar losobjetivos y planes con la menor inversión posible

¿QUÉ ES UNA ESTRATEGIA?

Christensen R. y Andrews K., la definen así:

“Es un plan general de la empresa para enfrentarse con su entorno yvivir dentro de él”

Ross y Kami la define como:

“Las estrategias son programas generales de accion que llevanconsigo compromisos de énfasis y recursos para poner en práctica una misiónbásica”.

La estrategia se refiere al plan general de la empresa, para tratar con el medioambiente y subsistir en él. La estrategia representa el patrón básico de losobjetivos y políticas que definen a la empresa y sus negocios, da contestacióna preguntas básicas tales como: ¿En que rama de negocios nos encontramos? ¿Quiénes son nuestros clientes? ¿Cómo competimos? ¿Qué tipo de organización somos nosotros? ¿Qué estamos tratando de lograr?

1.Productos •Una empresa existe para suministrar bienes o servicios. Laestrategia es atender eficientemente al cliente.

2. Mercado • Estrategia diseñadas para guiar la planeación hacia laadquisición de bienes o servicios que llamen la atención de losclientes.

3. Crecimiento • Las estrategias de crecimiento, dan dirección a preguntas como:¿Cuándo crece y que tan rápido? Y ¿En donde?

4. Finanzas • Estrategia para financiar las operaciones de la empresa.

5.Organizacional

• Esa estrategia tiene que ver con el tipo de estructuraorganizacional que asegure la empresa. ¿Qué centralice odescentralice?

6. Personal • Esta estrategia es muy variable y esta relacionada consindicatos, compensaciones, dotación de persona, capacitación,evaluación de desempeño, productividad

7. RelacionesPúblicas

• Esta estrategia debe apoyar a otras estrategias y a esfuerzosprincipales, como: acercamiento al público, susceptibilidad con elgobierno, imagen corporativa.

PRINCIPALES CLASES DE ESTRATEGIAS

ESTRATEGIAS PARA LA MEDIANA Y PEQUEÑA EMPRESA

Estrategia para empresas pequeñas.

En este tipo de empresas el tamaño condiciona el volumen de producción y portanto, otros factores involucrados: costos de producción y participación en elmercado.

Puntos fuertes de la pequeña empresa:

a) La flexibilidad: Son organizaciones con estructura elástica y con poco personal.Los empleados desempeñan diferentes funciones y de hecho cada uno se adaptaa las necesidades de la empresa, así se convierten en comodines para enfrentar ala competencia en forma directa.

b) Su movilidad: Se puede movilizar a los empleados en forma inmediata, antecambios en las condiciones del mercado ganando tiempo.

c) Rápida toma de decisiones: Esta puede hacerse de manera expedita cuando elcaso lo requiera o en caso contrario, suspender una acción que decida si lasituación lo amerita.

d) Segmento de mercado reducido: Esto es aconsejable, ya que será difícil de seratacado por empresas grandes.

e) Cambio de segmento: Ante la amenaza de la empresa grande, su opción esretirarse en busca de un segmento no competido, su situación es saltar desegmento en segmento para sobrevivir.

Estrategia para empresas medianas.

La estrategia que se deberá seguir, estará de acuerdo con los recursosdisponibles. La limitación de los recursos en las empresas mediana, no lespermiten efectuar ataques frontales en contra del líder y en este caso, serecomienda el ataque lateral.

Una estrategia de ataque lateral, requiere de investigacionesprofundas, previsión certera, audacia y movimientos atrevidos; si fracasa laspérdidas serán desastrosas. A continuación se mencionan los siguientesejemplos:

Ejemplo 1: Cuando un producto líder logra ocupar un cierto segmentode mercado, se puede diseñar un producto cuyas características, permitanatraer a un cierto número de clientes del segmento considerado. Es decir, seforma mercado a expensas del líder.

Ejemplo 2: Cuando una empresa produce un artículo que realizafunciones semejantes al producto líder, pero con diferentes características, encuanto a tamaño, versatilidad o sencillez de operación. El producto nuevocontendrá elementos novedosos que puedan ubicarlo en una categoría especial.

CONCEPTOS DE PLANEACION ESTRATEGICA

Steiner, la define como:“El proceso de determinar los mayores objetivos de una

organización y las politicas y estrategias que gobernaran laadquisición, uso y disposición de los recursos para realizar esosobjetivos”

Aguirre O., la define como:“El proceso de decidir que se va a hacer, como se hara,

quien y cuando se hara mediante la implantación de los palnesestrategicos, tacticos y operativos”.

Nuestra definición:“Es el conjunto de planes integrales de una organización que

normaran el comportamiento fururo de la misma”.

LA PLANEACION ESTRATEGICA COMO PARTE INTEGRADORA

PRODUCCION

COMERCIALIZACION

FINANZAS

PERSONAL

PLANEACIONESTRATEGICA

CARACTERÍSTICAS DE LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

Perspectivas de las decisiones actuales.

La planeación estratégica observa la cadena de consecuencias de lascausas y efectos durante un tiempo relacionadas con una decisión real o intencionadaque tomara el gerente general. También observa las posibles alternativas de loscursos de acción en el futuro y el escoger unas alternativas estas se convierten en labase para tomar decisiones presentes.

La esencia de la planeación estratégica consiste en la identificaciónsistemática de las oportunidades y amenazas que surgen en el futuro, las cualescombinados con otros datos importantes proporcionan la base para que una empresatome mejores decisiones en el presente para aprovechar las oportunidades y evitarlas amenazas.

Es un proceso.

La planeación estratégica es un proceso que se inicia con el establecimientode objetivos organizacionales, define estrategias y políticas para lograr estos objetivosy desarrolla planes detallados para asegurar la implantación de las estrategias y Allíobtener los fines buscados. También es un proceso para decidir anticipadamente quetipo de esfuerzos de planeación debe hacerse, cuándo y cómo debe realizarse, quiénllevara a cabo y qué se hará con los resultados.

Filosofía de la planeación estratégica.

Las estrategias indican a todos los colaboradores hacia donde seencamina a la empresa y que es lo que necesita para obtener éxito ysirve como un catalizador que impulsa alguna que otra actividad en laorganización.

La planeación estratégica es una actitud, una manera de vivir;requiere de dedicación para actuar con base en observación del futuroy una determinación para planear constante y sistemáticamente, comouna parte integral de la administración. Además, representa unproceso mental, un ejercicio intelectual, más que una serie deprocesos, estructuras, procedimientos o técnicas preescritas.

ESTRUCTURA DE LA PLANEACIÓN ESTRATEGICA

PLANEACION ESTRATEGICA

PLANEACION TÁCTICA

PLANEACION OPERATIVA

Planeación estratégica: “Es el esfuerzo sistematico y formal de unaempresa para establecer sus objetivos, políticas y estrategias básicas, paradesarrollar planes detallados con el fín de poner en práctica las políticas yestrategias, y así lograr los objetivos organizacionales

La planeación estratégica se puede enfocar de dos formas:

1. Enfoque sinóptico: Consiste en establecer los objetivos y señalar las premisas(supuestos) internos y externos. Se muestra este proceso sinóptico de planeación.

PROCESO DE PLANEACIÓN

FIJAR OBJETIVOS

ESTABLECER PREMISAS BÁSICAS

IDENTIFICAR ALTERNATIVAS DE ESTRATEGIA

EVALUAR Y COMPARAR ALTERNATIVAS DE ESTRATEGIA

SELECCIÓN DE LA MEJOR ESTRATEGIA

FORMULAR PLANES DERIVADOS

PROCESO DE PLANEACIÓN INCREMENTAL

ANALISIS DELENTORNO

ACTUALPOSTURA

ESTRATEGICA

ANALISISINTERNO

VALORES,ASPIRACIONES DE

LOS GERENTES

PRESIONES YRESPONSABILIDAD

SOCIAL

PLAN ESTRATEGICO

PLAN A MEDIANO PLAZO

PLANES A CORTO PLAZO

IMPLANTACIÓN

RESULTADOS

Rango limitado de alternativas de estrategias

2. Enfoque incremental: Se centra en la identificación de las estrategias existentes y enprever las amenazas y oportunidades ambientales.

BRECHA ESTRATEGICA

POSICION DESEADADE LA EMPRESA

POSICION ACTUALDE LA EMPRESA

BRECHAESTRATEGICA

PLANESTRATEGICO

ESTRATEGIAS

OPCIONES

La brecha estratégica representa la diferencia entre la posicióndeseada por la empresa y su actual posición.

ACONTECIMIENTOS DESCRIPCION1. Aceleración delcambio tecnológico

• A raíz de la explosión tecnológica, surgieron industriascompletamente nuevas. Esto hizo necesario que lasempresas buscaran nuevas oportunidades en lugar dereaccionar defensivamente ante la competencia.

2. La crecientecomplejidad de laactividad gerencial

• Los gerentes tienen que enfrentarse a factoresexternos: la inflación, el aumento de costos fijos,traslados de los mercados, responsabilidad social y lapráctica administrativa.

3. Crecientecomplejidad deambiente externo

• La administración moderna no se puede limitar a losasuntos internos, si no hay que considerar las demandase influencias del entorno.

4. Un intervalo mayorentre las decisionesactuales y susresultados futuros

• Muchas decisiones estrategias descansan mas bien enla expectativa de utilidades a largo plazo, que en lasperspectivas de ventas inmediatas. Esto significa que losplanificadores tienen que ver mas adelante que antes

ASPECTOS QUE HAN HECHO IMPORTANTE LA PLANEACION ESTRATEGICA

CARACTERISTICAS DESCRIPCION

1. Actividad en la que tienenque intervenir la direcciónsuperior

• En primera instancia, solo ésta tiene acceso a lainformación necesaria para considerar todos los aspectosde la empresa. Además, es necesario un compromiso dela dirección superior para generar un compromiso enniveles inferiores.

2. Trata con cuestionesbásicas.

• Da respuesta a interrogantes como: ¿En qué negocioestamos ahora y en que negocio deberíamos estar?,¿Quiénes son nuestros clientes y quiénes deberían serlo?

3. Ofrece un marco para laplaneación detallada y paradecisiones gerencialescotidianas

• Frente a tales decisiones un gerente deberíapreguntarse: ¿Cuáles alternativas estarán más de acuerdocon nuestra estrategia?

4. Se trata de una planeaciónde largo alcance.

• Implica un tiempo más largo que otros tipos deplaneación.

5. Analiza el medio ambiente:ambiente interno y externo dela empresa.

• Presupone estudiar el entorno no externo, para preveniramenazas y aprovechar oportunidades: estudiar entornointerno para contemplar debilidades y fortalezas.

CARACTERISTICAS DE LA PLANEACION ESTRATEGICA

Lo peculiar de la planeación estratégica

Sin embargo, la planeación estratégica tiene diversas peculiaridades distintivasque son las siguientes:

1. Panorama externo: Este exige un análisis del medio exterior de laorganización para aprovechar oportunidades y prevenir amenazas.

2. Panorama interno: Este presupone un análisis al interior de la organizaciónpara contemplar los puntos débiles y las fortalezas.

3. Panorama a largo plazo: Este implica contemplar el panorama a largo plazo(cinco, siete, nueve años) aunque los planes para los planes varíadependiendo de las circunstancias de cada organización.

4. ¿Quién la lleva a cabo?: El diseño de un sistema de planeaciónestratégica, tiende a ser una responsabilidad de la dirección superior, perorefleja una mentalidad que es útil en todos los niveles (medio y bajo).

PLANEACIÓN TACTICA

Certo s. la define así:“Consiste en formular planear a mediano plazo que pongan de relieve lasoperaciones actuales de las diversas partes de la organización”

Aguirre Octavio, la define así:“Es la etapa donde se definen los objetivos, tácticas, programas y presupuestos quellevará a cabo en la empresa”.

Gómez Ceja, la define como:“ El proceso mediante el cual los planes en detalle son llevados a cabo, tomando encuenta el desarrollo de los recursos para realizar la planeación estratégica.”

De acuerdo con los autores Gilbert X. y Lorange P. la planeación a mediano plazo seconforma de dos partes diferentes pero relacionadas:

1. La proyección o pronóstico de las actividades actuales de las organizacionesrespecto del periodo de planeación.

2. El desarrollo y planeación de nuevos programas, así como operaciones de negociospara el futuro.

PLANEACION TÁCTICA

PLANES ESTRATEGICOS

PROYECCIONDE ACTIVIDADES ACTUALESPROYECCION DE VENTAS

Y GASTOS

RESUMENES DEPRESUPUESTOS

PROYECCIONESFINANCIERAS

REQUERIMIENTOSFINANCIEROS

PROGRAMAS

NUEVOS PROGRAMAS

ALCANCES DE LA PLANEACIÓN TÁCTICA

COMERCIALIZACIÓN.• Ventas• Participación en el mercado.• Nuevos segmentos.• Nuevos productos• Precios competitivos.• Canales de distribución.• Medios de promoción.

PRODUCCIÓN• Demanda de producción.• Nivel de inventarios.• Rotación de inventarios.• Calidad del producto.• Capacidad instalada.• Capacidad utilizada.• Margen de desperdicio.

FINANZAS• Flujo de efectivo• Composición de activos.• Estructura financiera.• Costo de venta.• Punto de equilibrio.• Utilidad.• Rentabilidad de las inversiones.

PERSONAL• Reclutamiento y selección.• Contratación de personal.• Inducción.• Capacitación.• Perfiles de puestos.• Administración de sueldos y salarios.• Prestaciones.

• Su realización se enfoca a mediano plazo.

• Identifica los medios necesarios para lograr losobjetivos.

• Coordina las funciones importantes del organismo.

• los encargados responsables de la formulación deestos planes, son los principales gerentes.

• Un conjunto de planes tácticos soportan ycomplementan un plan estratégico.

• Los planes tácticos están sustentados en valores másobjetivos que subjetivos.

• La información necesaria para este tipo de planes, segenera de manera interna.

• El nivel de incertidumbre en un plan táctico, tiende adisminuir.

• El desarrollo de planes tácticos, tiene su marco dereferencia en la planeación estratégica.

• Facilita y estimula la evaluación de las actividadesfuncionales de la empresa.

CARACTERISTICAS

DE LA PLANEACION

TÁCTICA

OBJETIVOS • Son expresiones cuantitativas ocualitativas de los resultados, que esperanlograr las áreas funcionales en un periodode mediano plazo.

TÁCTICAS • Constituyen el conjunto de acciones, quese implementaran para el logro de losobjetivos funcionales establecidos.

PROGRAMASTÁCTICOS

• Son las actividades que se realizaranpara lograr los objetivos y seguirán unasecuencia cronológica, determinando yespecificando la duración de cadaactividad.

PRESUPUESTOS • Son esquemas que definen en términosmonetarios, la secuencia y la forma en quese obtendrán y se asignaran los recursosnecesarios, para alcanzar los objetivos deuna organización

ELEMENTOS DE LA PLANEACION TÁCTICA

PLANEACION

DE

TACTICA

AREAFUNCIONAL

RESULTADOS ESPERADOS PERIODO DEDURACIÓN

•COMERCIALIZACIÓN

• Aumentar en 10% el volumen deventas durante __.

2 años

• PRODUCCION • Disminuir en 5% el nivel de desperdiciodurante ________

2 años

•FINANZAS • Otorgar en efectivo el 20% de lasutilidades netas a los accionistas para______

3 años

•REC. HUMANOS • Incrementar un 10% la productividaddel personal durante _______

2 años

Ilustración de objetivos

Ilustración de tácticas.

Objetivos Tácticas• Aumentar en 10% el volumen

de ventas durante 2 años.

• Disminuir en 5% el nivel dedesperdicios durante 2 años

• Desarrollo de campañas publicitarias.

• Fortalecimiento de los vendedores con

capacitación.

• Incremento en las comisionesotorgadas a vendedores.

• Sustitución de maquinaria.

• Nuevos métodos de procesamientos.

• Capacitación al personal

Ilustración de programas tácticos

Objetivos

Lograr la participación en elmercado nacional del 15%durante 2009

Tácticas• Incrementos fuerza de ventas.

• apertura de nuevos canales de distribución.

•Realizar campañas de promoción ypublicidad.

Actividad Secuencia Duración Periodo de realización

Inv. del mercadopotencial

1 5 semanas 05 de enero a 09 de febrero

Inv. Del mercado actual 2 6 semanas 16 de febrero a 27 de marzo

Análisis de segmentosdel mercado

3 3 semanas 30 de marzo al 17 de abril

Estudio de lacompetencia

4 4 semanas 20 de abril a 22 de mayo

PROGRAMA TÁCTICO

PLANEACIÓN OPERATIVA

Stoner J., la define así:“Son planes que suministran los detalles de la manera como se

alcanzarán los planes estratégicos.”

Aguirre O., dice:“Son planes a corto plazo los que se desarrollan para actividades

operativas de la organización”

Donnelly, la define como:“Un proceso de planeación que maneja objetivos y actividades a corto

plazo”

Este tipo de planeación a corto plazo, en la mayor parte de las organizacionescubre el periodo de un año. El mecanismo de planeación a corto plazo másutilizado es el sistema de presupuestos operacionales. La administración porobjetivos (APO), se considera un mecanismo de planeación a corto plazo.

Los presupuestos de operación tienen dos funciones principales de planeación:

1. Reflejar los planes estratégicos y de mediano plazo, dentro de las decisionesactuales.

2. Planear para tener operaciones eficientes. Esto significa que se trata de maximizarlas utilidades a corto plazo, dentro de las restricciones de planes estratégicos y amediano plazo.

Para lograr los fines anteriores, se requieren dos conjuntos de datos o insumos:

1. Información financiera concerniente a aquella parte de los planes a mediano plazo,que se habrán de llevar a cabo durante el siguiente periodo de operación.

2. Pronostico de ventas para el siguiente periodo.

La planeación a corto plazo, comprende la formulación de presupuestos operativosy de estados financieros pro forma para el siguiente periodo.

Proceso de la planeación operativa.

PLANEACIÓN OPERATIVAPlanes a mediano

plazo

PresupuestoDe capital

PresupuestoDe servicios

PresupuestoDe MKT.

PronósticosDe ventas

PresupuestoDe capital

PresupuestoDe produc.

Materiales Gtos. De Fab.variablesPersonal

Planes a corto plazo

Otras fuentesDe fondos

Presupuestos de operación consolidados

Y

Estados Financieros Pro forma

Otras usosDe fondos

Retroalimentación Retroalimentación

Relación entre el plan estratégico de la empresa y

los planes operativos

PLAN ESTRATEGICO• Misión• objetivos• Estrategias• Plan de cartera

PLANES OPERATIVOSPlan de

comercializaciónPlan definanzas

Plan deproducción

Plan depersonal

• Objetivos• Pronósticos• Presupuestos• Estrategias• Programas• Políticas

• Objetivos• Pronósticos• Presupuestos• Estrategias• Programas• Políticas

• Objetivos• Pronósticos• Presupuestos• Estrategias• Programas• Políticas

• Objetivos• Pronósticos• Presupuestos• Estrategias• Programas• Políticas

CONTRIBUYEN A LA

REALIZACIÓN DE

SE DERIVAN

CARACTERÍSTICASDE LA

PLANEACIÓN

OPERATIVA.

• Se enfoca a actividades específicas de la organización.

• El periodo de duración es a corto plazo.

• Constituye el soporte de planes tácticos.

• Fomenta la participación del personal en elestablecimiento de metas.

• El responsable de la ejecución de estos planes es elencargado del área correspondiente.

• El grado de incertidumbre es menor que en otros tiposde planes.

• Permite calcular la rentabilidad de la implantación delplan.

•Se convierte en medio para evaluar los resultados de laempresa.

ELEMENTOS DE LA PLANEACIÓN OPERATIVA

OBJETIVOSSon expresiones cuantitativas ocualitativas de los fines que deseaalcanzar una unidad orgánica en unperiodo a corto plazo.

PROCEDIMIENTOSEs una serie de labores unidas queconstituyen una sucesión cronológicay la manera de ejecutar un trabajo,encaminado al logro de un findeterminado.

PROGRAMASOPERATIVOS

Son aquellos que describen los pasosque realizará alguna de las unidadesde un área funcional de laorganización.

ENFOQUE DEALTA PROBABILIDAD

Enfoques para laplaneación operativa

LA ACCIÓN DEPLANEAR

ENFOQUEADAPTATIVO

ENFOQUE DEMAXIMIZACIÓN

ENFOQUE DE ALTA PROBABILIDAD

VENTAJAS DESVENTAJASGenera un plan extremadamentefactible.

Usualmente no fomenta el desarrollode planes creativos.

Los responsables de la planeación seconcentran solo en encontrar un modopractico para lograr el nivel de éxitodeseado.

Los responsables de la planeación raravez se desvían del pasado en formasignificativa, porque este enfoque esconservador (alcanzar el nivel de éxitodeseado)

Ventajas y desventajas del enfoque de alta probabilidad.

Este enfoque se basa en la filosofía de que debería existir una alta probabilidad deque una organización sea exitosa. El interés consiste no en tener tanto éxito comosea posible, sino en alcanzar un nivel aceptable de éxito.

ENFOQUE DE MAXIMIZACIÓN

VENTAJAS DESVENTAJASContinuamente da la mayorimportancia a lograr la totalidad delpotencial de utilidades de unaempresa.

Considera que los componentes de lasempresas son completamentecuantificables y predecibles.

Utiliza complejas técnicascuantitativas para desarrollarplanes.

La práctica real nos indica que algunosaspectos organizacionales, como elcomportamiento humano no soncompletamente cuantificables ypredecibles.

Ventajas y desventajas del enfoque de maximización.

Este enfoque se basa en la filosofía de que la organización debería ser lo más exitosaposible. Desde este punto de vista los responsables de la planeación no estánsatisfechos con el nivel aceptable de éxito característico del enfoque de alta

probabilidad, mas bien aspiran a lograr la maximización del éxito.

ENFOQUE ADAPTATIVO

VENTAJAS DESVENTAJASSe concentra en el medioambiente interno y externo de laorganización para predecir loscambios organizacionales.

Da menor importancia a los objetivosorganizacionales, que los otrosenfoques.

El análisis del ambiente esnecesario si una organización hade permanecer viable.

Existe la posibilidad de que el análisisorganizacional y los cambios resultantesse vuelvan un fin en si mismos más queun medio para el éxito.

Ventajas y desventajas del enfoque adaptativo.

Este enfoque hace hincapié en que la planeación efectiva se concentre en ayudar ala organización a cambiar o adaptarse a variables internas o externas. Este enfoque se basaen la filosofía de que la incapacidad para la adaptación es el principal obstáculo para el éxitoorganizacional. Los responsables de la planeación que usan este enfoque tratan de:

• Considerar inevitable el cambio organizacional.

• Concentrarse en anticipar cambios futuros.

• Determinar a través del análisis organizacional la forma de modificar mejor la organización amedida que se aproxime el momento de hacer un cambio.

PLANEACIÓN EN CONDICIONES DE ESTABILIDAD E INESTABILIDAD

Las condiciones “estables” (p.e. la tecnologia retunaria y medios ambientes predecibles)tienden a efectuar la planeación de dos maneras.

1) permiten hacer planes para periodos más prolongados, debido a que lascondiciones no cambian con tal rapidez que hagan que los pronósticos se vuelvanobsoletos en periodos cortos.

2) Permiten la aplicación de procedimientos detallados, puesto que se pueden utilizarmétodos estándar para la solución de problemas rutinarios.

“Las condiciones “inestables” (p.e. cambios con rapidez, tecnologia innovadora,ambientes poco precedibles) tienden a afectar la planeación de dos maneras

1) las circunstancias a las que se enfrenta una organización cambian con rapidez yen forma fundamental.

2) Se presenta de esta manera un flujo de problemas nuevos que han de serresueltos. Para adaptarse hay que diseñar planes a mas corto plazo yprocedimientos mas reducidos y menos detallados.

Característica de la planeación adaptados a las características de la organización

Largo plazoExhaustivosdetallados

Resultados clavesGenerales a cortoplazo

Características dela planeación

Característicasinestabilidad de la estabilidad

organización

¿Qué enfoque utilizar?

No existe un modelo único, ideal y mundial de planes en contra de los cualesdeban medirse los planes de cualquier organización dada.

El enfoque de planeación de la mayoría de administradores modernos deben usar,es probablemente alguna mezcla de combinación de los enfoques de alta probabilidad, demaximización y adaptativo.

cada enfoque debe ser usado sistemáticamente para tratar con varios factoresrelacionados dentro de la organización. Este “enfoque combinado” pone de relieves lasventajas y resta importancia a las desventajas de cada uno de lso demas enfoques.

Enfoque combinado para la planeación.

ENFOQUES

DE ALTA PROBABILIDAD

DE MAXIMIZACION

ADAPTATIVO

PLANEACION