8/16/2019 Desarrollo de Caso de Flujo de Caja

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PRESUPUESTOS

1) PRESUPUESTO DE VENTAS

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

 TOTAL 40000 70000 50000 60000SUBTOTAL 33898.31 59322.03 42372.88 50847.46

IGV 6101.69 10677.97 7627.12 9152.54

RETENCION 3% 1200 2100 1500 1800

Ne! " #!$" 38800 67900 48500 58200

2& CALCULO 'EL IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

INGRESOS NETOS 33898.31 59322.03 42372.88 50847.46

508.47 889.83 635.59 762.71

3& PRESUPUESTO 'E COMPRA 'E MATERIALES

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

 TOTAL 19000 21000 15000 13000

15700 17300 32500 10900

3800 4200 3000 2600

SUBTOTAL 13305.08 14661.02 27542.37 9237.29

IGV 2394.92 2638.98 4957.63 1662.71

4& LI(UI'ACION 'EL IGV MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

IGV 'E VENTAS 6101.69 10677.97 7627.12 9152.54

IGV 'E COMPRAS 2394.92 2638.98 4957.63 1662.71IGV A PAGAR 3706.78 8038.98 2669.49 7489.83

RETENCION 1200 2100 1500 1800

SAL'O A )AVOR 4000 *1493.22

IGV A 'ECLARAR + PAGAR *1493.22 4445.76 1169.49 5689.83

5& PRESUPUESTO 'E GASTO 'E PERSONAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

GERENTE 4000 8000 4000 4000

IMPUESTO CALCULA'OAL 1.5% MENSUAL

COMPRA 80% CON

 )ACTURA

COMPRA 20% SIN)ACTURA

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ASISTENTE 1500 3000 1500 1500

OBREROS 6000 12000 6000 6000

ESSALU' 9% 1035 1035 1035 1035

 TOTAL GASTO PERSONAL 12535 24035 12535 12535

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OCTUBRE NOVIEMBRE 'ICIEMBRE

40000 70000 7000033898.31 59322.03 59322.03

6101.69 10677.97 10677.97

1200 2100 2100

38800 67900 67900

OCTUBRE NOVIEMBRE 'ICIEMBRE

33898.31 59322.03 59322.03

508.47 889.83 889.83

OCTUBRE NOVIEMBRE 'ICIEMBRE

15000 27000 25000

12500 22100 20500

3000 5400 5000

10593.22 18728.81 17372.88

1906.78 3371.19 3127.12

OCTUBRE NOVIEMBRE 'ICIEMBRE

6101.69 10677.97 10677.97

1906.78 3371.19 3127.124194.92 7306.78 7550.85

1200 2100 2100

2994.92 5206.78 5450.85

OCTUBRE NOVIEMBRE 'ICIEMBRE

4000 4000 8000

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1500 1500 3000

6000 6000 12000

1035 1035 1035

12535 12535 24035

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FLUJO DE CAJA

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO

SAL'O 'EL MES ANTERIOR 0 98765 120621.525

INGRESOS INVERSION INICIAL 92000

VENTA NETA SIN RETENCION 38800 67900 48500TOTAL INGRESOS   130800 166665 169121.525

IGV A PAGAR MENSUAL 0 0 4445.76

RENTA A PAGAR 0 508.47 889.83

GASTOS   COMPRAS CON SUSTENTO 15700 17300 32500

COMPRAS SIN SUSTENTO 3800 4200 3000

GASTOS 'E PLANILLA 'EL MES 12535 24035 12535

TOTAL GASTOS 32035 46043.475 53370.593

SALDO PARA EL MES SIGUIENTE   98765 120621.525 115750.932

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SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 'ICIEMBRE

115750.932 146110.847 150423.305 174784.915

58200 38800 67900 67900173950.932 184910.847 218323.305 242684.915

1169.49 5689.83 2994.92 5206.78

635.59 762.71 508.47 889.83

10900 12500 22100 20500

2600 3000 5400 5000

12535 12535 12535 24035

27840.085 34487.542 43538.39 55631.61

146110.847 150423.305 174784.915 187053.305