CIERRE 2

7/17/2019 CIERRE 2

http://slidepdf.com/reader/full/cierre-2 1/24

BALANCE DE SALDOS

1 Caja

2 Caja Chica

3 Bancos

4 Inmuebles

5 Maquinaia! Mobiliaio " Equi#o

$ %as&os 'e O(ani)aci*n

+ Macas " ,a&en&es

- Ma&eia ,ima

1. ,o'uc&os en ,oceso

11 ,o'uc&os /emina'os

12 Com#as 'e Ma&eia ,ima

13 Deu'oes Comeciales

14 Ca#i&al Social

15 Mano 'e Oba Diec&a1! Mano 'e Oba In'iec&a

1$ Suel'os 'e A'minis&a&i0os

1+ Suel'os 'e en'e'oes

1- Bonicaci*n Incen&i0o 'e bica

2. Bonicaci*n Incen&i0o A'minis&a&i0os

21 Bonicaci*n Incen&i0o 'e en'e'oes

22 Cua&as ,a&onales bica

23 Cuo&as ,a&onales 'e A'minis&a&i0os

24 Cuo&as ,a&onales 'e en'e'oes25 Ma&eia ,ima en A'uana

2! en&as

2$ IA #o ,a(a

2+ De#eciaciones Acumula'as

2- Amo&i)aciones Acumula'as

3. De0 6 7eb Sobe Com#as 'e Ma&eia ,ima

31 %as&os Sobe Com#as 'e Ma&eia ,ima

32 Es&imaci*n #aa Cuen&as Incobables

33 De0oluciones " 7ebajas Sobe en&as

34 ,es&aciones Laboales bica

35 ,es&aciones Laboales 'e A'minis&a&i0os

3! ,es&aciones Laboales 'e en'e'oes

3$ Acee'oes Comeciales

3+ 7e#aaci*n " Man&enimien&o 'e Maquinaia

3- Im#ues&o Sobe la 7en&a

4. 8i#o&ecas a La(o ,la)o

41 Im#ues&o 9nico Sobe Inmuebles

42 7ese0a Le(al

43 Alquilees Coba'os #o An&ici#a'os44 In&eeses %as&o

7/17/2019 CIERRE 2


BALANCE DE SALDOS

45 IS7 7e&eni'o Sobe Com#as #o ,a(a

4! IS7 7e&eni'o Sobe en&as #o Ace'i&a

7/17/2019 CIERRE 2


BALANCE DE SALDOS

: 12;$-5-!

: +....

: 12+;35$-5

: !4.;+....

: 545;2....: !.;.....

: 24;+....

: 12;52...

: !.;515..

: 45;!$...

: !+;-5...

: 135;432..

: 4+;12...

: 5..;.....

: -$;2....

: $+;.....

: 114;.....

: +1;!....

: 2$;.....

: 1+;.....

: 15;.....

: 22;1-$+4

: 14;443+.

: 1.;33+$2: -+;.....

: 1;532;3+52.

: !;43...

: 143;1!+..

: $;4!4..

: 5;132..

: 12;!$...

: 1;1....

: 4;!5...

: 2+;!....

: 1-;.....

: 1!;!....

: 114;53+!$

: 13;!5...

: $.;2-!2.

: 21.;+....

: 4;3254.

: 1$;32-..

: 14;4....: 21;$!4..

7/17/2019 CIERRE 2


BALANCE DE SALDOS

: $;45...

: +;-....

: 2;5!.;1-!+$ : 2;5!.;1-!+$

7/17/2019 CIERRE 2


BALANCE DE SALDOS

7/17/2019 CIERRE 2


,A7/IDAS DE A<9S/E

,=1 >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

De#eciaci*n Maquinaia

De#eciaci*n E'icios bica

De#eciaci*n E'icios en&as

De#eciaci*n E'icios A'minis&aci*nDe#eciaci*n Mobiliaio " Equi#o bica

De#eciaci*n Mobiliaio " Equi#o en&as

De#eciaci*n Mobiliaio " Equi#o A'minis&aci*n

Amo&i)aci*n %as&os 'e O(ani)aci*n

Amo&i)aci*n Macas " ,a&en&es

De#eciaciones Acumula'as

Amo&i)aciones Acumula'as

De#eciaciones " amo&i)aciones coes#on'ien&es

al ejecicio 'el .1?.1?2.13 al 31?12?2.13@@@@@@@@@@@

,=2 >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

Im#ues&o 9nico Sobe Inmuebles

Im#ues&o 9nico Sobe Inmuebles #o ,a(a

I9SI coes#on'ien&e al cua&o &imes&e 'el #e@

sen&e ao@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@

,=3 >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

Alquilees Coba'os #o An&ici#a'o

Alquilees %ana'os

7e(is&o 'e lo (ana'o

,=4 >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>> Im#ues&o Sobe la 7en&a

Im#ues&o Sobe la 7en&a #o ,a(a

7e(is&o 'e IS7 'e 'iciembe

,=5 >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

Com#as 'e Ma&eia ,ima

%as&os Sobe Com#as 'e Ma&eia ,ima

IA #o Coba

Ma&eia ,ima en A'uana

Bancos

,=! >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

Cuen&as Incobables

Es&imaci*n #aa Cuen&as Incobables

7e(is&o 'e ajus&e #aa la cuen&a que se ace'i&a

,=$ >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

8i#o&ecas a La(o ,la)o

8i#o&ecas a Co&o ,la)o

/asla'o a la cuen&a que se ace'i&a,=+ >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

7/17/2019 CIERRE 2


,A7/IDAS DE A<9S/E

,es&aciones Laboales bica

,es&aciones Laboales #o ,a(a

Liqui'aci*n 'e <oselino Coe'o; e(ua'in 'e la

bica; In'emni)aci*n :3$+4;4$; A(uinal'o

: 15$;12; Bono 14 :-32;!. " acaciones : !-!;-2,=- >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

Deu'oes Em#lea'os

Bancos

,es&amo conce'i'o a la sece&aia 'e la em#esa

,=1. >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

I9SI bica

I9SI en&as

I9SI A'minis&aci*n

Im#ues&o 9nico Sobe Inmuebles

Dis&ibuci*n #o#ocional 'el I9SI@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@

,=11 >>>>>>>>>>>>>>>>31?12?2.13>>>>>>>>>>>>>>>>

IA #o ,a(a

IA #o Coba

,a&i'a 'e e(ulai)aci*n 'el IA

7/17/2019 CIERRE 2


,A7/IDAS DE A<9S/E

: 1.2;!$5..

: +;-$12. 2242+

: $;+4-+.

: 5;!.$..: 2;3+... 11-..

: 5;$12..

: 3;+.+..

: 4;-!...

: 2;5.4..

: 13$;..3..

: $;4!4..

: 144;4!$.. : 144;4!$..

: 1;441+.

: 1;441+.

: 1;441+. : 1;441+.

: -;.....

: -;.....

: -;..... : -;.....

: !;3-.5!

: !;3-.5!

: !;3-.5! : !;3-.5!

: 52;.....

: +;4-...

: $;25++.

: 52;.....

: 15;$4++.: !$;$4++. : !$;$4++.

: 343!. Clien&es 4+12.

: 343!. Es&imaci*n 11..

: 343!. : 343!. A&culo 3+ Le" IS7 inciso q

: 12.;.....

: 12.;.....

: 12.;..... : 12.;.....

7/17/2019 CIERRE 2


,A7/IDAS DE A<9S/E

: 5;5$111 Diciembe 1-..

: 5;5$111 No0iembe 1-..

: 5;5$111 : 5;5$111 Oc&ube 1-..

Se#&iembe 1-..

A(os&o 1$5. <ulio 1$5.

: 4;..... Salaio ,ome'io FS, 1+5.

: 4;.....

: 4;..... : 4;..... Salaio ,ome'io Mensual FS,M 215+333333

: 2;3.!++

: 2;.1+52 .1?.4?2.12 @@@@ 31?12?2.13

: 1;441+. Abil 3.

: 5;$!$2. Ma"o 31

: 5;$!$2. : 5;$!$2. <unio 3.

<ulio 31

: !;43... A(os&o 31

: !;43... Se#&iembe 3.

: !;43... : !;43... Oc&ube 31

No0iembe 3.

Diciembe 31

Eneo 31

ebeo 2+

Ma)o 31

Abil 3.

Ma"o 31

<unio 3.

<ulio 31

A(os&o 31

Se#&iembe 3.

Oc&ube 31

No0iembe 3.

Diciembe 31!4.

7/17/2019 CIERRE 2


,A7/IDAS DE A<9S/E

7/17/2019 CIERRE 2


,A7/IDAS DE A<9S/E

A&culo +2 b C*'i(o 'e /abajo

INDEMNIZACIÓN

3!5 215+333333

!4.

3$+44$

AGUINALDO

3!5 1+5.

31 15$12

BONO 14

3!5 1+5.

1+4 -32!.

VACACIONES

3!5 3!5 15

2$5

Das 'e 0acaciones 113.

Salaio Diaio !1!$ !-!-2

2$5!4.

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Hoja de Trabajo de la Fábr!a "BLUSAS LA ELEGANCIA"# ejer!!o !o$%re&ddo

No CUENTAS SALDOS A5USTES

De0dor A!reedor Debe Haber

1 Caja : 12;$-5-!

2 Caja Chica : +....

3 Bancos : 12+;35$-5 : 1-;$4++.

4 Inmuebles : !4.;+....

5 Maquinaia : 545;2....

! Mobiliaio " Equi#o : !.;.....

$ %as&os 'e O(ani)aci*n : 24;+....+ Macas " ,a&en&es : 12;52...

- Ma&eia ,ima : !.;515..

1. ,o'uc&os en ,oceso : 45;!$...

11 ,o'uc&os /emina'os : !+;-5...

12 Com#as 'e Ma&eia ,ima : 135;432.. : 52;.....

13 Deu'oes Comeciales : 4+;12...

14 Ca#i&al Social : 5..;.....

15 Mano 'e Oba Diec&a : -$;2....

1! Mano 'e Oba In'iec&a : $+;.....

1$ Suel'os 'e A'minis&a&i0os : 114;.....

1+ Suel'os 'e en'e'oes : +1;!....

1- Bonicaci*n Incen&i0o 'e bica : 2$;.....

2. Bonicaci*n Incen&i0o A'minis&a&i0os : 1+;.....

21 Bonicaci*n Incen&i0o 'e en'e'oes : 15;.....

22 Cua&as ,a&onales bica : 22;1-$+4

23 Cuo&as ,a&onales 'e A'minis&a&i0os : 14;443+.

24 Cuo&as ,a&onales 'e en'e'oes : 1.;33+$2

25 Ma&eia ,ima en A'uana : -+;..... : 52;.....

2! en&as :1;532;3+52.

2$ IA #o ,a(a : !;43... : !;43...

7/17/2019 CIERRE 2


2+ De#eciaciones Acumula'as : 143;1!+.. : 13$;..3..

2- Amo&i)aciones Acumula'as : $;4!4.. : $;4!4..

3. De0 6 7eb Sobe Com#as 'e Ma&eia ,ima : 5;132..

31 %as&os Sobe Com#as 'e Ma&eia ,ima : 12;!$... : +;4-...

32 Es&imaci*n #aa Cuen&as Incobables : 1;1.... : 343!.

33 De0oluciones " 7ebajas Sobe en&as : 4;!5...

34 ,es&aciones Laboales bica : 2+;!.... : 5;5$111

35 ,es&aciones Laboales 'e A'minis&a&i0os : 1-;.....

3! ,es&aciones Laboales 'e en'e'oes : 1!;!....

3$ Acee'oes Comeciales : 114;53+!$3+ 7e#aaci*n " Man&enimien&o 'e Maquinaia : 13;!5...

3- Im#ues&o Sobe la 7en&a : $.;2-!2. : !;3-.5!

4. 8i#o&ecas a La(o ,la)o : 21.;+.... : 12.;.....

41 Im#ues&o 9nico Sobe Inmuebles : 4;3254. : 1;441+. : 5;$!$2.

42 7ese0a Le(al : 1$;32-..

43 Alquilees Coba'os #o An&ici#a'os : 14;4.... : -;.....

44 In&eeses %as&o : 21;$!4..

45 IS7 7e&eni'o Sobe Com#as #o ,a(a : $;45...

4! IS7 7e&eni'o Sobe en&as #o Ace'i&a : +;-....

4$ De#eciaci*n Maquinaia : 1.2;!$5..

4+ De#eciaci*n E'icios bica : +;-$12.

4- De#eciaci*n E'icios en&as : $;+4-+.

5. De#eciaci*n E'icios A'minis&aci*n : 5;!.$..

51 De#eciaci*n Mobiliaio " Equi#o bica : 2;3+...

52 De#eciaci*n Mobiliaio " Equi#o en&as : 5;$12..

53 De#eciaci*n Mobiliaio " Equi#o A'minis&aci*n : 3;+.+..

54 Amo&i)aci*n %as&os 'e O(ani)aci*n : 4;-!...

55 Amo&i)aci*n Macas " ,a&en&es : 2;5.4..

5! Im#ues&o 9nico Sobe Inmuebles #o ,a(a : 1;441+.

5$ Alquilees %ana'os : -;.....

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5+ Im#ues&o Sobe la 7en&a #o ,a(a : !;3-.5!

5- IA ,o Coba : $;25++. : !;43...

!. Cuen&as Incobables : 343!.

!1 8i#o&ecas a Co&o ,la)o : 12.;.....

!2 ,es&aciones Laboales #o ,a(a : 5;5$111

!3 Deu'oes Em#lea'os : 4;.....

!4 I9SI bica : 2;3.!++

!5 I9SI en&as : 2;.1+52

!! I9SI A'minis&aci*n : 1;441+.

Suman Cuen&as Cos&o 'e ,o'ucci*nCos&o 'e ,o'ucci*n

Suman Cuen&as 'e 7esul&a'os

%anancia an&es 'el Im#ues&o " 7ese0a

IS7 #o ,a(a

7ese0a Le(al

%anancia 'es#uGs 'el Im#ues&o " 7ese0a

:2;5!.;1-!+$ :2;5!.;1-!+$ : 3$1;1!..$ : 3$1;1!..$

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el 1 de e&ero al '1 de d!e$bre de ()1'********+C,ra- E.%re-ada- e& /0e2ale-3 SALDOS A5USTADOS COSTO DE 67ODUCCIÓN 7ESULTADOS BALANCE GENE7AL

De0dor A!reedor Debe Haber 68rdda Ga&a&!a A!9o 6a-9o

: 12;$-5-! : 12;$-5-!

: +.... : +....

: 1.+;!.-15 : 1.+;!.-15

: !4.;+.... : !4.;+....

: 545;2.... : 545;2....

: !.;..... : !.;.....

: 24;+.... : 24;+....

: 12;52... : 12;52...

: !.;515.. : !.;515.. : 5!;34... : 5!;34...

: 45;!$... : 45;!$... : 2-;5+... : 2-;5+...

: !+;-5... : !+;-5... : !2;-54.. : !2;-54..

: 1+$;432.. : 1+$;432..

: 4+;12... : 4+;12...

: 5..;..... : 5..;.....

: -$;2.... : -$;2....

: $+;..... : $+;.....

: 114;..... : 114;.....

: +1;!.... : +1;!....

: 2$;..... : 2$;.....: 1+;..... : 1+;.....

: 15;..... : 15;.....

: 22;1-$+4 : 22;1-$+4

: 14;443+. : 14;443+.

: 1.;33+$2 : 1.;33+$2

: 4!;..... : 4!;.....

: 1;532;3+52. :1;532;3+52.

7/17/2019 CIERRE 2


: 2+.;1$1.. : 2+.;1$1..

: 14;-2+.. : 14;-2+..

: 5;132.. : 5;132..

: 21;1!... : 21;1!...

: 1;443!. : 1;443!.

: 4;!5... : 4;!5...

: 34;1$111 : 34;1$111

: 1-;..... : 1-;.....

: 1!;!.... : 1!;!....: 114;53+!$ : 114;53+!$

: 13;!5... : 13;!5...

: $!;!+!$! : $!;!+!$!

: -.;+.... : -.;+....

: 1$;32-.. : 1$;32-..

: 5;4.... : 5;4....

: 21;$!4.. : 21;$!4..

: $;45... : $;45...

: +;-.... : +;-....

: 1.2;!$5.. : 1.2;!$5..

: +;-$12. : +;-$12.

: $;+4-+. : $;+4-+.

: 5;!.$.. : 5;!.$..

: 2;3+... : 2;3+...

: 5;$12.. : 5;$12..

: 3;+.+.. : 3;+.+..

: 4;-!... : 4;-!...

: 2;5.4.. : 2;5.4..

: 1;441+. : 1;441+.

: -;..... : -;.....

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: !;3-.5! : !;3-.5!

: +2++. : +2++.

: 343!. : 343!.

: 12.;..... : 12.;.....

: 5;5$111 : 5;5$111

: 4;..... : 4;.....

: 2;3.!++ : 2;3.!++

: 2;.1+52 : 2;.1+52

: 1;441+. : 1;441+.

: $.3;32-.3 : -1;.52..

: !12;2$$.3 : !12;2$$.3

:1;1.$;555.3 :1;!.4;33-2.

: 4-!;$+41$

: 24;+3-21

: 23;5-$25

: 44+;34$$1

: 2;$11;-+.-4 : 2;$11;-+.-4 : $.3;32-.3 : $.3;32-.3 :1;!.4;33-2. :1;!.4;33-2. :1;!!2;24$-1 :1;!!2;24$-1

: @

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H

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7/17/2019 CIERRE 2


ES/ADO DE MAN9AC/97A

Fábr!a "6INTUGUAT"E-ado de Ma&0,a!0ra del ejer!!o del 1 de abrl al '

COSTO 67IMOIn0en&aio No 1 'e Ma&eia ,ima

F Com#as 'e Ma&eia ,ima : !.;515..F %as&os 'e Com#a 'e Ma&eia ,ima : @

Com#as Bu&as 'e Ma&eia ,ima : !.;515..

F@ De0oluciones " 7ebajas 'e Ma&eia ,i : @

Com#as Ne&as 'e Ma&eia ,ima

Ma&eia ,ima Dis#onible

F@ In0en&aio No 2 'e Ma&eia ,ima

Ma&eia ,ima 9&ili)a'a

F Mano 'e Oba Diec&a

Cos&o ,imo o ,imaio

A7GA FAB7IL O GASTOS DE F:B7ICMano 'e Oba In'iec&a

Bonicaci*n Incen&i0o bica

Cuo&as ,a&onales bica

De#eciaci*n E'icios bica

De#eciaci*n Maquinaia

De#eciaci*n 8eamien&as

%asas " Acei&es Consumi'os

Im#ues&o 9nico Sobe Inmuebles bica

/o&al 'e Ca(as a la ,o'ucci*n67ODUCTOS EN 67OCESO

F@ In0en&aio No 2 'e ,o'uc&os en ,oceso

Cos&o 'e ,o'ucci*n

%ua&emala; 31 'e 'iciembe 'el 2;

<uan Calos Lu 7o'(ue)

,C 7e( !!$1-4.@2

7/17/2019 CIERRE 2



1 de d!e$bre del ()1(

: @

: !.;515..

: !.;515..

: @

: !.;515..

: 1+$;432..

: 24$;-4$..

: @

: $+;.....

: 2$;.....

: @

: @

: @

: @

: @ : 1.5;.....

: 352;-4$..

: @

: 352;-4$..

.12

Ale'o /oes

%een&e

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CIERRE 2

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