CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR · 2017-03-08 · dic-16 1,11% 1,01 dic-15 3,39% 1,03...

TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ DICIEMBRE 2016

VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS

BALANCE GENERAL

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR

1 ACTIVO 21.879.480,68

11 INVERSIONES 13.175.165,89

1101 FINANCIERAS 11.463.420,27

110101 RENTA FIJA TIPO I A VALOR RAZONABLE 0,00

110102 RENTA FIJA TIPO I A COSTO AMORTIZADO 3.732.089,15

110103 RENTA FIJA TIPO II A VALOR RAZONABLE 0,00

110104 RENTA FIJA TIPO II A COSTO AMORTIZADO 3.709.488,48

110105 RENTA FIJA TIPO III A VALOR RAZONABLE 0,00

110106 RENTA FIJA INTERNACIONAL A VALOR RAZONABLE 0,00

110107 RENTA FIJA INTERNACIONAL A COSTO AMORTIZADO 0,00

110108 RENTA VARIABLE A VALOR RAZONABLE 0,00

110109 RENTA VARIABLE AL COSTO 4.036.965,16

110110 RENTA VARIABLE INTERNACIONAL A VALOR RAZONABLE 0,00

110111 RENTA VARIABLE INTERNACIONAL AL COSTO 0,00

110112 OTRAS INVERSIONES 0,00

110198 PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) 0,00

110199 DETERIORO ACUMULADO DE INVERSIONES FINANCIERAS -15.122,52

1102 CAJA Y BANCOS 228.914,29

1103 ACTIVOS FIJOS 1.482.831,33

12 DEUDORES POR PRIMAS 5.307.417,42

1201 PRIMAS POR COBRAR 5.305.314,42

120199 (PROVISION (CREDITO)) -66.683,88

1202 PRIMAS DOCUMENTADAS 2.103,00

120299 (PROVISION (CREDITO)) 0,00

13 DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 1.203.809,82

1301 PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS 0,00

1302 DEUDORES POR SINIESTROS DE REASEGUROS CEDIDOS 491.194,47

1303 PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 0,00

1304 DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 750,00

1305 RECUPERACION DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS 711.865,35

1399 (PROVISIONES (CREDITO)) 0,00

14 OTROS ACTIVOS 2.193.087,55

1401 DEUDAS DEL FISCO 644.085,90

1402 DEUDORES VARIOS 1.188.095,07

140201 DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS 56.226,80

140202 DEUDORES RELACIONADOS 0,00

140203 DEUDAS DEL PERSONAL 1.975,46

140204 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1.076.353,10

140205 INTERESES POR COBRAR 53.539,71

140206 ANTICIPOS FONSAT 0,00

140299 (PROVISION (CREDITO)) 0,00

1403 DIFERIDOS 360.906,58

2 PASIVOS 12.414.664,36

21 RESERVAS TECNICAS 6.169.305,69


2101 RESERVAS DE RIESGO EN CURSO 3.651.924,36

210101 PRIMAS NO DEVENGADAS 3.651.924,36

210102 RIESGOS NO EXPIRADOS 0,00

210103 ESPECIALES PARA REASEGUROS 0,00

2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA 0,00

210201 RESERVAS MATEMATICAS - VIDA INDIVIDUAL 0,00

210202 RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0,00

210203 OTRAS RESERVAS SEGUROS DE VIDA - AHORRO 0,00

2103 RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES 2.275.471,97

210301 SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 244.985,30

210302 SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 1.828.979,68

210303 RESERVAS DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 201.506,99

210304 SEGUROS VENCIDOS DE VIDA 0,00

210305 DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA 0,00

2104 RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTROFICAS 26.862,33

210401 RESERVAS CATASTROFICAS 0,00

210402 DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 26.862,33

2105 RESERVAS DE ESTABILIZACION 215.047,03

210501 PARA RAMOS NUEVOS 0,00

210502 PARA RAMOS EXISTENTES 215.047,03

2106 OTRAS RESERVAS 0,00

22 REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 1.097.753,64

2201 PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS 1.097.753,64

2202 ACREEDORES POR SINIESTROS REASEGUROS ACEPTADOS 0,00

2203 PRIMAS POR PAGAR COASEGUROS CEDIDOS 0,00

2204 ACREEDORES POR SINIESTROS COASEGUROS ACEPTADOS 0,00

23 OTRAS PRIMAS POR PAGAR 55.076,74

2301 PRIMAS POR PAGAR ASEGURADOS 55.076,74

2302 OTRAS PRIMAS 0,00

24 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO 0,00

2401 CORTO PLAZO 0,00

2402 LARGO PLAZO 0,00

25 OTROS PASIVOS 5.092.528,29

2501 IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS 788.273,61

2502 CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL 451.193,22

2504 INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0,00

2590 OTROS PASIVOS POR PAGAR 3.853.061,46

259001 DIVIDENDOS POR PAGAR 0,00

259002 DEUDAS CON EMPRESAS RELACIONADAS 0,00

259003 DEUDAS CON INTERMEDIARIOS 615.528,51

259004 REGULARIZACION DE DIVISAS 0,00

259005 PROVEEDORES 0,00

259006 PRIMAS ANTICIPADAS 2.603.920,42

25900601 DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL - PAGADAS 3.825,60

25900602 DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES - PAGADAS 300.139,01

25900603 DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL - NO PAGADAS 379.457,86

25900604 DE POLIZAS REGISTRADAS EN MES ANTERIORES - NO PAGADAS 1.920.497,95

259007 REASEGUROS NO PROPORCIONALES 200.480,03


259008 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 433.125,98

259009 APORTES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 6,52

259010 DEUDAS CON INSPECTORES DE RIESGOS 0,00

25901001 PERSONA NATURAL 0,00

25901002 PERSONA JURIDICA 0,00

259011 DEUDAS CON AJUSTADORES DE SINIESTROS 0,00

25901101 PERSONA NATURAL 0,00

25901102 PERSONA JURIDICA 0,00

26 VALORES EN CIRCULACION 0,00

2601 PAPELES COMERCIALES EN CIRCULACION A CORTO PLAZO 0,00

2602 OBLLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO 0,00

3 P A T R I M O N I O 9.464.816,32

31 CAPITAL 8.000.000,00

3101 CAPITAL PAGADO 8.000.000,00

3102 CAPITAL OPERATIVO(SUCURSALES DE COMPAÑIAS EXTRANJERAS) 0,00

32 RESERVAS 819.047,65

3201 LEGALES 816.921,54

3202 ESPECIALES 0,00

320201 APORTES DE ACCIONISTAS 0,00

320202 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 0,00

3203 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0,00

3204 DIVIDENDOS ACCION 0,00

3205 OTRAS 2.126,11

3206 RESERVA DE CAPITAL 0,00

34 RESULTADOS 645.768,67

3401 ACUMULADOS 0,00

340101 UTILIDADES 0,00

340102 (PERDIDAS) 0,00

3402 DEL EJERCICIO 645.768,67

340201 UTILIDADES 645.768,67

340202 (PERDIDAS) 0,00

4 E G R E S O S 41.337.026,62

5 I N G R E S O S 41.337.026,62

(5-4) INGRESOS - EGRESOS (Periodos intermedios) 0,00

6 CONTINGENTES 0,00

63 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO 0,00

64 ACREEDORAS 0,00

7 CUENTAS DE ORDEN 0,00

71 DEUDORAS 45.200,00

7101 VALORES EN CUSTODIA 0,00

7102 VALORES EN GARANTIA 45.200,00

7190 OTRAS 0,00

72 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO 45.200,00

DR. MAURICIO VAZQUEZ CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN

PRESIDENTE EJECUTIVO CONTADOR GENERAL


VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS

ESTADO TECNICO FINANCIERO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CODIGO DESCRIPCION VALOR

INGRESO DEVENGADO 8.733.850,20

PRIMA RETENIDA NETA DEVENGADA 9.422.766,08

PRIMA NETA RETENIDA 9.554.784,58

PRIMAS NETA EMITIDA 12.332.473,7

2

51 PRIMA EMITIDA 13.628.167,6

6

5101 DE SEGUROS DIRECTOS 13.620.546,0

9

510101 VIDA INDIVIDUAL 0,00

510102 VIDA EN GRUPO 0,00

510103 SEGUROS GENERALES 13.620.546,0

9

5102 DE REASEGUROS ACEPTADOS 0,00

510201 EN EL PAIS 0,00

510202 DEL EXTERIOR 0,00

5103 DE COASEGUROS ACEPTADOS 7.621,57

45 LIQUIDACIONES Y RESCATES 1.295.693,94

44 PRIMAS DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 2.777.689,14

4401 PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS EN EL PAIS 310.337,57

4402 PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS AL EXTERIOR 2.467.351,57

4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0,00

AJUSTE DE RESERVA EN CURSO 132.018,50







AJUSTE DE RESERVA DE VIDA 0,00





AJUSTE DE RESERVA CATASTROFICA -2.074,89

480401 RESERVAS CATASTROFICAS 0,00

570401 RESERVAS CATASTROFICAS 2.074,89

AJUSTE DE RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD 11.813,52

480402 DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 12.237,15

570402 DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 423,63

AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO NUEVO 0,00

480501 RAMOS NUEVOS 0,00

570501 RAMOS NUEVOS 0,00

AJUSTE DE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO EXISTENTE 152.983,83

480502 RAMOS EXISTENTES 215.047,04

570502 RAMOS EXISTENTES 62.063,21


AJUSTE OTRAS RESEVAS 0,00

4806 PARA OTRAS RESERVAS 0,00

5706 DE OTRAS RESERVAS 0,00

43 PRIMAS POR REASEGUROS NO PROPORCIONALES 526.193,42

COSTO DE SINIESTROS 5.057.372,42

46 SINIESTROS PAGADOS 6.674.147,15

4601 DE SEGUROS 6.536.113,18

4602 DE COASEGUROS 0,00

4603 DE REASEGUROS ACEPTADOS 0,00

4604 GASTOS LIQUIDACIONES DE SINIESTROS 16.273,61

4605 PARTICIPACION DE REASEGURADORES EN SALVAMENTOS 121.760,36

53 RECUPERACIONES Y SALVAMENTOS DE SINIESTROS 1.206.109,48

5301 +5302 RECUPERACIONES DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 487.323,01

5303+5304+5305

SALVAMENTOS DE SEGUROS DIRECTOS, COASEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADOS 718.786,47

AJUSTE NETO DE RESERVA DE SINIESTROS -410.665,25

480301 SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 16.174.397,5

5

570301 SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 16.461.198,4

0

480302 SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 1.006.348,30

570302 SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 1.130.212,70



RESULTADO DE INTERMEDIACIÓN

(850.390,20)

42 (-) 420490 Comisiones Pagadas 1.825.909,39

52 - 5204 Comisiones Recibidas 975.519,19

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 2.826.087,58

41-410113 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2.156.535,71

RESULTADO TÉCNICO 669.551,87

RESULTADO DE INVERSIONES 724.052,42

5401 DE RENTA FIJA 474.473,09

5402 DE RENTA VARIABLE 128.459,81

5502 INTERESES DE PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA 0,00

5602 POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS 828,17

470203 POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0,00

5601 POR VENTA, SORTEO O VENCIMIENTO DE VALORES MOBILIARIOS 120.291,35

OTROS INGRESOS Y EGRESOS -8.370,71

INGRESOS 11,67

5204 POR OTROS CONCEPTOS 0,00

5501 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES 11,67

5503 OTRAS 0,00

5604 POR DEUDAS O PERDIDAS RECUPERADAS 0,00

EGRESOS 8.382,38

420490 OTROS 0,00

470101 SOBRE RESERVAS RETENIDAS POR REASEGUROS 0,00

470102 SOBRE PRESTAMOS RECIBIDOS 0,00

470103 SOBRE OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0,00

470104 SOBRE LOS CONVENIOS DE AHORRO DE SEGURO DE VIDA INDIVIDUAL 0,00

470201 POR COMPRA VENTA, SORTEO Y CUSTODIA DE VALORES 8.382,38


PROVISIONES Y CASTIGOS 120.753,68

470205 POR PERDIDAS EN VALOR RAZONABLE DE INVERSIONES DE RENTA FIJA 0,00

470206 POR PERDIDAS EN VALOR RAZONABLE DE INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0,00

470207 POR PERDIDAS POR DETERIORO DE INVERSIONES DE RENTA FIJA 23.060,02

470208 POR PERDIDAS POR DETERIORO DE INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0,00

470209 POR PERDIDAS EN INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0,00

470301 PROVISION FLUCTUACION DE VALORES 0,00

470302 AMORTIZACION GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y REORGANIZACION 0,00

470303 DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS 77.866,10

4705 PARA CUENTAS DE DUDOSO RECAUDO 19.827,56

DIFERENCIAS Y CAMBIOS 0,00

5603 POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0,00

470202 POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0,00

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 1.264.479,90

RESULTADO FUERA DE EXPLOTACIÓN 54.630,83

5605 POR OTROS CONCEPTOS 54.630,83

470204 POR OTROS CONCEPTOS 0,00

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIÓN 1.319.110,73

410113 PARTICIPACION UTILIDADES 161.085,88

4704 CONTRIBUCIONES E IMPUESTOS 440.504,11

470401 CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS 26.117,13

470402 IMPUESTOS MUNICIPALES 14.004,40

470403 IMPUESTO A LA RENTA 195.299,24

470404 IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS 63.197,35

470490 OTROS IMPUESTOS 141.885,99

RESULTADO DEL EJERCICIO 717.520,74

DR. MAURICIO VAZQUEZ CUEVA CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN

PRESIDENTE EJECUTIVO CONTADOR GENERAL


VAZ SEGUROS S.A.

INDICADORES FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 DESCRIPCION INDICADOR

1. LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE 1,88

2. LIQUIDEZ INMEDIATA DISPONIBLE INMEDIATO/PASIVO CORRIENTE 1,19

3. SEGURIDAD (ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES) / (PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES CON EL SISTEMA FINANCIERO A LARGO PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO)

1,59

4. RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE 7,32%

5. RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA 2,95%

6. RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES RESULTADOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 5,24%

7. TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS ADMINISTRACION /PRIMAS NETAS PAGADAS 17,49%

8. TASA DE GASTOS DE PRODUCCION COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMAS NETAS PAGADAS

14,81%

9. TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN (GASTOS ADMINISTRACION + COMISIONES PAGADAS NETAS ) / PRIMAS NETAS PAGADAS

32,29%

10. ENDEUDAMIENTO (PASIVO - RESERVAS TECNICAS) / TOTAL PATRIMONIO 0,66

11. MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 17,87%

12. COBERTURA PRIMAS VENCIDAS PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 6,96%


13. CESION REASEGURO 22,52%

14. RENTABILIDAD REASEGURO 35,12%

15. TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA (COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA) 53,67%

16. RAZON COMBINADA (COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTEMEDIACION) / INGRESO DEVENGADO

92,33%

17. TASA DE UTILIDAD TECNICA RESULTADO TECNICO / INGRESO DEVENGADO 7,67%

18. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO 9,89%

19. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO 3,31%

20. RESERVAS TECNICAS / PRIMAS NETAS RETENIDAS 64,57%

21. RESERVA DE RIESGOS EN CURSO / PRIMA NETA RETENIDA 38,22%

22. RESERVAS TECNICAS / SINIESTROS RETENIDOS 99,72%

23. RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES / SINIESTROS RETENIDOS 25.27%

24. ACTIVO PROMEDIO / (PRIMA NETA PAGADA) 177,41

* Los indicadores No 20, 21, 22, 23 y 24 se los calcula anualmente y se los presenta al 31 de

diciembre de cada año


REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DEL SISTEMA DE SEGURO PRIVADO Formulario No. 325

CAPITAL ADECUADO

Entidad: VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS

Código: 2123 Fecha de Corte: AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

CAPITAL ADECUADO POR PRIMAS AL 31 DE DICIEMBRE

DE 2016

51 PRIMA EMITIDA 13.628.167,66

45 LIQUIDACIONES Y RESCATES 1.295.693,94

4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0,00

51………. PRIMA EMITIDA (VIDA INDIVIDUAL) 0,00

45………. LIQUIDACIONES Y RESCATES (VIDA INDIVIDUAL) 0,00

4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (VIDA INDIVIDUAL) 0,00

51-51….. PRIMA EMITIDA (Todos los ramos menos vida individual) 13.628.167,66

45 - 45… LIQUIDACIONES Y RESCATES (Todos los ramos menos vida individual) 1.295.693,94

4403

PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (Todos los ramos menos vida individual) 0,00

Base Cálculo Capital Adecuado Primas 12.332.473,72

Base de Cálculo por factor de riesgo 23% 2.836.468,96

Aplicamos factor de retención 81,93%

81,93%

Base de cálculo por factor de riesgo por factor de retención 2.323.880,30

Capital Adecuado por Reserva Matemática

2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA

Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% -

Capital Adecuado Total por Primas 2.323.880,30

Nota: Resultado de sumar Paso "Aplicacamos factor de retención" y Paso "Capital Adecuado por Reservas Matemática".


CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD

Carga media Diciembre 2016 46 SINIESTROS PAGADOS 6.674.147,15

*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 Diciembre 2016 718.786,47 *Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 +210304 +210305 Diciembre 2016, menos las mismas cuentas a año Diciembre 2015 - 582.836,79

Total Diciembre 2016 5.372.523,89


*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 Diciembre 2015 459.140,38 *Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 + 210304 + 210305 Diciembre 2015 menos las mismas cuentas a año Diciembre 2014 158.075,16



*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 Diciembre 2014 702.400,38

*Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 +210304 + 210305 Diciembre 2014 menos las mismas cuentas a Diciembre 2013 774.459,80


Actualización por inflación Diciembre 2016 y Diciembre 2015

IPC Diciembre 2016 105,21



Crecimiento IPC Anualizado

dic-16 1,11% 1,01

dic-15 3,39% 1,03

Actualización Carga Media dic-14 Multiplicar resultado Diciembre 2014 8.629.274,40

dic-13 Multiplicar resultado Diciembre 2013 7.715.934,94

Promedio de carga media actualizados por inflación

dic-16 5.372.523,89

dic-15 7.715.934,94


dic-14 8.629.274,40

Promedio 7.239.244,41

Aplicación factor de riesgo 35%

Promedio 7.239.244,41

Promedio por 35% 2.533.735,54

Aplicación de factor de retención calculado paso "Aplicamos factor de retención".

Resultado paso "Aplicamos factor de retención". 81,93%

Resultado 2.075.854,95

Capital Adecuado por siniestros considerando Reserva Matemática

Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% 0,00

Capital Adecuado considerando Reserva matemática por Siniestros 2.075.854,95

Comparamos entre Primas y Siniestros

Primas 2.323.880,30

Siniestros 2.075.854,95

Capital Adecuado entre Primas y Siniestros

Diciembre entre Primas y Siniestros 2.323.880,30

Capital Adecuado con factor de corrección por Concentración

Factor de corrección por concentración se escoge 1.20 como máximo 20%

REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO 2.788.656,36

CALCULO DE PATRIMONIO TECNICO

Cálculo Patrimonio Técnico Diciembre

3101 CAPITAL PAGADO 8.000.000,00

3102 CAPITAL OPERATIVO -

3201 RESERVA LEGAL 816.921,54

320201 APORTES DE ACCIONISTAS -


320202 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control)

3204 DIVIDENDOS ACCION -

340101 RESULTADOS ACUMULADOS- UTILIDADES -

340102 RESULTADOS ACUMULADOS- PÉRDIDAS -

2104 RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICA 26.862,33

5-4. RESULTADOS DEL EJERCICIO - PERDIDAS (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS) -

Total Patrimonio Técnico Diciembre 8.843.783,87

Deducciones del Patrimonio Técnico Diciembre Valor

-

Valor de las inversiones en acciones efectuadas en agencias asesoras productoras de seguros, intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros -

Valor de las inversiones en acciones efectuadas en sociedades vinculadas por propiedad. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria. -

Otras inversiones en títulos y/o valores contemplados en la Ley de Mercado de Valores. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria -

Total Deducciones del Patrimonio Técnico Diciembre -

Total Patrimonio Técnico Diciembre despues de Deducciones 8.843.783,87

Cálculo Patrimonio Técnico Secundario Valor

320202 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Cuando no existe el requerimiento de SBS)

3205 OTRAS 2.126,11

3206 45% RESERVA DE CAPITAL

340101 RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDADES -


340201 RESULTADOS-DEL EJERCICIO-UTILIDADES 645.768,67

340202 RESULTADOS-DEL EJERCICIO-PERDIDAS

5-4. RESULTADOS DEL EJERCICIO - UTILIDADES (UTILIDADES PERIODOS INTERMEDIOS) -

Total Patrimonio Técnico Secundario 647.894,78

TOTAL PATRIMONIO TECNICO 9.491.678,65

EXCESO O DEFECTO DE PATRIMONIO TECNICO

Patrimonio Técnico Requerido 2.788.656,36

Patrimonio Técnico Reportado 9.491.678,65

Exceso / Defecto 6.703.022,29

INDICADOR DE CAPITAL ADECUADO: 240,37%

Exceso / Defecto 6.703.022,29

Requerimiento de Capital Adecuado 2.788.656,36

DR. MAURICIO VAZQUEZ CUEVA CPA. FERNANDA MESIAS LAZO CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN

PRESIDENTE EJECUTIVO AUDITOR INTERNO CONTADOR GENERAL

CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR · 2017-03-08 · dic-16 1,11% 1,01 dic-15 3,39% 1,03...

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