Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 7 de agosto de 2012

Cdor. Fernando Di PasqualeAsesor de la Coordinación de Prevención y Control de

Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de laSuperintendencia de Seguros de la Nación

Prevención de Lavado de Activos en la Industria Aseguradora

Agenda• Enfoque estratégico internacional.• Nuevo marco normativo local.• Doble Rol de la SSN.• Ejes de acción de la SSN en materia de

AML/CFT.• El proceso de Supervisión AML/CFT de la SSN.• Preguntas.

Enfoque Estratégico Internacional

Enfoque Estratégico Internacional

Intervención del sector privado como eje central de un adecuado sistema de prevención.

AML / CFT: temas prioritarios en la Agenda Negativa Internacional.

Modificaciones a las asignaciones presupuestarias de los Estados con creciente asignación de recursos en estructuras de contralor.

Nueva generación de normas y legislaciones muy estrictasque incluyen el concepto del riesgo.

Formulación de estrategias internacionales, regionales y nacionales en la lucha contra el crimen organizado.

Nuevo enfoque de análisis de riesgos / Supervisión de riesgos Aplicar los recursos de manera más eficiente.

• La Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS): El sector de los seguros (aseguradoras, reaseguradoras e intermediarios) corre riesgo de ser empleado indebidamente para actividades de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

ICP 9: Supervisory Review and Reporting

El supervisor posee un sistema de supervisión integrado y basado en el riesgo que utiliza tanto para sus procedimientos de monitoreo off site, así como para practicar las inspecciones in situ a efectos de examinar el negocio de cada aseguradora, evaluar su condición, la calidad y la eficacia de su Consejo de Administración y Alta Dirección y el cumplimiento de la legislación y los requisitos de supervisión. El supervisor obtiene la información necesaria para llevar a cabo una supervisión efectiva de las aseguradoras y evaluar el mercado de seguros.

ICP 22: Anti-money Laundering and Combating the Financing of Terrorism (AML/CFT)

La autoridad supervisora requiere que los aseguradores y los intermediarios, tomen medidas efectivas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. Adicionalmente el supervisor toma medidas efectivas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

International Association of Insurance Supervisors - Core Principles

Nuevas Recomendaciones del FATF/GAFI Actualizadas en febrero de 2012

Recomendación 1

FATF/GAFI – Nuevas 40 RecomendacionesRecomendación 1: Evaluación de los riesgos y

aplicación de un enfoque basado en el riesgo

Los países deben identificar, evaluar y entender los riesgos de lavado de dinero/financiamiento

del terrorismo de la nación, y deben tomar acción, incluyendo la designación de una autoridad o

mecanismo para coordinar acciones dirigidas a evaluar los riesgos, y aplicar recursosencaminados a asegurar que se mitiguen con eficacia los riesgos. Partiendo de esa evaluación, los países deben aplicar un enfoque basado en el

riesgo a fin deasegurar que las medidas para impedir o mitigar el lavado de dinero y el finan. del

terrorismosean proporcionales a los riesgos identificados.Este enfoque debe constituir un basamento esencial para la asignación eficaz de

recursos entodo el régimen anti lavado de dinero y contra el finan. del terrorismo. Cuando los países identifiquen riesgos mayores, estos deben asegurar que sus

respectivosregímenes ALD/CFT aborden adecuadamente tales riesgos. Cuando los países

identifiquen riesgos menores, estos pueden optar por permitir medidas simplificadas para

algunas Recomendaciones del GAFI bajo determinadas condiciones.Los países deben exigir a las instituciones financieras y actividades y profesiones no

financieras designadas (APNFD) que identifiquen, evalúen y tomen una acción eficaz para

mitigar sus riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

Nuevo marco normativo local

Nuevo Marco Normativo - Resoluciones de la UIF

Resolución actual Resolución anteriorRes. 19/11 – SSN Reemplaza a Res. 266/09

Res. 230/11 – Sector Seguros Reemplaza a la Res. 32/11Res.165/11 – Procedimiento de supervisión Reemplaza 104/10

Otras:Res. 111/12 – Procedimiento sumarialRes. 52/12 – Modificaciones a PEP´sRes. 28/12 – ROS de financiación del Terrorismo.Res . 1/12 – Adecuación Normativa.Res. 70/11 – Reporte sistemático on-line.Res. 51/11 – ROS on-line.Res. 50/11 – Registración de sujetos obligados.Res. 11/11 – Personas Expuestas Políticamente.

Doble rol de la SSN

Sujeto Obligado

Supervisor

Doble Rol

Rol de Supervisor de la SSN - Pilares

RegulaciónImpartir normas complementarias a las reglamentaciones dictadas por la

UIF al Sector Seguros.

FiscalizaciónRes. 165/11

Supervisar a las entidades del sector seguros en colaboración

con la UIF.

AML-CFT

Informar a la UIF los incumplimientosnormativos detectados.

• Presentación a la UIF del Plan 2012 de fiscalización.

• Información a la UIF en forma trimestral sobre:– Entidades supervisadas de acuerdo a Plan 2012.– Resultados y conclusiones de Inspecciones 2012.

Rol de Supervisor de la SSN – Res.19 y 165 de la UIF

Ejes de acción de la SSN en materia de AML/CFT

• Redefinición de la estructura de control.

Principales ejes de acción de la SSN

• Política de comunicación institucional con el Sector.

• Enfoque de supervisión en función del riesgo.

• Redefinición de manuales y procedimientos de la Coordinación.

• Coordinación y cooperación en el ámbito local e internacional.

• Participación en Grupo de Trabajo con la UIF.

• Redefinición de manuales y procedimientos de inspección.

• Memorandos de entendimiento con CNV y BCRA.

• Construcción de una matriz de riesgo del sector.

• Cumplir con los compromisos asumidos frente al Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).

• Plan de Acción: 1) Llevar adelante inspecciones en AML/CFT. 2) Matriz de Riesgo / Manual de Procedimientos. 3) Nuevo cuerpo de inspectores especializados en AML/CFT. 4) Capacitación al Personal.

• Colaboración y cooperación entre la SSN y la UIF.• Concientización del mercado asegurador para comprender que todos deben

colaborar en la lucha contra el ML y FT.• Mejorar la calidad y cantidad de los ROS.

Principales ejes de acción de la SSN

Estadísticas de ROS – Diciembre 2011

Fuente: www.uif.gov.ar

Año Cantidad de ROS

hasta 2006 31

2007 3

2008 1

2009 0

2010 33

2011 90

Total 158

Q de no informadas ???

El proceso de Supervisión AML/CFT de la SSN

Fuente: www.uif.gov.ar

Fuente: www.uif.gov.ar

El Proceso de Supervisión de la SSN

• Selección de la muestra de compañías sujetas a supervisión.

• Redacción y envío de los requerimientos de información y documentación.

• Elaboración del Programa de trabajo.

• Relevamiento y diagnóstico.

• Evaluación del ambiente de control.

• Ejecución del programa de trabajo.

• Muestra de legajos de clientes.

• Confección de papeles de trabajo.

• Revisión de papeles de trabajo.

• Resolución de asuntos críticos.

• Elaboración del informe de inspección.

• Elaboración de pre-informe de ROS, en caso de existir.

La UIF aprueba el Plan Anual de Inspección y el Manual de Inspección.

La SSN envía a la UIF los Informes finales de Inspección.

Herramientas del esquema de Supervisión AML/CFT de la SSN

Políticas y objetivos fijados por la Compañía en materia de AML/CFT.

Manuales de:Procedimientos AML/CFT.Misiones y funciones.Administración del riesgo de ML/FT. Determinación de perfiles de clientes.Monitoreo de operaciones.

Matriz de riesgo cliente.Matriz de riesgo entidad.Código de Etica.

Requerimientos de la SSN

Parámetros de segmentación de la cartera de clientes. Detalle del sistema de monitoreo. Detalle de alertas programadas. Programa anual de capacitación. Informes emitidos por la Auditoría Interna en materia de

AML/CFT. Informes de gestión del área. Actas de Directorio y Comités. Estadísticas:

Operaciones reportadas. Operaciones analizadas y no reportadas. Alertas emitidas, analizadas y desechadas.

Requerimientos de la SSN

Conclusiones de las inspecciones realizadas en materia de AML/CFT

2011 Inspectores tradicionales

2012 Inspectores especializados en AML/CFT

Preguntas

Muchas Gracias