Autoevaluación de Control Interno

/contraloriaytransparenciagubernamental

Septiembre 2017

Contraloría y Transparencia Gubernamental

Dirección de Órganos de Control Interno y Vigilancia

Washington No. 2000

Torre Administrativa

Pisos 21,22 y 23

Colonia Obrera, C.P. 64010

Monterrey, Nuevo León

COORDINADOR DE CONTROL INTERNO DE

SU DEPENDENCIA O ENTIDAD

Nombre:

Teléfono:

¿QUÉ ES EL CONTROL INTERNO?

Es el conjunto de mecanismos y

procedimientos establecidos para alcanzar los

objetivos y metas; obtener información

confiable y a tiempo; cumplir con las leyes y

normas y cuidar el buen uso de los recursos

públicos.

OBJETIVOS

AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO

GRADO DE MADUREZ

Video de Sensibilización para la Autoevaluación

del Control Interno https://goo.gl/ziRPu9

AUTOEVALUACIÓN

Implementar mecanismos de Control Interno para el cumplimiento de metas y objetivos

Conducir a una seguridad razonable en el logro de objetivos (Prevenir riesgos)

Fortalecer el apego al marco legal Generar una adecuada rendición de cuentas Transparentar el ejercicio de la función

pública

NORMAS GENERALES

DE CONTROL INTERNO

Establecen los criterios básicos y necesarios para determinar el Control Interno, a partir de estos, las Dependencias y entidades establecerán y/o actualizarán las políticas, procedimientos y sistemas que formen parte de sus actividades y operaciones administrativas.

1 AMBIENTE DE CONTROL

2 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

3 ACTIVIDADES DE CONTROL

4 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

5 SUPERVISIÓN Y MEJORA

Consiste en la aplicación de una encuesta a

Servidores Públicos, de acuerdo con su Nivel de

Responsabilidad de Control Interno, su

propósito es conocer el avance en la

implementación de las Normas Generales de

Control Interno, identificar áreas de

oportunidad e implementar acciones que

contribuyan a la mejora continua.

Las Normas Generales de Control Interno se

componen de varios elementos, estos son

mecanismos, acciones y prácticas de

supervisión o evaluación de cada sistema,

actividad o proceso; que permiten identificar,

evitar y, en su caso, corregir con oportunidad los

riesgos o condiciones que limiten, impidan o

hagan ineficiente el logro de objetivos de la

institución.

En la encuesta se enuncian las condiciones que,

según cada elemento de control, se deben de

cumplir.

Se pide señalar el Grado de Madurez en que,

según su percepción, se encuentra el

elemento de control, seleccionando entre los

siguientes:

EVIDENCIA DOCUMENTAL

Grado Condiciones del elemento de Control

0 Inexistente - No existen.

1 Inicial -Están definidas pero no están

formalizadas.

2

Intermedio- Se encuentran documentadas

y autorizadas por el Titular de la Institución

u Órgano de Gobierno.

3 Avanzado-Están operando y existe

evidencia documental de su cumplimiento.

4

Están operando eficiente y eficazmente, y

existe evidencia documental de su cumpli-

miento

5

Mejora Continua- Están en un proceso

institucionalizado de mejora continua y

existe evidencia documental de instancias

evaluadoras y fiscalizadoras, internas y

externas, de su eficiencia y eficacia.

Se pide mencionar los documentos, reportes o registros que se utilizan en la Dependencia o Entidad .

“Lo que no se define no se puede medir.

Lo que no se mide, no se puede mejorar.

Lo que no se mejora, se degrada siempre”.

Lord Kelvin