CAJA FORENSE DE ENTRE RÍOS

Ejercicio Económico N° 25

1 de enero de 2006Iniciado el

CAJA FORENSE DE ENTRE RÍOS

Balance General

31 de diciembre de 2006

al

Córdoba 264 - Paraná - Entre Ríos

1

TÍTULO Páginas

Indice 1

Memoria

Estados Contables al 31 de diciembre de 2006 presentados en formacomparativa con el ejercicio anterior. 2

Estado de Situación Patrimonial 3Estado de Evolución del Patrimonio Neto 4Estado de Recursos y Gastos 5Estado de Flujo de Efectivo 6

Notas y anexos

7 a 15161718

19 y 20

Informe del auditor sobre estados contables

Informe de la comisión revisora de cuentas

Anexo II - Bienes de UsoAnexo III - Cuentas Varias Apertura según plazoAnexo IV - Detalles de Gastos


INDICE

Notas 1 a 16Anexo I - Inversiones

2

Estados contables por el ejercicio iniciado el y finalizado el presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior.

Expresados en pesos

Domicilio legal: Córdoba 264 - Paraná - Entre Ríos

ACTIVIDAD PRINCIPAL :

CREADA POR LEY :

MODIFICACIONES : N° 7816 del 5 de Enero de 1987N° 8289 del 30 de Noviembre de 1989N° 8290 del 30 de Noviembre de 1989N° 8621 del 8 de Enero de 1992N° 9005 del 6 de Mayo de 1996 (Deroga las anteriores)

EJERCICIO ECONOMICO N° : 25 (veinticinco)

Composición del Capital

Aportes de los afiliados

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe de fecha 9 de abril de 2007, inscripto al Folio n° 2 del Registro a mi cargo.

Cristian H. Acosta Dr. Carlos Antonio ChemezContador Público Nacional Presidente

Mat. Nº 3268 - C.P.C.E. E.RíosTítulo: F.C.E. - U.N.L.

Urquiza 1537 - Tel.4591485 - Santa Fe

N° 6955 del 12 de Julio de 1982

33.123.022,40

Aportes

33.123.022,40


Suscripto Integrado

1 de enero de 200631 de diciembre de 2006

Caja de Previsión y Seguridad Social obligatoria para losAbogados y Procuradores que actúen en la Provincia de EntreRíos y en la Jurisdicción Federal con asiento en la misma.

3

Ref.: Caja Forense de Entre RíosEjercicio Finalizado el 31/12/2006

ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL

Pesos ($)

31/12/06 31/12/05A C T I V O

Activo Corriente

Caja y Bancos (Nota 3) 153.282,30 838.834,87 Inversiones (Anexo I y Notas 2 y 4) 21.708.916,85 17.021.259,63 Otros Créditos (Nota 5) 50.084,31 55.749,88

Total Activo Corriente 21.912.283,46 17.915.844,38

Activo no Corriente

Inversiones (Anexo I y Notas 2 y 4) 15.471.620,16 15.253.229,54 Créditos Afiliados (Nota 6) 0,00 0,00 Otros Créditos (Nota 5) 44.214,26 73.442,15 Bienes de Uso (Anexo II y Nota 7) 565.947,23 569.074,77

Total Activo no Corriente 16.081.781,65 15.895.746,46

Total Activo 37.994.065,11 33.811.590,84

P A S I V O

Pasivo Corriente

Cuentas por Pagar (Nota 8) 18.025,00 25.405,53 Deudas Sociales (Nota 9) 16.887,40 11.437,03 Deudas Fiscales (Nota 10) 682,81 986,09 Otras Cuentas por Pagar (Nota 11) 355.779,29 315.882,74

Total Pasivo Corriente 391.374,50 353.711,39

Pasivo no Corriente

Cuentas por Pagar (Nota 8) 862,04 1.062,29

Total Pasivo no Corriente 862,04 1.062,29

Sub Total 392.236,54 354.773,68

P A T R I M O N I O N E T O

Según Estado Correspondiente 37.601.828,57 33.456.817,16

Total 37.994.065,11 33.811.590,84





4

Ref: Caja Forense de Entre RíosEjercicio Finalizado el 31/12/2006

ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETO (CAPITAL, RESERVAS Y OTROS RESULTADOS)

Pesos ($)

APORTES DE LOS AFILIADOS RESERVAS Y FONDOS RESULTADOS RESERVA NO TOTAL TOTAL

R U B R O S CAPITAL AJUSTE TOTAL REVALUO TOTAL ASIGNADOS 31/12/06 31/12/05DEL CAPITAL TECNICO

Saldos al Inicio del Ejercicio 14.531.852,49 14.501.794,68 29.033.647,17 333.794,76 333.794,76 4.089.375,23 33.456.817,16 29.466.001,21

Ajuste Resultados Ejercicios Anteriores (nota 15) 751.764,26 751.764,26 (751.764,26) (19.892,89)

14.531.852,49 14.501.794,68 29.033.647,17 1.085.559,02 1.085.559,02 3.337.610,97 33.456.817,16 29.446.108,32

Distribución Rtdo.Ejercicio/2005 4.089.375,23 4.089.375,23 (4.089.375,23)

Superávit del Ejercicio 4.145.011,41 4.145.011,41 4.010.708,84

Saldos al Final del Ejercicio (Nota 12) 31/12/06 18.621.227,72 14.501.794,68 33.123.022,40 1.085.559,02 1.085.559,02 3.393.247,15 37.601.828,57

Saldos al Final del Ejercicio 31/12/05 14.531.852,49 14.501.794,68 29.033.647,17 333.794,76 333.794,76 4.089.375,23 33.456.817,16





5Ref: Caja Forense de Entre Ríos

Ejercicio Finalizado el 31/12/2006

ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS

RESULTADOS ORDINARIOS

RECURSOS

Para fines generalesLey 7.816 330.647,45 377.765,24 Ley 9.005 3.720.679,94 3.027.476,50 menos: Ingresos no financieros (343.762,00) (306.691,36)mas: Cobranzas Moratorias y Convenios 116.399,66 138.421,78

Específicos NetosSeguro de Enfermedad 25.735,72 24.894,55 menos: Gastos Seguro Enfermedad (19.866,91) 5.868,81 (20.551,00) 4.343,55

3.829.833,86 3.241.315,71

GASTOS

Beneficios Previsionales (Anexo IV) (1.640.856,10) (1.388.360,88)

Gastos Operativos

Gastos de Administración (Anexo IV) (625.528,23) (582.368,18)Gastos de Recaudación (Anexo IV) (44.182,42) (41.186,19)Participaciones (Anexo IV) (144.993,85) (156.413,94)Recuperos (Anexo IV) 264.707,87 (549.996,63) 259.376,08 (520.592,23)

RESULTADOS FINANCIEROS NETOS

Ingresos Financieros (Nota 13) 2.539.777,07 2.084.500,35

RESULTADOS ORDINARIOS (Superávit) 4.178.758,20 3.416.862,95

RESULTADOS EXTRAORDINARIOS

Recursos Extraordinarios 593.845,89 Otros Quebrantos Extraordinarios (Nota 14) (33.746,79)

RESULTADOS EXTRAORDINARIOS (Déficit) (33.746,79) 593.845,89

Superávit Final del Período 4.145.011,41 4.010.708,84

Pesos ($)

31/12/06 31/12/05

6


ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

31/12/06 31/12/05Variaciones del Efectivo

Efectivo al Inicio del Ejercicio (Nota 16) 838.834,87 322.004,70 Efectivo al Cierre del Ejercicio (Nota 3) 153.282,30 838.834,87

DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO (685.552,57) 516.830,17

Causas de las variaciones del efectivoActividades Operativas

Cobros por recaudación de aportes 3.823.965,05 3.236.972,16 Cobros por recaudación seguro de enfermedad 25.735,72 24.894,55 Cobros por créditos varios 31.797,30 62.985,70 Pagos por gastos operativos (400.531,01) (324.148,59)Pagos de Beneficios y Prestaciones (1.641.376,05) (1.387.815,79)Pagos de Participaciones (143.676,63) (165.008,02)Pagos por seguro de enfermedad (19.866,91) (20.551,00)Variación en los Depósitos a Individualizar (20.280,18) (25.891,23)

Flujo neto de efectivo generado por lasactividades operativas 1.655.767,29 1.401.437,78

Actividades de InversiónIngresos de Inversiones 2.925.268,80 2.489.360,79 Pagos de Gastos de Inversiones (202.150,02) (239.209,98)Variaciones de Inversiones en Plazos Fijos (2.914.828,86) (222.916,11)Variaciones de Inversiones en Préstamos Corrientes 25.682,04 (145.232,86)Variaciones de Otras Inversiones Corrientes (1.798.510,40) (3.959.859,68)Variaciones de Inversiones en Préstamos no Corrientes (314.702,31) (397.408,22)Variaciones de Otras Inversiones no Corrientes 1.119.088,65 1.064.226,91 Pagos por compras de Bienes de Uso (15.379,39) (3.929,04)Pagos por compras de Bienes de Inversión (1.143.007,05) (94.995,12)Ingreso Neto Sistema Asistencial 10.965,47 31.509,81 Ingresos por Resultados Extraordinarios 593.845,89 Egresos por Resultados Extraordinarios (33.746,79)

Flujo neto de efectivo generado por lasactividades de inversión (2.341.319,86) (884.607,61)

DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO (685.552,57) 516.830,17

Pesos ($)

7Ref.: Caja Forense de Entre Ríos


Pesos ($)

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 31 DE DICIEMBRE DE 20061.- Base de preparación de los Estados Contables

Los estados contables cuyas cifras se exponen, han sido elaborados de acuerdo a las normas de valuaciónde las Resoluciones Técnicas N° 16, 17 y 18 de la F.A.C.P.C.E.En cuanto a la consideración del efecto inflacionario, las normas profesionales establecen que a partir del1° de octubre de 2003, se considera que no existe un contexto de inflación o deflación en el país, por loque ha correspondido discontinuar a partir de dicha fecha, el mecanismo de ajuste.La discontinuidad en la aplicación de la metodología de ajuste ha sido aplicada en la institución a partirdel 1° de enero de 2003, utilizando la moneda de curso legal como unidad de medida.Las cuentas de resultado no contienen componentes financieros implícitos.Como modelo de presentación de los Estados Contables se han seguido los lineamientos de las Resolucio -nes Técnicas Nº 8 y 11 -con las modificaciones de la Resolución Técnica N° 19- de la F.A.C.P.C.E.

2.- Cuentas en Moneda ExtranjeraLa posición de la Empresa en moneda extranjera al 31/12/2006, es la siguiente:

Rubro Cantidad Moneda Cotización ImporteActivo CorrienteInversiones* Bancos Plazos Fijos 1.193.298,93 U$S 3,022 3.606.149,36 * Bancos Cuentas Inversiones 40.774,13 U$S 3,022 123.219,42 * Carteras de Inversión 459.832,53 U$S 3,022 1.389.613,92 Menos: Intereses a Devengar PF (3.604,15) U$S 3,022 (10.891,75)Activo No CorrienteInversiones* Títulos Públicos 717.846,20 U$S 3,022 2.169.331,21 * Carteras de Inversión 952.940,71 U$S 3,022 2.879.786,84

Total Activos en Moneda Extranjera 3.361.088,35 10.157.209,00

No existen pasivos en moneda extranjera.Las cuentas de moneda extranjera están valuadas al valor de cotización al cierre (Banco Nación).

3.- Caja y BancosEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:Efectivo

Fondo Fijo Administración Central 1.000,00 Caja Recaudación Administración Central 500,00 Caja Recaudación Colón 150,00



Pesos ($)

3.- Caja y Bancos (cont.)Bancos Cuentas Corrientes y Cajas de Ahorro

Cuentas Corrientes Administración Central (en pesos) 53.510,72 Cuentas Especiales Administración Central (en pesos) 95.483,90 148.994,62

Valores y Recaudaciones a DepositarValores y Recaudaciones a Depositar (en pesos) 1.487,68

Total Caja y Bancos 153.282,30

4.- InversionesEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:Corrientes:

Plazos FijosBancos Plazos Fijos (en dólares) 3.606.149,36 Bancos Cuentas Inversiones (en dólares) 123.219,42 Bancos Plazos Fijos (en pesos) 9.790.842,94 Menos: Intereses a Devengar (39.340,88) 13.480.870,84

Títulos Públicos (en dólares)Boden 2012 433.241,48

Fondos Comunes de InversiónFCI Compass Pacific 115.590,61 FCI Compass Small 79.703,60 FCI Compass Oportunity 839.214,49 FCI Compass Renta Fija 870.240,10 FCI Compass Crecimiento 207.623,57 FCI Bco. Francés Calif. 212.281,80 FCI Bco Río Renta $ 689.645,60 FCI Bco Río Acciones 33.942,90 FCI Bco Francés Horizonte 260.439,98 3.308.682,65

Carteras de InversiónPuente Hnos. Soc. de Bolsa S.A. 1.916.016,30 Inversiones en el exterior (EFG) 1.308.008,56 Obligaciones Negociables Bco Río (en dólares) 81.605,36 Cédulas Hipotecarias (Banco Hipotecario) 9.485,12 Menos: Comisiones a Devengar (16.130,14) 3.298.985,20

Deudores por InversiónPcia. de Entre Ríos Deudores por Bonos Pciales. 342.475,37

Préstamos con Garantía HipotecariaDeudores Créditos Hipotecarios 542.398,77 Menos: Intereses a Devengar (60.690,01)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (30.331,57)Menos: Seguros a Pagar por Cr. Hipotecarios (35.931,49) 415.445,70 Deudores Créditos Hipotecarios Tasa Variable 286.593,10 Menos: Intereses a Devengar (112.359,25)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (56.254,11)Menos: Seguros a Pagar por Cr. Hipotecarios (106.621,66) 11.358,08 Deudores por venta inmuebles de inversión 7.292,48 434.096,26







Pesos ($)

4.- Inversiones (cont.)Préstamos Colegios

Colegio de Abogados Sección Colón 1.579,44 Colegio de Abogados Sección Uruguay 5.077,27 Colegio de Abogados Sección Gualeguay 6.470,00 Colegio de Abogados Sección Gualeguaychú 2.580,00 Colegio de Abogados Sección Federal 6.430,00 Menos: Intereses a Devengar (497,17) 21.639,54

Préstamos a Instituciones 246.219,98 Préstamos a Afiliados con Garantías Personales

Créditos Personales R. 1300 2.395,40 Créditos Personales R. 1446 6.860,82 Créditos a Tasa Variable R. 1770 107.072,63

Menos: Intereses a Devengar (3.438,42)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (2.291,22) 101.342,99

Deudores por Préstamos R. 1860/62 272.510,50 Menos: Intereses a Devengar (36.590,28)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (24.393,36) 211.526,86

Deudores por CER 46.233,14 Deudores por CVS 7.766,74 Deudores por Préstamos R. 1501 64.583,52 Deudores por Préstamos R. 1542 26.210,94 Menos: Seguros a Devengar (55,17) 466.865,24

Previsión por Depósitos Reprogramados (324.159,71)Total Inversiones Corrientes 21.708.916,85

No Corrientes:Títulos Públicos (en dólares)

Boden 2012 2.166.158,11 Boden 2013 3.173,10 2.169.331,21

Títulos Públicos (en pesos)Bonos Provinciales a Recibir 258.242,07 Menos: CAER Bonos Provinciales a Entregar (2.754,61) 255.487,46

Carteras de InversiónInversiones en el exterior (EFG) 2.716.576,20 Obligaciones Negociables Bco Río (en dólares) 163.210,64 Cédulas Hipotecarias (Banco Hipotecario) 54.982,18 2.934.769,02

Deudores por InversiónPcia. de Entre Ríos Deudores por Bonos Pciales. 80.814,95 Banco Integrado Departamental 192.081,62 Menos: Previsión para incobrabilidades BID (192.081,62) 0,00 80.814,95







Pesos ($)

4.- Inversiones (cont.)

Préstamos con Garantía HipotecariaDeudores Créditos Hipotecarios 841.904,94 Menos: Intereses a Devengar (113.544,15)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (56.370,49) 671.990,30 Deudores Créditos Hipotecarios Tasa Variable 2.446.274,22 Menos: Intereses a Devengar (588.266,92)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (294.650,43) 1.563.356,87 2.235.347,17

Préstamos ColegiosColegio de Abogados Sección Colón 3.553,58 Colegio de Abogados Sección Uruguay 6.461,50 Colegio de Abogados Sección Gualeguay 50.786,32 Colegio de Abogados Sección Gualeguaychú 20.639,79 Colegio de Abogados Sección Federal 56.812,85 Menos: Intereses a Devengar (304,03) 137.950,01

Préstamos a Afiliados con Garantías PersonalesCréditos a Tasa Variable R. 1770 11.863,31 Menos: Intereses a Devengar (132,28)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (89,42) 11.641,61 Deudores por Préstamos R. 1860/62 405.688,89 Menos: Intereses a Devengar (32.582,33)Menos: Gastos Administrativos a Devengar (21.721,20) 351.385,36 363.026,97

Bienes de InversiónInmuebles de Inversión 7.062.011,46 Muebles, Máquinas y Equipos en Colegios 2.670,76 Libros de Colección en Colegios 230.211,15 7.294.893,37

Total Inversiones no Corrientes 15.471.620,16

Respecto a la Previsión por Depósitos Reprogramados para cubrir la contingencia de un fallo judicial quepodría obligar a reintegrar a los distintos Bancos la diferencia de valores resultantes por aplicación de uncriterio distinto al otorgado inicialmente en virtud del Recurso de Amparo favorable, se mantiene el saldode la previsión reflejada al cierre del ejercicio anterior, por lo que no se producen afectaciones por esteconcepto en el resultado del ejercicio 2006.

En Títulos Públicos en Pesos bajo la denominación de Bonos Provinciales a Recibir se registraron losTítulos Escriturales por diferencia entre Valor Nominal y Precio de Corte de las Letras de Tesorería dela Provincia de Entre Ríos (Bonos Federales) canjeadas en Licitación. En virtud de la liquidación de latercer cuota de 25 % realizada a fines del ejercicio, para ser abonada los primeros días del año 2007,se registró el saldo restante (25 %) a valor nominal, y se incluyó en la cuenta Provincia de Entre RíosDeudores por Bonos Provinciales, el capital más el CER devengado por el total del capital pendiente,más los intereses correspondientes.El monto registrado dentro de los activos corrientes, corresponde a la cuota de capital, más CER, más intereses a efectivizarse en el ejercicio 2007.

Respecto a BID Deudores por Inversión no se han producido cobros durante el ejercicio.







Pesos ($)

4.- Inversiones (cont.)

Con relación a los Bienes de Inversión: Los incorporados hasta el 31/12/1995 se valuaron por revalúotécnico efectuado a esa fecha. El resto se valúan a su costo de compra más los gastos inherentes. Enambos casos expresados en moneda homogénea de cierre, teniendo en cuenta lo expresado en Nota 1,y con la aplicación de las correspondientes amortizaciones.Los valores finales considerados en su conjunto, no exceden su correspondiente valor recuperable.Durante el ejercicio, se adquirió un inmueble en la ciudad de Paraná en la intersección de La Paz y SanMartín.Durante el ejercicio, se firmó un convenio con la Sección Gualeguaychú del Colegio de Abogados, en virtuddel mismo, el Colegio realiza un aporte para la refacción del inmueble en el que funciona esa sección y laCaja reconoce una participación del 5 % en el precio de una eventual venta futura del bien.Convenios similares se habían firmado en ejercicios anteriores con las secciones de Gualeguay y Concordiareconociendo la Caja participaciones del 25 % y 20 % respectivamente en el precio de una eventual venta.En todos los casos se adoptó el criterio de no incorporar la mejora ni el pasivo eventual.

Respecto a los Préstamos Otorgados hasta el 31/12/2001 y cuyos deudores han terminado de pagar latotalidad de las cuotas inicialmente estipuladas a valor nominal, se registra la obligación por la diferen-cia entre dicho valor y el que corresponde legalmente de la aplicación de los índices CER o CVS.El resto de los Préstamos Otorgados hasta el 31/12/2001, en virtud del principio de prudencia, se valúanmanteniendo el criterio del valor nominal, sin perjuicio del derecho de recomposición que corresponde.

5.- Otros Créditos

El detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:CorrientesDeudores Varios:

Administración Central 5.653,02 Gualeguay 1.760,00 Gualeguaychú 6.726,17 Deudores en Gestión Judicial 1.000,00 15.139,19

Bancos Créditos por ReclamosBanco de Boston 307,40 BERSA 1.380,22 Banco Bansud 67,37 Banco BBVA Francés 55,11 Banco Río 197,01 2.007,11

Alquileres a Cobrar 3.657,32 Cuentas de los Colegios

Colegio de Abogados 18.097,14 Colegio de Abogados Sección Paraná 10.904,92 Gastos Edificio a Distribuir 2.998,42 32.000,48 Menos: Previsión para Incobrables (2.719,79)

Total Otros Créditos Corrientes 50.084,31







Pesos ($)5.- Otros Créditos (cont.)

No CorrientesCuentas de los Colegios

Colegio de Procuradores 46.733,13 Menos: Participación Colegio de Procuradores a Pagar (8.594,09) 38.139,04

Anticipos VariosDGI IVA Crédito Fiscal 6.075,22

Deudores por Juicios Deudores 7.021,84 Menos: Previsión para Incobrables (7.021,84) 0,00

Total Otros Créditos no Corrientes 44.214,26

6.- Créditos AfiliadosEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:No CorrientesDeudores por Aportes Ley 9005

Deudores 2.575.101,95 Menos: Previsión para Incobr. Ley 9005 (2.575.101,95) 0,00

Deudores Moratoria 1997Deudores 5.260,69 Menos: Intereses a Devengar (2.033,39)Menos: Gastos Adm. a Devengar (25,53)Menos: Previsión para Incobrabilidades Moratoria (3.201,77) 0,00

Deudores Por Convenio Deudores por Convenio Cédulas 4.182,14 Deudores por Convenio Ap. Mínimo 7.596,33 Deudores por Convenio a Tasa Variable 881.191,07 Deudores por Convenio s/Interés 23.513,26 Menos: Intereses por financiación a Devengar (145,30) Menos: Previsión para Incobrabilidades Convenios (916.337,50) 0,00 Deudores por Aportes Juristas - Ley 7816

Deudores 16.800,17 Menos: Previsión para Incobr. Ley 7816 (16.800,17) 0,00

Total Créditos Afiliados no Corrientes 0,00 Deudores por Aportes Juristas Ley 9005El saldo de la cuenta de Deudores por Aportes Juristas Ley 9005 surge de tomar los respectivos saldosdeudores originados en la aplicación de los artículos 44 y 45 de la Ley 9005 determinados al 31-12-06.Deudores por Aportes Juristas Ley 7816El saldo de la cuenta de Deudores por Aportes Juristas Ley 7816 surge de tomar los respectivos saldosdeudores obtenidos de la aplicación del artículo 110 de la Ley 9005 a partir de su entrada en vigencia,con los movimientos producidos desde esa fecha hasta el 31-12-06.Deudores Moratorias y Deudores por ConveniosEl saldo de las cuentas de Deudores Moratorias y Deudores por Convenios surge de los respectivos con-venios firmados por los deudores, con los movimientos producidos desde la firma hasta el 31-12-06.







Pesos ($)

6.- Créditos Afiliados (cont.)Previsión para IncobrabilidadesEl saldo de las cuentas de Previsión para Incobrabilidades es representativo del criterio adoptado deprevisionar el 100 % de los saldos no ingresados.De tal manera todos los créditos con afiliados por aportes mínimos, quedan neutralizados y no se consi-deran como ingresados sino hasta su efectiva cobranza.

7.- Bienes de UsoLos bienes incorporados hasta el 31/12/1995 se valuaron por revalúo técnico efectuado a esa fecha. Elresto se valúan a su costo de compra más los gastos inherentes. En ambos casos expresados en monedahomogénea de cierre, teniendo en cuenta lo expresado en Nota 1, y con la aplicación de las correspon -dientes amortizaciones.Los valores finales considerados en su conjunto, no exceden su correspondiente valor recuperable.

8.- Cuentas por Pagar El detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:Corrientes:

Participación Colegio de Abogados de Entre Ríos a Pagar 10.079,53 CAER Secciones a Pagar 2.075,56 CAER Licitación Federales a Pagar 3.653,11 Beneficios Previsionales a Pagar 468,46 Honorarios a Pagar 1.150,10 Energía Eléctrica a Pagar 433,53 Franqueo y Comunicaciones a Pagar 91,78 Teléfono a Pagar 30,14 Proveedores 42,79

Total Cuentas por Pagar Corrientes 18.025,00 No Corrientes:

CAER Licitación Federales a Pagar 862,04 Total Cuentas por Pagar no Corrientes 862,04

9.- Deudas SocialesEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:Corrientes:

Sueldos a Pagar 140,10 Aportes y Retenciones Leyes Sociales a Pagar 16.747,30

Total Deudas Sociales Corrientes 16.887,40

10.- Deudas FiscalesEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:Corrientes:

AFIP Retenciones Empresa Limpieza a Depositar 160,50 AFIP Retenciones Imp. a las Ganancias a Depositar 239,98 DGR Retenciones Imp. Profesiones Liberales a Depositar 282,33

Total Deudas Fiscales Corrientes 682,81







Pesos ($)

11.- Otras Cuentas por PagarEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:Corrientes:Depósitos a Individualizar

Administración Central 6.855,47 Extraña Jurisdicción 42.689,66 49.545,13

Acreedores Varios 138,94 Acreedores Hipotecarios 21.758,35 Acreedores Varios Préstamos 138.887,40 Honorarios Representantes Legales a Pagar 4.749,23 Reserva para Fallo de Caja 1.871,70 Sistema Asistencial 138.828,54

Total Otras Cuentas por Pagar Corrientes 355.779,29

12.- Saldos de Cuentas de CapitalizaciónDentro del saldo de Patrimonio Neto al cierre ( $ 37.601.828,57), las Cuentas de Capitalización alcanzanun total de $ 15.460.997,15; este importe corresponde al saldo total incluidos los intereses capitalizados,y representa un 41,12 % sobre el total.

13.- Ingresos Financieros

El detalle de este rubro por el período cerrado al 31/12/2006, es el siguiente:

Resultado de Inversiones

Ingresos por InversionesIntereses Ganados Plazo Fijo 733.722,34 Intereses Ganados por Créditos 137.519,65 Intereses Ganados por Créditos Hipotecarios 173.842,04 Intereses Ganados por Cobro de Aportes 383.521,20 Intereses Ganados por Moratorias 2.285,54 Intereses, Rentas y Tenencia Títulos Públicos 301.981,30 Intereses Ganados por venta de inmuebles 9,60 Rentas en Carteras de Inversión 253.780,81 Diferencias de Cambio 160.322,85 Resultados por diferencia CER 77.663,73 Resultados por diferencia CVS 4.525,83 CER de Bonos Provinciales 61.446,55 Diferencias de Cotización FCI 377.837,65 Alquileres Bienes de Inversión 88.955,00 Resultado Venta Bienes de Inversión 228,64 Ingresos Playas de Estacionamiento 161.700,88 2.919.343,61







Pesos ($)13.- Ingresos Financieros (cont.)

Gastos de InversionesResultado por Fideicomiso (757,21)Gastos por Créditos (7.838,64)Subsidios a Seccionales Colegio de Abogados (25.141,16)Gastos Administración de Inversiones (60.700,00)Otros Gastos por Inversiones (4.359,08)Comisiones por Inversiones (16.130,14)Gastos Inmuebles de Inversión (49.420,67)Amortizaciones Inmuebles de Inversión (120.230,09)Gastos Playas de Estacionamiento (98.503,12) (383.080,11) 2.536.263,50

Otros resultados FinancierosIntereses Ganados en cuentas a la vista 3.513,57

Total Ingresos Financieros 2.539.777,07

14.- Otros Quebrantos ExtraordinariosEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:

Quebrantos Estimados por Incobrabilidades 31.818,29 Gastos de Escrituración por venta inmueble 1.928,50

Total Otros Quebrantos Extraordinarios 33.746,79

15.- Ajuste Resultados Ejercicios AnterioresEl detalle de este rubro al 31/12/2006, es el siguiente:

Movimientos Contabilizados por Ajustes a la cuenta Revalúo Técnico por bajasde bienes de uso producidas durante el ejercicio por completar su vida útil: 751.764,26

Total AREA 751.764,26

16.- Caja y Bancos al InicioEl detalle de este rubro al 1°/1/2006, es el siguiente:Efectivo

Fondo Fijo Administración Central 1.000,00 Caja Recaudación Administración Central 500,00 Caja Recaudación Colón 150,00 Caja Recaudación Concordia 150,00 Caja Recaudación Diamante 150,00 Caja Recaudación Gualeguay 150,00 Caja Recaudación Gualeguaychú 150,00 Caja Recaudación Rosario del Tala 150,00 Caja Recaudación Villaguay 150,00 Fondo Fijo Playa de Estacionamiento 150,00 2.700,00

Bancos Cuentas Corrientes y Cajas AhorroCuentas Corrientes Administración Central (en pesos) 17.387,35 Cuentas Especiales Administración Central (en pesos) 304.351,65 Cuentas Especiales Administración Central (en dólares) 502.553,35 824.292,35

Valores y Recaudaciones a DepositarValores y Recaudaciones a Depositar (en pesos) 11.842,52

Total Caja y Bancos al 1°/1/2006 838.834,87





16


Pesos ($) ANEXO I

VALORES DE INCORPORACION AMORTIZACIONES AMORTIZ. REVALÚO TÉCNICOTotal VALOR

Aumentos Bajas Bajas Bajas Del Bajas DelEjercicio Ejercicio RESIDUAL

Inmuebles 5.387.913,10 1.143.007,05 6.530.920,15 1.138.069,01 1.138.069,01 7.668.989,16 377.297,91 78.966,61 456.264,52 137.006,83 13.706,35 150.713,18 7.062.011,46 Muebles, Maq. y Eq. 803.133,86 (753.104,80) 50.029,06 (657.205,45) 657.205,45 50.029,06 929.339,69 (886.517,46) 4.536,07 47.358,30 (790.789,47) 790.789,47 2.670,76 Libros de Colección 591.871,29 591.871,29 (131.449,01) (131.449,01) 460.422,28 266.342,17 29.593,48 295.935,65 (59.152,10) (6.572,42) (65.724,52) 230.211,15

Totales 6.782.918,25 1.143.007,05 (753.104,80) 7.172.820,50 349.414,55 657.205,45 1.006.620,00 8.179.440,50 1.572.979,77 (886.517,46) 113.096,16 799.558,47 (712.934,74) 790.789,47 7.133,93 84.988,66 7.294.893,37

CUADRO 2: ACCIONES, DEBENTURES Y OTROS TITULOS EMITIDOS EN SERIE, PARTICIPACIONES EN OTRAS EMPRESAS

Activo Cte. Fondos Inversión Compass PacificCompass SmallCompass OportunityCompass Renta FijaCompass CrecimientoBco. Francés Calif.Bco Río Renta $Bco Río AccionesBco Francés Horizonte

Títulos Públicos: BODEN 2012 (en u$s)Carteras Inversión Puente Hnos. Soc. de Bolsa S.A.

Inversiones en el exterior (EFG)Oblig. Negociables Bco Río (en dólares)Cédulas Hipotecarias (Banco Hipotecario)

Activo No Cte. Títulos Públicos: BODEN 2012 (en u$s)BODEN 2013 (en u$s)Bonos Provinciales a Recibir

Carteras Inversión Inversiones en el exterior (EFG)Oblig. Negociables Bco Río (en dólares)Cédulas Hipotecarias (Banco Hipotecario)

Totales





Valor Registrado ($) Valor de cotización ($)

Acum al iniciodel Ejercicio

Acum al cierre del Ejercicio

Al inicio del Ejercicio

Al cierre del Ejercicio

Al inicio del Ejercicio

Al cierre del Ejercicio

1.916.016,30 s/d

$ 2.855.332,49 $ 81.691,70

$ 130.125,00 260.439,98

689.645,60 33.942,90

260.439,98 u$s 1.146.900

115.590,61 79.703,60

839.214,49 870.240,10 207.623,57 212.281,80 689.645,60 33.942,90

s/d

2.166.158,11 3.173,10

s/d

1.308.008,56 s/d

s/d2.716.576,20

3.173,10

54.982,18

12.419.381,77

$ 54.982,18

$ 258.242,07 258.242,07 2.716.576,20 163.210,64 u$s 54.007,49

79.703,60 839.214,49

1.308.008,56 81.605,36

1.916.016,30 433.241,48

$ 45.179,00

870.240,10 207.623,57

$ 22.288,00 $ 16.299,00

$ 576.196,00 $ 169.185,00 $ 26.745,00

212.281,80

115.590,61

I N V E R S I O N E S

Emisión y Características de los Valores

REVALÚO TÉCNICO

Valor Nominal

RUBROS

C U A D R O 1 : B I E N E S D E I N V E R S I Ó N

Acum al inicio del Ejercicio

Acum al cierre del Ejercicio

433.241,48

s/d

s/d

u$s 1.146.900 u$s 1.200

u$s 27.003,76 s/d

$ 9.485,12

2.166.158,11

9.485,12

17

Ref: Ref: Caja Forense de Entre RíosEjercicio Finalizado el 31/12/2006

B I E N E S D E U S OPesos ($) ANEXO II

VALORES DE INCORPORACION AMORTIZACIONES AMORTIZ. REVALÚO TÉCNICOAl Al Al Al Total Acumuladas Acumuladas Acumuladas Acumuladas VALOR

RUBROS Inicio Aumentos Bajas Cierre Inicio Bajas Cierre al Inicio Bajas Del al Cierre al Inicio Bajas Del al Cierredel del del del del Ejercicio del del Ejercicio del RESIDUAL

Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio

Inmuebles 573.841,74 573.841,74 78.939,02 78.939,02 652.780,76 89.237,60 9.292,69 98.530,29 8.771,43 877,12 9.648,55 544.601,92

Muebles, Maq y Eq. 453.890,88 15.379,39 (119.040,21) 350.230,06 (94.558,81) 94.558,81 350.230,06 529.616,64 (209.069,01) 8.337,12 328.884,75 (184.587,61) 184.587,61 21.345,31

Totales 1.027.732,62 15.379,39 (119.040,21) 924.071,80 (15.619,79) 94.558,81 78.939,02 1.003.010,82 618.854,24 (209.069,01) 17.629,81 427.415,04 (175.816,18) 184.587,61 877,12 9.648,55 565.947,23





REVALÚO TÉCNICO



ANEXO IIIPesos ($)

Rubros TOTALES SIN PLAZO VENCIDAS1° 2° 3° 4°

ACTIVOSColocaciones de Fondos 20.197.620,46 6.607.667,85 13.156.711,13 433.241,48 Deudores por Inversión 342.475,37 342.475,37 Préstamos c/Gtía Hipotecaria 434.096,26 257.546,04 44.137,55 44.137,55 44.137,55 44.137,57 Préstamos c/Gtías Institucionales 267.859,52 3.006,43 66.213,28 66.213,28 66.213,28 66.213,25 Préstamos c/Gtías Personales 466.865,24 123.666,10 90.948,60 87.516,06 84.083,51 80.650,97 Otros Créditos 50.084,31 16.146,30 7.655,74 7.251,00 7.251,00 7.251,00 4.529,27

PASIVOCuentas por Pagar 18.025,00 18.025,00 Deudas Sociales 16.887,40 16.887,40 Deudas Fiscales 682,81 682,81 Otras Cuentas por Pagar 355.779,29 351.030,06 1.583,00 1.583,00 1.583,23

Rubros TOTALES SIN PLAZO2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 y más

ACTIVOSColocaciones de Fondos 5.359.587,69 2.934.769,02 688.728,94 433.241,48 433.241,48 433.241,48 433.192,19 3.173,10 Deudores por Inversión 80.814,95 80.814,95 Préstamos c/Gtía Hipotecaria 2.235.347,17 418.134,68 385.300,21 358.883,12 337.629,14 320.529,16 181.702,76 170.633,83 62.534,27 Préstamos c/Gtías Institucionales 137.950,01 28.700,00 28.700,00 28.700,00 28.700,00 23.150,01 Préstamos c/Gtías Personales 363.026,97 363.026,97 Otros Créditos 44.214,26 44.214,26

PASIVOCuentas por Pagar 862,04 862,04





CUENTAS VARIAS: APERTURA SEGÚN PLAZO ESTIMADO DE COBRO O PAGO

CUADRO 2: NO CORRIENTESA VENCER (POR AÑO)

CON PLAZO ESTABLECIDOA VENCER 2006 (POR TRIMESTRE)

CUADRO 1: CORRIENTES

19


D E T A L L E S D E G A S T O S ANEXO IV

Rubros Beneficios Totales TotalesPrevisio- Adminis- Recau- Partici- Recu- al al

nales tración dación paciones peros 31/12/06 31/12/05

Beneficios de Pensión 577.936,00 577.936,00 495.139,51 Beneficios de Jub. Ordinaria 845.687,02 845.687,02 660.098,44 Beneficios Jub. por Invalidez 42.691,82 42.691,82 60.803,16 Benef. Jub. Edad Avanzada 138.925,26 138.925,26 139.783,77 Subsidio Incapacidad Hijo 35.616,00 35.616,00 32.536,00 Agasajos y Atenciones 8.174,52 8.174,52 4.679,34 Amortizaciones 18.506,93 18.506,93 36.844,56 Aportes Leyes Sociales 57.951,05 57.951,05 40.893,52 Aportes Contratos Pasantías 908,85 908,85 643,90 Asignaciones Familiares 6.915,78 6.915,78 3.515,00 Comisiones Convenio 348 9.680,18 9.680,18 10.580,06 Comisiones Cajas Recaudadoras 7.721,00 7.721,00 6.661,50 Beneficios Alojamiento y Otros 96,27 96,27 171,51 Energía Eléctrica 7.853,29 7.853,29 7.450,00 Fletes 16.586,15 16.586,15 11.847,91 Franqueo y Comunicaciones 23.682,62 23.682,62 16.146,62 Gastos Computación 36.265,75 36.265,75 33.397,73 Gastos Fotocopiadoras 448,00 448,00 1.193,00 Gastos Reuniones 19.120,45 19.120,45 20.037,22 Gastos Limpieza 7.432,31 7.432,31 7.190,68 Gastos Repres. Legales 3.762,42 3.762,42 1.114,19 Gastos Elementos de Cocina 6.404,23 6.404,23 5.363,33 Gastos Impresión Formularios 4.227,96 4.227,96 11.365,98 Gastos Revista Lex 2.042,00 2.042,00 Gastos de Seguridad 958,90 958,90 1.203,95 Gastos Varios 3.655,07 3.655,07 2.873,79 Gastos Bancarios 4.143,93 4.143,93 4.836,90 Gratificaciones al Personal 2.199,60 Honorarios 419,00 40.420,00 40.839,00 55.867,00 Honorarios Contables 24.218,00 24.218,00 24.293,75 Impuestos y Tasas 224,70 224,70 131,53 Movilidad Cadete 936,60 936,60 842,17 Papelería y Utiles de Oficina 6.271,36 6.271,36 5.403,21 Publicidad y Propaganda 11.502,51 11.502,51 9.187,60 Reparaciones Inmuebles 2.248,17 2.248,17 651,12 Reparaciones Muebles y Utiles 109,00 109,00

Transporte 1.640.856,10 288.704,58 44.182,42 1.973.743,10 1.714.947,55





Gastos Operativos

20


D E T A L L E S D E G A S T O S ANEXO IV

Rubros Beneficios Totales TotalesPrevisio- Adminis- Recau- Partici- Recu- al al

nales tración dación paciones peros 31/12/06 31/12/05

Gastos Operativos

Transporte 1.640.856,10 288.704,58 44.182,42 1.973.743,10 1.714.947,55

Seguros 4.611,12 4.611,12 4.908,57 Sueldos y Jornales 272.338,69 272.338,69 228.687,56 Teléfono 34.337,37 34.337,37 31.529,78 Vestimentas y Equipos 2.125,17 2.125,17 3.105,13 Viáticos y Movilidad 16.894,00 16.894,00 20.504,84 Coordinadora Cajas - cuota adh. 1.750,00 1.750,00 1.850,00 Coordinadora C. - gtos reuniones 4.767,30 4.767,30 6.381,82 Colegio de Abogados 144.191,90 144.191,90 155.548,81 Colegio de Procuradores 801,95 801,95 865,13 Recupero Gastos Créditos (74.878,24) (74.878,24) (40.408,98)Recupero Gtos Créd. Hipotec. (58.352,17) (58.352,17) (61.622,53)Recupero por Vtas de Fotocopias (1.360,10) (1.360,10) (1.441,82)Recupero por Multas y Recargos (693,57)Recupero Ingresos Varios (36.782,74) (36.782,74) (4.578,40)Recupero Gtos. Cobro Aportes (10.995,21)Recupero Art. 7º Ley 9005 (19.798,88) (19.798,88) (10.882,23)Recupero Gastos Moratorias (111,57) (111,57) (314,07)Recupero Gastos Varios (433,54) (433,54) (59.728,53)Recupero Gtos Adm. Inversiones (60.700,00) (60.700,00) (54.500,00)Recupero por convenios (5.231,47) (5.231,47) (3.463,34)Recupero Com. Cobranza DGR (7.059,16) (7.059,16) (10.747,40)

Totales 31/12/06 1.640.856,10 625.528,23 44.182,42 144.993,85 (264.707,87) 2.190.852,73

Totales 31/12/05 1.388.360,88 582.368,18 41.186,19 156.413,94 (259.376,08) 1.908.953,11





CAJA FORENSE DE ENTRE RÍOS

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