BALANCE

EJERCICIO ECONOMICO 2010

HUANCAYO DICIEMBRE DEL 2010

COLEGIO DE INGENIEROS DEL PERU

CONSEJO DEPARTAMENTAL DE JUNIN

ESTADOS FINANCIEROS


01.- ACTIVIDAD ECONOMICA DE LA INSTITUCION

El Colegio de Ingenieros del Perú - Consejo Departamental de Junin, es una Institución

autónoma sin f ines de lucro, con personería jurídica de derecho publico interno, es orga-

nizacion representativa de la profesión de Ingeniería en el Perú, creada por Ley Nº

24648, promulgada el 22 de Enero de 1987, Siendo sus objetivos : cautelar los intereses

generales de la profesión y los derechos de los Ingenieros en el ejercicio de la misma ;

fomentar el desarrollo de una sólida conciencia profesional e interactuar permanentemente

con la sociedad, mediante cotejo y análisis de sus principales problemas, proponiendo

soluciones,entre otros.Sus rentas son la aportaciones de sus Agremiados, las Donaciones

de Instituciones Publicas y Privadas.

02.- PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLE

Los Estados Financieros del Colegio de Ingenieros del Perú - Consejo Departamental de

Junin,han sido preparados en base a costos históricos, no siendo procedente el ajuste al

valor histórico , de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptadas en el

Perú, también son de aplicación las normas internacionales vigentes ( NICs ).Los principios

y practicas contables mas importantes en la preparación de los Estados Financiero y que

se derivan de prescrito en las normas antes indicadas ; siendo los siguientes :

A. Inmuebles Maquinarias y Equipos :

Los bienes que forman este rubro, están valorados a su costo de adquisición.

De las obras en curso se incluyeron los costos directos e indirectos.Los

gastos de mantenimiento y reparación se cargan a resultados del ejercicio.

B.Depreciación y Amortización Acumulada :

La depreciación de los bienes del Activo Fijo es calculada por el método de la

línea recta, en función de su vida estimada, aplicando las tasa de depreciación

que se consideren suficientes para absorber el costo del Activo al termino de

vida útil


CONSEJO DEPARTAMENTAL DE JUNIN

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008


C.Provision para Beneficios Sociales

La Provisión para Compensación por Tiempo de Servicios,estan regis -

tradas por el integro de la obligación, calculada de acuerdo con dispo -

siciones legales vigentes , se contabiliza con cargos a resultados a

medida que se devenga , efectuando los depósitos correspondientes

en una entidad Financiera elegida por los trabajadores ; teniendo el

carácter cancelatorio .

D.Cuentas Patrimoniales

El Patrimonio de Consejo de Ingenieros del Perú - Consejo Depártame-

tal de Junin,esta constituido por los aportes Ordinarios y Extraordinarios

que realizan los agremiados y otros ingresos captados por diferentes

conceptos

Huancayo 31 de Diciembre del 2008.

ACTIVO 2009 2010

ACTIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 3 160,320 378,359

Cuentas por Cobrar Diversas 4 0 8,181

Provisión Ctas.de Cobranzas Dudosa 5 5,141 5,141

Total Activo Corriente 165,461 391,681

ACTIVO NO CORRIENTE

Inmuebles,Maquinarias y Equipo 6 1,755,794 1,816,804

Menos : Depreciación Acumulada 6 -341,526 -388,502

Intangibles 7 3,429 3,429

Cargas Diferidas 8 10,551 11,248

Total Activo no Corriente 1,428,248 1,442,979

1,593,709 1,834,660

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

Tributos por Pagar 9 1,661 1,191

Cuentas por Pagar 10 47,892 181,745

Otras Cuentas por Pagar 10 1,363 5,485

Total Pasivo Corriente 50,916 188,421

PASIVO NO CORRIENTE

Compensación por Tiempo de Servicio 11 1,187 939

Total Pasivo no Corriente 1,187 939

52,103 189,360

PATRIMONIO

Patrimonio Institucional 12 317,234 317,234

Resultados Acumulados 874,760 1,224,372

Resultado del Ejercicio 349,612 103,695

Total Patrimonio 1,541,606 1,645,300

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,593,709 1,834,660

COLEGIO DE INGENIEROS DEL PERÚ

CONSEJO DEPARTAMENTAL DE JUNÍN

BALANCE GENERAL AL 31/12/2010

( EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES )

RUBROS

NOTA

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO

NOTAS

2009 2010

Ingresos Institucionales 13 901,777 914,417

Gastos de Administración 14 -569,959 -831,203

RESULTADO DE OPERACIÓN 331,818 83,214

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

Otros Ingresos Diversos 15 14,441 17,782

Ingresos Excepcionales 16 27,087 9,550

Ingresos Financieros 17 8,786 2,305

Gastos Financieros 18 -31,821 -9,120

GASTOS EXCEPCIONALES 19 -699 -36

TOTAL OTROS INGRESOS Y EGRESOS 17,794 20,480

RESULTADOS DEL PERIODO 349,612 103,695

Las Notas forman parte de los Estados Financieros.

COLEGIO DE INGENIEROS DEL PERÚ

CONSEJO DEPARTAMENTAL DE JUNÍN

ESTADO DE RESULTADOS

( EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES )


POR EL PERIODO DE

DETALLE ENERO A DICIEMBRE


104 BANCOS CUENTAS CORRIENTES Y AHORROS

CODIGO

CUENTA DETALLE IMPORTE

101001 CAJA DEL C.I.P. DINERO EN EFECTIVO S/. 99,856.70

104001 SCOTIABANK CTA. CTE. 0003751732 S/. 122,578.98

104002 CAJA MUNICIPAL HYO. CTA. A. 121110190867 S/. 26,089.73

104003 BANCO CONTINENTAL CTA. A. 235-200395881 S/. 129,833.92

TOTAL BANCOS CTA. CTE. S/. 378,359.33

NOTA Nº 3

10.- CAJA Y BANCOS


CODIGO

CUENTA IMPORTE

161001 CUENTAS POR COBRAR S/. 8,181.00

TOTAL CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS S/. 8,181.00

NOTA Nº 4

16.- CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS


DETALLE

FECHA

20/01/2010 ABOG. ALBERTO BROCOS - GASTOS JUDICIALES 200.00

13/02/2010 ING. ROSARIO MARQUEZ - VIAJE A VILLARICA 400.00

25/03/2010 A. MANDUJANO - DIFUSION INTERCAP 2010 300.00

15/04/2010 SALDO VIATICOS CHANCHAMAYO ING. CASTAÑEDA 83.25

21/04/2010 SALDO VIATICOS TARAPOTO ING. CASTAÑEDA 44.35

29/04/2010 SALDO VIATICOS JAUJA ING. CASTAÑEDA 31.50

14/05/2010 SALDO VIATICOS TARMA ING. CASTAÑEDA 37.00

02/06/2010 FALTA BOLETA DE CONJUNTO MUSICAL DIA ING. 900.00

31/07/2010 ING. ROSARIO MARQUEZ - MOVILIDAD 20.00

31/07/2010 ING. VELAPATIÑO - MOVILIDAD 20.00

07/10/2010 VIATICOS HUANUCO Y TINGO MARIA ROSARIO MARQUEZ 491.00

15/10/2010 ING. MAURO SANTINI ORTIZ VISITA JAUJA 52.00

25/10/2010 ING. EDSON A. GARCIA JIMENEZ A CUENTA SERVICIOS 20.00

24/11/2010 ING. MAYTA HINOSTROZA 02 MENSUALIDADES 36.00

26/11/2010 CAMARA FOTOGRAFICA 799.00

08/12/2010 VIATICOS CONG. NAC. CC.DD 08 AL 11/12/2010 MARQUEZ 674.00

17/12/2010 CONSEJO NACIONAL ARREGLO FLORAL FALLECIMIENTO 66.00

18/12/2010 DEVOLUCION COMPRAS DE NAVIDAD DIRECTIVOS 73.40

29/12/2010 JAVIER SINCHE FILMACION OBRA PUENTE CANAL PISCHCUS 80.00

31/12/2010 ING. ODICIO LAHURA A CTA 4to PISO 300.00

31/12/2010 ING. ODICIO LAHURA A CTA PROYECTO HUACHAC 300.00

31/12/2010 MARTIN GONZALES POMA ACTA . TRABAJOS 130.00

31/12/2010 CONSOLIDADO DEPOSITOS MUNICIPALES 2010 3,123.56

8,181.06

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS AL 31/12/2010


CODIGO

CUENTA IMPORTE

196.- CUENTAS INCOBRABLES DE EJERCICIOS ANTERIORES S/. 5,140.70

( PROVISION EFECTUADA AL 31/12/2006 )

120104 BOLETAS POR COBRAR S/. 540.00

140102 CAPCHA NIETO EUGENIA S/. 88.90

140201 FELIPE CENTENO VIGO S/. 23.00

140203 JOSE FLORES S/. 200.00

140204 WALTER OSCANOA CONDOR S/. 300.00

140205 JHONY POMA R. S/. 250.00

140207 RUBEN ARANA NUÑEZ S/. 350.00

140210 OLGA ARIAS CORDOVA S/. 500.00

140112 EPACIPE S/. 769.00

140218 CIRO QUISPE S/. 70.00

140229 VICTOR HUANQUI S/. 285.00

104230 ANGEL ROJAS DUEÑAS S/. 300.00

140231 GUZMAN ESTREMADOYRO LEONOR S/. 50.00

140235 ALEJANDRO TADRINI A. S/. 16.50

140236 DOMINGO ZUÑIGA LOPEZ S/. 92.50

140238 LILI GOZAR S/. 138.50

160204 RECLANACIONES S/. 350.00

160206 COLEGIO DE ASISTENTAS SOCIALES S/. 200.00

160207 COLEGIO DE ENFERMEROS S/. 60.00

380409 OTRAS ENTREGAS ARENDIR CUENTA S/. 557.30

TOTAL COBRANZA DUDOSA S/. 5,140.70 S/. 5,140.70

NOTA Nº 5

19.- PROVISION CTAS COBRANZA DUDOSA

DETALLE



CLASES DE ACTIVOS SALDOS SALDO

INICIALES INCREMENTO DISMINUCION AL 31-12-2010

TERRENOS 734,830.65 12,144.02 746,974.67

EDIFICIOS 813,108.99 480.00 12,144.02 801,444.97

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 9,539.13 9,539.13

MUEBLES Y ENSERES 82,460.15 40,434.13 122,894.28

EQUIPOS DIVERSOS 72,805.95 13,597.00 86,402.95

EQUIPOS DE COMPUTO 43,048.75 6,499.00 49,547.75

TOTALES 1,755,793.62 73,154.15 12,144.02 1,816,803.75

CLASES DE ACTIVOS SALDOS DEPRECIACION SALDO

INICIALES 2010 DISMINUCION AL 31-12-2010

TERRENOS 0.00

EDIFICIOS 190,170.99 24,039.75 214,210.74

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 9,539.13 9,539.13

MUEBLES Y ENSERES 55,384.84 10,053.38 65,438.22

EQUIPOS DIVERSOS 67,561.04 2,661.33 70,222.37

EQUIPOS DE COMPUTO 18,869.58 10,221.83 29,091.41

TOTALES 341,525.58 46,976.29 388,501.87

NOTA Nº 6

INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPO AL 31/12/2010

DEPRECIACION INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPO AL 31/12/2010

COLEGIO DE INGENIEROS D EL PERU C.D. JUNIN

TERRENO EDIFICIOS M UEB. Y ENS. EQUIP. COM P. EQUIP.DIV

FECHA CODIGO CONCEPTO 331001 332001 334004 336001 336002

2006 331001 TERRENO 12,144.02

mar-10 332001 Puerta Corredisa Baño Decanato 480.00 480.00

mar-10 334004 FRIGIDER INDURAMA 2,097.93

mar-10 334004 COCINA INDURAMA 1,497.94

mar-10 334004 EXTRACTOR DE JUGOS OSTER 347.96

mar-10 334004 LICUADORA OSTER 347.96

mar-10 334004 ASPIRADORA ELECTROLUX 237.94

mar-10 334004 MICROHONDAS LG 367.95

mar-10 334004 OLLA ARROCERA OSTER 162.95

abr-10 334004 01 ESTANTE DE MADERA DECANATO 320.00

may-10 334004 50 SILLAS COLOR GUINDA MARCA REY 1,195.00

may-10 334004 01 CREDENSA MADERA PARA OF. DIRECTORES 450.00

jun-10 334004 04 BANCAS DE MADERA PARA SALA ESPERA 1,350.00

jul-10 334004 02 FILTROS DE AGUA 2,500.00

jul-10 334004 BANCAS DE MADERA PAR C.I.P. 2,150.00

jul-10 336001 Compra de Maquina Digital Fotografica 699.00

ago-10 334004 BANCAS DE MADERA PAR C.I.P. 1,050.00

ago-10 334004 MODULO DE MADERA PARA C.I.P. 560.00

sep-10 334004 JUEGO DE MUEBLES TALLADOS AUDITORIO 14,180.00

sep-10 334004 JUEGO DE CORTINAS PARA EL 3er PISO 2,679.50

oct-10 336001 Compra de Laptop , Multimedia y Ecram 5,800.00

oct-10 336001 Equipo de Sonido y Caja de Acustica 6,590.00

nov-10 334004 ESTANATE , ESCRITORIO Y MODULO PARA COMP. 610.00

nov-10 336001 Rack L.C.D. Ojo Magico 830.00

nov-10 336001 T.V. LCD y DVD para Auditorio C.I.P. 7,499.00

dic-10 336001 Proyector Multimedia y Ecram para Sala Exposicion 2,970.00

dic-10 336001 Equipoi de sonido y Accesorios Sala Exposicion 4,037.00

12,624.02 480.00 40,434.13 13,597.00 6,499.00

RELACION DE ACTIVOS ADQUIRIDOS DURANTE EL PERIODO 2010

CODIGO

CUENTA IMPORTE

341.- PROGRAMA SOFWARE SISTEMA INTEGRAL DE S/. 3,429.00

COLEGIOS PROFESIONALES GESTION 2004-2005

EN PROCESO JUDICIAL

TOTAL INTANGIBLES S/. 3,429.00

NOTA Nº 7


34.- INTANGIBLES

DETALLE


383001.- ENTREGAS A RENDIR CUENTA 2010 IMPORTE

31/12/2009 RETENCION JUDICIAL EN CTA. CTE. SCOTIABANK SEGÚN S/. 10,550.80

RETENCION EN EXTRACTO BANCARIO AL 31/12/2009

31/12/2010 PAGO ACUENTA DE VACACIONES JOSE ADRIAZOLA RAZURI S/. 697.36

PERIODO 2009-2010

TOTAL ENTREGAS A RENDIR CUENTA AL 31/12/2008 S/. 11,248.16

NOTA Nº 8

38 .- CARGAS DIFERIDAS



CODIGO

CUENTA SUB-TOTAL TOTALES

401001 I.G.V. S/. 124.00

403001 ESSALUD SUELDOS S/. 434.00

403002 O.N.P. SUELDOS S/. 178.00 S/. 736.00

404001 AFP HORIZONTE S/. 218.10

404002 AFP INTEGRA S/. 102.65

404003 AFP PROFUTURO S/. 134.40 S/. 455.15

TOTAL TRIBUTOS POR PAGAR S/. 1,191.15

NOTA Nº 9

40 .- TRIBUTOS POR PAGAR


DETALLE


CODIGO SUB-TOTAL TOTAL

CUENTA

469001 I.S.S. LIMA S/. 47,009.60

469002 CUOTA SOCIAL S/. 21,545.75

469003 RECARNETIZACION S/. 28.00

469005 COLEGIATURA S/. 50,540.00

469006 DEPOSITOS MUNICIPALES - DIETAS S/. 41,736.38

469007 DEPOSITOS EN CUSTODIA S/. 20,885.12 S/. 181,744.85

469009 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS S/. 5,485.20

S/. 5,485.20

TOTAL CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS S/. 187,230.05

NOTA Nº 10

46.- CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS


DETALLE


471001 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO

CODIGO

PERSONAL IMPORTE

1 EUGENIA CAPCHA NIETO S/. 265.64

2 DELFIN ALAMEDIANO ALBERTO RIOS S/. 192.79

3 MARIO PALOMINO CARRION S/. 162.36

4 JORGE CESAR RAFAEL BALDEON S/. 162.36

5 JOSE ADRIAZOLA RAZURI S/. 155.55

TOTAL CALCULO CTS AL 30/06/2010 S/. 938.70

NOTA Nº 11

47.-BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES


DETALLE



501 CAPITAL SOCIAL ( PATRIMONIO ) S/. 317,234.00

TOTAL CAPITAL SOCIAL ( PATRIMONIO ) S/. 317,234.00

RESULTADOS ACUMULADOS AL 2003 S/. 60,056.92

RESULTADO PERIODO 2004 S/. 43,870.34




RESULTADOS DEL PERIODO 2008 S/. 347,544.19



S/. 1,328,066.20

TOTAL PATRIMONIO ( CAPITAL Y RESULTADOS ACUMULADOS ) S/. 1,645,300.20

NOTA Nº 12


PATRIMONIO

50.- CAPITAL

TOTAL RESULTADOS ACUMULADOS

59.- RESULTADOS ACUMULADOS


NOTA Nº 13


INGRESOS INSTITUCIONALES

AL 31/12/2010

CODIGO AL

CUENTA CONCEPTO 31/12/2010

711001 INCORPORACION AL CIP - CDJ 350.00

711003 CONSTANCIA 1,360.00

711004 CUOTAS ORDINARIAS 411,689.30

711004 DESCUENTO POR PAGO ADELANTADO -216.00

711005 CUOTAS PRO-CONSTRUCCION LOCAL 293.00

711006 DERECHO DE COLEGIATURA C.D. 234,867.00

711007 DUPLICADO DE CARNET C.D. 520.00

711008 CERTIFICADO DE HABILIDAD 108,744.00

711009 DERECHO DE CALIFI. LICEN. DE CONSTRUCCION 2,305.12

711011 CONDONACION DE DEUDA 10,469.65

711014 SERVICIOS VARIOS 54,541.50

711015 TRAMITE DOCUMENTARIO 1,477.50

711016 BASES DELEG.COM. REV. LICENCIA DE OBRAS 700.00

711020 DERECHO DE EVALUACION Y SELECCIÓN 20.00

711023 RECARNETIZACION AL CD 17.00

711024 DERECHO DE HABILITACION 883.10

711025 PERITAJE 1,231.75

711026 MULTA POR NO SUFRAGIO 29,104.80

711027 CUOTAS AL ISS JUNIN 52,786.50

711028 CUOTAS ISS JUNIN 2,268.00

711029 SOLAPERAS 90.00

711032 ADELANTO DEL MES 277.40

711033 CANCELACION DEL MES 362.70

711034 DUPLICADO DIPLOMA COLEGIATURA 275.00

TOTAL INGRESOS INSTITUCIONALES 914,417.32

NOTA Nº 14

GASTOS DE ADMINISTRACION

CODIGO AL


62 CARGAS DE PERSONAL 76,114.20

63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 292,696.58

64 TRIBUTOS 4,402.70

65 CARGAS DIVERSAS DE GESTION 405,307.12

68 DEPOSITOS DE C.T.S. 46,976.37

68 DEPRECIACION DEL EJERCICIO 5,706.01

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 831,202.98

NOTA Nº 15


INGRESOS DIVERSOS

CODIGO AL


751001 SERVICIO DE INTERNET 87.91

751002 LIMPIEZA LOCAL C.I.P. 625.32

751003 VENTA BUZOS ,GORROS ,TARJETAS 176.47

751005 SERVICIO DE COPIAS 28.90

751006 INGRESOS POR SEMINARIOS Y CERTIFICADOS 4,814.71

751007 AUSPICIO DE EVENTOS 42.02

755001 ALQUILER DE AUDITORIO 9,893.20

755002 ALQUILER SALA DE EXPOSICION 1,802.35

755003 ALQUILER SALA REUNION 169.24

759001 INGRESOS DIVERSOS 142.01

TOTAL INGRESOS DIVERSOS 17,782.13

NOTA Nº 16

INGRESOS EXCEPCIONALES

CODIGO AL


INGRESOS EXTRAORDINARIOS 9,549.60

TOTAL INGRESOS EXCEPCIONALES 9,549.60

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