CONTROL INTERNO - AsInPyMe · DIRECCIÓN XXXX - Ciudad Autonoma de Bs. As. Número de Registro en...
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CONTROL INTERNO (FORMULARIOS / DOCUMENTOS / LIBROS) DRA. LAURA AIRA
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CONTROL INTERNO
(FORMULARIOS / DOCUMENTOS / LIBROS)
DRA. LAURA AIRA
CONTROL
INTERNOPROCED. Y REGLAS
• EFICIENCIA Y EFICACIA
• CONFIABILIDAD
• CUMPLIMIENTO
• PROTECCIÓN
ELEMENTOS
BÁSICOS
DRA. LAURA AIRA
PRINCIPALES LIBROS
DOCUMENTACIÓN COMERCIAL
(FORMULARIOS DE COMERCIO)
DRA. LAURA AIRA
DRA. LAURA AIRA
Libro Diario
EMPRESA XX S.A.
DIRECCIÓN XXXX - Ciudad Autonoma de Bs. As.
Número de Registro en la Inspección General de Justicia: X.XXX.XXX
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL 3 DE DICIEMBRE DE 2010
(expresado en pesos)
2010 2009 2010 2009
ACTIVO PASIVO
Caja y Bancos (Nota 2a) 3.332,39 63.314,32 Deudas Comerciales (Nota 2d) - 8.520,00
Créditos Impositivos (Nota 2b) 50.105,51 44.203,22 Deudas Financieras (Nota 2e) - -
Otros créditos (Nota 2c) - - Deudas Fiscales (Nota 2f) - 180,00
Otras Deudas (Nota 2g) 7.993,00 4.650,00
Total del activo corriente 53.437,90 107.517,54 Total del pasivo corriente 7.993,00 13.350,00
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Otros créditos (Nota 2c) - 15.306,50
Bienes intangibles (Anexo I) -0,00 -0,00
Bienes de Uso (Anexo II) 142,33 178,33 Total del pasivo no corriente - -
Total del activo no corriente 142,32 15.484,82 Total del pasivo 7.993,00 13.350,00
PATRIMONIO NETO
(según estado respectivo) 45.587,22 109.652,36
TOTAL DEL ACTIVO 53.580,22 123.002,36 TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO NETO 53.580,22 123.002,36
Las notas y los estados complementarios (Anexos I a IV) que se acompañan son parte integrante de este estado.
Libro Inventario y Balances
DRA. LAURA AIRA
Rúbrica de un Libro
INSPECCION GENERAL DE JUSTICIADECRETO N 75495LEY N 23412
COLEGIO DE ESCRIBANOSDE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES
L 000853894
Pertenciece a: EMPRESA S.A.
Domicilio: LAVALLE 00500 Piso 10 Of. 1008
Libro: DIARIO
Consta de: 0100 páginas
Observaciones: COPIADOR
Rúbrica N 45263-03
Número deLibro: 2
En la fecha se procede a la rúbrica del presente libro con intervención de escribanoHabilitado para actuar en el Régistro Notarial Nro. 1912 de la Ciudad deBuenos Aires.
Buenos Aires, 11 de Junio de 2003
ANA YYYYYYY
RESPONSIBLE AREA
INTERVENCION Y RUBRICA DE LIBROS
INSPECCIÓN GENERAL DE JUSTICIA
DRA. LAURA AIRA
Ficha de Inventario
DRA. LAURA AIRA
Orden de Producción
ÁREA NOMBREFECHA DE
INICIO
FECHA DE
EGRESOINSPECCIÓN
TOTAL
ORDEN DE PRODUCCIÓN Nº
CLIENTE
FECHA DE ENTREGA
COLOR
UNIDADES
OBSERVACIONES
MATERIAL 1
MATERIAL 2
DRA. LAURA AIRA
CONCERTACIÓN DE LA
OPERACIÓN
DRA. LAURA AIRA
Pedido de Materiales
DRA. LAURA AIRA
DRA. LAURA AIRA
Orden de Compra
Logo empresaDOCUMENTONO VALIDO
COMOFACTURA
NOTA DE PEDIDO
0000-000045754DIRECCIONTELEFONO / MAIL
RAZÓN SOCIAL SOLICITADA PORL
VENDEDORCODIGO CLIENTE
DIRECCIÓN
LOCALIDAD CP:
CONDICIONES
ESPECIALES
NORMALES DÍAS
OBSERVDESCRIPCIONCANT.COD.REF
DESPACHADA POR
SI NO
AUTORIZADO
FIRMA ………………….ACLARACION………………………
DEPOSITO: CUMPLIDO POR:OBSERVACIONES
FECHA: .../.../... REMITO Nro…..FACTURA Nro………………………..
DRA. LAURA AIRA
DESPLAZAMIENTO DE
LA MERCADERÍA
DRA. LAURA AIRA
HOJA DE RUTA
DRA. LAURA AIRA
TRANSPORTISTA Nº 1
APELLIDO Y NOMBRE:
DESTINO TIEMPO CAMINO A SEGUIRFIRMA
RESPONSABLE KM
HORARIO DE SALIDA:
HORARIO DE REGRESO:
XDOCUMENTONO VALIDO
COMOFACTURA
I.V.A. C.U.I.T
CODIGO DESCRIPTICON CANT. P. UNITARIO
OBSERVACIONES TOTAL REMITO
CONTROL DEPOSITO
CONTROL ENTREGA
REFERENCIA RECIBIDO CONFORME DEL CLIENTE
FIRMA / ACLARACION / D.N.I
Logo Empresa SA
DISTRIBUIDORAADMINISTRACION Y VENTAS: DIREC.DEPOSITO Y VENTAS: DIRECCIONTEL. TEL.FAX. FAX.E- mailCONDICION ANTE EL IVA
REMITON 0004-0000000X
FECHA:
CUIT: 30-00000000-0ING. BRUTOS: 901-00000INICIO DE ACTIVIDADES: 01-07-90
SEÑORES CUENTA N
PEDIDO
DATOS DE LA IMPRENTA (CUIT / DOMICILI0/ ETC.) • ORIGINAL •• DUPLICADO ••• TRIPLICADO
DRA. LAURA AIRA
VALUACIÓN DEL
PRODUCTO O
SERVICIO
DRA. LAURA AIRA
EMPRESA KKKKK S.A.
DOMICILIO FISCAL O LEGAL O FANTASIA(A1XXXCZ) CIUDAD DE BS. AS.
I.V.A. RESPONSABLE INSCRIPTO
FACTURA0001-00000001
CUIT: 30-0000000-0INGR. BRUTOS: EXENTOINICIO ACTIVIDADES: 032001
SEÑOR (ES) DOMICILIO
IVA RESPONSABLE INSCRIPTO C.U.I.T. N
COND. DE VENTA CONTADO CTA CTE REMITO N
DESCRIPCION TOTALES
A
SUBTOTAL…………………..….
IVA INSCRIPTO …….%……
TOTAL $
DATOS DE LA IMPRENTAHAB. MUNICIPALIMPRESO DEL N 0001-000000001 al 0001 00000050 ORIGINAL. BLANCO. DUPLICADO. AMARILLO
CAI: 24006158322746VTO: 15-11-2012
DIA MES AÑO
DRA. LAURA AIRA
JUAN CARLOS XXXXXASESORÍA EMPRESARIA
ARAOZ XXXX – PB – X(1421) CIUDAD DE BS. AS.
IVA RESPONSABLE INSCRIPTO
FACTURAN 0001-00000005
C.U.I.T.: 20-93000000-0ING. BRUTOS: 641245INICIO DE ACTIV: 02/01/1995
Señor(es):……………………………………………………………………………………………..Domicilio: ……………………………………………………………………………………………..Localidad:……………………………………………………….. CP:……………………………….
IVA Resp. Insc. Resp. No Insc. No Resp
Exento Cons. Final Monot.
C.U.I.T.
RemitoCondiciones de Venta
TOTAL $
BDIA MES AÑO
DATOS DE LA IMPRENTA / Nro. CUIT IMPRENTAHAB. Nro. FECHA IMPRESO DEL Nro. 0000001 AL 0000050
Original Blanco CAI: 42000622435733Duplicado Amarillo Vto: 06/11/2005
DRA. LAURA AIRA
JUAN CARLOS XXXXXASESORÍA EMPRESARIA
ARAOZ XXXX – PB – X(1421) CIUDAD DE BS. AS.
RESPONSABLE MONOTRIBUTO
FACTURAN 0001-00000005
C.U.I.T.: 20-93000000-0ING. BRUTOS: 641245INICIO DE ACTIV: 02/01/1995
Señor(es):……………………………………………………………………………………………..Domicilio: ……………………………………………………………………………………………..Localidad:……………………………………………………….. CP:……………………………….
IVA Resp. Insc. Resp. No Insc. No Resp
Exento Cons. Final Monot.
C.U.I.T.
RemitoCondiciones de Venta
TOTAL $
CDIA MES AÑO
DATOS DE LA IMPRENTA / Nro. CUIT IMPRENTAHAB. Nro. FECHA IMPRESO DEL Nro. 0000001 AL 0000050Telefono gratuito Defensoría del Pueblo
Original Blanco CAI: 42000622435733Duplicado Amarillo Vto: 06/11/2005
DRA. LAURA AIRA
Dr. Juan Carlos ZZZZZZIngeniero Civil
FACTURA0001-00000010
Fecha
Señor(es): Domicilio:
IVA Resp. Inscrip. Resp. No Incrip. C.U.I.T. N
Condiciones de Venta Contado Cta. Cte. Remito N
DESCRIPCION TOTALES
MOPERACION IGUAL OMAYOR A MIL PESOS($ 1.000) SUJETA A
RETENCIÓNCUIT:Ing. Brutos: ExentoInicio Activ.:
DIRECCIÓN DE FANTASÍACOD. POSTAL - LOCALIDAD
IVA: RESPONSABLE INSCRIPTO
Subtotal…………………IVA Inscripto…. % ….IVA No Insc…… % ….
TOTAL $
CAI: 4200166335123VTO.: 31-10-2006
DATOS DE LA IMPRENTAImpreso del N 00000001 al 0000050 Original. Blanco. Duplic. Amarillo
DRA. LAURA AIRA
Dr. Juan Carlos ZZZZZZIngeniero Civil
FACTURA0001-00000010
Fecha
Señor(es): Domicilio:
IVA Resp. Inscrip. Resp. No Incrip. C.U.I.T. N
Condiciones de Venta Contado Cta. Cte. Remito N
DESCRIPCION TOTALES
ACBU
15000541 00030010261096CUIT:Ing. Brutos: ExentoInicio Activ.:
DIRECCIÓN DE FANTASÍACOD. POSTAL - LOCALIDAD
IVA: RESPONSABLE INSCRIPTO
Subtotal…………………IVA Inscripto…. % ….IVA No Insc…… % ….
TOTAL $
CAI: 4200166335123VTO.: 31-10-2006
DATOS DE LA IMPRENTAImpreso del N 00000001 al 0000050 Original. Blanco. Duplic. Amarillo
DRA. LAURA AIRA
Empresa S.A.
DISTRIBUIDORACALLE Nro. (CODIGO) BS. AS.TEL.: TELFAX: FAX:E-mail:I.V.A.
FACTURA DE EXPORTACIONNFACTURA
FECHA
CUIT:DNRP:ING. BRUTOS:INICIO DE ACTIVIDADES:
SEÑORES CUENTA Nro.
CONDICIONES DE VENTA:
CODIGO DESCRIPCION CANT. PR. UNIT DESC. IMPORTE
CANT. DE ITEMS
E
TOTAL
NOMBRE DE LA IMPRENTA TEL:C.U.I.T. DIRECCION
DESDE EL N 0002-000000501 al N 0002-00001000 - HABILITACION N 91.35497
DRA. LAURA AIRA
C.U.I.T. Nro.INGRESOS BRUTOS:E. MERLOCASEROS – BUENOS AIRESINICIO DE ACTIVIDADES : 02-08-62IVA RESPONSABLE INSCRIPTO
ESTACION DE SERVICIOCERTERINOS XX YY
TIQUE FACTURA “A” N 0003-00016630FECHA : 27-11-04HORA : 17:29:01
Nombre:C.U.I.T: 30-00000000-0IVA RESPONSIBLE INSCRIPTOCAPITAL FEDERALCond. De Vta: Contado
CANTIDAD/PRECIO UNIT (% IVA)DESCRIPCION [% B.I.] IMPORTE
1.076 / 34.41 (21.00)FORM SHELL SUPER [64.68] $37.03
NETO SIN IVA $37.03IVA 21.00% $7.78CONCEPTOS NO GRAVADOS $20.22
TOTAL $65.03
¡ GRACIAS POR ELEGIRNOS != MAS DE 40 AÑOS JUNTO ACLIENTES Y AMIGOS =CI:00096801
CFDGI
HHD1309005
DRA. LAURA AIRA
Tique
LIBRERIA ART
NORA XXXXXX
C.U.I.T. NRO.: 27-00000000-0
LAVALLE YYYY
1047 – G.C.B.A.
INGRESOS BRUTOS:
IVA RESPONSABLE INSCRIPTO
A CONSUMIDOR FINAL
INICIO DE ACTIVIDADES: 02-05-03
P.V. NRO: 0002
NO. T. 00021677
FECHA 23/06/04 HORA 16:28
2,000 X 2,55
CD 5,10
TOTAL 5,10
CASH 5,10
SUMA DE SUS PAGOS 5,10
SU VUELTO 0,10UNA EMPRESA DE SERVICIOS
PENSADA A SU MEDIDA
REGISTRO NRO. : PEC0008199
CFDGI
DRA. LAURA AIRA
CANCELACIÓN DE LA
ACREENCIA
DRA. LAURA AIRA
C
LIQUIDACION
FECHA FACTURA N IMPORTE
………
………
………
………
……………
……………
……………
……………
………….
………….
………….
………….
Total de la/s factura/s
RESTA ABONAR
…………….…………….…………….…………….
Anticipo/s……………
……………
……………
……………
Carlos D. XxxyyyAsesoría de Comercio Exterior
Piedras xxxx(1XXX) Bs. As. – Argentina
Tel:
RECIBO(Comprobante No Válido Como Factura)
N 0000 - 00004844
Imp. Internos No ResponsibleCUIT 20-00000000-0Responsible MonotributoIng. BrutosInicio de Actividades: 01/07/94
Buenos Aires, de de
Recibimos de
CUIT:
Con domicilio en
La cantidad de
CHEQUE N C/BancoEFECTIVO -…………………….. - …………………………..
- ……………………. - …………………………..
en
Importe correspondiente a la liquidación según detalle al margen
Son ……………………. ……………………………FIRMA
NO SE RECONOCERAN PAGOS QUE NO ESTE EXTENDIDOS EN ESTE FORMULARIO
IMPRENTA: IMPRENTERA de L. Coso y C. Soso (Soc. De Hecho) CUIT: 30-000000-0 – Hab. Expte.: 46077 ORIGINAL:BLANCOTel: 4000-0000 F. de Impr: Noviembre de 2004 – Doc. Del 0000-00004801 al 0000-00005100 DUPLICADO: CELESTE
DRA. LAURA AIRA
Miguel Yyyyzzz
Contadora Publica (UBA)Piedras XXXX (1xxx) Cap. Fed.
RESPONSABLE MONOTRIBUTO
Señor/es:………………………………………………………………………………………
Domicilio: ……………………………………………Localidad…………………………..
IVA C. Final Exento No Resp Inscrip No Inscrip Resp. Monot. CUIT N
RECIBÍ LA SUMA DE …………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………………………
EN CONCEPTO DE HONORARIOS PROFESIONALES………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………
CHEQUE Nº ………………………….. C/BANCO …………………………… $ ………………….
CHEQUE N ………………………….. C/BANCO …………………………… $...........…………
TOTAL $..........................
EFECTIVO CHEQUE
………………………………………………………..FIRMA
……………………………………………………….ACLARACION
JORGELINA CARMEN CUIT: 27-0000000-0 HAB. MUNIC. N 48880/1998 ORIGINAL: BLANCOFECHA DE IMPRESION 09/09/2000 IMPRESO DEL 0000001 al 0000050 DUPLICADO: AMARILLO
C RECIBO FACTURAN 0001 - 00000009
FECHA
C.U.I.T.: 27-00000000-0ING. BRUTOS: EXENTOINICIO ACTIV.: 012001
DRA. LAURA AIRA
Dra. Alcira Yyyyzzz
Contadora Publica (UBA)Piedras XXXX (1xxx) Cap. Fed.
IVA RESPONSABLE INSCRIPTO
Señor/es:………………………………………………………………………………………
Domicilio: ……………………………………………………………………………………..
IVA C. Final Exento No Resp Inscrip No Inscrip Resp. Monot. CUIT N
RECIBÍ LA SUMA DE …………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………………………
EN CONCEPTO DE …………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………
EFECTIVO/CHEQUE N ………………………….. C/BANCO ………………………………………
TOTAL
………………………………………………………..FIRMA
……………………………………………………….ACLARACION
JORGELINA CARMEN CUIT: 27-0000000-0 HAB. MUNIC. N 48880/1998 ORIGINAL: BLANCOFECHA DE IMPRESION 09/09/2000 IMPRESO DEL 0000001 al 0000050 DUPLICADO: AMARILLO
X RECIBON 0001 - 00000009
FECHA
C.U.I.T.: 27-00000000-0ING. BRUTOS: EXENTOINICIO ACTIV.: 012001
DRA. LAURA AIRA
DRA. LAURA AIRA
EMPRESA XX S.A.
DOMICILIO FISCAL O LEGAL O FANTASIA(A1XXXCZ) CIUDAD DE BS. AS.
I.V.A. RESPONSABLE INSCRIPTO
NOTA DE DEBITO
FACTURA0001-00000045
CUIT: 30-0000000-0INGR. BRUTOS: EXENTOINICIO ACTIVIDADES: 032001
SEÑOR (ES) DOMICILIO
IVA RESPONSABLE INSCRIPTO C.U.I.T. N
COND. DE VENTA CONTADO CTA CTE REMITO N
PRECIO UNIT PRECIO TOTAL
A
DATOS DE LA IMPRENTAHAB. MUNICIPALIMPRESO DEL N 0001-000000001 al 0001 00000050 ORIGINAL. BLANCO. DUPLICADO. AMARILLO
CAI: 24006158322746VTO: 15-11-2012
DIA MES AÑO
NETO IVA 21% IVA 10,5% TOTAL A PAGAR
DESCRIPCIÓN
DRA. LAURA AIRA
EMPRESA XX S.A.
DOMICILIO FISCAL O LEGAL O FANTASIA(A1XXXCZ) CIUDAD DE BS. AS.
I.V.A. RESPONSABLE INSCRIPTO
NOTA DE CRÉDITO
FACTURA0001-00000045
CUIT: 30-0000000-0INGR. BRUTOS: EXENTOINICIO ACTIVIDADES: 032001
SEÑOR (ES) DOMICILIO
IVA RESPONSABLE INSCRIPTO C.U.I.T. N
COND. DE VENTA CONTADO CTA CTE REMITO N
PRECIO UNIT PRECIO TOTAL
A
DATOS DE LA IMPRENTAHAB. MUNICIPALIMPRESO DEL N 0001-000000001 al 0001 00000050 ORIGINAL. BLANCO. DUPLICADO. AMARILLO
CAI: 24006158322746VTO: 15-11-2012
DIA MES AÑO
NETO IVA 21% IVA 10,5% TOTAL A PAGAR
DESCRIPCIÓN
DRA. LAURA AIRA
Cheque Común
DRA. LAURA AIRA
Cheque de Pago Diferido
VENCE EL ………. DE …………………. DE ………..
POR $ ………………………………………………
SELLADO $ ………………………………….
N …………………………..……………..
……………………………………….. DE …………………………………… DE …………….….
………………………………………... PAGARE ………. SIN PROTESTO (ART. 50 – D.LEY 5968/63)
A ……… SEÑOR …………………………………….………………………………………..…….. O A SU ORDEN
LA CANTIDAD DE PESOS ……………………………….……………………………………………………………….
………………………………………………………….………………………………………………………………
POR IGUAL VALOR RECIBIDO EN ………………………….………………… A …………… ENTERA SATISFACCIÓN
FIRMANTE ………………………………………………..
CALLE …………………………………………………….
LOCALIDAD ………………………………………………
DRA. LAURA AIRA
Comprobante de SolicitudHome Banking BancoBank
Pago de Tarjeta CreditoX
* BANCOBANK *SUCURSAL: Microcentro
Fecha Hora Nro. De Operación
21/10/2002 21:01 2404269
Cta. Débito N : (CC $) 2007487-2 245-1
Importa d Debitar: $1.001,20
Importa a Pagar: $1.001,20
Tarjeta de Cred. N : 7548 5000 2341 3367
Salvo error u omisión (S.E.U.O.)
Comprobante de Solicitud. Conservelo
SOLICITUD DE TRANSFERENCIA
A TRAVES DE INTERNET
SOLICITUD DE PAGO
A TRAVES DE CAJERO
NO. OPERACIÓN : 00051
NO. SOBRE : 3710
CUENTA CLIENTE : 5634784083396081
TIPO TRANSACC. : PAGO VISA
IMPORTE : $ 1.006,78
FORMA DE PAGO : EFECTIVO
FECHA CONTABLE : 22/10/2002
FECHA HORA UNIDAD
21/10/2002 20:21 MH06 n01 J
* * SUJETO A VERFICACION * *
** COMPROBANTE PARA EL CLIENTE **
DRA. LAURA AIRA
Boleta de Depósito Bancario
DRA. LAURA AIRA
SEÑORES CUENTA Nro.
IVA CUIT VENDEDOR
CONDICIONES DE VENTA
CODIGO DESCRIPCION CANT PRECIO DESCUENTO IMPORTEUNITARIO
CANT. DE ART.
CHEQUE A LA ORDEN DEEMPRESA XXX S.A.
CHEQUE NO A LA ORDEN
X
Empresa xxx S.A.
DOCUMENTO NOVALIDO COMO FACTURA
DIRECCION COD. POSTALTEL: TEL/FAX FAXE-MAILIVA EXENTO
TOTAL
N 0000 – 00000038 *PRESUPUESTO
CUIT NING. BRUTOS: EXENTOINICIO DE ACT.: 01/01/2001
Nro CONTROL: H0000038FECHA PRESUPUESTO
IMPRENTA S.A. TEL: DESDE EL N 0000-00000001 AL N 0000-000000250 – HABILITACION N 91.354/97 DRA. LAURA AIRA
