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CURSOS DE CAPACITACIÓN PROFESIONAL

GVA CONSULTORÍA Y CAPACITACIÓN, S.C.

www.gvamundial.com.mx

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CP Víctor H Castañeda

Conjunción de las disposiciones y su aplicación

Número de cuenta Percepciones Deducciones

6000-001-001 Salarios

6000-001-002 T Extra Doble

6000-001-012 F Ahorro Patrón*

6000-001-010 Despensa*

6000-001-015 P de Asistencia

6000-001-016 P de Puntualidad

2150-001-003 ISR

2150-002-001 IMSS

2190-005-000 F Ahorro Empleado

1220-003-000 Subsidio para el empleo

1160-0034-000 SI VALE MEXICO SA DE CV*

2190-006-000 F Ahorro Aportación Patrón*

1220-001-000 BBVA Bancomer 1282


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Conjunción de las disposiciones y su aplicación

Cuenta Código agrupador del

SATNombre de la cuenta y subcuenta Parcial Cargo Abono

contable

GASTOS GENERALESGASTOS DE PERSONAL 63,506.20

6000-001-001 Sueldos y Salarios 43,490.29 6000-001-002 Horas extras dobles 1,053.00 6000-001-012 F Ahorro patrón 5,532.44

6000-001-010 Despensa 4,333.43

6000-001-015 Premio de asistencia 4,548.52 6000-001-016 Premio de puntualidad 4,548.52

IMPUESTOS POR PAGAR 7,431.28

2150-001-003 Retenciones ISR por salarios 7,431.28 COSTO SOCIAL DE LA NOMINA 1,505.35

2150-002-001 IMSS cuota obrera 1,505.35

PROVISION DE PRESTACIONES AL PERSONAL 11,064.88

2190-005-000 F Ahorro obrero 5,532.44 2190-006-000 F Ahorro patrón 5,532.44

ANTICIPOS DE IMPUESTOS 186.58 1220-003-000 Subsidio al empleo 186.58

DEUDORES DIVERSOS 4,333.43 1160-034-000 SI VALE México SA de CV 4,333.43

BANCOS 39,357.84 1220-001 BBVA Bancomer 1282 39,357.84

Totales $63,692.78 $63,692.78 Concepto

Registro contable de la nómina correspondiente al período semanal número 31 que comprende del 25 al 31 de Octubre de 2014 pagada con traspaso bancario a lascuentas individuales de cada trabajador desde la cuenta origen BBVA Bancomer 1282 en términos de la documentación comprobatoria CFDI que se relaciona

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El CFDI en su control administrativo y almacenaje e lectrónico

Almacenamiento de CFDIPara los efectos de los artículos28, fracción I, primer párrafo y30, cuarto párrafo del CFF, loscontribuyentes que emitan yreciban CFDI, deberánalmacenarlos en mediosmagnéticos, ópticos o decualquier otra tecnología, en suformato electrónico XML.

I.2.7.1.1


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Recomendaciones en el manejo del CFDI de nómina

Promover inmediatamente la inscripción del

trabajador al RFC

Validar todos los RFC con que se esté timbrando

Todos los expedientes de los trabajadores deben tener la constancia de inscripción al

RFC

Los CFDI con RFC incorrecto o no válido deben ser cancelados y emitirlos con el

correcto

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Recomendaciones

• Salvaguardar debidamente todos los CFDI emitidos• Hacer respaldos (de ser posible dos) y conservar

debidamente (usb, cd)• Si faltaran algunos CFDI recuperar del sitio web del

SAT• Tener debidamente identificada y localizada la carpeta

electrónica del disco duro de la computadora donde se almacenan

• Ser muy descriptivo en el nombre de la misma


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Conservar la bitácora de envío al trabajador (en este caso no se han enviado)

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Aspectos fundamentales de NOI y su preparación para la Nómina electrónica


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Una vez instalado el sistemadeberá activarse. El procesose realiza por internet.Estando activado el sistemapuede proceder a dar de altala empresa

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Aspectos fundamentales de COI y su preparación para la contabilidad electrónica

Considerar los requerimientos del sistema

• Procesador de 32 bits (x86) a 1 GHz. o más.*• 1 GB. de RAM.*• 320 MB. de espacio libre en disco duro.• Microsoft Windows® Vista, 2008, 7, 2012 u 8

Tomar en cuenta el espacio electrónico y cuidado que se requieren para el manejo de los CFDI (PDF y XML) así como la demás documentación e información que

integran la contabilidad

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En cuanto a costo considerar

Licencia en Renta

Misma funcionalidad que el otro sistema (mientras se está pagando)

Actualizaciones sin costo

Libre decisión sobre los meses a utilizar

Asesoría permanente (mail, teléfono, chat)

$347.00 mensual (IVA incluido)

Licencia Tradicional

Propiedad definitiva

$6,027.00 (IVA incluido)

En 17 meses se cubre el costo respecto del otro sistema

En ambos casos considerar el pago por capacitación



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En cuanto al proceso

de migración

El catálogo de cuentas que ya se tiene en Excel es 100%importable a COI7R4 sólo es necesario unos pequeñosajustes

También es posible la importación de otros catálogos comodepartamentos, activos, RFC de terceros

Es necesario al crear la base de datos (alta de la empresaen COI) de elegir catálogo vacío (sin cuentas)

Concluida la importación se deberán asignar a cada cuentael rubro que le corresponda para emitir los estadosfinancieros. El sistema cuenta con un catálogo estándar derubros pero también permite crear los propios


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El proceso de instalación essencillo :

El instalador se descarga del portal de aspel:

http://www.aspel.com.mx/mx/CDescarga/coi.html



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