Balance de personal

tem Nmero de empleados

Mesero 1Cocinero 1Encargado 1Cuota patronal IMSSINFONAVITSub total mensualISNTotal mensualTotal anual

Costo de almacenamiento ton/mesmano obradepreciacion (G.I.)Luz (G.I.)

Costo total servicio

Balance de personal

Costo unitario ($ semanal) Costo total mes 1 Costo total mes 2

$ 2,387.76 $ 2,387.76 $ 2,709.52 $ 2,709.52 $ 3,330.47 $ 3,330.47 $ 2,920.97 $ 2,920.97

$ 8,427.75 $ 11,348.72 $ 194.41 $ 194.41 $ 11,543.12 $ 11,543.12 $ 144,349.71

Costo de almacenamiento ton/mes Costo de secado ton/mes

$ 3,330.47 $ 38,699.17 $ 9,583.33 $ 51,612.97 $ 10,322.59 $ 61,935.56

7500 $ 8.26

$ 87.26

$ 6.88

Balance de personal

Costo total mes 3 Costo total mes 4 Costo total mes 5

$ 2,387.76 $ 2,387.76 $ 2,387.76 $ 2,709.52 $ 2,709.52 $ 2,709.52 $ 3,330.47 $ 3,330.47 $ 3,330.47 $ 2,920.97 $ 2,920.97 $ 2,920.97 $ 972.04 $ 11,348.72 $ 11,348.72 $ 11,348.72 $ 194.41 $ 194.41 $ 194.41 $ 12,515.16 $ 11,543.12 $ 11,543.12

Costo de secado ton/mes Fumigacin/tonelada

$ 71.00 $ 8.00

Balance de personal

Costo total mes 6 Costo total mes 7 Costo total mes 8

$ 2,387.76 $ 2,387.76 $ 2,387.76 $ 2,709.52 $ 2,709.52 $ 2,709.52 $ 3,330.47 $ 3,330.47 $ 3,330.47 $ 2,920.97 $ 2,920.97 $ 2,920.97 $ 972.04 $ 11,348.72 $ 11,348.72 $ 11,348.72 $ 194.41 $ 194.41 $ 194.41 $ 12,515.16 $ 11,543.12 $ 11,543.12

1 2 $ 3,115.38 $ 3,115.38

Balance de personal

Costo total mes 9 Costo total mes 10 Costo total mes 11

$ 2,387.76 $ 2,387.76 $ 2,387.76 $ 2,709.52 $ 2,709.52 $ 2,709.52 $ 3,330.47 $ 3,330.47 $ 3,330.47 $ 2,920.97 $ 2,920.97 $ 2,920.97 $ 972.04 $ 11,348.72 $ 11,348.72 $ 11,348.72 $ 194.41 $ 194.41 $ 194.41 $ 12,515.16 $ 11,543.12 $ 11,543.12

3 4 5 $ 4,087.41 $ 3,115.38 $ 3,115.38

Balance de personal

Costo total mes 12 salario mensual salario diario

$ 2,387.76 $ 10,000.00 $ 90.00 $ 2,709.52 $ 3,500.00 $ 100.00 $ 3,330.47 $ 2,660.00 $ 120.00 $ 2,920.97 $ 972.04 $ 12,320.75 $ 194.41 $ 13,487.20

6 7 8 9 $ 4,087.41 $ 3,115.38 $ 3,115.38 $ 4,087.41

salario semanal salario mensual

$ 630.00 $ 2,700.00 $ 700.00 $ 3,000.00 $ 840.00 $ 3,600.00

10 11 12 $ 3,115.38 $ 3,115.38 $ 4,087.41

meseroPERCEPCIONESSALARIO MENSUAL $ 2,700.00

RETENCIONES TRABAJADORISPTSueldo semanal $ 630.00

Base gravable $ 630.00

- Limite inferior $ 114.25 = Excedente L.I. $ 515.75 x % sobre excedente 6.40%= Impuesto marginal $ 33.01

+ Cuota fija $ 2.17 = Impuesto $ 35.18

- Subsidio para emp. $ 93.66 = Subsidio para emp. -$ 58.48

Subsidio para emp. -$ 233.93

IMSS $ 90.00 $ 4.07

94.07 salario diario integrado

$ 2,822.04 este es el salario base de cotizacion mensual (salario integrado mensual)

$ 78.31 esto es el descuento MENSUAL de la nomina del trabajador

nomina percepciones $ 2,466.07 (-) deducciones $ 78.31 Neto mensual $ 2,387.76

Cuotas patronales

IMSS $ 848.02 esto es lo q paga de cuota patronal mensual

INFONAVIT $ 282.20 esto es lo que se paga de INFONAVIT bimestral

IMSS MENSUAL POR TODOS LOS TRABAJADORES

$ 2,920.97

INFONAVIT BIMESTRAL POR TODOS LOS TRABAJADORES $ 972.04

2% sobre nomina56.4408

2% sobre nomina total 6032.89194.4072

cocineroPERCEPCIONESSALARIO MENSUAL

RETENCIONES TRABAJADORISPTSueldo semanal

Base gravable

- Limite inferior = Excedente L.I.

x % sobre excedente= Impuesto marginal

+ Cuota fija= Impuesto

- Subsidio para emp.= Subsidio para emp.

Subsidio para emp.

IMSS $ 100.00 $ 4.52

104.52 salario diario integrado

este es el salario base de cotizacion mensual (salario integrado mensual) $ 3,135.60 este es el salario base de cotizacion mensual (salario integrado mensual)

$ 74.47 esto es el descuento MENSUAL de la nomina del trabajador

nomina mensualpercepciones $ 2,783.99 (-) deducciones $ 74.47 Neto mensual $ 2,709.52

Cuotas patronales

IMSS $ 942.25 esto es lo q paga de cuota patronal mensual

INFONAVIT $ 313.56 esto es lo que se paga de INFONAVIT bimestral

2% sobre nomina62.712

$ 3,000.00

$ 700.00 $ 700.00

$ 114.25 $ 585.75

6.40% $ 37.49

$ 2.17 $ 39.66

$ 93.66 -$ 54.00

Subsidio para emp. -$ 216.01

salario diario integrado

este es el salario base de cotizacion mensual (salario integrado mensual)

esto es el descuento MENSUAL de la nomina del trabajador

esto es lo q paga de cuota patronal mensual

esto es lo que se paga de INFONAVIT bimestral

encargadoPERCEPCIONESSALARIO MENSUAL $ 3,600.00

RETENCIONES TRABAJADORISPTSueldo semanal $ 840.00

Base gravable $ 840.00

- Limite inferior $ 114.25 = Excedente L.I. $ 725.75 x % sobre excedente 6.40%= Impuesto marginal $ 46.45

+ Cuota fija $ 2.17 = Impuesto $ 48.62

- Subsidio para emp. $ 93.66 = Subsidio para emp. -$ 45.04

Subsidio para emp. -$ 180.17

IMSS $ 120.00 $ 5.42

125.42 salario diario integrado

$ 3,762.72 este es el salario base de cotizacion mensual (salario integrado mensual)

$ 89.36 esto es el descuento MENSUAL de la nomina del trabajador

nomina percepciones $ 3,419.83 (-) deducciones $ 89.36 Neto mensual $ 3,330.47

Cuotas patronales

IMSS $ 1,130.70 esto es lo q paga de cuota patronal mensual

INFONAVIT $ 376.27 esto es lo que se paga de INFONAVIT bimestral

2% sobre nomina75.2544

* inversion inicial sirve de base para el balance general inicial**flujo de efectivo, estado de resultados** balance general 1 ao

balance general inicial -- no debe de haber depresiaciones la depreciacion es un gasto q se considera como parte del gasto de operacin

Balance general inicialinversion $ 450,000.00

caja (fondo fijo de caja) $ 10,000.00 bancos $ 70,000.00 mobiliario y equipo (todo el mobiliario todo lo que compre) $ 100,000.00 maquinaria $ 100,000.00 equipo de computo $ 20,000.00 equipo de transporte $ 150,000.00

total activo $ 450,000.00

Pasivo

acreedores diversos $ 400,000.00 capital social $ 50,000.00

total pasivo + capital $ 450,000.00

Estado de flujo de efectivo (mensual)

saldo inicial (suma de caja y bancos) $ 80,000.00

entradas de efectivo (solo este porq solo vendere en efectivo)salidas de efectivo pago de los servicios compras materia prima sueldos renta mantenimiento de equipo si pedi prestado prestamo aqu tambien se pone

flujo de efectivo (entradas - salidas)Saldo final (saldo inicial +/- flujo de efectivo) (el saldo final de enero es el saldo inicial de febrero y asi con todos los meses)

Estado de resultados (anual) solo 1 ao

** el saldo final de diciembre se divide entre caja y bancos (caja se queda igual como ya habiamos determinado antesy lo demas se va a bancos

Saldo final (saldo inicial +/- flujo de efectivo) (el saldo final de enero es el saldo inicial de febrero y asi con todos los meses)

** el saldo final de diciembre se divide entre caja y bancos (caja se queda igual como ya habiamos determinado antes

Estado de resultados

Saldo inicialIngresos

Aportacin inicial Ingresos por serviciosTotal ingresos

Ingreso por ventasmenos: Costo de los servicios vendidos Utilidad brutamenos: Gastos operativos Gastos de ventas Gastos generales y administracin Gastos por depreciacin Total de gastos operativos Utilidad operativamenos: gastos por intereses Utilidad neta antes de impuestosmenos: impuestos Utilidad neta despus de impuestosmenos: Dividendos de acciones preferenes Ganancias disponibles para los accionistas comunes

Ganancias por accin (GPA)Dividendo por accin (DPA)

Estado de resultados

0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 $ -

$ 8,603,014.74 $ - $ 8,603,014.74 $ - $ - $ -

Balance general Inversion $ 8,603,014.74

Caja $ 601,549.04 Bancos $ 601,549.04 Mobiliario y equipo $ 7,570.72 Maquinaria $ 4,643,900.00 Equipo de computo $ 2,445.95 Edificio $ 2,746,000.00

Total activo $ 8,603,014.75

Pasivo

Capital social $ 8,603,014.75

Total pasivo + capital $ 8,603,014.75

Estado de flujo de efectivo (mensual)

Saldo inicial $ 1,203,098.08

Entradas de efectivo $ 4,346,902.56 Salidas de efectivo Pago de los servicios Sueldos Mantenimiento de equipo

flujo de efectivo (entradas - salidas)Saldo final (saldo inicial +/- flujo de efectivo) (el saldo final de enero es el saldo inicial de febrero y asi con todos los meses)

Saldo final (saldo inicial +/- flujo de efectivo) (el saldo final de enero es el saldo inicial de febrero y asi con todos los meses)

Saldo final (saldo inicial +/- flujo de efectivo) (el saldo final de enero es el saldo inicial de febrero y asi con todos los meses)

Ao 1 Ventas $ 981,552.00 Costo de ventasCosto de los servicios $ 404,874.00 Utilidad bruta en ventas $ 576,678.00

Gastos de operacinSueldos y salarios $ 144,349.71 Depreciacin de activos fijos $ 20,716.80 Renta $ 24,000.00 Cuota de publicidad $ 29,446.56 Regalas $ 29,446.56 Total gastos de operacin $ 247,959.63

Gastos administrativosServicios bsicos $ 21,600.00 Total gastos administrativos $ 21,600.00

Utilidad operacional $ 307,118.37 PTU $ -

Utilidad antes de impuestos $ 307,118.37 ISR $ -

Utilidad o prdida del ejercicio $ 307,118.37

Estado de resultados de cafetera KFE al 31 de diciembre de 2015

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