Auditoria Prider Proceso Amc 121 Gra Prider_3
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7/24/2019 Auditoria Prider Proceso Amc 121 Gra Prider_3
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
UNIVERSIDAD CATLICA LOSNGELES DE CHIMBOTE
AYACUCHO
Facultad de Ciencias Adinist!ati"as C#nta$les% Financie!a
"Ao de la Promocin de la Industria Responsable y del Compromiso Climtico"
Curso:
AUDITORIA ADMINISTRATIVA
Tema:
&LANIFICACIN ' &ROGRAMACIN DE AUDITORIA( &ROCESO N) *+*(+,*-(GRA.&RIDER
Docente:
/USTO CHVE01 GUILL2N
Integrantes:
PERLACIO OSORIO, MAURY ALBERTO
QUISPE SNCHEZ, DEOFELIA
QUISPE SILVERA, MIRIAM
QUISPE BETALLELUZ, INGRIT
ZEVILLANO RAMREZ FABIN, IGNACIO
Ciudad Uniersitaria ! de agostodel !#$
&LANIFICACIN DEL E3AMEN ES&ECIAL A LOS &ROCESOS DESELECCIN DE BIENES ' SERVICIOS EN LOS &RO'ECTOS DEINVERSIN &4BLICA DEL &ROGRAMA REGIONAL DE IRRIGACION 'DESARROLLO RURAL INTEGRADO 5 &RIDER ( A'ACUCHO DEL &ERIODO
+,*-*6 ORIGEN DE LA AUDITORIA
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
La Accin de Control Examen Especial a los procesos de seleccin deienes ! ser"icios en los pro!ectos de in"ersin p#lica del $ro%rama deIrri%acin ! Desarrollo R&ral inte%rado de A!ac&c'o( periodo )*+, se lle"ar-a cao en c&mplimiento al $lan An&al de Control para el a.o )*+/( del0r%ano de Control Instit&cional de la Entidad( aproado con Resol&cin deContralor1a n23 *,,4)*+,4C5( de )6 de enero de )*+, ! p&licado en elDiario O7icial El $er&ano el *8 de enero del )*+,( el e9&ipo de A&ditor1a7&e acreditado a tra":s del O7icio M#ltiple n23 **+4)*+/45R$4DRA$4 D5 del*; de 7erero )*+/2
+6 OB/ETIVO DE LA AUDITORIA
II6* O$7eti"# Gene!al6
Determinar( si los procesos de seleccin de ienes ! ser"icios de lospro!ectos de in"ersin p#lica( se e7ect&aron con7orme a las disposiciones
estalecidas en la Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento2
II6+ O$7eti"#s Es8ec9:ic#s6
a
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
de ac&erdo con los planes ! pro%ramas nacionales( re%ionales ! locales dedesarrollo2 A s& "e=( para c&mplir con la 7inalidad se.alada( los %oiernosre%ionales tienen competencias constit&cionales con7orme estalece en el literala< del art1c&lo > de la le! antes acotada( para aproar s& or%ani=acin interna !s& pres&p&esto2 En s&Becin a ello( el 5oierno Re%ional de A!ac&c'o( 'arestr&ct&rado s& or%ani=acin( creando &na Entidad desconcentradadependiente de la 5erencia 5eneral Re%ional( denominado $ro%rama R&ral DeInte%racin Re%ional De Irri%acin Desarrollo Re%ional Inte%rado( $RIDER 9&e7&e aproada con Ordenan=a Re%ional n *+)4)**?45RACR p&licada en elDiario O7icial el $er&ano el )? de mar=o )**?2
La creacin de la entidad se.alada anteriormente 7&eron con la 7inalidad de 9&ep&eda plani7icar( cond&cir ! eBec&tar oras 'idr-&licas de propsito m#ltiple( as1como 7ortalecer las capacidades or%ani=acionales( prod&cti"as ! empresarialesde los ene7iciarios con el &so sostenile de los rec&rsos( a tra":s de &na %estinp#lica transparente( e7iciente ! e7ecti"a( con la participacin acti"a de los actores
e instit&ciones in"ol&cradas2 De tal manera( el dise.o or%ani=acionalcomprendiendo s& 7inalidad( misin( oBeti"os ! r%anos estr&ct&rados de ladireccin 7&e aproado con la Ordenan=a Re%ional n *+)4)**?45R$CR del d1a)8 de mar=o )**?2
;6+6 ORGANI0ACIN
El $ro%rama R&ral De Inte%racin R&ral De Irri%acin Desarrollo R&ralInte%rado A!ac&c'o F $RIDER para c&mplir s&s 7ines( oBeti"os ! pol1ticastiene la Estr&ct&ra Or%-nica si%&ienteG
!
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
>6 NORMATIVA A&LICABLE
NORMAS GENERALES?
Constit&cin $ol1tica del Estado2 Le! n2 3 )6?86( Le! Or%-nica de 5oiernos Re%ionales2 Le! N )?/++ 4 Le! 5eneral del Sistema Nacional del $res&p&esto2
4
OFICINA DEASESORIA/URIDICA
OFICINA DE&LANIFICACIN '
&RESU&UESTO
DIRECCIN DEINFRAESTRUCTU
RA
OICINA DEASESORIAHURIDICA
OFICINA DEADMINISTRACIN
DIRECCIN DEDESARROLLO
RURAL
DIRECCIN DEESTUDIOS '&RO'ECTOS
UNIDAD DE
$ERSONAL
UNIDAD DECONTAJILIDAD
UNIDAD DETESORERKA
UNIDAD DEAJASTECIMIENTO $ATRIMONIO ISCAL
OICINA DEASESORIAHURIDICA
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
Decreto Le%islati"o N +*+6 4 Le! de Contrataciones del Estado( enadelante la Le!2
Decreto S&premo N +?/4)**?4E 4 Re%lamento de la Le! deContrataciones del Estado( en adelante el Re%lamento2
Directi"a $rocesos de seleccin electrnicos de AdB&dicacin de Menor
C&ant1a para la contratacin de ienes ! ser"icios( en adelante laDirecti"a2 Otras directi"as del OSCE2 Le! N )6/// F Le! del $rocedimiento Administrati"o 5eneral2 Cdi%o Ci"il2 Le! N3 )6?*8 F Le! de Transparencia ! de Acceso a la In7ormacin
$#lica2 Decreto S&premo N3 **64)**?4TR 4 Texto nico Ordenado de la Le! de
$romocin de la Competiti"idad( ormali=acin ! Desarrollo de la Micro !$e9&e.a Empresa ! del acceso al empleo decente( Le! M$E2
Decreto S&premo N3 **?4)**?4TR 4 Re%lamento de la Le! M$E2
Nue"a Le% de C#nt!ataci#nes NO VIGENTE
Le! N3 ,*)); NO VIGENTE 4 Le! de Contrataciones del Estado( p&licada en el Diario O7icial El $er&ano
el ++ de B&lio de )*+/2 La presente norma entrar- en "i%encia a los ,* d1as calendario contados apartir de la p&licacin de s& re%lamento2$ara ma!or il&stracin( p&ede re"isarse elC&adro Comparati"o del Decreto Le%islati"o N +*+6 ! laLe! N3 ,*));( Le! de Contrataciones del Estado2 NUEVO
4ltia &u$licaci=n
Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento4 $rimera Edicin )*+) @Descar%&e a9&1 la
"ersin en in%l:s?6,2 Le! 9&e modi7ica el Decreto Le%islati"o +*+6 9&e apr&ea la Le! de
Contrataciones del Estado @p&licado el + de H&nio del )*+)
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
&u$licaci#nes Ante!i#!es
Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento 4 $rimera Edicin )*++
@$&licado en A%osto del )*++< C&enta con Kndice Anal1tico Le! de Contrataciones del Estado( aproada mediante D2L2 No2+*+6 ! s& Re%lamento( aproado porD2S2 No2+?/4)**?4E2
Texto nico Ordenado de la Le! de Contrataciones del Estado4 Se%&nda Edicin )*+*2
@$&licado en Oct&re de )*+*< C&enta con Kndice Anal1tico Le! de Contrataciones del Estado( aproada mediante D2L2 No2+*+6 ! s& Re%lamento( aproado porD2S2 No2+?/4)**?4E2
Le! de Contrataciones del Estado ! s& Re%lamento Concordado4 Se%&nda Edicin )**>2
@$&licado en Aril de )**>;4C5 9&e apr&ea las Normas de A&ditor1a
5&ernamental @NA5U< ! s&s modi7icatorias Resol&cin de Contralor1a n2 3 +/+4>>4
C5( n2 3 );>4)***4C5 ! ,*>4)*++4C5( respecti"amente2
La Resol&cin de Contralor1a n2 3 +;)4>?4C5( 9&e apr&ea el Man&al de A&ditor1a
5&ernamental @MA5U>,( concordante con la NA5U ,28* aproado con
Resol&cin de Contralor1a n23 );>4)***4C5( procedi a com&nicar los
alla=%os de A&ditor1a emer%entes de la Accin de Control a los ser"idores
inc&rsos( a 7in de 9&e emitan s&s correspondientes comentarios !aclaraciones los mismos( 9&e 7&eron e"al&ados ! tomados en consideracin
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
en el presente in7orme2
La relacin del personal comprendido en las oser"aciones del Examen Especial a
$ro!ectos de In"ersin $#lica de la 5RA$RIDER( se detalla en el KANE3O N
,*2
1 MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO
D#"'% %! '& $% & +% %%!&" !#"&+ &%"'*&+ +&% $%*!*$$%+ $% &"'&! *"'%"& ;
&%$**%"'&+ $*"*+''*&+ %!*&"$&+ &" !&+ &%'*&+ $% ! *3" $% &"'&! & !& #!-
%$*"'% !&+ O**&+ ".+ ,,2 ; ,57 2014,,2BRA/PRIDEROCI $%! 11 ; 2> $% #!*& $% 2014 +% %!%3
%! M%&"$& $% C&"'&! I"'%"& !
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
ANE3OS
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
O!ICIO MULTIPLE N 201 - 2013-ME-GRA-PRIDER
SEOR9ENCARBADO DE LINEA- AREA LOBIS
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
ADJUDICACIN DE MENOR CUANTA N 121-2013-GRA-PRIDER
Proceso Electrnico
ACTA DE OTORGAMIENTO DE BUENA PROADQUISICIN DE MOTOCICLETAS LINEALES, PARA LAOBRA INSTALACIN FORESTAL DE TARA CON FINES DECONSERVACIN DE SUELOS EN TRECE COMUNIDADES
En la ciudad de Ayacucho, siendo las nuee ho!as del d"a 0!de #unio del a$odos %il &!ece, !eunidos en la sala de !euniones del P!o'!a%a Re'ional deI!!i'aci(n y Desa!!ollo Ru!al In&e'!ado ) PRIDER, u*icado en la A+ La Can&u&aM+ - Lo&e ./, los %ie%*!os del Co%i&0 Es1ecial Pe!%anen&e del P"#$"%&%R'$(#)%* +' I""($%() . D'/%""#**# R"%* I)'$"%+# PRIDER2!econ3o!%ado %edian&e Resoluci(n Di!ec&o!al N4 567)89.:)GRA)PRIDER;DG,
con3o!%ado 1o!< Lic+ Ad%+ PEDRO FLORE= MAR>INE?, iden&i@cado conDocu%en&o Nacional de Iden&idad N 8B:.898:, P!esiden&e2 In'enie!oRODRIGO AU>I=>A OR>EGA iden&i@cado con Docu%en&o Nacional deIden&idad N4 8B8//5. en calidad de Mie%*!o &i&ula! y el In'enie!o IC>ORUGO EGA ALCA?AR, iden&i@cado con Docu%en&o Nacional de Iden&idad N4968:99: en calidad de Mie%*!o >i&ula!2 con el o*e&o de a1e!&u!a! y ealua!la 1!o1ues&a &0cnica de la Adudicaci(n Meno! Cuan&"a N 121)89.:)GRA)PRIDER so*!e la AdHuisici(n de MO>CICLE>A= LINEALE=, 1a!a la o*!aInstalacin Forestal De Tara Con Fines De Conservacin De Suelos En TreceComunidadesJ del Dis&!i&o de =an Mi'uel+
1 AUTOMOTRI4 5UAMANGA EIRL, -uien cu%1le con &oda ladocu%en&aci(n %"ni%a solici&ada en las *ases y su 1!o1ues&a esADMITIDO, 1o! lo Hue accede a la e&a1a de ealuaci(n &0cnica, el co%i&0le o&o!'a .99 1un&os2 asi%is%o el 1!o1ues&a econ(%ica o3e!&a S627,80000Nueos =oles+
2 A9ALA MOTOS EIRL, -uien cu%1le con &oda la docu%en&aci(n %"ni%asolici&adaen las *ases y su 1!o1ues&a es ADMITIDO, 1o! lo Hue accede ala e&a1a de ealuaci(n &0cnica, el co%i&0 le o&o!'a .99 1un&os2 asi%is%o el1!o1ues&a econ(%ica o3e!&a S6 27,80000Nueos =oles+
En es&e es&ado el co%i&0 es1ecial da cu%1li%ien&o a lo es&a*lecido en elnu%e!al del a!&+ 6: del Re'la%en&o de la Ley de Con&!a&aciones del Es&ado,
donde 1a!a deli*e!a! el dese%1a&e se so%e&i( a &!a0s de un so!&eo2 1a!a locual se ha ci&ado a los 1os&o!es %edian&e Ca!&a N4 99:)89.:)GRA;PRIDER y995)89.:)GRA;PRIDER, lleKndose aca*o dicho so!&eo el d"a 9/ de dicie%*!e alas 97ANA CARRA=CO, con DNI N4 :..869.B, dando co%o!esul&ado en el so!&eo de la *alo&as, Huedando co%o !esul&ado con la o1ci(nGANADOR y en es&a condici(n se le o&o!'a la BUENA PROal 1os&o! A9ALAMOTOS EIRL.
No ha*iendo %Ks &e%as Hue &!a&a! en el 1!esen&e 1!oceso, se da 1o!concluida la !euni(n, siendo las nuee ho!as cua!en&a %inu&os del %is%o d"a,
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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN
@!%ando en se$al de con3o!%idad y co%1!o%iso la &o&alidad de %ie%*!os delCo%i&0 Es1ecial+
+++++++ ++++++++ ++++++++++++++++++++++++++++++++ ING VICTOR 5 VEGA ALCA4AR LIC, PEDRO FLORES MARTINE4 ING
RODRIGO BAUTISTA ORTEGA Mie%*!o del Co%i&0 P!esiden&e del Co%i&0 Mie%*!o delCo%i&0
ADJUDICACIN DE MENOR CUANTA N 121-2013-GRA-PRIDER
Proceso Electrnico
ACTA DE RECEPCIN 9 APERTURA DE SOBRES
ADQUISICIN DE MOTOCICLETAS LINEALES, PARA LAOBRA INSTALACIN FORESTAL DE TARA CON FINES DECONSERVACIN DE SUELOS EN TRECE COMUNIDADES
SAN MIGUEL LA MAR A9ACUC5O
En la ciudad de Ayacucho, siendo las diecisie&e ho!as con cua!en&a y cinco%inu&os del d"a 0; +' D(('&:"' del a$o dos %il &!ece, !eunidos en la salade !euniones del P!o'!a%a Re'ional de I!!i'aci(n y Desa!!ollo Ru!al In&e'!ado) PRIDER, u*icado en la A+ La Can&u&a M+ - Lo&e ./, los %ie%*!os del Co%i&0Es1ecial Pe!%anen&e del P"#$"%&% R'$(#)%* +' I""($%() . D'/%""#**#
R"%* I)'$"%+# PRIDER2 !econ3o!%ado %edian&e Resoluci(n Di!ec&o!al N4567)89.:)GRA)PRIDER;DG, con3o!%ado 1o!< Lic+ Ad%+ PEDRO FLORE=MAR>INE?, iden&i@cado con Docu%en&o Nacional de Iden&idad N 8B:.898:,P!esiden&e2 In'enie!o RODRIGO AU>I=>A OR>EGA iden&i@cado conDocu%en&o Nacional de Iden&idad N4 8B8//5. en calidad de Mie%*!o &i&ula!y el In'enie!o IC>OR UGO EGA ALCA?AR, iden&i@cado con Docu%en&oNacional de Iden&idad N4 968:99: en calidad de Mie%*!o >i&ula!2 con elo*e&o de a1e!&u!a! y ealua! la 1!o1ues&a &0cnica de la Adudicaci(n Meno!Cuan&"a N 121)89.:)GRA)PRIDER so*!e la AdHuisici(n de MO>CICLE>A=LINEALE=, 1a!a la o*!a Instalacin Forestal De Tara Con Fines DeConservacin De Suelos En Trece ComunidadesJ del Dis&!i&o de =an Mi'uel+
=e !ece1cion( elec&!(nica%en&e los a!chios Hue con&ienen las 1!o1ues&as&0cnicas de los si'uien&es Pos&o!es