Informe Final de Auditoría Interna de Gestión al Proceso ...
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AUDITORÍA INTERNA SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO-SG-SST PERÍODO 2019 Control Interno de la entidad, dando cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 1072 de 2015 “ Por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Trabajo”-Versión actualizada a 15 de abril de 2016-, Capitulo 6: SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO; y en la Resolución 0312 de 2019 del Ministerio del Trabajo-Mintrabajo- “Por la cual se definen los Estándares Mínimos del Sistema de Gestión de la Seguridad en el Trabajo SG- SST para empleados y contratantes” y demás Normas Colombianas en relación al SG-SST, y en concordancia con lo dispuesto en la Ley 87 de 1993, Artículo 12 y el Decreto1537 de 2001 Artículo 3, presenta el Informe de la Auditoría Interna de Cumplimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo-SG-SST durante el período evaluado (2019), con el fin de verificar si el SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO en la Corporación para el Fomento de la Educación Superior es conforme con las disposiciones planificadas, con los criterios de auditoria y su implementación. El Objetivo de la Auditoría, se da en el contexto de Verificar si el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo es conforme con las disposiciones planificadas, con los criterios de auditoria y su implementación. El Alcance del seguimiento se establece sobre el cumplimiento de todos los requisitos normativos y legales del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo y todos los criterios de auditoria. Los Criterios de auditoria están basados en Decreto 1072 de 2015- Capitulo 6, Resolución 0312 de 2019-Minitrabajo, y demás normatividad Colombiana relacionada al SG-SST. Para el Desarrollo de la Auditoría se cuenta en -Primera Instancia: con un Procedimiento de Auditorías Internas SG-SST, en el cual se definió Objetivo, Alcance, Periodicidad, definiciones, de Condiciones Generales, el Perfil del Auditor, los Documentos de Referencia, Recursos y Responsable -En segunda Instancia: con la “LISTA de Verificación para Auditoría Interna al SG-SST- Lista de Chequeo”, basada en los Decreto 1072 de 2015- Capitulo 6, Resolución 0312 de 2019 del Mintrabajo y demás normatividad Colombiana, con el Objetivo de Verificar el grado de conformidad del proceso de Gestión Directiva con los requisitos aplicables en la norma y o Decretos vigentes, definiendo que el Alcance aplica desde la determinación del marco estratégico, hasta la evaluación de su eficacia, incluye la determinación de planes operativos y la revisión por la dirección.
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AUDITORÍA INTERNA
SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO-SG-SST
PERÍODO 2019
Control Interno de la entidad, dando cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 1072 de 2015 “
Por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Trabajo”-Versión
actualizada a 15 de abril de 2016-, Capitulo 6: SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN
EL TRABAJO; y en la Resolución 0312 de 2019 del Ministerio del Trabajo-Mintrabajo- “Por la cual se
definen los Estándares Mínimos del Sistema de Gestión de la Seguridad en el Trabajo SG- SST para
empleados y contratantes” y demás Normas Colombianas en relación al SG-SST, y en concordancia
con lo dispuesto en la Ley 87 de 1993, Artículo 12 y el Decreto1537 de 2001 Artículo 3, presenta el
Informe de la Auditoría Interna de Cumplimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en
el Trabajo-SG-SST durante el período evaluado (2019), con el fin de verificar si el SISTEMA DE
GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO en la Corporación para el Fomento de la
Educación Superior es conforme con las disposiciones planificadas, con los criterios de auditoria y
su implementación.
El Objetivo de la Auditoría, se da en el contexto de Verificar si el Sistema de Gestión de Seguridad
y Salud en el Trabajo es conforme con las disposiciones planificadas, con los criterios de auditoria y
su implementación.
El Alcance del seguimiento se establece sobre el cumplimiento de todos los requisitos normativos y
legales del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo y todos los criterios de auditoria.
Los Criterios de auditoria están basados en Decreto 1072 de 2015- Capitulo 6, Resolución 0312 de
2019-Minitrabajo, y demás normatividad Colombiana relacionada al SG-SST.
Para el Desarrollo de la Auditoría se cuenta en -Primera Instancia: con un Procedimiento de
Auditorías Internas SG-SST, en el cual se definió Objetivo, Alcance, Periodicidad, definiciones, de
Condiciones Generales, el Perfil del Auditor, los Documentos de Referencia, Recursos y Responsable
-En segunda Instancia: con la “LISTA de Verificación para Auditoría Interna al SG-SST- Lista de
Chequeo”, basada en los Decreto 1072 de 2015- Capitulo 6, Resolución 0312 de 2019 del
Mintrabajo y demás normatividad Colombiana, con el Objetivo de Verificar el grado de
conformidad del proceso de Gestión Directiva con los requisitos aplicables en la norma y o Decretos
vigentes, definiendo que el Alcance aplica desde la determinación del marco estratégico, hasta la
evaluación de su eficacia, incluye la determinación de planes operativos y la revisión por la
dirección.
-En tercera Instancia: Con el Formato Plan de Auditoría Interna al SG-SST, en donde se determinó la
Fecha de Apertura y Cierre de la Auditoría, su Objetivo, Alcance y Criterios de la Auditoría, la
presentación del Auditor el esquema de desarrollo de la misma.
DESARROLLO DE LA AUDITORÍA
Control Interno llevo a cabo la auditoría mediante entrevistas realizadas al personal vinculado en las
distintas áreas que conforman la entidad, teniendo en cuenta, además, la información documentada
y verificación de la información publicada.
RESPONSABLES DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
-Durante el 2016 se evidencia un contrato de prestación de servicios profesionales N° 049/2016
para “la estructura e implementación del Sistema de Gestión de la seguridad y salud en el trabajo
con fecha de inicio del 3 de agosto/2016, hasta el 20 de septiembre /2016. Durante el período 2016
la entidad avaló un Sistema de SST mediante la Resolución N°062 del 31 de diciembre de 2016,
donde se nombra la política y los Objetivos del sistema de Gestión-SST. No obstante, el 13/12/2017
la entidad revisó la Política de SG-SST, la cual fue validad mediante la Circular 012 del 13 de
diciembre de 2017.
-Posteriormente se evidencia el contrato N° 023 con firma del 17 de julio/2017 hasta el 15 de
diciembre /2017, para “Prestar los servicios profesionales en la Corporación para el Fomento de la
Educación Superior, para la implementación del SG -SST; en el período 2017 se encuentra evidencia
de una estructura de la Matriz de Responsabilidad y Rendición de Cuentas y Roles, sin firmar,
avalados por la Dirección Ejecutiva del período correspondiente.
-En el período 2018, la entidad no proyecto el recurso idóneo con formación y licencia en Seguridad
y salud en el Trabajo, para que operara este sistema en la entidad. Durante este período no se
evidencia revisión de la Política y sus Objetivos, determinado por el Decreto 1072 de 2015 Artículo
2.2.4.6.6 “Requisitos de la Política de seguridad y salud en el trabajo (SST). (NC)
-En el Desarrollo de la auditoría de la vigencia 2019, se observa el contrato N° 030 del 2 de mayo
de 2019 cuyo objeto es “Prestar los servicios Profesionales para el seguimiento y mejora del Sistema
de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo en la Corporación para el Fomento de la Educación
Superior” hasta el 13 de diciembre de 2019, el cual esta desarrollado por un Profesional con Licencia
bajo Resolución N° 52018060403292 del 21/12/18, otorgada por la Secretaría Seccional de Salud y
Protección Social de Antioquia, con vigencia por 10 años, para ofertar a nivel Nacional, servicios de
Seguridad y Salud en el Trabajo como persona natural a nombre del Señor Andrés Felipe Gallego
Soto con c.c N° 98´663.524 como Ingeniero Industrial, Especialista en Gerencia de la Salud
Ocupacional, egresado de la Fundación Universitaria María Cano.
En el período 2019 la entidad profirió mediante Resolución 0063 del 31 de julio/2019 la adopción
de la “Política del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo”, determinando los
objetivos del sistema, general y específico. Esta Política se contextualiza en los principios
corporativos a saber: Transparencia, eficacia, oportunidad, confianza y adaptabilidad, mediante la
cual la Corporación define estar comprometida. Esta Política igualmente fue comunicada, divulgada
y socializada mediante Circular 021 del 31 de julio/2019, a los colaboradores y contratistas de la
entidad
-De esta manera mediante Resolución Administrativa N° 0082 del 22 de octubre de 2019, se
establece la Matriz de Roles, Responsabilidades y Rendición de Cuentas del SG-SST de la entidad, a
la Dirección Ejecutiva, a la Subdirección Administrativa y Financiera a la Técnica. A la Subdirección
Administrativa y financiera se le asigna la responsabilidad frente al Sistema de Gestión en cuanto al
planificar, organizar dirigir, desarrollar y aplicar el SG-SST en la Corporación, he informar a la Alta
Dirección sobre el funcionamiento y los resultados del SG-SST, entre otros aspectos; a los
vinculados y Contratistas; al COPASST “Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo”, al
Auditor, al Comunicador, al Profesional de Sistemas y Abogado.
ASIGNACIÓN DE RECURSOS PARA EL SG-SST
(Evidencias físicas, asignación de recursos físicos y financieros)
-Se evidencia bajo el “Formato de Proyección del Presupuesto” el cual se desarrolla cada año previa
presentación ante la Junta Directiva, para su aprobación en los siguientes componentes:
Funcionamiento: Gastos Generales: Implementos de seguridad y Salud en el Trabajo (extintores,
recargas y mantenimiento). -En honorarios: se proyecta el profesional en SST, la evaluación médica
ocupacional de ingreso, retiro por su incapacidad y de alcohol y drogas de requerirse. -El
presupuesto para la aplicación de la Batería de riesgos sicosociales. -Adquisición de servicios:
capacitaciones. -Adquisición de Bienes: equipos y bienes muebles y equipos de oficina
-Se evidencia que mediante Acuerdo N° 005 del 27 de diciembre de 2018 la Junta Directiva aprueba
el presupuesto de Ingresos y Gastos de la CFES, para la vigencia 2019; el cual por Acuerdo N° 001
del 24 de abril de 2019 la Junta Directiva modifica el Presupuesto General de Ingresos y gastos de la
Corporación para la vigencia fiscal 2019
AFILIACIÓN AL SISTEMA GENERAL DE RIESGOS LABORALES
-Se evidencia el formato de egreso de la afiliación al Sistema General de riesgos laborales, con la
respectiva planilla de pagos de los aportes, el comprobante de pago en línea del enlace operativo
PSE. De igual manera se evidencia, el certificado del Revisor Fiscal de la entidad firma BEKER AudiT-
Tax- Advisory, en el cual certifica el cumplimiento de las obligaciones de la corporación con relación
al pago del Sistema de Seguridad Social , de todo el personal vinculado de la entidad, mes a mes.
Se valida bajo evidencia enviada por la Profesional Financiera de la entidad, Sandra Ríos Montoya.
-Como medida de acción preventiva, se recomienda a la Dirección Ejecutiva, hacer revisiones
periódicas a los aportes a la Seguridad Social suministrado por los Contratistas, bajo la
responsabilidad del supervisor contractual.
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES
EN EL COPASST
-En el desarrollo de la Auditoría, Control Interno solicito los soportes de la convocatoria, elección
conformación del Comité paritario de seguridad y Salud en el Trabajo y el Acta de Constitución,
evidenciando la participación equitativa de sus Miembros y confirmó que el Acta de conformación
del COPSST, continúa vigente:
-Se evidencia una vez revisadas las carpetas, la conformación de los miembros principales y
suplentes en el Comité Paritario de Seguridad y salud en el trabajo-COPASST: Cuatro (4) Miembros,
2 Principales y 2 Suplentes
1 Miembro principal de la CFES y 1 Suplente Principal
1 Miembro Principal de los Trabajadores y 1 Suplente de los Trabajadores
Definición de las reuniones: Mensual
Se solicitaron las Actas de reunión mensuales del último año del Comité Paritario y se verificó el
cumplimiento de sus funciones, arrojando los siguientes resultados:
En la verificación de las carpetas de las Reuniones del COPASST, se observa que:
-Enero-febrero/2019: No se hizo reunión
-Marzo, abril y mayo/2019. No hubo reunión
-Junio 6/2019: No está firmada, se tiene lista de asistencia
-Julio 25/2019: No está firmada, se tiene lista de asistencia
-Agosto 26/2019: No figura, se tiene lista de asistencia
-Septiembre 27/2019: No existe, se tiene lista de asistencia
-Octubre 24/2019: Esta correcta
-Noviembre 29/2019: No se realizado, se tiene lista de asistencia
Control Interno evidencia:
-Que no se tiene actualizada la capeta del COPASST
-No se tiene firmada por los que en ella intervienen
-Se tiene lista de asistencia, más no el Acta
- Desconocimiento de la implementación de la Política del SG-SST
(AP)
Capacitación del COPASST
-Control Interno comprobó los documentos que evidenciaron las actividades de capacitación
brindada a los integrantes del COPASST en temas relacionados con: Normatividad, conformación
del comité, funciones principales del Presidente y Secretario, puntos a tener en cuenta en la Actas
de reunión, las obligaciones de los trabajadores, quienes conforman las brigadas de seguridad, que
es un riesgo y un accidente, que es un accidente de trabajo, plan y preparación de emergencias,
formatos de identificación de peligros y riesgos, inspección, entre otros aspectos
-Control Interno evidencia que de conformidad a lo dispuesto en el Decreto 1072 de 2015, Artículo
2.2.4.6.5 Política de Seguridad y Salud en el Trabajo (SST), la entidad profirió la política del SST
mediante Resolución Administrativa N° 0063 del 31 de julio de 2019, la socializó, tal como consta en
las actas del Comité, no obstante tenerse las evidencias de las actividades de capacitación, al
momento de abordar en entrevista a los auditados, se evidencia un desconocimiento de esta. (AC)
-Se invita a la entidad a ejercer una actividad de re inducción encaminada a introyectar la Política de
Seguridad y Salud en el Trabajo (SST) en los empleados de la entidad.
COMITÉ DE CONVIVENCIA
-Control Interno solicito los documentos de conformación del Comité de Convivencia y verificó su
integración de acuerdo con la norma vigente que lo determina.
Se evidencia la conformación de los miembros principales y suplentes del Comité de Convivencia:
Cuatro (4) Miembros, 2 Principales y 2 Suplentes
1 Miembro principal de la CFES y 1 Suplente Principal
1 Miembro Principal de los Trabajadores y 1 Suplente de los Trabajadores
Definición de las reuniones: cada tres (3) meses
-Se evidencia en el desarrollo de la auditoría, que el representante del empleador: no tiene suplente
(AC)
En la verificación de las carpetas de las Reuniones del Comité de Convivencia, se observa que:
-Se evidencia Acta N° 21 de mayo/2018- se realiza votación para elegir representantes
-Acta: enero, febrero y marzo: se realizó el 10 de enero/2019 por caso específico
-Acta: abril, mayo y junio: se realizó en abri8/2019l por caso específico
-Acta: julio, agosto y septiembre: se realizó en julio por caso específico
-Acta: octubre noviembre y diciembre: se realizó en octubre/2019 por caso específico
-Se aclara que, las Actas de reunión y/o Informes de Gestión, son documentos confidenciales, razón
por la cual solo se revisaron por parte de la auditoría las fechas de suscripción, donde se logró
establecer, que el cumplimiento de las reuniones mínimo cada tres meses por parte del Comité de
Convivencia Laboral, sin embargo a la fecha de la revisión por la auditoría 9 de diciembre/2019, no
se encontró el Informe de Gestión de lo reportado en la última reunión realizada por el Comité de
Convivencia (AC)
CAPACITACIÓN EN EL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO SG-
SST
-Control Interno solicitó el programa de capacitación anual y la Matriz de identificación de peligros,
verificando que los riesgos están dirigidos a los peligros identificados y están acorde y con la
evaluación y control de los riegos y/o necesidades en SST, como los documentos que soportan la
inducción y re inducción en Sistema de Gestión de Seguridad y salud en el Trabajo al personal que
labora en la entidad en sus diferentes condiciones contractuales.
-Se evidencia que mediante Resolución N° 0051 del 5 de julio de 2019 se aprueba el Plan de
capacitación 2019 para los empleados de la Corporación para el Fomento de la Educación Superior,
con el propósito de fortalecer el conocimiento, las habilidades y competencias del personal de la
entidad. En la estructura del Plan de Capacitación se evidencia el programa de inducción y re
inducción del programa de capacitación Huellas”-Transferencia de conocimientos-, y del programa
de Formación y Desarrollo -abarca todas las capacitaciones con entidades externas-, en cada uno de
ellos se evidencia, unas condiciones generales de cada programa que lo hacen específico del
público objetivo
MATRIZ DE PELIGROS
-Se verifica que esta dirigido a los peligros identificados y acorde con la evaluación y control de los
riesgos y/o necesidades en SST.
-Se evidencia que a través del “Formato de Encuesta para la identificación de Peligros”, el personal
de la entidad participa en la identificación de los peligros y riesgos para posteriormente definir la
Matriz de Peligros.
La Matriz se definió bajo la metodología Guía Técnica Colombiana GTC 45 “Guía para la
identificación de los peligros y la Valoración de los Riesgos en seguridad y Salud Ocupacional del
Instituto Colombiano de Normas Técnicas- ICONTEC International.
-Al observar la Matriz de identificación de peligros, evaluación y valoración de riesgos, se
encuentran definidos los peligros con su correspondiente clasificación, los efectos posibles que
puedan generar los peligros, como igualmente los controles existentes, la evaluación del riesgo, su
valoración y medidas de intervención.
-Mediante Resolución N° 0097 del 2 de diciembre de 2019, se adopta la metodología y la Matriz de
Identificación de Peligros, Evaluación y valoración de Riesgos del SG- de la CFES, para ser aplicable
tanto a empleados como a contratistas.
-Se evidencia los documentos al cumplimiento del programa de capacitación en temas como:
-Metodología para la identificación del Peligro, -Evaluación de riesgos y determinación del control
-Vivencial brigadas de emergencia, -Capacitación en factor de riesgos biomecánicos, -En el manejo
de extintores, -Seminario Nacional de estándares mínimos del SG-SST, -Responsabilidad de
empleadores, trabajadores y otros actores del SG-SST, -indicadores de gestión para la
administración efectiva del SG-SST (Decreto 1072 de 2015), _Entrenador lúdico en Sg-SST Nivel I, -
Curso virtual de las 50 horas en Sg-SST
CAPACITACIÓN DE INDUCCIÓN Y REINDUCCIÓN EN SG-SST, ACTIVIDADES DE PROMOCIÓN Y
PREVENCIÓN
-Se evidencia la inducción al interior de la entidad en el tema relacionado con el SG-SST, de igual
manera constatando con la lista de asistencia correspondiente
EN PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN:
Se evidencia la realización de las siguientes actividades:
-Jornada de la Salud y Bienestar donde se realizaron actividades de promoción y prevención con los
soportes de asistencia y los registros fotográficos.
-Los Líderes que Transforman, enfocado al tema de prevención, donde se incluía la participación de
la familia relacionada con mensajes del Sistema de Gestión en cuanto a la prevención.
-Realización de pautas activas, cuidando cuerpo y mente
-Prevención anti estrés
-Se evidencia la propuesta del Programa “Pausas Activas de la CFES”, de su implementación, el cual
trae beneficios para la entidad a nivel productivo, desde el punto de vista humanitario, es la mejor
alternativa para la conservación de la buena salud osteomuscular a nivel de columna vertebral y los
miembros superiores, tal como allí reza.
Por lo anteriormente expuesto, se hace necesario su implementación, como parte del Sistema de
Vigilancia epidemiológica osteomuscular (AM).
RESPONSABILIDADES DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
SG-SST
-Control Interno en cumplimiento de los dispuesto en el Artículo 2.2.4.6.35 del Decreto 1072 de
2015, solicito el certificado de Capacitación Obligatoria al responsable de la ejecución de SG-SST en
la entidad, del curso de Capacitación Virtual de Cincuenta (50) horas sobre el Sistema de Gestión de
la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST, definido por el Ministerio de Trabajo, expedido a nombre
del Responsable del SG-SST, evidenciando que, el responsable inició el curso y no lo culminó (NC).
INDICADORES DEL SG-SST
-Control Interno evidenció que la entidad en cumplimiento de lo dispuesto en los Artículos
2.2.4.6.19, 2.2.4.20, 2.2.4.6.21 y 2.2.4.6.22 del Decreto 1072 de 2015, define los indicadores mediante
los cuales se evalúa: 1. la Estructura, 2. El Proceso y 3. Los Resultados del SG-SST, realizando el
seguimiento correspondiente.
Se verifica que estos contienen su ficha técnica, su estructura, objetivos, nombre, fuentes,
frecuencias y demás requisitos establecidos en la norma.
- En cuanto a los Indicadores de Resultado, se define tres (3) indicadores:
A) Cumplimiento de Requisitos Legales
Objetivo del Indicador: Verificar el cumplimiento de la normatividad aplicable con el fin de
establecer los planes de acción necesarios cuando se evidencien incumplimientos.
Formula o Método del Calculo: Requisitos cumplidos/ Requisitos Totales x 100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Requisitos Totales: 89
2. Requisitos Cumplidos: 75
3. Resultado en porcentaje: 84%
4. Meta establecida: 90
5. Interpretación del Indicador: De 89 requisitos totales, se cumplen con 75
Análisis del Indicador
Análisis de Dato:
- De 89 requisitos legales a 2019, se cumplen 75, lo que equivale a un 84% de cumplimiento
Plan de Acción:
-Darle cumplimiento a los 14 faltantes, los cuales se cumplirían con la implementación del tema de
los exámenes médicos ocupacionales, aplicación de la batería de riesgo psicosocial, curso virtual de
las 50 horas en SST del responsable del SG-SST de la Corporación y del Copasst, entre los demás
evidenciados en el informe de Auditoría Interna del sistema.
- Control Interno evidencia que la entidad no ha cumplido con la totalidad de los requisitos legales
establecidos en el Decreto 1072 de 2015 como directrices de obligatorio cumplimiento para
implementar el SG-SST, los cuales se establecieron en el Indicador objeto del análisis. (NC)
B) Cumplimiento de Acciones Correctivas, Preventivas y de Mejora
Objetivo del Indicador: Evaluar la eficacia de las ACPM tomadas en relación con los incidentes y
accidentes de trabajo, enfermedades laborales e inspecciones de seguridad
Formula o Método del Calculo: Total de ACPM Cerradas por eficacia en relación con los AT, IT, EL, IS
/ Total de ACPM en relación a los AT, IT, EL, IS x100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. ACPM Programadas: 6
2. ACPM Cerradas: 0
3. Resultado en porcentaje: 0%
4. Meta establecida: 90%
5. Interpretación del Indicador: De 6 ACPM programadas se cerraron 0
1
RESULTADO 84%
META 90
75%80%85%90%95%
100%
PO
RC
ENTA
JES
EFICACIA DEL SISTEMA
Análisis del Indicador
Análisis de Dato:
- En el año 2019 según los reportes de condiciones inseguras, actos inseguros e incidentes de
trabajo, se realizaron seis (6) reportes, de los cuales a la fecha quedan abiertos. la mayoría por
quedar pendiente gestión por el ICPA (Instituto de la Cultura y Patrimonio de Antioquia), los cuales
fueron reportados. Está pendiente por cumplimiento interno, lo del polarizado de vidrios,
reparación ventana, amarre cables equipo computo.
Plan de Acción:
- Revisar en el 2020 las que quedaron pendientes, formular plan de acciones correctivas, preventivas
y de mejora y cumplir en el 2020 con mínimo con la meta que se establezca del 90%
-En observancia a que la entidad realiza sus actividades en un establecimiento que no es de su
propiedad y en la obligatoriedad de implementar el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en
el Trabajo (SG-SST) bajo la normatividad vigente, Control Interno invita a la entidad en condición de
arrendatario, para que establezca las acciones pertinentes y en conjunto con el ICPA (Instituto de la
Cultura y Patrimonio de Antioquia) en aquellas operaciones que son propias del arrendador, para
que sé mitiguen la visibilización de las condiciones inseguras, actos inseguros e incidentes de
trabajo, que quedaron abiertas y visibilizadas en el Indicador de resultado, objeto de análisis. (AM)
C) Inspecciones de Seguridad, Orden y Aseo
Objetivo del Indicador: Evaluar el cumplimiento de las inspecciones y su ejecución
Formula o Método del Calculo: Número de inspecciones realizadas / Número de inspecciones
programadas
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Inspecciones Programadas: 12
2. Inspecciones realizadas. 11
1
RESULTADO 0%
META 90%
0%
20%
40%
60%
80%
100%P
OR
CEN
TAJE
SEFICACIA DEL SISTEMA
3. Resultado en porcentaje: 92%
4. Meta establecida: 100%
5. Interpretación del Indicador: De 12 inspecciones programadas se han realizado 11 al mes de
noviembre de 2019.
Análisis del Indicador
Análisis de Dato:
- En el año 2019 se programaron 12 inspecciones de seguridad de las cuales se realizaron 11,
teniendo un cumplimiento del 92%
Plan de Acción:
- Para llegar al cumplimiento del 100% de la meta, el COPASST debe realizar la inspección del mes
de diciembre de 2019 y se debe continuar con la metodología de inspecciones y periodicidad para
el año 2020.
- En cuanto al Indicador Mediante el cual se Evalúa la Estructura del Sistema de Gestión
Objetivo: Medir la estructura del Sistema de Gestión
Formula o Método del Cálculo: Requisitos de estructura cumplidos del SGSST/Total de Requisitos
de la Estructura del SGSST X 100
- Se evidencia que la entidad evalúa la asignación de los 11 aspectos definidos en el Artículo
2.2.4.6.20 y adicionalmente la entidad consideró incorporar 8 requisitos adicionales, que permiten
un control mayor del Sistema de Gestión.
1
Series1 1
Series2 1
0
0.2
0.4
0.6
0.8
1
1.2
PO
RC
ENTA
JES
EFICACIA DEL SISTEMA
- A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Total de requisitos: 20
2. Requisitos de Estructura Cumplidos: 15
3. Resultado: 75%
4. Meta establecida: 90%
5. Interpretación del Indicador: A la fecha el indicador va en un 75% de avance, frente a la meta
establecida que es de un 90%
Análisis del Indicador
Análisis de Dato:
Se debe implementar los exámenes médicos ocupacionales, la aplicación de la batería de riesgo
psicosocial, la revisión por la dirección, establecer las acciones correctivas, preventivas y de mejora,
cumplir con las 50 horas virtuales en SST, para el responsable de la Corporación y Copasst, entre los
demás hallazgos reportados en el informe de auditoría interna.
Plan de Acción:
Cumplir con los requisitos faltantes del SG-SST, para el año 2020
-Control Interno en el ejercicio de sus funciones advierte a la entidad que, una vez efectuado el
análisis y revisión de los aspectos definidos en el Decreto 1072 de 2015, en cuanto a los indicadores
que evalúan la estructura del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo y en particular
en la asignación de los requisitos establecidos que permiten un control mayor del Sistema (11
aspectos definidos en el Artículo 2.2.4.6.20 y adicionalmente la entidad consideró incorporar 8
requisitos adicionales), no se dio estricto cumplimento a los requerimientos que la norma establece
y considerados relevantes dentro de la SST. (NC)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
RESULTADO 75% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
META 90% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95% 95%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
PO
RC
ENTA
JES
EFICACIA DEL SISTEMA
-En cuanto al Indicador de Proceso, se definen tres (3) Indicadores
A) Cumplimiento del plan anual en SST
Objetivo del Indicador: Medir el cumplimiento del plan anual propuesto.
Formula o Método del Cálculo: No. De actividades realizadas/N° de actividades programadas en el
período x 100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Actividades programadas: 20
2. Actividades realizadas. 15
3. Resultado: 75%
4. Meta establecida: 90%
5. Interpretación del Indicador: De 20 actividades programadas se ejecutaron 15
Análisis del Indicador
Análisis de Dato:
De 20 actividades que se programaron en el 2019, se cumplieron con 15, para un cumplimiento del
75%
Plan de Acción:
Para el 2020 se debe culminar con las faltantes, y llegar a un cumplimiento del 90% mínimo.
LAS ACTIVIDADES FALTANTES FUERON:
1. Realización de las evaluaciones médicas ocupacionales, entre las cuales están los exámenes
periódicos.
1
RESULTADO 75%
META 90%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
PO
RC
ENTA
JES
EFICACIA DEL SISTEMA
2. Aplicación de la batería de riesgo psicosocial.
3. Entrenamiento general de la brigada de seguridad.
4. Aplicación programa de pausas activas.
5. Revisión de la aplicabilidad de los sistemas de vigilancia epidemiológica.
-Control evidencia, que dentro de las “Actividades Faltantes”, se describe entre otras, “1. Realización
de las evaluaciones medicas ocupacionales, entre las cuales están los exámenes periódicos, 2.
Aplicación de la batería de riesgo psicosocial”, estas actividades que son de cumplimiento de
normatividad- Ley, por consiguiente, se insta a la entidad a darle estricto cumplimiento, en
establecer las acciones pertinentes que apliquen al cumplimiento de las demás actividades
programadas (NC)
B) Investigaciones de Accidentes de Trabajo-AT
Objetivo del Indicador: Conocer el cumplimiento de cuantos accidentes de trabajo ocurrieron y
cuantos fueron investigados
Formula o Método del Cálculo: No. De AT investigados/No De AT ocurridos x 100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. AT investigados: 0
2. AT ocurridos. 0
3. Resultado: 0%
4. Meta establecida: 100%
5. Interpretación del Indicador: De 0 AT, se investigaron 0
Análisis del Indicador
Análisis de Dato:
El resultado da 0% porque no hubo AT (Accidentes de Trabajo) en el año 2019
Plan de Acción:
1
RESULTADO 0%
META 100%
0%
50%
100%
150%
PO
RC
ENTA
JES
EFICACIA DEL SISTEMA
Incluir en el plan de capacitaciones del año 2020, realización de investigaciones de Accidentes de
Trabajo- AT- que permita a la entidad tener conocimiento de cómo realizar la investigación,
determinando a través de un Protocolo establecido por la normatividad vigente y presentado a la
ARL, los procedimientos a seguir en caso de ocurrencia de estos.
-Control Interno observa que, el Indicador “Investigación de Accidentes de Trabajo-AT-, tiene como
objetivo: “Conocer el cumplimiento de cuantos accidentes de trabajo ocurrieron y cuantos fueron
investigados” concuerda que es primordial para la entidad, permanecer en cero (0) Accidentes de
Trabajo durante la vigencia presente y futuras, no obstante desarrollar el protocolo a seguir frente a
las acciones presentadas. (AP)
C) Simulacro de Evacuación
Objetivo del Indicador: Conocer el cumplimiento de la ejecución de simulacro de evacuación
Formula o Método del Cálculo: No. De simulacros ejecutados/ No. De simulacros planeados x 100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Simulacros planeados: 1
2. Simulacros ejecutados: 2
3. Resultado: 100%
4. Meta establecida: 100%
5. Interpretación del Indicador: Se planeó 1 simulacro de evacuación y se realizó 1
Análisis del Indicador
Análisis de Dato:
De un (1) simulacro planeado para el 2019 se realizó uno (1), dando un cumplimiento del 100%
Plan de Acción:
1
RESULTADO 0%
META 100%
0%20%40%60%80%
100%120%
PO
RC
ENTA
JES
EFICACIA DEL SISTEMA
Revisar informe de la ARL POSITIVA y plantear plan de trabajo para el año 2020 en conjunto con el
ICPA (Instituto de Cultura y Patrimonio de Antioquia) , y Pensiones de Antioquia.
Adicionalmente se debe programar simulacro para el año 2020, que involucre otro tipo de
emergencias y análisis de vulnerabilidad. (AP)
REQUISITOS LEGALES Y OTROS
- A) Control Interno evidencia que la entidad cuenta con procedimientos para identificar, acceder y
evaluar los requisitos legales del SST.
- Se evidencia que mediante Resolución N° 0083 del 22 de octubre de 2019, la entidad adopta la
“MATRIZ DE LOS REQUISITOS Legales del SS-SST”, la constituye la compilación de los requisitos
normativos exigible en la entidad acorde con las actividades propias e inherentes de su actividad
productiva, los cuales dan lineamientos normativos y técnicos para desarrollar el SG-SST. Esta
contempla en su estructura el tipo de normatividad, descripción del alcance de la norma, su Fecha,
el enlace (link), evidencia de su cumplimiento, si cumple o no cumple, el responsable del Sistema, su
fecha de seguimiento y fecha de cierre.
- B) Se verificó frente a los Estándares Mínimos del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el
Trabajo (SG-SST) para empleados y contratantes de que trata la Resolución N° 0312 del 13 de
febrero de 2019, que se cumpla en el contenido de la Matriz Legal objeto de la Auditoría, y su
resultado es: sí cumple
Es de anotar que con el desarrollo de la auditoría se va denotar unas NC por el incumplimiento
obligado de algunos requisitos del Decreto 1072 de 2015 y de otras disposiciones legales
relacionadas con el SST.
- C) Se evidencia que la información de los Requisitos Legales ligada al Sistema, se realiza a través
de los siguientes medios: -Socialización de la Matriz Legal de Seguridad y Salud en el Trabajo, a
través de los “Formatos de Asistencia” al interior de la entidad. -A cada uno de los Comités
instaurados en la Corporación (Copasst, de Convivencia, Brigadas). -A través de los Roles y Matriz de
responsabilidades y Rendición de Cuentas, definidos mediante Resolución 0082 del 22 de octubre
de 2019, a través de la inducción y re inducción al personal que labora en la entidad.
- D) Se evidencia que la Matriz Legal del SG-SST, es revisada anualmente, y tal como se expresa en
la Resolución Administrativa 083 del 22 de octubre de 2019 Considerando N° 6 (…) que debe
actualizarse en la medida que sean emitidas nuevas disposiciones a aplicables a la empresa
(Decreto 1443, de 2014, art.8) (...)".
Para poder actualizar el Indicador de “Resultado” Cumplimiento de Requisitos Legales, se determina
una frecuencia “Anual” para la verificación del cumplimiento de la normatividad aplicable, con el fin
de establecer los planes de acción necesarios, cuando se evidencia incumplimiento
OBJETIVOS Y PROGRAMA DEL SG-SST
-Control Interno evidencia el cumplimiento en la elaboración del PLAN DE TRABAJO PROPUESTO
SEGÚN ESTANDARES MÍNIMOS, Resolución 0312 de junio 10 de 2019 del Ministerio de Trabajo,
presentado por el Profesional en Seguridad y Salud en el Trabajo, concebido dentro del ciclo PHVA
el cual fue presentado, revisado, aprobado y firmado como asentimiento, mediante Acta de
Reunión N° 8 del 17 de junio de 2019 por el Responsable del SG-SST en la entidad Subdirector
Administrativo y Financiero y los demás intervinientes; se evidencia además Registro de Asistencia.
-Control Interno verifica y evidencia que mediante Resolución Administrativa N° 063 de julio 31 de
2019, se aprueba la Política de SG-SST, su objetivo general SGSST y los objetivos específicos del SST.
De igual manera los objetivos definidos son claros, medibles utilizando la evaluación de los
Estándares mínimos, acción que se desarrolla mensualmente a partir del mes de junio de 2019.
-En cuanto a la mejora continua, mes a mes se realiza la evaluación, la cual se encuentra
evidenciada en la Carpeta “Evaluación Inicial del SG-SST año 2019”
EVALUACIÓN INICIAL DEL SG-SST
-Control Interno solicita la evaluación inicial bajo los estándares mínimos de la Resolución N° 032
del 13 de febrero de 2019; se evidencia la Matriz Estándares Mínimos SG-SST bajo la Resolución
0312 de 2019, la cual fue realizada internamente por la entidad, esta firmada por el Representante
Legal de la entidad y el Profesional del SST.
-Se evidencia igualmente que la ARL POSITIVA, ha realizado igualmente las evaluaciones
preliminares en el mes de octubre y diciembre, fecha en la cual se desarrolla la Auditoría
-La Evaluación Inicial fue realizada el 8 de julio de 2019, tenía como resultado: Estado Crítico con
un 19%, su Objetivo: Llevarlo a Estado Aceptable superior al 85%.
-Control Interno evidencia que la Evaluación Inicial al SG-SST, cuenta con un Plan de Trabajo en
base a los resultados de la Evaluación Inicial, definiendo un Plan de Trabajo de acuerdo con los
Estándares mínimos con fecha de inicio y fecha de terminación. Fue socializado mediante Acta N° 8
del 17 de junio de 2019, donde se revisó y aprobó el Plan de Trabajo
EVALUACIÓN ESTÁNDARES MÍNIMOS AÑO 2019
MES META RESULTADO RESPONSABLE VALORACIÓN
JUNIO 100% 19,5% PROFESIONAL SST- ANDRES GALLEGO CRITICO - Si el % obtenido es menor al 60%
JULIO 100% 38,5% PROFESIONAL SST- ANDRES GALLEGO CRITICO - Si el % obtenido es menor al 60%
AGOSTO 100% 69,0% PROFESIONAL SST- ANDRES GALLEGO
MODERADAMENTE ACEPTABLE - Si el % obtenido esta entre el 60 y
85%
SEPTIEMBRE 100% 73,0% PROFESIONAL SST- ANDRES GALLEGO
MODERADAMENTE ACEPTABLE - Si el % obtenido esta entre el 60 y
85%
OCTUBRE 100% 88,3% ARL POSITIVA ACEPTABLE - Si el % obtenido es mayor a 85%
NOVIEMBRE 100% 88,3% ARL POSITIVA ACEPTABLE - Si el % obtenido es mayor a 85%
DICIEMBRE 100% 91,8% ARL POSITIVA ACEPTABLE - Si el % obtenido es mayor a 85%
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
19.5%
38.5%
69.0%73.0%
88.3% 88.3% 91.8%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
EVALUACIÓN ESTÁNDARES MÍNIMOS- Res. 0312 de 2019
META RESULTADO RESPONSABLE VALORACIÓN Linear (RESULTADO)
COMUNICACIÓN, PARTICIPACIÓN Y CONSULTA
- Control Interno evidencia que la entidad cuenta con diferentes mecanismos de comunicación que
le permiten dar a conocer el SG-SST, a los trabajadores y contratistas de la entidad, a su vez,
permite recolectar inquietudes en materia de SST tales como: WhatsApp corporativo, Boletines
¿Cómo Vamos?; en donde se demuestran acciones relacionadas de comunicación del SG-SST N° 7
de octubre de 2019, de igual manera cuenta con el mecanismos de las PQRSD en la Web
corporativa al servicio interno y externo del público objetivo, y determinado como alcance.
-Se comprobó que el Profesional de Apoyo al SG-SST solicitó vía correo electrónico al Área de
Comunicaciones de la entidad, crear un espacio específico en la página web corporativa para ir
visualizando la información que se apruebe con pertinencia al SG-SST: política, objetivos, entre
otros aspectos. Al cierre de la auditoría, Control Interno evidencia que la entidad no cuenta en su
Web corporativa con un link que evidencia el SG-SST que ha implementado su avance; en
cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto 1072 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector
Trabajo.
-Se invita a la entidad a priorizar este aspecto relevante para el público objetivo interno y externo, y
en concordancia con lo especificado en la Ley 1712 de 2014-Ley de Transparencia y acceso a la
información pública Nacional. (AM)
GESTIÓN DEL CAMBIO
-Control Interno evidencia a través de la Resolución Administrativa N° 0101 del 10 de diciembre de
2019, que la entidad Adopta el Procedimiento para la Gestión de Cambio y Adquisiciones frente al
Sistema de Gestión de Seguridad y salud en el Trabajo; definiendo como Objetivo, establecer los
lineamientos para un proceso sistemático de identificación de peligros, evaluación y control de los
riesgos" relacionados a la Seguridad y Salud en el Trabajo, asociados con los cambios nuevos,
proyectos y adquisiciones, derivadas de las actividades propias de los procesos o cambios
relacionados a futuro, con el traslado de las instalaciones, o sede donde opera la CORPORACIÓN
PARA EL FOMENTO DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR.
El alcance se definió en abarcar a todas las dependencias de la Corporación, así como a todos sus
contratistas, proveedores y visitantes.
- A la fecha de cierre de la auditoría, no se evidenció evaluación del impacto de cambios internos y
externos en la entidad, la identificación de peligros, evaluación de los riesgos e implementación de
las medidas de control, por lo que, si los hechos no se generaron, debió notificarse por la entidad.
- Se invita a la entidad a tener en cuenta esta actividad en caso de no ocurrencia de evaluar el
impacto sobre la seguridad y salud en el trabajo que puedan generar cambios internos y externos.
(AM)
DOCUMENTACIÓN-CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS
-Control Interno desarrolla la actividad de constatar la existencia de un Sistema de Archivo y
Retención Documental para los registros y documentos que soportan el Sistema de Gestión SST,
asegurando la conservación y custodia de esto en relacionamiento a los Artículos 2.2.4.6.12 y
2.2.4.6.13 del Decreto 1072/2015
-Se evidencia que la entidad mediante Resolución Administrativa N° 0054 del 15 de julio de 2019,
Por medio de la cual se adopta la Política de Gestión Documental, con el objetivo de establecer, los
lineamientos y procedimientos para la creación, uso, mantenimiento, retención, acceso y
preservación de la información, definiendo responsables que faciliten la gestión de los documentos
en la Corporación para el Fomento de la Educación Superior, la cual fue dada a conocer a los
vinculados y contratistas de la entidad mediante Circular N° 017 del 15 de julio de 2019; se
constata igualmente la invitación a su socialización y el listado de asistencia.
- Igualmente, mediante Resolución Administrativa N° 069 del 27 de octubre de 2017, la entidad
establece las Tablas de Retención Documental, donde se observa las series, subseries y tipos de
documentos con sus soportes, manejo del tiempo de retención, incluido su procedimiento para la
disposición final, acorde con los lineamientos de conservación mínima establecidos para los
documentos del SG-SST: Es de anotar que las Tablas de Retención Documental están inscritas en el
Registro Único de Series Documentales (RUSD) del Archivo General de la Nación, en cumplimiento
con lo establecido con el Artículo 10 del Acuerdo 004 de 2013.
- Se evidencia en el computador: escritorio del Profesional de Seguridad y Salud en el Trabajo, la
Carpeta 2SG-SST” con copia al responsable del SG-SST asignado por la Alta Dirección. De igual
manera una Subcarpeta con los documentos relacionados con el SG-SST, determinados dentro del
artículo 2.2.4.12 del Decreto 1072/2015, la cual se manejará compartida en la Carpeta de Talento
Humano.
PREPARACIÓN Y RESPUESTA ANTE EMERGENCIA
-Control Interno verifica, si la entidad cuenta con el Plan de prevención, preparación y respuesta
ante emergencia, su aprobación y divulgación, y la realización de simulacros
1. - Control Interno evidencia que en cumplimiento de los dispuesto en el Decreto 1072 de 2015
Artículos 2.2.4.6.25, la entidad formuló e implemento el Plan de Emergencia frente al SG-SST, el cual
cumple en cuanto a la estructura, forma y contenido con lo que requiere la entidad, para soportar
legal y jurídica mente el cumplimiento del sistema.
2.- Vale la pena destacar, que las instalaciones de la Corporación para el Fomento de la Educación
Superior (CFES) se encuentran ubicadas en el centro de la ciudad de Medellín, en el Barrio San
Benito, cerca de la Estación del Metro “Parque de Berrio”, en las instalaciones del Palacio de la
Cultura Rafael Uribe Uribe”, en el cuarto piso Carrera 51 N° 52-01 Piso 4to. Opera y desarrolla sus
actividades en una edificación considerada Patrimonio Cultural de Antioquia-Palacio de la Cultura
Rafael Uribe Uribe-, por consiguiente, su Plan de Emergencia, debe conversar con el Plan de
Emergencia General considerado por el Palacio de la Cultura “Rafael Uribe”; en este orden de idea,
se evidencia:
A. La CFES tiene planteado, formulado y diseñado su Plan de Emergencia propio, el cual no está
aprobado mediante Acto Administrativo que lo determina de estricto cumplimiento.
B. El Plan de Emergencia planteado por la Corporación, debe estar alineados con el Plan de
emergencia del Palacio de la Cultura “Rafael Uribe Uribe”, debido a que en la entidad ocupa uno de
sus pisos, y a la fecha del desarrollo y cierre de la Auditoría, no se presenta una comunicación que
dé cuenta de la Socialización del Plan de e Emergencia del Palacio de la Cultura.
3. - Se observa igualmente, que la entidad para identificar las amenazas y vulnerabilidades adoptó
la Metodología “Diamante” de riesgos, teniendo en cuenta la clasificación de estas según la Norma
NFPA 1600. Con lo anteriormente expuesto se determinó el “Análisis de Vulnerabilidad” a través de
su Matriz estableciendo la calificación del riesgo y el tipo de origen.
4. – Se evidenció la Estructura del Plan de emergencia dentro del Ciclo PHVA.
Por lo anteriormente expuesto, la Corporación debe terminar de ajustar su Plan de Emergencia, a tal
forma que concatene con el Plan de Emergencia del Palacio de la Cultura “Rafael Uribe Uribe”. (NC)
SIMULACROS
1. En el desarrollo de las actividades y el Plan de Trabajo estructurado, Control Interno evidencia
que la estructura y planeación para el Simulacro, es estructurado bajo el apoyo de la ARL POSITIVA,
y se formula en conjunto con el Instituto de la Cultura y Patrimonio de Antioquia, y Pensiones
Antioquia, toda vez, que son entidades independientes que operar al interior del Palacio de la
Cultura “Rafael Uribe Uribe”, y poseen actividades conjuntas en el actuar de las Brigadas y el Comité
de Emergencia.
2. Al interior de la Corporación para el Fomento de la Educación Superior, se evidenció que como
parte de la preparación del simulacro de “Evacuación Nacional” realizado el 2 de octubre de 2019
convocado a nivel municipal por el Departamento Administrativo del Gestión del Riesgo de
Desastre DAGRED- Alcaldía de Medellín, procurando mejorar la planeación, coordinación y
comunicación entre entidades públicas, privadas y la comunidad en general, la CFES mediante
Circular N° 25 del 30 de septiembre de 2019, socializa las actividades a tener en cuenta de:
A) Recursos disponibles con los que cuenta la Corporación
B) Identificación de las Brigadas de Emergencia
C) Señalización, alerta y alarma de emergencia
D) Los aspectos que considerar, durante una evacuación
E) Las recomendaciones con las respuestas de evacuación
- Se socializó la reubicación de los puntos de encuentro
- Puesto de Mando Unificado
- El área de Concentración de Victimas- ACV
- El Punto de Encuentro- PE
3. A la par, se evidencia que la ARL POSITIVA generó un “Informe de Simulacro por amenaza de
SISMO”, dejando constancia de lo desarrollado el día del simulacro, y de las observaciones
evidenciadas en campo y su correspondiente recomendación; a la fecha del desarrollo y finalización
de la Auditoría, se constata que no se ha estructurado el Plan de Acciones Correctivas, Preventivas y
de Mejora, no obstante, haber iniciado la revisión del informe. (AP).
BRIGADAS DE EMERGENCIA DE LA CFES 1. Control Interno evidenció que en la Corporación se ha definido la conformación de la Brigada de
Emergencia en las vigencias 2016, 2017 y 2018 con definición de responsabilidades asignadas
inicialmente en el “Plan de Preparación y Respuesta ante Emergencia”.
Durante la revisión se comprueba capacitaciones en torno a primeros auxilios, brigadas naranjas,
vivenciales brigadas de emergencia y tipos de extintores
2. En el 2019, se evidencia poca participación de la Brigada en el Plan de Capacitación; lo anterior
obedece a la falta de una estructura sólida de conformación de los Brigadistas validada desde la
Alta Dirección, que permita forjar un compromiso individual de quienes la conforman, esta acción se
debe contrarrestar con la formulación de un Plan de Trabajo en Formación y Entrenamiento de la
Brigada en conjunto con las otras Instituciones (Pensiones Antioquia, el Instituto de la Cultura y
Patrimonio de Antioquia) que operan al interior del Palacio de la Cultura “ Rafael Uribe Uribe” (AP).
3. Se comprueba que la entidad mediante Resolución N° 094 del 27 de noviembre de 2019, otorga
un Programa de Incentivos y de actividades de Bienestar Laboral y se reglamentan permisos para
los trabajadores de la Corporación para el Fomento de la Educación Superior, de igual manera
concede “Incentivos Salario Emocional” donde confiere al “(…) personal del SGTSST medio día libre
remunerado para el disfrute y el descanso al personal que hace parte de los grupos de apoyo
(comités) del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo”.
Con base en lo anteriormente expuesto, se requiere unos condicionamientos de cumplimiento, para
que el personal pueda acceder a este beneficio, toda vez que, se evidencia la poca atención
prestada del personal que conforma el Comité de Brigada a los programas de capacitación,
visualizado en el desarrollo de la auditoría. (AM)
INVESTIGACIÓN DE INCIDENTES, ACCIÓN CORRECTIVA Y ACCIÓN PREVENTIVA
1. Control Interno evidencia en el desarrollo de la auditoría, que la entidad tiene definido el
“PROCEDIMIENTO PARA LA INVESTIGACIÓN DE ACCIDENTES DE TRABAJO, INCIDENTES Y
ENFERMEDADES LABORALES “su protocolo y participación de la investigación, su formato-
herramienta de investigación y sus causas, el Proceso de investigación y su tiempo para la
investigación.
2. Para Enfermedades Laborales, se tiene su procedimiento a seguir con su reporte, la descripción
de su procedimiento con su formato, tiempo e indicadores, la cual no se encuentra aprobada por
Acto Administrativo., que la declare de estricto cumplimiento.
3. Se evidenció los Formatos de “Investigación y Análisis de Causas de Incidentes y Accidentes de
Trabajo” con su respectivo Instructivo.
4. Se evidencia un Instructivo y Formato “REPORTE DE ACTOS INSEGUROS, CONDICIONES
PELIGROSAS, INCIDENTES” el cual va anexo al Plan de Emergencia y cuenta con el Aval del
Supervisor contractual en cabeza de la Subdirección Administrativa y financiera encargada de la
implementación del SG-SST en la entidad desde el 21 de junio de 2019, para su respectivo uso.
A la par, del período comprendido entre el 21 de junio al 13 de diciembre de 2019, la Auditoría
evidencia seis (6) reportes legalizados y documentados en este Formato, de los cuales los seis (6)
quedan abiertos y en proceso de tomar las acciones, medidas pertinentes que evidencie su
respectivo cierre y cumplimiento, aclarando que dichas novedades son competencia del Instituto de
Cultura y Patrimonio de Antioquia- ICPA, quien administra el Palacio de la Cultura “Rafael Uribe
Uribe” donde opera la Corporación, ya que se relaciona a eventos que inciden en la estructura
propia del edificio y se constata por la Auditoría, que estas novedades fueron comunicadas
oportunamente vía correo electrónico a la Profesional Universitaria de Bienes Olga Giraldo Goez y a
la profesional de apoyo al SG-SST Natalya Castro Sánchez pertenecientes al Instituto, e
internamente, a la Profesional Financiera y Supervisora del Contrato de Arrendamiento de la entidad
Sandra Sugey Ríos Montoya, para tomar las acciones dentro de un Plan de Acción de acuerdo a los
reportes socializados (AP).
5. Se evidencia que se otorgó capacitación a los miembros del COPASST, sobre investigación de
incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades laborales.
Se aclara, que si bien es cierto no se encuentra con Acto Administrativo que apruebe el
Procedimiento para la Investigación de Accidentes de Trabajo, Incidentes y Enfermedades Laborales,
la Corporación esta en la obligación y cumple con el lleno de los requisitos determinados para el
seguimiento en caso de materialización-Formatos e instrumentos establecidos para el informe y
reporte correspondientes a la ARL Positiva (AP).
AUDITORÍA INTERNA
1. Se evidencia que mediante Resolución N° 0098 de 2019, la Corporación “Adopta el Programa de
Auditoría Interna al Sistema de Gestión de Seguridad y salud en el Trabajo”, la cual es presentada y
puesta en conocimiento a los colaboradores y contratistas de le entidad, mediante Circular N° 040
de 2019, expresando su contenido en el cumplimiento de los establecido en los Artículos 2.2.4.6.29
“Auditoría de cumplimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-
SST” y 2.2.4.6.30 “Alcance de la auditoría de cumplimiento del Sistema de Gestión de la
seguridad y Salud en el trabajo /SG-SST)”, del Decreto Único Reglamentario 1072 de 2015.
2. Se constata que cumple en cuanto a la estructura, forma y contenido, con lo que requiere la
entidad para soportar legal y jurídicamente el cumplimiento del sistema y lo expresado en la norma.
3. Control Interno declara, la no existencia de auditorías previas, al presente informe.
REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN
1. Control Interno evidencia en el desarrollo y cierre de la Auditoría, que mediante Resolución N°
0100 del 10 de diciembre de 2019, la entidad aprobó el Procedimiento para la Revisión por la Alta
Dirección, en donde se establecen las actividades para revisar el Sistema de Gestión de la Seguridad
y Salud en el Trabajo (SG-SST) en la Corporación a intervalos planificados para asegurarse de su
conveniencia, adecuación, eficacia, eficiencia y efectividad continúa, de acuerdo con lo definido en
el Decreto 1072 de 2015 Artículos 2.2.4.6.31, cuyo Alcance abarca todo el SG-SST de la entidad bajo
el Ciclo PHVA, desde la definición de la política del SST y los objetivos hasta la mejora continua.
Esta Resolución fue comunicada mediante Circular 042 del 10 de diciembre de 2019 a los
colaboradores y contratistas de la entidad, determinando que deberá gestionarse según lo
establecido en el Procedimiento a probado por Resolución.
2. En el Procedimiento aprobado por Resolución, se evidencia la “Lista de verificación para revisión
al SG-SST “por parte de la Alta dirección, la cual contempla los requisitos expresados en el Artículo
2.2.4.6.31 del Decreto 1072/2015
3. Cabe anotar que, a la fecha del cierre de la Auditoría, la entidad no cumple con el desarrollo y
puesta en marcha de la Revisión por la Alta Dirección, por lo cual no se evidencia: Acciones
correctivas, preventivas y de mejora y evidencias de hallazgos anteriores, que permitan instaurar un
Plan de Acción oportuno. (NC) CONTRATACIÓN
EN LA EVALUACIÓN Y SELECCIÓN DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
-Control Interno en cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 1072 de 2015 Artículos 2.2.4.6.4
Parágrafo 2 y 2.2.4.6.27, verifico que la entidad, no cuenta con un procedimiento para la
identificación y evaluación de las especificaciones relativas a las compras o adquisiciones de
productos y servicios, las disposiciones relacionadas con el cumplimiento del Sistema de Gestión de
la Seguridad y Salud en el Trabajo por parte de la empresa, considerando como mínimo los
aspectos en materia de seguridad y salud en el trabajo que la norma señala en su contenido (NC).
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
1. Como resultado de la auditoria al Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo, se
encuentra con una evaluación del SG-SST bajo los Estándares Mínimos Resolución 0312 de 2019
arrojando un resultado del 91.75% el 10/12/2019, Proferida por la ARL POSITIVA, conceptuando
dicha valoración como ACEPTABLE
2. Se evidencia que la entidad tomo conciencia de la importancia en la implementación del Sistema
de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo, ya que cuenta con los instrumentos necesarios
para su implementación y, mantenimiento, observando mejoras en el cumplimiento del Decreto
1072 de 2015, así como la identificación de los peligros y riesgos.
3. No obstante, se hace necesario recapitular el tema de la re inducción en el conocimiento la
Política de Seguridad y Salud en el Trabajo aprobada por la entidad mediante Resolución N°0063
del 31 de julio de 2019 llevarla a todos los niveles de la entidad y estar accesible a todos los
colaboradores, contratistas y demás partes interesadas, como igualmente tener en cuenta los
hallazgo generados en la Auditoría formulando las respectivas acciones preventivas, correctivas y de
mejora, las cuales deben estar documentadas, ser difundidas a todos los niveles, tener responsables
y fechas de cumplimiento.
4. Es importante que la entidad cuente con un campo de visualización en la Web Corporativa a
alusivo al SG-SST, que demuestre la conformación de este sistema, su Política, avances entre otros
aspectos; Se invita a la entidad a priorizar este aspecto relevante para el público objetivo interno y
externo, y en concordancia con lo especificado en la Ley 1712 de 2014-Ley de Transparencia y
acceso a la información pública Nacional.
5. En cumplimiento a lo establecido en el Decreto 1072 de 2015 Artículo 2.2.4.6.8 Obligaciones de
los empleadores, Numeral 11 Integración: Control Interno no encontró evidencia relacionada con
la unificación de los aspectos de SG-SST, al Sistema Integrado de Gestión que opera en la entidad
(AM)
FORTALEZAS
1. Disposición y receptividad por parte de los colaboradores y contratistas de la entidad, de los
equipos que conforman el Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo-COPASST y de
Convivencia Laboral-COCOLAB, como del profesional encargado de la implementación y puesta en
marcha del SG-SST en la Corporación.
2. la implementación de actividades frente al SG-SST, muestra el compromiso frente al desarrollo
que debe darse para identificar peligros la evaluación y valoración de riesgos buscando ambientes
seguros de trabajo consignados bajo el esquema “Piensa Positivo, Vive Saludable”
3. Los resultados de la Auditoria a la Autoevaluación de los estándares mínimos del SG-SST
conforme a la Resolución 0312 de 2019, en la cual se obtuvo como resultado para la Corporación de
un 91,75% de cumplimiento frente al Sistema, con Valoración ACEPTABLE, presentada por la ARL
POSITIVA, al cierre de la auditoría interna realizada por Control Interno de la entidad.
4. La asignación de roles y responsabilidades y rendición de cuentas de acuerdo con la
implementación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo regida por el
Decreto1072 de 2015, la cual aplica a todos los empleados y contratistas de la entidad, accede
involucrar en las responsabilidades a la Dirección Ejecutiva, a las Subdirecciones Administrativa,
Financiera y Técnica, al personal vinculado y contratista, al Copasst, al Comité de Convivencia Laboral, al Auditor Interno del SG-SST, al Comunicador (a), al Profesional en Sistemas y al Abogado,
en el desarrollo y mejora continua del sistema.
5. Se certifica que la Corporación para el Fomento de la Educación Superior en el 2019, se cerro
con cero (0) Accidentes de Trabajo.
DESCRIPCIÓN DE LOS NO CONFORMIDADES
1. RESPONSABILIDADES DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
SG-SST
-Control Interno en cumplimiento de los dispuesto en el Artículo 2.2.4.6.35 del Decreto 1072 de
2015, solicito el certificado de Capacitación Obligatoria al responsable de la ejecución de SG-SST en
la entidad, del curso de Capacitación Virtual de Cincuenta (50) horas sobre el Sistema de Gestión de
la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST, definido por el Ministerio de Trabajo, expedido a nombre
del Responsable del SG-SST, evidenciando que, el responsable inició el curso y no lo culminó (NC).
2. INDICADORES DEL SG-SST
- En cuanto a los Indicadores de Resultado, se define tres (3) indicadores:
A) Cumplimiento de Requisitos Legales
Objetivo del Indicador: Verificar el cumplimiento de la normatividad aplicable con el fin de
establecer los planes de acción necesarios cuando se evidencien incumplimientos.
Formula o Método del Calculo: Requisitos cumplidos/ Requisitos Totales x 100
Análisis de Dato:
- De 89 requisitos legales a 2019, se cumplen 75, lo que equivale a un 84% de cumplimiento
Plan de Acción:
-Darle cumplimiento a los 14 faltantes, los cuales se cumplirían con la implementación del tema de
los exámenes médicos ocupacionales, aplicación de la batería de riesgo psicosocial, curso virtual de
las 50 horas en SST del responsable del SG-SST de la Corporación y del Copasst, entre los demás
evidenciados en el informe de Auditoría Interna del sistema.
- Control Interno evidencia que la entidad no ha cumplido con la totalidad de los requisitos legales
establecidos en el Decreto 1072 de 2015 como directrices de obligatorio cumplimiento para
implementar el SG-SST, los cuales se establecieron en el Indicador objeto del análisis. (NC).
3. - En cuanto al Indicador Mediante el cual se Evalúa la Estructura del Sistema de Gestión
Objetivo: Medir la estructura del Sistema de Gestión
Formula o Método del Cálculo: Requisitos de estructura cumplidos del SGSST/Total de Requisitos
de la Estructura del SGSST X 100
- Se evidencia que la entidad evalúa la asignación de los 11 aspectos definidos en el Artículo
2.2.4.6.20 y adicionalmente la entidad consideró incorporar 8 requisitos adicionales, que permiten
un control mayor del Sistema de Gestión.
- A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Total de requisitos: 20
2. Requisitos de Estructura Cumplidos: 15
3. Resultado: 75%
4. Meta establecida: 90%
5. Interpretación del Indicador: A la fecha el indicador va en un 75% de avance, frente a la meta
establecida que es de un 90%
Análisis de Dato:
Se debe implementar los exámenes médicos ocupacionales, la aplicación de la batería de riesgo
psicosocial, la revisión por la dirección, establecer las acciones correctivas, preventivas y de mejora,
cumplir con las 50 horas virtuales en SST, para el responsable de la Corporación y Copasst, entre los
demás hallazgos reportados en el informe de auditoría interna.
Plan de Acción:
Cumplir con los requisitos faltantes del SG-SST, para el año 2020
-Control Interno en el ejercicio de sus funciones advierte a la entidad que, una vez efectuado el
análisis y revisión de los aspectos definidos en el Decreto 1072 de 2015, en cuanto a los indicadores
que evalúan la estructura del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo y en particular
en la asignación de los requisitos establecidos que permiten un control mayor del Sistema (11
aspectos definidos en el Artículo 2.2.4.6.20 y adicionalmente la entidad consideró incorporar 8
requisitos adicionales), no se dio estricto cumplimento a los requerimientos que la norma establece
y considerados relevantes dentro de la SST. (NC)
4. -En cuanto al Indicador de Proceso, se definen tres (3) Indicadores
A) Cumplimiento del plan anual en SST
Objetivo del Indicador: Medir el cumplimiento del plan anual propuesto.
Formula o Método del Cálculo: No. De actividades realizadas/N° de actividades programadas en el
período x 100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Actividades programadas: 20
2. Actividades realizadas. 15
3. Resultado: 75%
4. Meta establecida: 90%
5. Interpretación del Indicador: De 20 actividades programadas se ejecutaron 15
Análisis de Dato:
De 20 actividades que se programaron en el 2019, se cumplieron con 15, para un cumplimiento del
75%
Plan de Acción:
Para el 2020 se debe culminar con las faltantes, y llegar a un cumplimiento del 90% mínimo.
LAS ACTIVIDADES FALTANTES FUERON:
1. Realización de las evaluaciones médicas ocupacionales, entre las cuales están los exámenes
periódicos.
2. Aplicación de la batería de riesgo psicosocial.
3. Entrenamiento general de la brigada de seguridad.
4. Aplicación programa de pausas activas.
5. Revisión de la aplicabilidad de los sistemas de vigilancia epidemiológica.
-Control evidencia, que dentro de las “Actividades Faltantes”, se describe entre otras, “1. Realización
de las evaluaciones medicas ocupacionales, entre las cuales están los exámenes periódicos, 2.
Aplicación de la batería de riesgo psicosocial”, estas actividades que son de cumplimiento de
normatividad- Ley, por consiguiente, se insta a la entidad a darle estricto cumplimiento, en
establecer las acciones pertinentes que apliquen al cumplimiento de las demás actividades
programadas. (NC)
5. REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN
1. Control Interno evidencia en el desarrollo y cierre de la Auditoría, que mediante Resolución N°
0100 del 10 de diciembre de 2019, la entidad aprobó el Procedimiento para la Revisión por la Alta
Dirección, en donde se establecen las actividades para revisar el Sistema de Gestión de la seguridad
y Salud en el Trabajo (SG-SST) en la Corporación a intervalos planificados para asegurarse de su
conveniencia, adecuación, eficacia, eficiencia y efectividad continúa, de acuerdo con lo definido en
el Decreto 1072 de 2015 Artículos 2.2.4.6.31, cuyo Alcance abarca todo el SG-SST de la entidad bajo
el Ciclo PHVA, desde la definición de la política del SST y los objetivos hasta la mejora continua.
Esta Resolución fue comunicada mediante Circular 042 del 10 de diciembre de 2019 a los
colaboradores y contratistas de la entidad, determinando que deberá gestionarse según lo
establecido en el Procedimiento a probado por Resolución.
2. En el Procedimiento aprobado por Resolución, se evidencia la “Lista de verificación para revisión
al SG-SST “por parte de la Alta dirección, la cual contempla los requisitos expresados en el Artículo
2.2.4.6.31 del Decreto 1072/2015
3. Cabe anotar que, a la fecha del cierre de la Auditoría, la entidad no cumple con el desarrollo y
puesta en marcha de la revisión por la Alta dirección, por lo cual no se evidencia: Acciones
correctivas, preventivas y de mejora y evidencias de hallazgos anteriores, que permitan instaurar un
Plan de Acción oportuno. (NC)
6. -En el período 2018, la entidad no proyecto el recurso idóneo con formación y licencia en
Seguridad y salud en el Trabajo, para que operara este sistema en la entidad. Durante este período
no se evidencia revisión de la Política y sus Objetivos, determinado por el Decreto 1072 de 2015
Artículo 2.2.4.6.6 “Requisitos de la Política de seguridad y salud en el trabajo (SST.) (NC)
7. -PREPARACIÓN Y RESPUESTA ANTE EMERGENCIA
-Control Interno verifica, si la entidad cuenta con el Plan de prevención, preparación y respuesta
ante emergencia, su aprobación y divulgación, y la realización de simulacros
1. - Control Interno evidencia que en cumplimiento de los dispuesto en el Decreto 1072 de 2015
Artículos 2.2.4.6.25, la entidad formuló e implemento el Plan de Emergencia frente al SG-SST, el cual
cumple en cuanto a la estructura, forma y contenido con lo que requiere la entidad, para soportar
legal y jurídica mente el cumplimiento del sistema.
2.- Vale la pena destacar, que las instalaciones de la Corporación para el Fomento de la Educación
Superior (CFES) se encuentran ubicadas en el centro de la ciudad de Medellín, en el Barrio San
Benito, cerca de la Estación del Metro “Parque de Berrio”, en las instalaciones del Palacio de la
Cultura Rafael Uribe Uribe”, en el cuarto piso Carrera 51 N° 52-01 Piso 4to. Opera y desarrolla sus
actividades en una edificación considerada Patrimonio Cultural de Antioquia-Palacio de la Cultura
Rafael Uribe Uribe-, por consiguiente, su Plan de Emergencia, debe conversar con el Plan de
Emergencia General considerado por el Palacio de la Cultura “Rafael Uribe”; en este orden de idea,
se evidencia:
A. La CFES tiene planteado, formulado y diseñado su Plan de Emergencia propio, el cual no está
aprobado mediante Acto Administrativo que lo determina de estricto cumplimiento.
B. El Plan de Emergencia planteado por la Corporación, debe estar alineados con el Plan de
emergencia del Palacio de la Cultura “Rafael Uribe Uribe”, debido a que en la entidad ocupa uno de
sus pisos, y a la fecha del desarrollo y cierre de la Auditoría, no se presenta una comunicación que
dé cuenta de la Socialización del Plan de e Emergencia del Palacio de la Cultura.
3. - Se observa igualmente, que la entidad para identificar las amenazas y vulnerabilidades adoptó
la Metodología “Diamante” de riesgos, teniendo en cuenta la clasificación de estas según la Norma
NFPA 1600. Con lo anteriormente expuesto se determinó el “Análisis de Vulnerabilidad” a través de
su Matriz estableciendo la calificación del riesgo y el tipo de origen.
4. – Se evidenció la Estructura del Plan de emergencia dentro del Ciclo PHVA.
Por lo anteriormente expuesto, la Corporación debe terminar de ajustar su Plan de Emergencia, a tal
forma que concatene con el Plan de Emergencia del Palacio de la Cultura “Rafael Uribe Uribe”. (NC)
DESCRIPCIÓN DE OPORTUNIDADES DE MEJORA (ASPECTOS POR MEJORAR)
1. CAPACITACIÓN DE INDUCCIÓN Y REINDUCCIÓN EN SG-SST, ACTIVIDADES DE
PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN
EN PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN:
-Se evidencia la propuesta del Programa “Pausas Activas de la CFES”, de su implementación, el cual
trae beneficios para la entidad a nivel productivo, desde el punto de vista humanitario, es la mejor
alternativa para la conservación de la buena salud osteomuscular a nivel de columna vertebral y los
miembros superiores, tal como allí reza.
Por lo anteriormente expuesto, se hace necesario su implementación, como parte del Sistema de
Vigilancia epidemiológica osteomuscular. (AM)
2. INDICADORES DEL SG-SST
B) Cumplimiento de Acciones Correctivas, Preventivas y de Mejora
Objetivo del Indicador: Evaluar la eficacia de las ACPM tomadas en relación con los incidentes y
accidentes de trabajo, enfermedades laborales e inspecciones de seguridad
Formula o Método del Calculo: Total de ACPM Cerradas por eficacia en relación con los AT, IT, EL, IS
/ Total de ACPM en relación a los AT, IT, EL, IS x100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. ACPM Programadas: 6
2. ACPM Cerradas: 0
3. Resultado en porcentaje: 0%
4. Meta establecida: 90%
5. Interpretación del Indicador: De 6 ACPM programadas se cerraron 0
Análisis de Dato:
- En el año 2019 según los reportes de condiciones inseguras, actos inseguros e incidentes de
trabajo, se realizaron seis (6) reportes, de los cuales a la fecha quedan abiertos. la mayoría por
quedar pendiente gestión por el ICPA (Instituto de la Cultura y Patrimonio de Antioquia), los cuales
fueron reportados. Está pendiente por cumplimiento interno, lo del polarizado de vidrios,
reparación ventana, amarre cables equipo computo.
Plan de Acción:
- Revisar en el 2020 las que quedaron pendientes, formular plan de acciones correctivas, preventivas
y de mejora y cumplir en el 2020 con mínimo con la meta que se establezca del 90%
-En observancia a que la entidad realiza sus actividades en un establecimiento que no es de su
propiedad y en la obligatoriedad de implementar el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en
el Trabajo (SG-SST) bajo la normatividad vigente, Control Interno invita a la entidad en condición de
arrendatario, para que establezca las acciones pertinentes y en conjunto con el ICPA (Instituto de la
Cultura y Patrimonio de Antioquia) en aquellas operaciones que son propias del arrendador, para
que sé mitiguen la visibilización de las condiciones inseguras, actos inseguros e incidentes de
trabajo, que quedaron abiertas y visibilizadas en el Indicador de resultado, objeto de análisis. (AM)
3. COMUNICACIÓN, PARTICIPACIÓN Y CONSULTA
Control Interno evidencia que la entidad no cuenta en su Web Corporativa con un link que
evidencia el SG-SST que ha implementado su avance; en cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto
1072 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector Trabajo.
-Se invita a la entidad a priorizar este aspecto relevante para el público objetivo interno y externo, y
en concordancia con lo especificado en la Ley 1712 de 2014-Ley de Transparencia y acceso a la
información pública Nacional. (AM)
4. GESTIÓN DEL CAMBIO
-Control Interno evidencia a través de la Resolución Administrativa N° 0101 del 10 de diciembre de
2019, que la entidad Adopta el Procedimiento para la Gestión de Cambio y Adquisiciones frente al
Sistema de Gestión de Seguridad y salud en el Trabajo; definiendo como Objetivo, establecer los
lineamientos para un proceso sistemático de identificación de peligros, evaluación y control de los
riesgos" relacionados a la Seguridad y Salud en el Trabajo, asociados con los cambios nuevos,
proyectos y adquisiciones, derivadas de las actividades propias de los procesos o cambios
relacionados a futuro, con el traslado de las instalaciones, o sede donde opera la CORPORACIÓN
PARA EL FOMENTO DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR.
El alcance se definió en abarcar a todas las dependencias de la Corporación, así como a todos sus
contratistas, proveedores y visitantes.
- A la fecha de cierre de la auditoría, no se evidenció evaluación del impacto de cambios internos y
externos en la entidad, la identificación de peligros, evaluación de los riesgos e implementación de
las medidas de control, por lo que, si los hechos no se generaron, debió notificarse por la entidad.
- Se invita a la entidad a tener en cuenta esta actividad en caso de no ocurrencia de evaluar el
impacto sobre la seguridad y salud en el trabajo que puedan generar cambios internos y externos.
(AM)
5. BRIGADAS DE EMERGENCIA DE LA CFES -En el 2019, se evidencia poca participación de la Brigada en el Plan de Capacitación; lo anterior
obedece a la falta de una estructura sólida de conformación de los Brigadistas validada desde la
Alta Dirección, que permita forjar un compromiso individual de quienes la conforman, esta acción se
debe contrarrestar con la formulación de un Plan de Trabajo en Formación y Entrenamiento de la
Brigada en conjunto con las otras Instituciones (Pensiones Antioquia, el Instituto de la Cultura y
Patrimonio de Antioquia) que operan al interior del Palacio de la Cultura “ Rafael Uribe Uribe
-Se comprueba que la entidad mediante Resolución N° 094 del 27 de noviembre de 2019, otorga un
Programa de Incentivos y de actividades de Bienestar Laboral y se reglamentan permisos para los
trabajadores de la Corporación para el Fomento de la Educación Superior, de igual manera concede
“Incentivos Salario Emocional” donde confiere al “(…) personal del SGTSST medio día libre
remunerado para el disfrute y el descanso al personal que hace parte de los grupos de apoyo
(comités) del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo”.
Con base en lo anteriormente expuesto, se requiere unos condicionamientos de cumplimiento, para
que el personal pueda acceder a este beneficio, toda vez que, se evidencia la poca atención
prestada del personal que conforma el Comité de Brigada a los programas de capacitación,
visualizado en el desarrollo de la auditoría. (AM)
DESCRIPCIÓN DE ACCIONES CORRECTIVAS
1. Capacitación del COPASST
-Control Interno evidencia que de conformidad a lo dispuesto en el Decreto 1072 de 2015, Artículo
2.2.4.6.5 Política de seguridad y salud en el trabajo (SST), la entidad profirió la política del SST
mediante Resolución Administrativa N° 0063 del 31 de julio de 2019, la socializó, tal como consta en
las actas del Comité, no obstante tenerse las evidencias de las actividades de capacitación, al
momento de abordar en entrevista a los auditados, se evidencia un desconocimiento de esta. (AC)
2. COMITÉ DE CONVIVENCIA
Se aclara que, las Actas de reunión y/o Informes de Gestión, son documentos confidenciales, razón
por la cual solo se revisaron por parte de la auditoría las fechas de suscripción, donde se logró
establecer, que el cumplimiento de las reuniones mínimo cada tres meses por parte del Comité de
Convivencia Laboral, sin embargo a la fecha de la revisión por la auditoría 9 de diciembre/2019, no
se encontró el Informe de Gestión de lo reportado en la última reunión realizada por el Comité de
Convivencia. (AC)
3. COMITÉ DE CONVIVENCIA
-Control Interno solicito los documentos de conformación del Comité de Convivencia y verificó su
integración de acuerdo con la norma vigente que lo determina.
Se evidencia la conformación de los miembros principales y suplentes del Comité de Convivencia:
Cuatro (4) Miembros, 2 Principales y 2 Suplentes
1 Miembro principal de la CFES y 1 Suplente Principal
1 Miembro Principal de los Trabajadores y 1 Suplente de los Trabajadores
Definición de las reuniones: cada tres (3) meses
-Se evidencia en el desarrollo de la auditoría, que el representante del empleador: no tiene suplente.
(AC)
DESCRIPCIÓN DE ACCIONES PREVENTIVAS
1. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES
EN EL COPASST
Se solicitaron las Actas de reunión mensuales del último año del Comité Paritario y se verificó el
cumplimiento de sus funciones, arrojando los siguientes resultados:
En la verificación de las carpetas de las Reuniones del COPASST, se observa que:
-Enero-febrero/2019: No se hizo reunión
-Marzo, abril y mayo/2019. No hubo reunión
-Junio 6/2019: No está firmada, se tiene lista de asistencia
-Julio 25/2019: No está firmada, se tiene lista de asistencia
-Agosto 26/2019: No figura, se tiene lista de asistencia
-Septiembre 27/2019: No existe, se tiene lista de asistencia
-Octubre 24/2019: Esta correcta
-Noviembre 29/2019: No se realizado, se tiene lista de asistencia
Control Interno evidencia:
-Que no se tiene actualizada la capeta del COPASST
-No se tiene firmada por los que en ella intervienen
-Se tiene lista de asistencia, más no el Acta
- Desconocimiento de la implementación de la Política del SG-SST.
(AP)
2. BRIGADAS DE EMERGENCIA DE LA CFES 1. Control Interno evidenció que en la Corporación se ha definido la conformación de la Brigada de
Emergencia en las vigencias 2016, 2017 y 2018 con definición de responsabilidades asignadas
inicialmente en el “Plan de Preparación y Respuesta ante Emergencia”.
Durante la revisión se comprueba capacitaciones en torno a primeros auxilios, brigadas naranjas,
vivenciales brigadas de emergencia y tipos de extintores
2. En el 2019, se evidencia poca participación de la Brigada en el Plan de Capacitación; lo anterior
obedece a la falta de una estructura sólida de conformación de los Brigadistas validada desde la
Alta Dirección, que permita forjar un compromiso individual de quienes la conforman, esta acción se
debe contrarrestar con la formulación de un Plan de Trabajo en Formación y Entrenamiento de la
Brigada en conjunto con las otras Instituciones (Pensiones Antioquia, el Instituto de la Cultura y
Patrimonio de Antioquia) que operan al interior del Palacio de la Cultura “ Rafael Uribe Uribe”. (AP)
3. INVESTIGACIÓN DE INCIDENTES, ACCIÓN CORRECTIVA Y ACCIÓN PREVENTIVA
1. Control Interno evidencia en el desarrollo de la auditoría, que la entidad tiene definido el
“PROCEDIMIENTO PARA LA INVESTIGACIÓN DE ACCIDENTES DE TRABAJO, INCIDENTES Y
ENFERMEDADES LABORALES “su protocolo y participación de la investigación, su formato-
herramienta de investigación y sus causas, el Proceso de investigación y su tiempo para la
investigación.
2. Para Enfermedades Laborales, se tiene su procedimiento a seguir con su reporte, la descripción
de su procedimiento con su formato, tiempo e indicadores, la cual no se encuentra aprobada por
Acto Administrativo., que la declare de estricto cumplimiento.
3. Se evidenció los Formatos de “Investigación y Análisis de Causas de Incidentes y Accidentes de
Trabajo” con su respectivo Instructivo.
4. Se evidencia un Instructivo y Formato “REPORTE DE ACTOS INSEGUROS, CONDICIONES
PELIGROSAS, INCIDENTES” el cual va anexo al Plan de Emergencia y cuenta con el Aval del
Supervisor contractual en cabeza de la Subdirección Administrativa y financiera encargada de la
implementación del SG-SST en la entidad desde el 21 de junio de 2019, para su respectivo uso.
A la par, del período comprendido entre el 21 de junio al 13 de diciembre de 2019, la Auditoría
evidencia seis (6) reportes legalizados y documentados en este Formato, de los cuales los seis (6)
quedan abiertos y en proceso de tomar las acciones, medidas pertinentes que evidencie su
respectivo cierre y cumplimiento, aclarando que dichas novedades son competencia del Instituto de
Cultura y Patrimonio de Antioquia- ICPA, quien administra el Palacio de la Cultura “Rafael Uribe
Uribe” donde opera la Corporación, ya que se relaciona a eventos que inciden en la estructura
propia del edificio y se constata por la Auditoría, que estas novedades fueron comunicadas
oportunamente vía correo electrónico a la Profesional Universitaria de Bienes Olga Giraldo Goez y a
la profesional de apoyo al SG-SST Natalya Castro Sánchez pertenecientes al Instituto, e
internamente, a la Profesional Financiera y Supervisora del Contrato de Arrendamiento de la entidad
Sandra Sugey Ríos Montoya, para tomar las acciones dentro de un Plan de Acción de acuerdo a los
reportes socializados. (AP)
5. Se evidencia que se otorgó capacitación a los miembros del COPASST, sobre investigación de
incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades laborales.
Se aclara, que si bien es cierto no se encuentra con Acto Administrativo que apruebe el
Procedimiento para la Investigación de Accidentes de Trabajo, Incidentes y Enfermedades Laborales,
la Corporación esta en la obligación y cumple con el lleno de los requisitos determinados para el
seguimiento en caso de materialización-Formatos e instrumentos establecidos para el informe y
reporte correspondientes a la ARL Positiva. (AP)
5.- Control Interno observa que, el Indicador “Investigación de Accidentes de Trabajo-AT-, tiene
como objetivo: “Conocer el cumplimiento de cuantos accidentes de trabajo ocurrieron y cuantos
fueron investigados” concuerda que es primordial para la entidad, permanecer en cero (0)
Accidentes de Trabajo durante la vigencia presente y futuras, no obstante desarrollar el protocolo a
seguir frente a las acciones presentadas. (AP)
6. C) Simulacro de Evacuación
Objetivo del Indicador: Conocer el cumplimiento de la ejecución de simulacro de evacuación
Formula o Método del Cálculo: No. De simulacros ejecutados/ No. De simulacros planeados x 100
-A la fecha del desarrollo y cierre de la auditoría, el Indicador, presenta como estado final:
1. Simulacros planeados: 1
2. Simulacros ejecutados: 2
3. Resultado: 100%
4. Meta establecida: 100%
5. Interpretación del Indicador: Se planeó 1 simulacro de evacuación y se realizó 1
Análisis de Dato:
De un (1) simulacro planeado para el 2019 se realizó uno (1), dando un cumplimiento del 100%
Plan de Acción:
Revisar informe de la ARL POSITIVA y plantear plan de trabajo para el año 2020 en conjunto con el
ICPA (Instituto de Cultura y Patrimonio de Antioquia) , y Pensiones de Antioquia.
Adicionalmente se debe programar simulacro para el año 2020, que involucre otro tipo de
emergencias y análisis de vulnerabilidad. (AP)
7. SIMULACROS
-En el desarrollo de las actividades y el Plan de Trabajo estructurado, Control Interno evidencia que
la estructura y planeación para el Simulacro, es estructurado bajo el apoyo de la ARL POSITIVA, y se
formula en conjunto con el Instituto de la Cultura y Patrimonio de Antioquia, y Pensiones Antioquia,
toda vez, que son entidades independientes que operar al interior del Palacio de la Cultura “Rafael
Uribe Uribe”, y poseen actividades conjuntas en el actuar de las Brigadas y el Comité de Emergencia.
3. A la par, se evidencia que la ARL POSITIVA generó un “Informe de Simulacro por amenaza de
SISMO”, dejando constancia de lo desarrollado el día del simulacro, y de las observaciones
evidenciadas en campo y su correspondiente recomendación; a la fecha del desarrollo y finalización
de la Auditoría, se constata que no se ha estructurado el Plan de Acciones Correctivas, Preventivas y
de Mejora, no obstante, haber iniciado la revisión del informe. (AP)
