Cuadros Excell Cunavir

18.4 PLAN DE INVERSIONES

COMPONENTE 1: CAPACITACION, ASISTENCIA TECNICA E INTANGIBLES

Item

DescripcionEspecificar

tipocantidad

valor referencial

valor total

GRP AEO

1 Asitencia tècnica peranente. 27000.00 27000.00 0.00Utiles de escritorio Gbl. 2 500.00 1000.00 1000.00Asistencia tecnica en manejo agronòmico y post cosecha mes 12 1500.00 18000.00 18000.00 0.00Monitor de desarrollo de propuesta productiva visita 4 2000.00 8000.00 8000.00 0.00

2

Capacitaciones especializadas en manejo agronomico de cafè orgánico 6275.00 6275.00 0.00Labores culturales en el cultivo del cafè orgánico evento 1 1045.90 1045.90 1045.90Abonamiento del cafè orgànico evento 1 1045.90 1045.90 1045.90 0.00Manejo de residuos orgànicos e inorgànicos y manejo y conservaciòn del agua. evento 1 1045.80 1045.80 1045.80 0.00Manejo integrado de plagas en un sistema orgànico. evento 1 1045.80 1045.80 1045.80 0.00Pràcticas de conservaciòn de suelos evento 1 1045.80 1045.80 1045.80 0.00Cosecha, beneficio y almacenamiento de cafè. evento 1 1045.80 1045.80 1045.80 0.00

3 Fortalecimiento organizacional 37497.60 37497.60 0.00

Taller en gestiòn de recursos humanos evento 1 1045.00 1045.00 1045.00 0.00Taller en obligaciones tributarias evento 1 1045.00 1045.00 1045.00 0.00Taller elaboraciòn de documentos de gestión evento 1 1045.00 1045.00 1045.00 0.00Capacitaciòn en implementaciòn y desarrollo de PROPUESTAS PRODUCTIVAS para el PROCOMPITE evento 2 10000.00 20000.00 20000.00 0.00 Gestiòn para el desarrollo de la propuesta productiva servicios 1 14362.60 14362.60 14362.60

TOTAL 70772.60 70772.60 0.00

COMPONENTE 2: INSUMOS Y MATERIALES

item Descripción

unidad de medida cantidad

valor unitario

valor total GRP AEO

1

Implementaciòn de parcelas demostrativas de cultivo de cafè organico (49.4 ha a razon de 1/2 por socio) 73773.88 73773.88 0.00 Urea t 44.5 130.00 5785.00 5785.00 0.00 Guano de Isla t 44.5 900.00 40050.00 40050.00 0.00 Roca Fosforica t 44.5 100.00 4450.00 4450.00 0.00 Cloruro de Potasio t 44.5 300.00 13,350.00 13350.00 0.00 Sulfomag t 44.5 130.00 5,785.00 5785.00 0.00 Materia orgànica t 44.5 97.84 4,353.88 4353.88 0.00sub total

COMPONENTE 3: MAQUINARIA Y EQUIPOS

item Descripcion


valor unitario

valor total GRP AEO

Implementaciòn de modulo de secado y acabado del cafè oro verde para exportaciòn

748597.40 340597.4 408000.00

Secadora Vertical (cap. 40 QQ.) maq. 1 40000.00 40000.00 0 40000.00

Secadoras Guardiolas (80 QQ. c/u) maq. 1 290000.00290000.0

0 0 290000.00Despulpadoras de Tambor maq. 1 5000.00 5000.00 0 5000.00

Despulpadora de Disco maq. 1 15000.00 15000.00 0 15000.00Clasificador Rotativo para Café maq. 1 14000.00 14000.00 0 14000.00Lavadora de café maq. 1 7000.00 7000.00 0 7000.00Oreador de Café con 2 Tolvas maq. 1 10000.00 10000.00 0 10000.00Silos para café lavado maq. 1 15000.00 15000.00 0 15000.00Motores de 4 HP maq. 1 2000.00 2000.00 0 2000.00Motores de 5 HP. maq. 1 2400.00 2400.00 0 2400.00Motores de 6 HP. maq. 1 2600.00 2600.00 0 2600.00Sifón de Paso maq. 1 5000.00 5000.00 0 5000.00 Parrilla de Recibo de Café Pergamino maq. 1 2590.00 2590 2590 0

Elevador de cangilones de 8” por 8 mts. maq. 1 9583.00 9583 9583 0Monitor de Pergamino maq. 1 24605.00 24605 24605 0Elevador de cangilones de 8” por 8mts. De alto para el cargue de maquina despedradora.

maq.1 9583.00 9583 9583 0

Maquina despedradora con capacidad de 2500 kg. Hora

maq.1 28490.00 28490 28490 0

Elevador de cangilones de 8” por 8mts. De alto para el cargue de maquina trilladora

maq.1 9583.00 9583 9583 0

Tolva de alimentación maquina trilladora de 1.5 mts3

maq.1 6216.00 6216 6216 0

Elevador de cangilones de 8” por 8 mts de alto para alimentar el monitor de almendra.

maq.1 6534.30 6534.3 6534.3 0

Monitor de almendra de 1mt. Ancho por 4 mts. De largo tipo PINHALENSE con las mallas 18-17-15.13.12.0

maq.1 33670.00 33670.00 33670 0

Tolva para retención de café almendra clasificado por monitor con 4 compartimientos.

maq.1 12691.00 12691.00 12691 0

Transportador Sinfín de 8” por 7 mts. maq. 1 16835.00 16835.00 16835 05 elevadores de cangilones de 8” por 8 mts de alto para alimentar tolvas de retención

maq.1 9583.00 9583.00 9583 0

Plataforma para maquina catadora maq. 1 2.59 2590.00 2590 0 Maquina steel OLIVER ref. 160 original con vareador de frecuencia en el sistema excentrico

maq.1 50246.00 50246.00 50246 0

3 Elevador de cangilones de 8” por 8 mts de alto para el manejo de café almendra.

maq.1 28749.00 28749.00 28749 0

Tolva para bandas de escogeduria con 3 compartimientos.

maq.1 15022.00 15022.00 15022 0

Elevador de cagilones de 8” por 8 mts de alto para el manejo de c afe almendra.

maq.1 9583.00 9583.00 9583 0

Tolva de empaque producto terminado

maq.1 8029.00 8029.00 8029 0

Tablero electrónico con capacidad para instalar 25 motores.

maq.1 47915.00 47915.00 47915 0

Soldadura de 4 pozas de oreo servicio 1 2000.00 2000.00 2000 0 Puesta en funcionamiento de secadoras

servicio1 5000.00 5000.00 5000 0

Puesta en funcionamiento de sistema eléctrico

servicio1 1500.10 1500.10 1500 0

COMPONENTE 3: MAQUINARIA Y EQUIPOSitem Descripcion


valor unitario

valor total GRP AEO

Parcela Nº 35572, El Oconal ha 0.5142 278685.00 86856.12 0 86856.12Total 86856.12

item Descripcion monto (S/.) GRP AEO

1 componente 1 70772.60 70772.60 0.002 componente 2 73773.88 73773.88 0.003 componente 3 748597.40 340597.40 408000.004 Componente 4 86856.12 86856.12

Total 980000.00 485143.88 494856.12

COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO/AÑO

COSTOS DE OPERACIÓN

UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

COSTO UNIT (s/.)

COSTO TOTAL AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

1. COSTOS INDIRECTOS 12,819.60Mantenimiento de maquinaria Costos 12,819.602. COSTOS DIRECTOS 103496.15Responsable de campo Personal 1 900 10800Jefe de planta Personal 2 850 20400Operarios de planta Personal 5 800 48000Asistente de Acopio Personal 1 500 6000Jefe de Control de Calidad Personal 1 1000 12000Gastos operativos del area Costo Varios 6296.15TOTAL 0 116315.75 0 0 0 0

Costo de produccion sin plan de negociosCULTIVO: CAFÉTIPO: ORGANICO

ACTIVIDADES

UNIDAD DE

MEDIDA

CANTIDAD Ha

PRECIO UNITARIO (S/.)

SUB TOTAL

(S/.)A. COSTOS DIRECTOS 6,571.38

INSUMOS 2,122.80

Plantones

Fertilizantes - Abono

Urea t 0.1 1,300.00 130.00

Guano de Isla t 1 900.00 900.00

Roca Fosforica t 0.2 500.00 100.00

Cloruro de Potasio t 0.25 1,200.00 300.00

Sulfomag t 0.1 1,300.00 130.00

Materia organica t 2 250.00 500.00

Plaguicidas

Caldo bordales lt-kg 2 10.00 20.00

Bauberia bassiana (Hongo) lt-kg 2 13.90 27.80

Aceite Agricola lt-kg 0.25 20.00 5.00

Adherente lt 0.5 20.00 10.00

MANO DE OBRA 3,825.00

Replante

Recalce Jornal 2 25.00 50.00

Labores Culturales

Abonamiento Jornal 6 25.00 150.00

Deshierbos(3 veces x año) Jornal 30 25.00 750.00

Podas selectiva Jornal 8 25.00 200.00

Deschuponado Jornal 5 25.00 125.00

Manejo de Sombra Jornal 2 25.00 50.00

Control Fitosanitario Jornal 4 25.00 100.00

Cosecha

Recoleccion de cerezos (22 latas x 1 qq) Latas 550 4.00 2,200.00

Despulpado,fermentado Jornal 6 25.00 150.00

Secado Jornal 1 25.00 25.00

Ensacado y traslado Jornal 1 25.00 25.00

HERRAMIENTAS 61.00

Machetes Unidad 2 8.50 17.00

Lima de 8" Unidad 1 9.00 9.00

Serrucho de podar Unidad 1 35.00 35.00

OTROS GASTOS 314.00

Sacos Unidad 12 2.00 24.00

Canastas Unidad 5 10.00 50.00

Mantada Mts. 25 5.00 125.00

Gastos de operación de secadora Quintal 23.0 5.00 115.00

SERVICIOS DE TERCEROS 248.58

Pilado (Trillado y pulido) kg 1043 0.06 62.58

Falso flete Satipo - Lima (cascarilla) kg 177 0.15 177.00

Almacenamiento - Almacenes de procesos Servicio 1 9.00

II.- COSTOS INDIRECTOS (VARIABLE) 0.00

Costo total por Hectarea (en soles) 6,571.38

Costo unitario (S/. x Kg) 6.30

Precio de venta (S/. x Kg) 12.80Utilidad por Kg (S/.). 6.50Utilidad por Hectárea (S/.) 6,779.02

Costo de produccion sin plan de negociosCULTIVO: CAFÉTIPO: CONVENCIONAL

ACTIVIDADES

UNIDAD DE

MEDIDA

CANTIDAD Ha


SUB TOTAL

(S/.)

A. COSTOS DIRECTOS7,849.8

8

Insumos3,905.3

0

Plantones 0.00

Fertilizantes - Abono3,842.5

0

Compost t 1 800.00 800.00

Guano de Isla t 2 900.001,800.0

0

Roca Fosforica t 1 1,000.001,000.0

0

Sulfomag t 0.1 1,300.00 130.00

Materia organica t 0.75 150.00 112.50

Plaguicidas 62.80


Beauberia Bassiana (Hongo) lt-kg 2 13.90 27.80


Adherente lt 0.5 20.00 10.00

Mano de obra3,485.0

0

Replante 50.00


Labores Culturales1,475.0

0







Cosecha1,960.0

0 Recoleccion de cerezos (22 latas x 1 qq)

Latas 440 4.001,760.0

0




Herramientas 26.00



Otros gastos 433.58

Alquiler de tierra



Mantada Mts. 20 5.00 100.00

Desgaste despulpadora y otros Depr. 15.00 15.00

SERVICIOS DE TERCEROS




B. COSTOS INDIRECTOS (VARIABLE) 0.00

Costo total por Hectarea (en soles)7,849.8

8


Precio de venta en chacra (S/. x Kg) 12.00

Utilidad por Kg (S/.). 4.47

Utilidad por Hectárea (S/.)4,666.1

2

Costo de produccion sin plan de negociosCULTIVO: CAFÉTIPO: ORGANICO

ACTIVIDADES UNIDAD CANTIDA PRECIO SUB TOTAL

DE MEDIDA D Ha

UNITARIO (S/.) (S/.)

A. COSTOS DIRECTOS 6,322.80

INSUMOS 2,122.80

Plantones

Fertilizantes - Abono

Urea t 0.1 1,300.00 130.00

Guano de Isla t 1 900.00 900.00

Roca Fosforica t 0.2 500.00 100.00

Cloruro de Potasio t 0.25 1,200.00 300.00

Sulfomag t 0.1 1,300.00 130.00

Materia organica t 2 250.00 500.00

Plaguicidas


Bauberia bassiana (Hongo) lt-kg 2 13.90 27.80


Adherente lt 0.5 20.00 10.00

MANO DE OBRA 3,825.00

Replante


Labores Culturales







Cosecha

Recoleccion de cerezos (22 latas x 1 qq) Latas 550 4.00 2,200.00




HERRAMIENTAS 61.00



Serrucho de podar Unidad 1 35.00 35.00

OTROS GASTOS 314.00



Mantada Mts. 25 5.00 125.00

Gastos de operación de secadora Quintal 23.0 5.00 115.00

SERVICIOS DE TERCEROS 0.00




II.- COSTOS INDIRECTOS (VARIABLE) 0.00

Costo total por Hectarea (en soles) 6,322.80


Precio de venta (S/. x Kg) 12.80Utilidad por Kg (S/.). 6.74Utilidad por Hectárea (S/.) 7,027.60

Costo de produccion con plan de negociosCULTIVO: CAFÉTIPO: CONVENCIONAL

ACTIVIDADES

UNIDAD DE

MEDIDA

CANTIDAD Ha


SUB TOTAL

(S/.)

A. COSTOS DIRECTOS7,601.3

0

Insumos3,905.3

0

Plantones 0.00

Fertilizantes - Abono3,842.5

0

Compost t 1 800.00 800.00

Guano de Isla t 2 900.001,800.0

0

Roca Fosforica t 1 1,000.001,000.0

0

Sulfomag t 0.1 1,300.00 130.00

Materia organica t 0.75 150.00 112.50

Plaguicidas 62.80


Beauberia Bassiana (Hongo) lt-kg 2 13.90 27.80


Adherente lt 0.5 20.00 10.00

Mano de obra 3,485.0

0

Replante 50.00


Labores Culturales1,475.0

0







Cosecha1,960.0

0 Recoleccion de cerezos (22 latas x 1 qq)

Latas 440 4.001,760.0

0




Herramientas 26.00



Otros gastos 185.00

Alquiler de tierra



Mantada Mts. 20 5.00 100.00

Desgaste despulpadora y otros Depr. 15.00 15.00

SERVICIOS DE TERCEROS




Costo total por Hectarea (en soles)7,601.3

0


Precio de venta en chacra (S/. x Kg) 12.00

Utilidad por Kg (S/.). 4.71

Utilidad por Hectárea (S/.)4,914.7

0

PROYECCION DE INGRESOS

PRODUCTO 0 2013 2014 2015 2016 2017INGRESO POR VENTA DE CAFÉ:

3,071,412.00

3,343,303.00

3,606,632.00

3,755,236.00

3,905,532.00

4,008,317.81

Café Verde Tipo 1 + Fair Trade (Convencional)

637,027.00 505,498.00 399,949.00 299,972.00 224,969.00 149979.333

Café Verde Tipo 1 + Fair Trade (Orgánico)

2,140,326.00

2,523,164.00

2,905,682.00

3,137,271.00

3,345,439.00 3553365.7

7Café Verde Tipo 2 (Convencional)

63,140.00 51,039.00 35,933.00 27,407.00 20,905.0014215.4

Café Verde Tipo 2 (Orgánico).

230,919.00 263,602.00 265,068.00 290,586.00 314,219.00 290757.315

OTROS INGRESOS 144,862.74

159,349.01

175,283.92

192,812.31

212,093.54

POR SERVICIO DE PILADO Y PULIDO DE CAFÉ

144,862.74 159,349.01 175,283.92 192,812.31 212,093.54

TOTAL DE INGRESOS

3,071,412.00

3,488,165.74

3,765,981.01

3,930,519.92

4,098,344.31

4,220,411.35

CALCULO DE PRECIO DE VENTA

PRECIO DE VENTA CON PLAN DE NEGOCIO

PRODUCTO

PREC QUINTAL BOLSA NUEVA YORK

PRECIO POR KG - BOLSA DE NUEVA YORK

COSTO VARIABLE X KG

MARGEN DE CONTRIBUCION

Café Verde Tipo 1 + Fair Trade (Convencional) 419.10 9.11 7.29 1.82Café Verde Tipo 1 + Fair Trade (Orgánico) 641.78 13.95 6.06 7.89Café Verde Tipo 2 (Convencional) 257.71 9.11 7.29 1.82Café Verde Tipo 2 (Orgánico). 419.09 9.11 6.06 3.05

PRECIO PROMEDIO

434.42 10.32 6.68 14.58

PUNTO DE EQUILIBRIO =COSTO FIJO TOTAL/PRECIO DE VENTA - COSTO VARIABLE UNITARIO

PUNTO DE EQUILBRIO= 383,040/10.32-6.68

PUNTO DE EQUILIBRIO= 37116.30-6.68

PUNTO DE EQUILIBRIO= 37,109.6 KG. Ó 806 QUINTALES

ESTADO DE RESULTADOS

Concepto 0Proyeccion

2013 2014 2015 2016 2017

Ventas Totales 3,488,166 3,765,981 3,930,520 4,098,344 4,220,411

Costo de Producción -2,366,618 -2,457,286 -2,551,685 -2,649,974 -2,752,320

UTILIDAD BRUTA 1,121,548 1,308,695 1,378,835 1,448,370 1,468,091

Gastos Administrativos -146,615 -146,945 -147,172 -147,409 -147,659

Gastos de comercilizacion -92,951 -99,986 -107,585 -115,458 -124,038

Depreciación -73,852 -73,852 -73,852 -73,852 -73,852

UTILIDAD OPERATIVA 808,130 987,912 1,050,226 1,111,651 1,122,542

Gasto financiero 0 0 0 0 0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 808,130 987,912 1,050,226 1,111,651 1,122,542

Impueso a la Renta -121,219 -148,187 -157,534 -166,748 -168,381

UTILIDAD NETA 686,911 839,725 892,692 944,903 954,161

Indicador Formula Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Rentabilidad OperativaUtilidad operativa / ventas netas

23.17% 26.23% 26.72% 27.12% 26.60%

Rentabilidad netaUtilidad neta / ventas netas 19.69% 22.30% 22.71% 23.06% 22.61%

EBITDAUtilidad operativa + depreciación

734,277.74 914,060.01 976,373.92 1,037,799.31 1,048,690.35

FLUJO DE CAJA

Concepto 0Proyeccion

2013 2014 2015 2016 2017BIENES -835453.52SERVICIOS -70772.6INSUMOS -73773.88FLUJO DE INVER. -980,000.00

Ventas Totales 3,488,166

3,765,981

3,930,520

4,098,344

4,220,411

Costo de Producción-

2,366,618

-2,457,28

6

-2,551,68

5

-2,649,97

4

-2,752,32

0

UTILIDAD BRUTA 01,121,54

81,308,69

51,378,83

51,448,37

01,468,09

1Gastos Administrativos -146,615 -146,945 -147,172 -147,409 -147,659Gastos de comercilizacion

-92,951 -99,986 -107,585 -115,458 -124,038

Depreciación 0 0 0 0 0

UTILIDAD OPERATIVA 881,982 1,061,764

1,124,078

1,185,503

1,196,394

Impueso a la Renta -121,219 -148,187 -157,534 -166,748 -168,381FLUJO DE CAJA OPERATIVO

760,763 913,577 966,544 1,018,755

1,028,013

FLUJO DE CAJA ECONOMICO -980,000.00 760,763 913,577 966,544

1,018,755

1,028,013

APORTE PROGRAMA 485,144FLUJO DE CAJA FINANCIERO -494,856.12 760,763 913,577 966,544

1,018,755

1,028,013

VAN S/. 2,630,527.44

TIR 166%

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