Desarrollo de un plan de negocio para un coworking en la...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

DESARROLLO DE UN PLAN DE NEGOCIO PARA UN COWORKING EN LA CIUDAD DE LIMA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

JULISSA SAORI AGENA ENOBI –

Administración de Empresas

LUIS JESÚS ALEXANDER ÁLVAREZ TUÑOQUE –


ALVARO RAUL BONIFAZ URETA –


JULIO ENRIQUE BRICEÑO CASTILLO –


Asesor:

Jorge León Gavonel

Lima – Perú

2017

DECLARACIÓN JURADA

Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la

idea de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de

nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o

totalmente, extraído y/o modificado partes de otro proyecto, ni de ciclos anteriores, ni

de otros grupos del mismo ciclo. Asimismo, las referencias a la bibliografía utilizada se

indican en el documento y en el capítulo Bibliografía.

INTEGRANTES :

Código Apellidos y nombres Firma

1430333 AGENA ENOBI, JULISSA SAORI

1430014 ÁLVAREZ TUÑOQUE, LUIS JESÚS ALEXANDER

1110095 BONIFAZ URETA, ALVARO RAUL

1330030 BRICEÑO CASTILLO, JULIO ENRIQUE

La Molina, 19 de Junio del 2017

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Contenido RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................... 1

A. CONTENIDO DEL DOCUMENTO ......................................................................... 3

Capítulo I: Información general ..................................................................................... 3

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. .......................................... 3

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ................................ 4

1.3. Definición del negocio. ..................................................................................... 4

1.4. Descripción del producto o servicio. .............................................................. 4

1.5. Oportunidad de negocio. ................................................................................. 6

1.6. Estrategia genérica de la empresa. ................................................................. 7

Capítulo II: Análisis del entorno .................................................................................... 7

2.1. Análisis del Macro entorno .............................................................................. 7

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda).............................. 7

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ........................ 16

2.2. Análisis del Micro entorno ............................................................................. 19

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ........................................... 19

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ............................................................... 19

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ....................................................... 20

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ................................................................. 20

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ............................................. 21

Capítulo III: Plan estratégico ....................................................................................... 21

3.1. Visión y misión de la empresa. ...................................................................... 21

3.2. Análisis FODA. ................................................................................................ 22

Capítulo IV: Estudio de mercado ................................................................................ 23

4.1. Investigación de mercado .............................................................................. 24

4.1.1. Criterios de segmentación. ............................................................................ 24

4.1.2. Marco muestral. ............................................................................................. 24

4.1.3. Encuestas. ..................................................................................................... 25

4.2. Demanda y oferta ........................................................................................... 26

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................. 26

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ............................................................... 26

4.2.3. Estimación del mercado efectivo.................................................................... 27

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.................................................................... 27

4.2.5. Frecuencia de compra. .................................................................................. 27

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ............................................................. 28

4.3. Mezcla de marketing ....................................................................................... 28

4.3.1. Producto. ....................................................................................................... 28

4.3.2. Precio. ........................................................................................................... 31

4.3.3. Plaza. ............................................................................................................ 31

4.3.4. Promoción. .................................................................................................... 32

Capítulo V: Estudio legal y organizacional .................................................................. 34

5.1. Estudio legal ................................................................................................... 34

5.1.1. Forma societaria ............................................................................................ 34

5.1.2. Registro de marcas y patentes ...................................................................... 38

5.1.3. Licencias y autorizaciones ............................................................................. 40

5.1.4. Legislación laboral ......................................................................................... 42

5.1.5. Legislación tributaria ...................................................................................... 44

5.1.7. Resumen del capítulo .................................................................................... 45

5.2. Estudio organizacional ................................................................................... 48

5.2.1. Organigrama funcional. .................................................................................. 48

5.2.2. Servicios tercerizados. ................................................................................... 48

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ................................................................ 48

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .............................. 56

5.2.5. Aspectos laborales ........................................................................................ 56

Capítulo VI: Estudio técnico ........................................................................................ 64

6.1. Tamaño del proyecto ...................................................................................... 64

6.1.1. Capacidad instalada ...................................................................................... 64

6.1.2. Capacidad utilizada ....................................................................................... 65

6.1.3. Capacidad máxima ....................................................................................... 66

6.1.4. Capacidad normal ......................................................................................... 67

6.2. Procesos ......................................................................................................... 67

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de servicio general: ......................................... 67

6.3. Tecnología para el proceso............................................................................ 69

6.3.1. Maquinarias. .................................................................................................. 69

6.3.2. Equipos.......................................................................................................... 69

6.3.3. Herramientas. ................................................................................................ 70

6.3.4. Utensilios. ...................................................................................................... 70

6.3.5. Mobiliario. ...................................................................................................... 70

6.4. Localización .................................................................................................... 70

6.4.1. Macro localización. ........................................................................................ 70

6.4.2. Micro localización. ......................................................................................... 72

6.4.5. Plano del centro de operaciones. ................................................................... 74

6.5. Responsabilidad social frente al entorno ..................................................... 74

6.5.1. Impacto ambiental. ........................................................................................ 75

6.5.2. Con los trabajadores ...................................................................................... 76

6.5.3. Con la comunidad. ......................................................................................... 78

Capítulo VII: Estudio económico y financiero .............................................................. 79

7.1. Inversiones ...................................................................................................... 79

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ............................................................. 79

7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ....................................................................... 79

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ............................................................. 80

7.1.4. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ........................... 81

7.1.5. Liquidación del IGV. ....................................................................................... 82

7.1.6. Resumen de estructura de inversiones. ......................................................... 82

7.2. Financiamiento ............................................................................................... 82

7.2.1. Estructura de financiamiento. ......................................................................... 82

7.2.2. Financiamiento .............................................................................................. 82

7.3. Ingresos anuales ............................................................................................ 84

7.3.1. Ingresos por ventas. ...................................................................................... 84

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ............................................................... 85

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ........................................................... 85

7.4. Costos y gastos anuales ................................................................................ 85

7.4.1. Egresos desembolsables ............................................................................... 85

7.4.2. Egresos no desembolsables .......................................................................... 90

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................ 91

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ................................................................... 92

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ........................................................... 94

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ........... 94

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros............................. 94

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. 94

8.4. Flujo de Caja Operativo. ................................................................................. 95

8.5. Flujo de Capital. .............................................................................................. 95

8.6. Flujo de Caja Económico. .............................................................................. 95

8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ....................................................................... 95

8.8. Flujo de Caja Financiero. ............................................................................... 95

Capítulo IX: Evaluación económico financiera ............................................................ 96

9.1. Cálculo de la tasa de descuento .................................................................... 96

9.1.1. Costo de oportunidad..................................................................................... 96

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................................... 96

9.2. Evaluación económica financiera.................................................................. 96

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ........................................................................... 96

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ....................................................................... 98

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ............................................................ 101

9.3.1. Variables de entrada. ................................................................................... 101

9.3.2. Variables de salida....................................................................................... 101

9.3.3. Análisis unidimensional. ............................................................................... 101

9.3.4. Análisis multidimensional. ............................................................................ 103

B. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ..................................................... 103

C. FUENTES DE INFORMACIÓN .......................................................................... 105

1

RESUMEN EJECUTIVO

En la actualidad, el mercado laboral independiente en el Perú, está representado por

un 35,1% (INEI 2014), se sabe que entre estos profesionales independientes se

encuentran los emprendedores, los cuales han aparecido debido a los cambios que ha

experimentado el mercado laboral.

El mercado laboral tradicional que contrataba a una persona por 10 años o más,

actualmente se está perdiendo. Ahora, un empleado dura en promedio cuatro años,

esto porque hay mayor oferta laboral y estabilidad económica; lo que induce a los

jóvenes y adultos, a querer crecer por cuenta propia.

Las características del trabajo independiente, son que permite trabajar desde el hogar,

centros comerciales o en cafés. Sin embargo, hoy por hoy, existen oficinas

compartidas en las que profesionales autónomos y emprendedores se dan cita para

trabajar, y donde los gestores del espacio intentan conectar y crear oportunidades

profesionales y personales entre y para sus miembros. En su mayoría se trata de

profesionales que no necesitan más que una computadora portátil, un teléfono móvil y

una buena conexión a internet para poder realizar su trabajo: programadores,

diseñadores, gestores de comunidades online, periodistas, comerciales, consultores,

entre otros.

La gran diferencia de este espacio singular con respecto a los centros de negocio y las

clásicas oficinas compartidas es la figura del gestor, la persona que trabaja a tiempo

completo para que los miembros se conozcan mejor y generar el clima de confianza y

las dinámicas de colaboración que van a permitir acelerar las oportunidades de trabajo

y ayuda entre los asistentes. Un estudio realizado en el 2014 por la consultora Nielsen

reafirma el sentido de compartir, indicando que el 68% de personas encuestadas

estarían dispuestas a compartir sus propios recursos, y el 66% a adquirir el recurso

compartido de otros. (Nielsen, 2014).

Trabajar en un espacio de coworking es como trabajar en una empresa, pero en lugar

de tener compañeros en diferentes departamentos, se está rodeado de profesionales

con diferentes capacidades, intereses y redes de contactos. Son como compañeros de

2

trabajo, sólo que en vez de pertenecer a otro departamento interno pertenecen a otra

empresa.

El coworking es, en esencia, una evolución del trabajo colaborativo. El concepto nació

en San Francisco en 2005 debido a los cambios en la economía. Como seres

humanos, somos sociales; y nuestra economía es cada vez más social, con más

contactos, con más interacciones. Gracias a la evolución de internet, somos más

productivos que nunca. Una sola persona es capaz de efectuar el trabajo que antes

realizaba una empresa. La principal motivación para la creación del coworking fue

combinar un trabajo para sí mismo con un trabajo de oficina, se quería al mismo

tiempo la independencia de trabajar para sí mismo como la estructura organizacional

de trabajar con otros, es así como nace el primer coworking llamado San Francisco

Coworking Space en Spiral Muse, San Francisco (Neuberg, 2005a)

Hay trabajo, pero cada vez menos empleo: las grandes empresas cuentan cada vez

con planillas más reducidas y externalizan muchos de los apartados de su producción.

Entre las ventajas del modelo, se puede mencionar:

• Generar mejor eficiencia de los bienes y servicios a través del compartir y optimizar

la utilización de los recursos (Martin et al., 2015).

• Impulsar una mayor oferta hacia los consumidores; por ejemplo: permite el

desarrollo del conocimiento y cubre la demanda de las empresas a través de la

colaboración (Stantchev, Prieto-Gonzalez, & Tamm, 2015).

Cada vez hay más multinacionales de una sola persona, pequeños equipos pueden

hacerle competencia a grandes compañías, debido a estos cambios y por las

necesidades de las nuevas microempresas y de los autónomos es precisamente por lo

que se está dando la actual explosión del coworking: responde a una necesidad que

no estaba cubierta hasta ahora por el mercado.

3

PROYECTO GRUPAL

A. CONTENIDO DEL DOCUMENTO

Capítulo I: Información general

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.

Razón Social: Coworking Perú S.A.C.

Nombre Comercial: La Guarida

Logo:

Horizonte de evaluación:

Se establece que el horizonte de evaluación será de 5 años, tiempo comprendido

Enero del 2017 hasta Diciembre del 2021. Como consecuencia, todos los cálculos de

aquí en adelante serán ubicados dentro de este periodo de tiempo.

Cabe señalar que, para efectos de orden el año 2016 será considerado como el año

de pre - inversión.

4

Debido a que el presente proyecto tiene una alta inversión en infraestructura,

estimamos que la recuperación de la inversión y generación de rentabilidad se

obtendrá durante dicho periodo de tiempo.

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

La actividad económica es el alquiler de espacios de trabajo (Estaciones de

trabajo, Oficinas, Salas de reunión, entre otros).

Hemos determinado distintos códigos CIIU que nos permitirán operar con

tranquilidad, cabe señalar que la SUNAT permite colocar una actividad primaria

y dos secundarias.

74145 - Actividad de asesoramiento empresarial

74996 - Actividades empresariales NCR

52391 - Otros tipos de venta al pormenor

1.3. Definición del negocio.

La Guarida pondrá a disposición de sus clientes su infraestructura basándose

en el concepto del coworking (cotrabajo), el cual es una forma de trabajo que

permite a los profesionales independientes y emprendedores de diferentes

sectores compartir un mismo espacio de trabajo físico. De esta forma, es un

ambiente ideal para el emprendedurismo (Bowersox, 2011), para desarrollar

sus proyectos profesionales de manera independiente. El negocio, en este

caso pretende alquilar espacios equipados para que nuestros clientes puedan

desarrollar normalmente sus actividades laborales.

1.4. Descripción del producto o servicio.

El concepto de Coworking en los últimos años se está volviendo tendencia en

las personas y empresas las cuales lo están incorporando como una opción

para el inicio de operaciones o como parte de sus operaciones de crecimiento,

la aplicación de este concepto les permitirá a los profesionales independientes

y emprendedores de diferentes sectores acceder sin mayor trámite de

5

instalación a oficinas y espacios de trabajo debidamente equipados para

operar, además de contar con una completa infraestructura, también tendrán a

su disposición tecnología adecuada, así como asesorías legales o contables

que contribuirán a la competitividad de nuestros clientes.

Se trata de un intercambio de bienes y servicios entre consumidores con un

potencial social, se considera una innovación social capaz de jugar un rol

importante en la transición hacia una sociedad sostenible (Martin, Upham, &

Budd, 2015).

A continuación detallamos algunos puntos importantes de los servicios

generales que ofrecerá La Guarida:

Alquiler de espacios de trabajo.- Contamos con espacios de trabajos

cómodos y bien equipados durante todo el día, con los servicios de luz,

agua y teléfono incluidos con una muy baja inversión mensual.

Internet de fibra óptica.- Internet de alta velocidad y soporte técnico para

temas de conectividad.

Salas de reuniones acústicas con tecnología de punta.- Contaremos

con salas de reuniones con tecnología digital adecuada para poder

desarrollar sus actividades con normalidad.

Servicio de recepción.- Contaremos con servicio de recepción de

documentos de Lunes a Viernes desde las 08:00 hasta las 20:00.

Aplicación Android/IOS para gestión de servicios.- La aplicación

desarrollada permitirá a nuestros clientes, reservar salas, separar

cochera, consultar si tiene alguna correspondencia, entre otros.

Servicio de Impresiones.- Fotocopias, impresiones y escaneos.

6

Cafetería.- Contamos con una cafetería y kitchenette 100% equipados,

con café, infusiones y agua purificadas gratis.

Espacios libres.- Espacios donde puedes aterrizar tus ideas, tener

reuniones informales o simplemente cambiar de aire.

Asesorías Legales y Contables.- Tendremos alianzas estratégicas con

estudios legales y contables a los cuales nuestros clientes podrán

acceder para poder resolver algunas dudas o problemas que necesiten

resolver.

Beneficios para usuarios.- Nuestros usuarios podrán acceder a

beneficios de descuentos y ofertas especiales en empresas como:

gimnasios, restaurantes, cines, entre otras.

1.5. Oportunidad de negocio.

Los contextos económicos difíciles pueden afectar a los distintos sectores pero

estos, por lo general, son cultivo de nuevas ideas empresariales con el fin de

contrarrestar el impacto económico, para ello uno de los puntos más

7

importantes es buscar como minimizar los costos, es así como el Coworking

puede ser una solución interesante para este problema debido a que permitirá

a las personas manejar estructuras flexibles y a reducir los costos que implica

una oficina equipada.

Asimismo, con el incremento de profesionales independientes en los sectores

de la industria, los cuales, al inicio de sus operaciones deberían centrar sus

esfuerzos y recursos exclusivamente al desarrollo de sus actividades

principales, intentando minimizar los costos derivados de la misma como:

alquiler de oficinas, licencias, materiales, entre otros. Como respuesta a estas

necesidades aparece el concepto de Coworking que les permitirá ahorrar

dinero e iniciar sus operaciones sin mayor trámite enfocándose en hacer

crecer su negocio.

1.6. Estrategia genérica de la empresa.

La estrategia de la empresa es la diferenciación, la cual se basa en tener un

servicio exclusivo con la mejor infraestructura, comodidad, alta tecnología y

servicios adicionales (café, estacionamiento, bono de uso, entre otros), lo cual

ayudará a que nuestros clientes puedan disfrutar de un ambiente laboral

relajado y agradable, ya que con esto podrán mantenerse mucho más

enfocados en desarrollar su negocio.

Como propuesta de valor ofrecemos un servicio, personalizado, con asesoría

contable, jurídica y tributaria todas incluidas en el costo de alquiler, ofrecemos

talleres y charlas para nuestros coworkers.

Capítulo II: Análisis del entorno

2.1. Análisis del Macro entorno

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.

8

Perú cuenta con 24 departamentos y una provincia

constitucional, a mitad del año 2015 alcanzó los 31’151,643

habitantes. Las ciudades más importantes en función al número

de habitantes son las siguientes:

En el cuadro se puede visualizar que la suma de la población de las 6

ciudades más importantes del Perú son 13’453,394 personas.

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

La tasa de crecimiento poblacional del Perú esperada para los

años 2010 – 2015 es de 1.3%, la misma se puede segregar en

sus principales ciudades tal como se muestra en el cuadro

siguiente:

9

Población económicamente activa. (PEA)

10

En el cuadro se puede visualizar que durante el año 2014 la población

económicamente activa en el Perú se ha incrementado en 0.41% con

relación al año 2013.

Población económicamente activa por departamento (PEA)

Cuadro N°3

Población económicamente activa del Perú, años 2010 - 2014

Gráfico 1: Población económicamente activa del Perú

Expresada en soles, años 2010 - 2014

Fuente: INEI 2014

AÑOS 2010 2011 2012 2013 2014

PEA 15,735,716 15,949,090 16,142,123 16,328,844 16,396,377

Fuente: https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/economically-active-population/


11

En el cuadro anterior se puede visualizar que en el Perú el 31% de la

población económicamente activa se encuentra en el departamento de

Lima.

Ingreso per cápita

Entendida como el cálculo que se realiza para determinar el ingreso que

recibe, en promedio, cada uno de los habitantes de un país; es decir, en

promedio, cuánto es el ingreso que recibe una persona para subsistir.

Este cálculo se obtiene dividiendo el ingreso nacional entre la población

total de un país.

En el cuadro anterior se puede visualizar que en el Perú en el periodo

2010 – 2014 la tasa promedio de crecimiento fue del 3.58%. Lo primero

que se constata al observar las cifras es que existe un incremento

importante con relación al año anterior lo cual indica que existe una

reactivación en el crecimiento de la economía nacional.

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

La balanza comercial alcanzó en el año un déficit de US$ 3’150

millones, cifra menor en US$ 1’640 millones a la de 2014, como

Fuente: https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/income/

12

resultado de un aumento en los volúmenes de exportación (1,8

por ciento) que atenuó la caída de términos de intercambio (6,3

por ciento). BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ Las

exportaciones totalizaron US$ 34,236 millones, monto inferior en

13.4 por ciento al registrado el año previo debido a un descenso

en los precios promedio de exportación (14.9 por ciento),

principalmente de los productos tradicionales (oro, cobre, petróleo

crudo y derivados), reflejo de un entorno internacional menos

favorable. En términos de volumen, los mayores envíos de

productos mineros compensaron la caída de la harina de pescado,

el café, petróleo crudo y derivados. Por otro lado, el volumen de

las exportaciones no tradicionales registró un descenso de 5.3 por

ciento. Los productos pesqueros, textiles y químicos tuvieron una

reducción de 24.1, 23.4 y 4.8 por ciento, respectivamente. Este

resultado fue parcialmente compensado por el aumento de los

agropecuarios (4.6 por ciento) y siderometalúrgicos (8.5 por

ciento). Las importaciones ascendieron a US$ 37,385 millones,

nivel inferior en 8.9 por ciento al de 2014. Los volúmenes

importados se incrementaron 0.3 por ciento, resultado de la mayor

importación de petróleo y derivados, de bienes de consumo no

duradero y en menor medida de insumos industriales. No

obstante, los volúmenes importados de bienes de capital

disminuyeron 7.1 por ciento, resultado de la dinámica observada

en la inversión. El precio de las importaciones descendió 9.2 por

ciento, influenciado en gran parte de la menor cotización

internacional del petróleo, lo que afectó el precio de los insumos

importados.

En el siguiente cuadro se puede visualizar el detalle del

comportamiento de la balanza comercial entre los años 2006 y

2015:

13

2.1.1.4 Riesgo país.

El Perú, en estos últimos años, sigue manteniendo niveles de

riesgo país por debajo del promedio latinoamericano, y es uno de

los más bajos, según el Índice de Bonos de Mercados Emergentes

(EMBIG, por sus siglas en inglés). En lo que va del año, el Perú ha

venido mejorando en este índice. Un nivel alto de riesgo se

traduce en una caída en las inversiones extranjeras y un menor

crecimiento económico, lo cual se puede convertir en un

incremento del desempleo y bajos salarios para la población. Es

por eso que es importante mantener un riesgo bajo y transmitir

señales de estabilidad económica, para así seguir siendo una

economía atractiva para los inversionistas.

En el siguiente cuadro se puede visualizar el comportamiento del

riesgo país durante los primeros cinco meses del año 2016:

14

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Legislación general

Ley general de sociedades Ley 29887

Legislación comercial

Está relacionado a la formalización de los comercios en

general entre ellos debemos cumplir:

Búsqueda y reserva del nombre de la empresa en

Registros Públicos

Elaboración de la Minuta

Elevar la Minuta a Escritura Pública

Inscribir Escritura Pública en Registros Públicos

Obtención del RUC

Elección de Régimen Tributario

Licencia de Funcionamiento

Legislación Tributaria

15

En tema tributario nuestra empresa debe considerar

normas impositivas vigentes para todo tipo de negocios las

cuales han sido emitidas por el Congreso de la República,

el MEF y la Superintendencia Nacional de Administración

Tributaria (SUNAT), como:

Ley del IGV

Ley del Impuesto a la Renta

Reglamento de comprobantes de pago, etc.

Legislación relacionada con la contratación de

personal

Al ser uno de nuestros servicios diferenciados el contar con

personal propio que brinde los servicios básicos de una

oficina, tenemos que regirnos en función de las normas

emitidas por la Autoridad Administrativa de Trabajo

(MINTRA)

Ley de Productividad y Competitividad Laboral DS 003-

97

Ley General de la Persona con Discapacidad Ley Nº

27050

Ley de protección de datos personales Ley Nº 29733

Ley Contra Actos de Discriminación LEY Nº 27270

Ley de creación del Seguro Social de Salud (ESSALUD)

Ley N° 27056

Precisan el goce del Derecho de Descanso Pre-Natal y

Post-Natal de la trabajadora gestante LEY N° 26644

Asimismo al requerir de terceros en la satisfacción de

servicios generales (limpieza, seguridad, etc.) tenemos que

tomar en cuenta las normas relacionadas con la

contratación de personal a través de terceros.

16

Ley 27626 ley de intermediación laboral.

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1 Mercado del consumidor.

El negocio está dirigido a un mercado principalmente formado por

hombres y mujeres que actualmente residan en los distritos de

Barranco, Chorrillos, La Molina, La Victoria, Lince, Magdalena del

Mar, Miraflores, San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de

Surco o Surquillo.

Según la distribución de Lima Metropolitana, por niveles

socioeconómicos y la cantidad de habitantes por distritos, hemos

determinado como nuestro marco muestral los distritos ubicados

en las zonas: 6,7 y 8. Las cuales abarcan los siguientes distritos:

Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel,

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Surquillo,

17

Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores. En donde la mayor

participación de población de los niveles económicos A, B, C.

2.1.2.2 Mercado de proveedores.

El crecimiento de la aplicación del concepto Coworking dentro de

las personas y empresas, ha ido en aumento en Perú desde el

2013, según información de los distintos diarios peruanos como El

Comercio, Gestión o Semana Económica en los cuales se

mencionar que el Coworking se está volviendo tendencia. Como

consecuencia de ello los proveedores y socios estratégicos de

este nuevo tipo de negocio crecen a la par con ellos, a

continuación identificamos algunos de los proveedores que

trabajaran con nosotros:

Proveedores de servicios y suministros:

Proveedores para opciones de pago:

2.1.2.3 Mercado competidor.

18

En la actualidad encontramos distintos competidores dentro del

mercado local. En Perú, a mediados del año 2016, la web

Colaboremos.pe había colocado 6 iniciativas de coworking

nacional, entre las que están: Comunal Coworking, StarsCamp,

Residencia, LimaCoworking, Ascendio, Canvas Coworking

(Contreras, 2016).

2.1.2.4 Mercado distribuidor.

Si hablamos de mercado de distribución en este tipo de producto

podemos decir que son los medios web quienes nos permitirán

llegar a nuestros clientes, por lo que se trabajara con páginas

WEB y las redes sociales más importantes tales como: Facebook,

Twitter, Instagram o YouTube.

19

2.2. Análisis del Micro entorno

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Actualmente existen diferentes empresas que ofrecen el servicio de

coworking a nivel local, entre los principales competidores del sector

tenemos los siguientes:

• Comunal Coworking

• CoWork Perú

• Starscamp

• Residencia

• Lima Coworking

Entre los principales servicios que ofrecen tenemos:

Escritorios individuales

Mesas de trabajo compartidas

Internet inalámbrico de alta velocidad.

Salas de reuniones.

Impresoras, fotocopiadoras, escáner.

Aire acondicionado.

Cabe mencionar, que estas empresas cuentan con una presencia

importante en el mercado local, además algunas de ellas tienen varias

filiales.

Nivel de competitividad Alto.

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Nuestros clientes son del tipo B2C, este negocio se dirige a un mercado

formado principalmente por profesionales de diferentes sectores

(diseñadores, programadores, periodistas, abogados, consultores, entre

otros) del mercado local.

20

El poder de negociación que se posee con los clientes es medio-bajo, ya

que se trata de un servicio relativamente nuevo en el mercado, la

demanda es alta y actualmente son alrededor de 6 empresas que ofrecen

este servicio en el segmento al que nos dirigimos.

Es de suma importancia mantener una comunicación constante con los

usuarios, ya que ellos son los que decidirán si compran o no este servicio

y que tipo de productos, de la gama ofrecida, se le es más conveniente.

Por ende, si estos productos ofrecidos en su momento, no son o no

cumplen con las expectativas, pueden migrar a la competencia.

Nivel de Fuerza: Medio- Bajo

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Para nuestro proyecto, los proveedores no tienen mucha fuerza para

negociar sus condiciones debido a que existe un mercado amplio de los

productos que consumiremos, asimismo dichos productos no tienen un

grado de diferenciación o valor agregado el que le permita negociar.

Nivel de fuerza: Bajo

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Existen varios tipos de productos o servicios sustitutos, ya que parte

desde el hogar como sitio de trabajo y/o aquellas bibliotecas

ambientadas, ya sean estas últimas universitarias o aquellas

pertenecientes a las municipalidades, cafés como Starbucks,

restaurantes, entre otros. Además, están las empresas que ofrecen el

servicio de alquiler de oficinas a profesionales que requieran un lugar de

trabajo, como las inmobiliarias del sector. Si bien, estos posibles servicios

sustitutos pueden quitar terreno al negocio que se está ofreciendo, el

valor agregado que posee el coworking como son el café gratis, las redes

de contactos que se establecen, la seguridad y las salas de reuniones no

lo da ninguno de los ya mencionados.

Nivel de amenaza: Alta

21

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

Las barreras de entrada a este tipo de negocios son consideradas de

nivel alto, las cuales están basadas por dos motivos principalmente:

Primero, la inversión económica que se debe realizar es alta, por lo que

no todos pueden insertarse en este tipo de negocio, no es llegar y

subarrendar espacios de trabajos, ya que existe un diseño y estudio de

por medio, el cual deberá ser atractivo para el cliente.

Segundo, debido al nivel de contactos que se tengan, es decir, es muy

importante contar con una cartera de clientes previos al momento de

ejecutar un coworking, debido a que una vez ejecutado el proyecto,

existen costos y gastos asociados que se deben cancelar, por lo que es

importante el ingreso de dinero, o en su defecto poseer un capital de

trabajo acorde a las estimaciones y eventuales problemas, lo que permita

el correcto funcionamiento del servicio.

Barreras de entrada: Alta

Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa.

VISION

Ser la referencia de los espacios de trabajo colaborativos en el Perú, por ofrecer espacios compartidos de trabajo que forje el sentido de comunidad, el networking, el aprendizaje entre los miembros y el desarrollo y crecimiento de cada uno de nuestros coworkers. MISION Promover el éxito, desarrollo y crecimiento de los miembros de nuestra comunidad, brindando espacios de trabajo compartidos de acuerdo a sus necesidades, generando valor para ellos y aportando al desarrollo de nuestro país.

22

Creemos en los valores del Coworking: Apertura, Colaboración, Comunidad, Sustentabilidad y Accesibilidad.

3.2. Análisis FODA.

Fortalezas Debilidades

1. Contamos con una infraestructura especialmente diseñada para fomentar la creatividad, bien iluminada, de ambiente versátil y funcional

1. Capacidad financiera limitada para poner en marcha el proyecto

2. Oferta de diferentes planes de renta de espacio en función de las horas que el cliente necesite y contratos según la necesidad del cliente.

2. Al ser un nuevo servicio en el mercado, nos encontramos con poca información para el benchmarking y la implementación de proyecto

3. Disposición de salas de reuniones para recibir a los clientes y realizar presentaciones.

3. No contamos los recursos suficientes para ampliar nuestra capacidad instalada y ampliar la cobertura de nuestro servicio

4. Servicio de asesoría legal y contable para los miembros de la comunidad

4. Bajo poder de negociación con los proveedores (arrendadores).

5. Precios más competitivos.

6. Ubicación de nuestras oficinas en una zona céntrica, con acceso a los principales distritos de Lima moderna.

Oportunidades: Amenazas:

1. El crecimiento económico del país permite el desarrollo de inversiones de emprendedores, pequeñas y medianas empresas, las cuales a su vez están dispuestas a reducir al máximo sus costos fijos.

1. Incursión de grandes empresas inmobiliarias en el rubro de alquiler de espacios de trabajo

2. Los cambios en el paradigma del mundo laboral han traído consigo transformaciones también en la concepción de los espacios de trabajo.

2. Capacidad e innovación de la competencia por ajustar el precio del alquiler del espacio, y del valor que dan a sus coworkers

3. Servicio de renta de espacios de trabajo en crecimiento (no más de 5 años en el mercado)

3. Crecimiento en market share de las empresas pioneras en el rubro de renta de espacios en el Perú.

4. La tendencia del mercado por el desarrollo de nuevas ideas de negocios impulsadas por entidades como: Promperú, Universidades

4. Mercado peruano aún no está familiarizado con las nuevas tendencias laborales, busca lo tradicional.

23

5. Aumento del uso de redes sociales como medio de comunicación para promocionar servicios

6. Aumento de la tendencia de búsquedas en google por espacios Coworking.

• Estrategia 1:

O1/F1-5: Aprovechar el crecimiento de las inversiones de emprendedores y

de pequeñas y medianas empresas, las cuales a su vez están dispuestas a

reducir al máximo sus costos fijos, para desarrollar un servicio de alquiler de

espacios de coworking diferenciado, acorde a sus necesidades y a un precio

accesible. Con servicios adicionales incluidos en las tarifas ofrecidas.

• Estrategia 2:

F4-6/ A1: Ofrecer servicios diferenciados de asesoría legal y contable para

los miembros de la comunidad, plataforma virtual para fidelizar a nuestros

clientes, y enfatizar nuestro enfoque de Comunidad para reducir el impacto

de la incursión de grandes empresas inmobiliarias en el rubro de alquiler de

espacios de trabajo.

• Estrategia 3:

D1/O5: Aprovechar el aumento del uso de redes sociales como una

herramienta de publicidad y así reducir los costos de publicidad.

• Estrategia 4:

D1/A1: El tener capacidad financiera limitada para realizar grandes

inversiones, nos pone en desventaja ante la competencia ya que cuentan

con la capacidad de ajustar el precio del alquiler del espacio y del valor que

dan a sus coworkers. Para atenuar esta amenaza, debemos enfocarnos en

el segmento de independientes y emprendedores que busquen un espacio a

precios más cómodos de los que ofrece la competencia.

Capítulo IV: Estudio de mercado

24

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

Nuestro marco muestral se ha definido según los siguientes criterios:

a. Demográficos

Hombres y mujeres en una edad comprendida entre 20 y 49 años de

edad que actualmente residan en los distritos de Barranco, Chorrillos,

Jesús María, La Molina, Lince, Pueblo Libre, Magdalena del Mar,

Miraflores, San Borja, San Isidro, San Juan de Miraflores, San Miguel,

Santiago de Surco o Surquillo.

b. Económicos

Personas que perciban un ingreso mayor a los S/. 2,700 soles

mensuales.

4.1.2. Marco muestral.

Fuente: tp://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2015.pdf

20 - 24 25 - 29 30 - 34 35 - 39 40 - 44 45 - 49 385

172,784 157,236 157,585 155,675 136,518 134,540Encuestas por

Distrito

BARRANCO 12,768 8,401 2,258 2,074 2,183 2,214 1,883 2,156 1% 3

CHORRILLOS 153,411 100,944 31,055 27,428 26,751 26,226 22,162 19,789 11% 41

JESUS MARIA 71,589 66,649 5,694 5,368 5,378 5,269 4,672 4,839 7% 27

LA MOLINA 78,444 72,247 15,074 13,032 13,001 13,415 11,953 11,969 8% 29

LINCE 22,246 20,711 3,929 3,885 3,847 3,735 3,362 3,488 2% 8

PUEBLO LIBRE 76,114 70,862 5,893 5,433 5,556 5,372 5,067 5,499 7% 29

MAG.DEL MAR 24,022 22,364 4,156 3,999 4,303 4,043 3,622 3,899 2% 9

MIRAFLORES 36,231 33,369 5,699 6,154 6,662 6,330 5,398 5,988 3% 13

SAN BORJA 50,021 46,069 8,894 8,375 8,646 8,787 7,644 7,675 5% 19

SAN ISIDRO 22,880 21,072 3,562 3,615 3,708 4,067 3,918 4,010 2% 8

SAN J. MIRAFLORES 404,001 265,833 40,649 34,794 32,618 30,720 26,978 25,071 28% 107

SAN MIGUEL 61,380 57,145 10,998 10,472 10,629 10,499 9,295 9,487 6% 23

SANTIAGO DE SURCO 156,664 144,288 27,340 25,292 26,728 27,985 24,535 24,784 15% 58

SURQUILLO 41,401 27,242 7,583 7,315 7,575 7,013 6,029 5,886 3% 11

1,211,172 NSE / ABC %

Cuadro N°7: Marco muestral

Distritos

Fuente: https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/poblacion-y-vivienda/

ZONAS NSE A % NSE B % NSE C % NSE / ABC

ZONA 6 23% 47% 24% 93%

ZONA 7 29% 45% 18% 92%

ZONA 8 5% 21% 40% 66%

25

4.1.3. Encuestas.

Para efectos de la ejecución y control de las encuestas a ejecutar,

procederemos a determinar nuestra muestra representativa de la

población antes definida, de acuerdo a lo indicado en la información

proporcionada por INEI.

El nivel de confianza es el porcentaje de seguridad que existe para

generalizar los resultados obtenidos. Esto quiere decir que un porcentaje

del 100% equivale a que no existe ninguna duda para generalizar

resultados e implica estudiar a la totalidad de los casos de la población.

Para evitar un costo muy alto para el estudio buscamos un porcentaje de

confianza menor equivalente al 95%(k).

Al igual que en el caso de la confianza, si se quiere eliminar el riesgo del

error y considerarlo como 0%, entonces la muestra sería del mismo

tamaño que la población, por lo que conviene correr un cierto riesgo de

equivocarse para evitar los altos costos que podría conllevar esto. Hemos

considerado para este trabajo un porcentaje de error muestral de 5%.

Asimismo como se desconoce la probabilidad de éxito esperada, se tiene

que utilizar el criterio conservador (p=q=0.5), lo cual maximiza el tamaño

de la muestra.

Calculo del tamaño de la muestra:

26

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Respetando los criterios de segmentación y analizando la data dura

encontrada en los distintos portales de las instituciones nacionales

podemos indicar que nuestro mercado potencial se encuentra

determinado por: 957,197 habitantes, los cuales se distribuyen de la

siguiente manera:

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Ante la Pregunta:

Elaboración propia

Podemos indicar que un total de 161 encuestados se encuentran

dispuestos a utilizar el servicio expuesto. Esto representa un 41.82% de

BARRANCO 12,768 8,401

CHORRILLOS 153,411 100,944

JESUS MARIA 71,589 66,649

LA MOLINA 78,444 72,247

LINCE 22,246 20,711

MAGDALENA VIEJA 76,114 70,862

MAGDALENA DEL MAR 24,022 22,364

MIRAFLORES 36,231 33,369

SAN BORJA 50,021 46,069

SAN ISIDRO 22,880 21,072

SAN JUAN DE MIRAFLORES 404,001 265,833

SAN MIGUEL 61,380 57,145

SANTIAGO DE SURCO 156,664 144,288

SURQUILLO 41,401 27,242

TOTALES 1,211,172 957,197

DISTRITOS POBLACION NSE / ABC


27

la muestra representativa de la población, por lo tanto podemos apreciar

que nuestro mercado potencial se estima de la siguiente manera:

El 41.82% de la muestra equivale a 41.82% de la Población.

Calculo: 41.82% x 957,197 = 400,282 habitantes estarían

dispuestos a usar nuestro servicio Coworking.

4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Ante la pregunta cuánto estaría dispuesto a pagar por los planes y/o

servicios ofrecidos, y habiendo determinado como costo de los diversos

planes los precios medio establecidos en la encuesta, solo el 11.17%

acepto nuestro precio y los precios de mayor importe.

El 11.17% de la muestra equivale a 11.17% de la Población.

Calculo: 11.17% x 957,197 = 106,908 habitantes estarían

dispuestos a usar nuestro servicio Coworking.

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Luego de analizar el mercado efectivo, determinamos que nuestro

mercado objetivo sería el 2.5% de nuestro mercado efectivo.

Calculo: 2.5% x 106,908 = 2,673 habitantes estarían dispuestos a

usar nuestro servicio Coworking.

4.2.5. Frecuencia de compra.

Elaboración propia

PLANES CANTIDAD HORAS X DIAS X SEMANA X PROMEDIO DE

PERSONAS DIA SEMANA MES HRS AL DIA

LOBO SOLITARIO 1 4.25 3.33 2.92 1.88

GUARIDA 1 5.29 3.71 3.14 2.80

MANADA X3 1 5.75 4.25 3.00 3.33

MANADA X4 1 3.80 3.40 2.20 1.29

SALAS DE REU 1 3.00 2.63 2.63 0.94

TOTALES 5 22 17 14 10

CONSUMO PROMEDIO POR PERSONA

28

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Elaboración propia

4.3. Mezcla de marketing

4.3.1. Producto.

Pensando en nuestros clientes y a quienes está dirigido nuestro producto,

de qué beneficios van a disfrutar con el servicio, cómo se espera

posicionar en el mercado y las ventajas con las que la emergente

empresa cuenta, las líneas de actuación planteadas para llevar a cabo el

desarrollo de negocio son las siguientes:

Alquiler de oficinas y espacios de trabajo, ubicada en la zona de

San Isidro.

Espacios amplios, con arquitectura y diseño basados en la

psicología del color, paredes transparentes y una mezcla de

espacios compartidos y privados, desarrollados para fomentar la

creatividad y mantener la concentración.

Equipamiento de Oficinas: Estaciones de trabajo, sillas

ergonómicas, cajoneras para documentos, todo apto para realizar

un trabajo de forma cómoda.

Materiales homologados y de calidad: espacios cómodos,

equipados y de calidad, es una buena práctica para diferenciarse

de posibles competidores.

PLAN MERCADO PROMEDIO TOTAL DE HRS DEMANDA

OBJETIVO CONSUMO HRS CONSUMO POR HORAS

TOTAL POR PERSONA PERSONA MES AL AÑO

LOBO SOLITARIO 746 1.88 1,401 16,810

GUARIDA 870 2.80 2,441 29,287

MANADA X3 249 3.33 829 9,942

MANADA X4 311 1.29 402 4,818

SALAS DE REU 497 0.94 467 5,607

TOTALES 2,673 10 5,539 66,464

CALCULO DE LA DEMANDA

29

Servicios:

Internet

Fotocopiadora/Impresora/Escáner

Conexión telefónica

Sala de reunión completamente equipada en la que los

miembros de Coworking pueden recibir clientes, celebrar

reuniones.

Proyectores, pantallas y pizarras

Área de descanso

Cafetería

Asesoría legal y contable para los coworkers

Otros servicios: La Guarida Coworking dispone de instalaciones

adecuadas para la impartición de cursos, acciones formativas,

talleres y la realización de eventos individuales, para grupos

pequeños y medianos.

Asociación con otros negocios: Posibilidad de asociarnos

prestando nuestro servicio de alquiler de espacios a empresas de

la zona

30

LOBO SOLITARIO GUARIDA

Trabaja por dia o por hora

Esta opción es ideal para todos aquellos que no gusten

trabajar desde casa o están aburridos de las cafeterías

tradicionales, buscan lugares más profesionales con un

buen ambiente laboral para trabajar y tener reuniones

con sus clientes o proveedores.

Tu espacio exclusivo

Esta opción es ideal para todos aquellos que necesiten un

espacio para trabajar por un periodo constante para el

desarrollo común de sus actividades o de un proyecto en

particular, ellos también podrán tener reuniones con sus

clientes o proveedores.

NCLUYE NCLUYE

Luz, agua, limpieza, seguridad y mantenimiento Luz, agua, limpieza, seguridad y mantenimiento

Mueblería Mueblería

Internet Aire acondicionado

Café, agua e infusiones Internet

Acceso a impresora multifuncional(*) Café, agua e infusiones

Telefono (*) Acceso a impresora multifuncional(*)

Lockers (**) Telefono (*)

Acceso a Kitchenet y áreas comunes Lockers (**)

Uso de O�cinas Privadas o Directorio Recepcionista (***)

(*) Servicios habilitados para clientes con mas de 3 horas Acceso a Kitchenet y áreas comunes

de alquiler en el dia. Uso de O�cinas Privadas o Directorio

(**) Servicios habilidtados para clientes con mas de 1 dia (*) Servicios habilitados para clientes con mas de 3 horas

continuo de alquiler de alquiler en el dia.

(**) Servicios habilidtados para clientes con mas de 1 dia

continuo de alquiler

(**) Servicios habilidtados para clientes con mas de 3 dias

continuos de alquiler

MANADA SALA DE REUNIONES

Busca silencio para su equipo

Esta opción es ideal para aquel equipos de trabajo de 2 a

6 personas que necesiten un espacio privado, seguro y

equipado para cubrir todas sus necesidades y puedan

desarrollar sus actividades y proyectos en conjunto.

¿Necesita espacio para reunión de negocios o exponer

algún proyecto?

Las salas de reuniones tendrán todo lo que necesitaran

nuestros clientes para poder tener reuniones de

negocios productivas con sus clientes o proveedores,

estarán totalmente equipadas con un ambiente amplio

NCLUYE NCLUYE

Luz, agua, limpieza, seguridad y mantenimiento Luz, agua, limpieza, seguridad y mantenimiento

Mueblería Mueblería

Aire acondicionado Aire acondicionado

Internet Internet

Café, agua e infusiones Café, agua e infusiones

Acceso a impresora multifuncional(*) Acceso a impresora multifuncional

Telefono (*) Telefono

Lockers (**) Recepcionista

Recepcionista (***) Proyector

Recepcion de Documentos (***) Acceso áreas comunes

Acceso a Kitchenet y áreas comunes Pizarra acrilica

Uso de O�cinas Privadas o Directorio

(*) Servicios habilitados para clientes con mas de 3 horas

de alquiler en el dia.

(**) Servicios habilidtados para clientes con mas de 1 dia

continuo de alquiler

(**) Servicios habilidtados para clientes con mas de 3 dias

continuos de alquiler

31

4.3.2. Precio.

En la búsqueda de introducir un servicio que genere beneficios de

manera rápida y eficaz se han concentrado los esfuerzos en evaluar los

precios que ofrece el mercado para el alquiler de espacios de trabajo y el

precio más accesible a nuestros consumidores.

Nuestra estrategia de precio está basada en un precio promedio del

mercado, considerando los productos iguales o similares de nuestro

mercado específico y eliminando el precio más alto y el más bajo.

Elaboración propia

4.3.3. Plaza.

La metodología de distribución del servicio de La Guarida hacia los

potenciales clientes será de forma directa, es decir, La Guarida será el

responsable directo de cómo llegar al cliente y el encargado de recibir

consultas o sugerencias de estos ya que con ello se mantiene un control

del sistema de ventas, lo que genera una ventaja competitiva, la cual es

tener un trato directo con el cliente debido a que no existen intermediarios

que puedan tergiversar la información, la misma que puede ser de vital

importancia a la hora de persuadir un posible futuro usuario de La

Guarida.

En cuanto a la ubicación geográfica de La Guarida, se tiene claro que la

ubicación de éste debe estar situado en Lima metropolitana, debido a que

los usuarios consideraron esta como una característica importante ya que

permite una mayor accesibilidad, no sólo al lugar de trabajo, sino que se

tiene en cuenta que la mayoría de los trámites burocráticos se deben

Producto Precio venta IGV 18% Valor venta

Precio de venta - Lobo Solitario (por Hora) S/. 24.00 S/. 3.66 S/. 20.34

Precio de venta - Guarida (por Hora) S/. 19.00 S/. 2.90 S/. 16.10

Precio de venta - Manada x3 (por Hora) S/. 44.00 S/. 6.71 S/. 37.29


Precio de venta - Sala de Reunión (por Hora) S/. 100.00 S/. 15.25 S/. 84.75

32

realizar en dicho sector, por lo que les sería de gran utilidad el no

moverse distancias alejadas de su lugar de trabajo.

4.3.4. Promoción.

La promoción del servicio de La Guarida es un pilar fundamental para

poder insertarse en el mercado, por ende, los métodos de persuasión al

cliente serán detallados a continuación.

La Publicidad para dar a conocer la empresa será por medio de

diferentes canales, ya sean estos pagados o no, como es el caso de

Internet y medios escritos.

En el caso de internet existen en la actualidad redes sociales, los cuales

son excelentes medios de apoyo para darse a conocer como marca y a la

vez promocionar el producto o servicio de forma rápida y masiva. Dentro

de las redes sociales más conocidas y utilizadas por los limeños están:

Facebook, YouTube, LinkedIn y Twitter.

También se elaborará una página web para La Guarida, en la cual se

mencionarán los precios y servicios a ofrecer. En el caso de medios

escritos, se utilizarán los periódicos locales, como es el caso del Diario

Publimetro, donde se promocionará este lugar de trabajo novedoso,

mencionando los atributos de pertenecer a un lugar como éste.

La Promoción de Ventas estará fomentada por medio de charlas en las

mismas dependencias del coworking, donde se harán talleres, los cuales

estarán disponibles, tanto para el usuario de La Guarida como para la

comunidad emprendedora de Lima moderna.

Relaciones Públicas con entes gubernamentales para levantar capital

económico y así realizar actividades en beneficio de mayor

emprendimiento en la zona, como por ejemplo localizar productos y

servicios que sirven para el fortalecimiento de sus negocios, asimismo

33

resolver aspectos como: registro de marcas, diseño de logotipos, diseño

de sitios web, facturación electrónica entre otros, estas serán parte de las

prioridades de La Guarida. Además de charlas con las universidades e

institutos, donde debe existir una coordinación previa y/o autorización

para la realización de ellas.

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

Como campaña de lanzamiento se realizará un evento especial

en el que los potenciales clientes serán los invitados (que

actualmente utilicen otros centros de coworking). En esta

reunión, se les presentará las instalaciones y el proyecto de

manera innovadora, en la que destaquen todos los beneficios

que La Guarida traería a sus labores diarias. Con esto, nuestro

propósito es que nuestros futuros clientes nos conozcan y a la

vez que nos reconozcan como socios estratégicos de su

empresa. Mediante este lanzamiento buscamos obtener un

ingreso favorable al mercado objetivo.

Asimismo, se seleccionaran los sitios web que nos generen la

mayor llegada posible a los futuros usuarios de nuestro

servicio, mediante Adwords Facebook y Adwords Google se

identificará a aquellos usuarios que busquen Coworking en

Lima y les sugerirá nuestro servicio. Además de publicidad en

medios locales como periódicos y revistas, considerando los

costos a través de presupuestos solicitados a los proveedores

se elaboró el siguiente cuadro:

34

Fuente: Facebook, Google, presupuestos solicitados revistas y periódicos.

Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

Se ha determinado constituir la empresa bajo el régimen de sociedad

anónima cerrada (S.A.C.), con la razón social de La Guarida S.A.C.,

considerando las siguientes características:

La empresa estará constituida por 4 socios accionistas, con un

mismo porcentaje de participación.

La responsabilidad de los socios estará limitada al aporte

efectuado a la sociedad, los socios no verán afectados su

patrimonio personal por deudas y obligaciones de la empresa.

Las sociedades anónimas cerradas no tienen acciones inscritas

en el Registro Público del Mercado de Valores, la normativa

permite que establezca un Directorio de forma facultativa.

Capital

El capital social se definirá una vez realizado los flujos de caja, dicha

cantidad se representará en igual número de acciones nominativas con

derecho a voto, teniendo un valor nominal de S/ 1.00 (Un y 00/100 Soles).

PublicidadCosto con

IGV

Adwords Facebook banner con Texto S/.12,720

Adwords Facebook 1,000 clicks diarios S/.8,480

Adwords Google S/.5,440

Folletos y Volanteo por Alrededores S/.1,500

Publicidad en periodicos S/.3,300

Publicidad revistas especializadas S/.2,000

Coctel de Inaguracion S/.8,500

Total para publicidad Año 0 S/.41,940

35

Nuestro capital social estará conformado por 4 aportes de igual

participación en acciones:

Órganos de la sociedad

Junta General de Accionistas (JGA): Estará conformada por los

4 socios fundadores, los mismos que se reunirán de forma

mensual para decidir sobre los temas más importantes para la

empresa.

El Directorio: No se ha contemplado la conformación de uno, al

ser un órgano facultativo en este tipo de sociedad.

Gerencia: Estará conformada por un solo Gerente General que

será nombrado por la Junta General de Accionistas (JGA).

Elaboración propia

a. Actividades.

Constitución de la empresa

Para la constitución de la empresa se seguirá el siguiente

procedimiento:

Reservar la razón social de la empresa: Se ingresarán los datos

al sistema SUNARP donde se realizar la búsqueda y reserva de

la razón social y del nombre comercial.

Agena Enobi, Julissa Saori S/.82,673

Alvarez Tuñoque, Luis j. Alexander S/.82,673

Bonifaz Ureta, Alvaro Raul S/.82,673

Briceño Castillo, Julio Enrique S/.82,673

TOTAL S/.330,693

APORTE DE CADA SOCIO

36

Determinar el monto del capital social: Este podrá ser en efectivo

o en bienes, si se realizara en efectivo es necesario abrir una

cuenta corriente en el banco.

Asignar un Gerente General: La Junta General de Accionistas

debe designar a alguien ajeno a la estructura de socios o uno de

los socios.

Determinar domicilio legal de la empresa y por cuanto tiempo.

Elaborar la minuta de constitución de la empresa que deberá ser

suscrita según lo establecido en la Ley General de Sociedades

incluyendo Objeto Social, Pacto social y Estatuto y se enviara a

una notaría para que se eleve a escritura pública e inscriba en

los Registro Públicos.

Posterior a 7 días útiles ya se puede contar con la inscripción en

Registro Públicos de no existir alguna observación en el trámite.

Solicitar con una copia literal o escrituras inscritas ya en

Registros Públicos el RUC en la Superintendencia de la

Administración Tributaria – SUNAT.

De manera adicional se debe realizar lo siguiente:

Legalizar de libros contables: Las empresas se encuentran obligadas a

llevar libros contables necesarios de acuerdo al régimen tributario al

cual se encuentran acogidos, para ello deben ser legalizados

notarialmente. Todo lo que se registre en estos libros debe ser

sustentado con comprobantes de pago. En este caso estaremos

necesitando los siguientes libros:

37

Libro Mayor

Libro Diario

Libro de Activos fijos

Libro de Compras

Libro de Ventas

Libro de Inventario y Balance

Libro Caja y Bancos

Libro de matrícula de acciones

Libro de Actas

Finalmente legalizar el libro de planillas en el Ministerio de Trabajo y

Promoción del Empleo y realizar los trámites municipales para obtener

la Licencia de Funcionamiento de la oficina.

Después de todo lo explicado y de acuerdo a la actividad que nuestra

empresa va a desarrollar y la proyección de ventas y el personal que

requeriremos para el horizonte indicado debemos considerar lo

siguiente:

Elaboración propia

b. Valorización.

Elaboración propia

Detalle Régimen

Tipo de sociedad Sociedad Anónima Cerrada (SAC)

Tipo de empresa MYPE (Mediana y Pequeña Empresa)

Régimen tributario Régimen General del Impuesto a la Renta

COSTO COSTO IGV INVERSIÓN

UNITARIO TOTAL 18% TOTAL

CONSTITUCION DE EMPRESA

CONSULTA DE NOMBRE EN SUNARP 1 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00

RESERVA DE NOMBRE EN SUNARP 1 S/. 18.00 S/. 18.00 S/. 18.00

ELABORACIÓN DE MINUTA 1 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 36.00 S/. 236.00

GASTOS NOTARIALES INSCRIPCIÓN MINUTA (S/ 40,000) 1 S/. 339.83 S/. 339.83 S/. 61.17 S/. 401.00

GASTOS REGISTRALES INSCRIPCIÓN MINUTA 1 S/. 136.00 S/. 136.00 S/. 136.00

TOTALES S/. 697.83 S/. 97.17 S/. 795.00

DESCRIPCIÓN CANT

38

5.1.2. Registro de marcas y patentes

El registro de nuestra marca, nos permite el uso exclusivo de ese

nombre, permitiéndonos:

Crear un "Valor de Marca" para LA GUARIDA COWORKING,

como un activo intangible para la compañía.

Ayuda a obtener licencias, otorgar franquicias y obtener regalías.

Permite la diferenciación de nuestra marcar frente a la

competencia y el posicionamiento en la mente del consumidor.

Permite protegernos frente a terceros que estén usando un

nombre igual o similar, ejerciendo las acciones legales que

correspondan.

Proteger el nombre de Dominio en Internet

Impedir que otros intenten registra una marca similar a la suya

Tener prioridad frente a terceros que quieran registrar su marca,

en países en los cuales usted no la tiene registrada

La Dirección de signos distintivos es el órgano resolutivo que

conoce, en primera instancia administrativa, los procedimientos

de registro de marcas de producto, de servicio, colectivas y de

certificación; de registro de nombres comerciales y de lemas

comerciales; de declaraciones de protección de denominaciones

de origen y de concesión de autorizaciones de uso con respecto

de ellas; así como de renovaciones y de actos modificatorios

relacionados con los derechos inscritos (tales como

transferencias, cambios de nombre y domicilio, licencias de uso,

anotaciones de embargo y registro de garantías mobiliarias,

entre otros).

39

Asimismo, la dirección de signos distintivos cuenta con una

comisión de signos distintivos que tiene competencia para

conocer y resolver procedimientos de oposición a solicitudes de

registro, solicitudes de nulidad y cancelación de registros,

acciones reivindicatorias, así como acciones por infracción a los

derechos de propiedad industrial en materia de signos

distintivos.

La vigencia de la marca sería de diez (10) años y la protección

es territorial, lo cual significa que nuestra marca está protegida

únicamente en el Perú. De quererla internacional debe ser

registrada en cada uno de los países que alcancemos. Se debe

también realizar una búsqueda en el registro fonético o el de

signos figurativos

Nombre Comercial: El nombre que emplearemos para

diferenciarnos será:

La Guarida Coworking

Marca Comercial: Estará compuesta por el elemento

denominativo en sí y un elemento gráfico:

a. Actividades.

Requisitos para el registro de marca

Presenta tres ejemplares del formato de solicitud

correspondiente.

Pagar el derecho de trámite, cuyo costo equivale al 14.46% de la

Unidad Impositiva Tributaria (UIT), es decir cancelar en

40

INDECOPI la suma de S/571.17 (Quinientos setenta y uno y

17/100 Soles).

Presentar el formato de solicitud, consignando datos de

identificación, de ser necesario adjuntar poderes

correspondientes e indicar domicilio fiscal para notificaciones.

Indicar cuál es el signo que se pretende registrar. Si el signo

posee algún elemento gráfico se debe presentar la descripción

del mismo y adjuntar su reproducción (5 reproducciones de 5x5

cm. y los colores si también se pretenden protegerlos).

Indicar cuáles son los productos, servicios o actividades

económicas que se desea registrar, así como también cuál es la

clase en la que se solicitan dichos registros.

Una vez aceptada la solicitud de registro, es preciso acercarse a

la oficina de Empresa Peruana de Servicios Editoriales S.A. –

Editora Perú (Diario Oficial El Peruano) y solicitar por única vez

la publicación (el costo es asumido por el solicitante). Luego de

30 días, si no hubiese oposición, la marca se inscribe, y tendrá

una vigencia de 10 años.

b. Valorización.

Elaboración propia

5.1.3. Licencias y autorizaciones



MARCA Y PATENTES

REGISTRO DE MARCA 1 S/. 484.49 S/. 484.49 S/. 87.21 S/. 571.70

VIGENCIA DE PODER RRPP 1 S/. 29.66 S/. 29.66 S/. 5.34 S/. 35.00

PUBLICACIÓN DIARIO OFICIAL EL PERUANO 1 S/. 36.44 S/. 36.44 S/. 6.56 S/. 43.00

BÚSQUEDA Y CONSTANCIAS 1 S/. 61.23 S/. 61.23 S/. 11.02 S/. 72.25

BÚSQUEDA Y REPORTES 1 S/. 25.68 S/. 25.68 S/. 4.62 S/. 30.30

TOTAL S/. 637.50 S/. 114.75 S/. 752.25

DESCRIPCIÓN CANT

41

Para la implementación de nuestro negocio, contaremos con un

inmueble de 300 mts2, ubicado en el distrito de San Isidro, el cuál será

la sede principal en la que ofreceremos el servicio de alquiler de

espacios y a su vez será destinado para los fines administrativos y de

gestión que nuestro proyecto requiere. Para ello será necesario

gestionar una Licencia Municipal de Funcionamiento.

Licencia de Funcionamiento: Para locales de 100m2 hasta 500m2 o

hasta 03 pisos.

a. Actividades.

Solicitud de licencia de funcionamiento con carácter de

Declaración Jurada, incluye RUC y DNI o CE del solicitante.

Vigencia de poder del representante legal en el caso de

personas jurídicas. La vigencia no deberá tener una antigüedad

máxima de tres meses.

Cumplir con los requisitos de ITSDC (Inspección Técnica de

Seguridad en Defensa Civil):

Llenar formulario de solicitud de ITSCD.

Registro de SUNAT vigente.

Planos de distribución con mobiliario a escala y con medidas.

Plan de seguridad o cartilla según corresponda.

De no existir observaciones se procederá a emitir la Licencia de

Funcionamiento Definitiva en quince (15) días hábiles, conjuntamente

con el Certificado de Defensa Civil. Posterior a estos 15 días y la

institución no ha emitido un pronunciamiento expreso al trámite o

servicio solicitado, este se da como aprobado.

b. Valorización.

42

Elaboración propia

5.1.4. Legislación laboral

a. Actividades.

La Guarida Coworking está regida bajo la Ley de Productividad y

Competitividad Laboral (decreto legislativo N°728) Fomentar la

capacitación y formación laboral de los trabajadores, garantizar el

ingreso de los trabajadores, así como protegerlos contra el despido

arbitrario.

La modalidad de contratación, será mediante contratos de trabajo sujeto

a modalidad a celebrarse cuando así lo requiera las necesidades del

mercado o mayor producción de la empresa o cuando lo exija la

naturaleza accidental o temporal del servicio que se va a prestar o la

obra que se va a ejecutar a excepción de los trabajos intermitentes

(seguridad) o de temporada, que por su naturaleza pueden ser

permanentes.

Estos contratos contemplan un periodo de prueba de 3 meses pudiendo

las partes pactar un periodo mayor por razones justificadas, ésta debe

constar por escrito y no exceder los 6 meses en personal calificado y 1

año en el caso de personal de dirección.

El contrato por inicio o lanzamiento de una nueva actividad:

Duración máxima 3 años

El contrato por necesidades del mercado:



LICENCIAS Y AUTORIZACIONES

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 1 S/. 415.89 S/. 415.89 S/. 415.89

VIGENCIA DE PODER RRPP 1 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00

INSPEC. TÉCNICA DE SEGURIDAD EN DEFENSA CIVIL 1 S/. 165.11 S/. 165.11 S/. 165.11

ELABORACIÓN PLANO DE DISTRIBUCIÓN 1 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 36.00 S/. 236.00

TOTAL S/. 804.00 S/. 36.00 S/. 840.00

DESCRIPCIÓN CANT

43

Puede ser renovado sucesivamente hasta un máximo de 5 años.

En el contrato deberá constar la causa objetiva que lo justifique.

No se consideran casos cíclicos o de temporada.

Remuneración: La remuneración mínima vital asciende a S/ 750.00

(Setecientos cincuenta y 00/100 Soles) este monto salarial será

atribuido a trabajadores no calificados y está sujeto al régimen laboral

de la actividad privada, para aquellos trabajadores que laboren por lo

menos cuatro horas diarias.

Jornada de trabajo: Se considera un máximo de 48 horas a la semana,

8 con 1 hora diaria de refrigerio, sin embargo, se puede establecer por

Ley, por convenio o decisión unilateral del empleador, una jornada

menor a la máxima legal.

Trabajo nocturno (10pm. a 6:00am.): Se considerará sobretasa del 35%

de la remuneración.

Sobre tiempo: Las 2 primeras hora al 50% del valor de la hora trabajo

normal y las siguiente al 100%.

Descanso semanal: Deben ser 24 horas obligatoriamente.

CTS (Compensación por Tiempo de Servicio): Se provisionará 1

sueldo por año, el mismo que debe ser depositado dos veces al año en

los meses de mayor y noviembre.

Vacaciones: 30 días al año, debe ser aplicado respecto al record que

señala el Artículo 10º del Decreto Legislativo Nº713, norma que

consolida la legislación sobre descansos remunerados de los

trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad privada.

44

ESSALUD: La afiliación a este sistema semi contributivo, es decir el

Estado y el empleador asumen en un 50% y 50% respectivamente el

costo.

Utilidades: No Aplica, en vista que la norma exige que solo las

empresas que cuenten con más de 20 trabajadores están obligadas de

repartir utilidades.

b. Valorización.

Elaboración propia

5.1.5. Legislación tributaria

a. Actividades.

Para el cumplimiento de las obligaciones tributarias Aplicativos para La

Guarida S.A.C. se acogerá al Régimen de Impuesto a la Renta.



ELABORACIÓN DE CONTRATOS DE PERSONAL

GERENTE GENERAL 1 S/. 42.37 S/. 42.37 S/. 7.63 S/. 50.00

ADMINISTRADOR 1 S/. 42.37 S/. 42.37 S/. 7.63 S/. 50.00

RECEPCIONISTA 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

SOPORTE TECNICO 1 S/. 42.37 S/. 42.37 S/. 7.63 S/. 50.00

SEGURIDAD 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

LIMPIEZA 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

PRESENTACIÓN DE CONTRATOS ANUALES

GERENTE GENERAL 1 S/. 11.72 S/. 11.72 S/. 11.72

ADMINISTRADOR 1 S/. 11.72 S/. 11.72 S/. 11.72

RECEPCIONISTA 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

SOPORTE TÉCNICO 2 S/. 11.72 S/. 23.44 S/. 23.44

SEGURIDAD 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

LIMPIEZA 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

TOTAL S/. 568.88 S/. 68.64 S/. 637.52

DESCRIPCIÓN CANT

45

Impuesto a la renta (IR): El cálculo del impuesto a la renta anual se

efectúa aplicando la tasa del 28% a la utilidad generada al cierre de

cada año, el cual debe ser pagado dentro de los tres primeros meses

del año de acuerdo al cronograma emitido por SUNAT, además se

realizan pagos a cuenta cada mes.

Impuesto general a las ventas (IGV): Se realiza cada mes el pago del

18% sobre las ventas mensuales. El pago se realiza a la SUNAT a

través de declaraciones electrónicas mensuales.

Tipos de comprobantes que pueden emitir las empresas sujetas bajo el

Régimen General:

Facturas

Boletas de venta.

Liquidaciones de compra

Notas de crédito y debito

Guías de remisión

Otros documentos.

b. Valorización.

Elaboración propia

5.1.7. Resumen del capítulo

A continuación adjuntamos el cuadro resumen valorizado de todos los

puntos previos:



LEGISLACION TRIBUTARIA

LEGALIZACIÓN LIBROS CONTABLES (500 HOJAS FOLIADAS) 500 S/. 0.50 S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00

IMPRENTA EMISIÓN (FACTURAS, BOLETAS, N/C Y N/D, GUIA DE REMISIÓN) 7 S/. 49.15 S/. 344.05 S/. 61.93 S/. 405.98

TOTALES S/. 594.05 S/. 106.93 S/. 700.98

DESCRIPCIÓN CANT

46










IMPRENTA EMISIÓN (FACTURAS, BOLETAS, N/C Y N/D, GUIA DE REMISIÓN)7 S/. 49.15 S/. 344.05 S/. 61.93 S/. 405.98

MARCA Y PATENTES
















SEGURIDAD 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

LIMPIEZA 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00






SEGURIDAD 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

LIMPIEZA 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

DECORACION

DECORACÓN DE INTERIORES 1 S/. 20,500.00 S/. 20,500.00 S/. 3,690.00 S/. 24,190.00

DESARROLLO DE WEB Y APP

DESARROLLO DE WEB 1 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 540.00 S/. 3,540.00

DESARROLLO DE APP 1 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00 S/. 900.00 S/. 5,900.00

CAMPAÑA DE LANZAMIENTO

CAMPAÑA DE LANZAMIENTO 1 S/. 15,300.00 S/. 15,300.00 S/. 2,754.00 S/. 18,054.00

PLAN DE MEDIOS INTERNET - GOOGLE 1 S/. 5,440.00 S/. 5,440.00 S/. 979.20 S/. 6,419.20

PLAN DE MEDIOS INTERNET - REDES SOCIALES 1 S/. 21,200.00 S/. 21,200.00 S/. 3,816.00 S/. 25,016.00

AQUILER / SERVICIOS

ALQUILER DE LOCAL 1 S/. 33,000.00 S/. 33,000.00 S/. 5,940.00 S/. 38,940.00

GARANTIA ALQUILER DE LOCAL 1 S/. 33,000.00 S/. 33,000.00 S/. 5,940.00 S/. 38,940.00

SERVICIO DE AGUA 2 S/. 338.98 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00

SERVICIO DE LUZ 2 S/. 254.24 S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00

ÚTILES DE OFICINA\

ARCHIVADORES 20 S/. 5.00 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00

BANDEJAS PARA ESCRITORIOS 6 S/. 17.00 S/. 102.00 S/. 18.36 S/. 120.36

CALCULADORA 10 S/. 29.80 S/. 298.00 S/. 53.64 S/. 351.64

CINTA ADHESIVA 1/2" X 50YDS 15 S/. 1.27 S/. 19.05 S/. 3.43 S/. 22.48

CLIPS # 1 (CAJA X100UNID) 10 S/. 0.68 S/. 6.80 S/. 1.22 S/. 8.02

CLIPS MARIPOSA WINGO (CAJA X 100UNID) 10 S/. 2.80 S/. 28.00 S/. 5.04 S/. 33.04

CUADERNOS 10 S/. 2.50 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50

ETIQUETAS AUTOADHESIVAS (100UNID) 10 S/. 2.03 S/. 20.30 S/. 3.65 S/. 23.95

FILE MANILA OFICIO (PATE 50 UNID) 10 S/. 9.58 S/. 95.80 S/. 17.24 S/. 113.04

GRAPAS 23/6 (CAJA X 5000UNID) 15 S/. 2.12 S/. 31.80 S/. 5.72 S/. 37.52

LAPICERO AZUL PUNTA FINA FABER CASTELL 20 S/. 0.42 S/. 8.40 S/. 1.51 S/. 9.91

LAPICERO NEGRO PUNTA FINA FABER CASTELL 20 S/. 0.42 S/. 8.40 S/. 1.51 S/. 9.91

LAPICERO ROJO PUNTA FINA FABER CASTELL 20 S/. 0.42 S/. 8.40 S/. 1.51 S/. 9.91

LIQUIDPAPER 12 S/. 1.19 S/. 14.28 S/. 2.57 S/. 16.85

NOTAS ADHESIVAS 3"X3" (100HOJAS) POST IT 10 S/. 3.31 S/. 33.10 S/. 5.96 S/. 39.06

PAPEL BOND 75GR. 50 S/. 8.56 S/. 428.00 S/. 77.04 S/. 505.04

PERFORADOR 15 S/. 3.20 S/. 48.00 S/. 8.64 S/. 56.64

PLUMÓN 60 S/. 0.59 S/. 35.40 S/. 6.37 S/. 41.77

PORTA CLIPS CILÍNDRICO 5 S/. 2.03 S/. 10.15 S/. 1.83 S/. 11.98

REGLA PLÁSTICO 5 S/. 2.03 S/. 10.15 S/. 1.83 S/. 11.98

RESALTADOR 48 15 S/. 2.12 S/. 31.80 S/. 5.72 S/. 37.52

SACA GRAPAS 10 S/. 1.06 S/. 10.60 S/. 1.91 S/. 12.51

SELLO FECHADOR 2 S/. 6.30 S/. 12.60 S/. 2.27 S/. 14.87

SELLO TRODAT 5 S/. 12.71 S/. 63.55 S/. 11.44 S/. 74.99

SOBRE MANILA A4 (PQTE 50 UNID) 6 S/. 7.63 S/. 45.78 S/. 8.24 S/. 54.02

TACHOS DE BASURA ESCRITORIOS 79 S/. 8.00 S/. 632.00 S/. 113.76 S/. 745.76

TAMPÓN (NEGRO, ROJO, AZUL) 3 S/. 2.71 S/. 8.13 S/. 1.46 S/. 9.59

TINTA PARA TAMPÓN (NEGRO, ROJO, AZUL) 6 S/. 1.19 S/. 7.14 S/. 1.29 S/. 8.43

MATERIALES DE LIMPIEZA

BALDES 2 S/. 12.00 S/. 24.00 S/. 4.32 S/. 28.32

SET DE CUBIERTOS 1 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 54.00 S/. 354.00

ESCOBA 2 S/. 13.00 S/. 26.00 S/. 4.68 S/. 30.68

FRANELAS 10 S/. 5.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00

LIMPIADOR DE VIDRIOS 2 S/. 25.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00

MANGUERAS 30MT 1 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 7.20 S/. 47.20

RECOGEDOR 2 S/. 8.00 S/. 16.00 S/. 2.88 S/. 18.88

ROCIADORES 2 S/. 3.00 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08

SACUDIDORES DE TRAPO 2 S/. 5.00 S/. 10.00 S/. 1.80 S/. 11.80

TACHOS PARA BAÑOS GRANDES 9 S/. 32.00 S/. 288.00 S/. 51.84 S/. 339.84

TACHOS PARA BASURA PEQUEÑOS 40 S/. 20.00 S/. 800.00 S/. 144.00 S/. 944.00

TACHOS DE BASURA GRANDES 3 S/. 60.00 S/. 180.00 S/. 32.40 S/. 212.40

TRAPEADOR 2 S/. 21.00 S/. 42.00 S/. 7.56 S/. 49.56

TOTALES S/. 140,227.43 S/. 144,903.33 S/. 25,911.69 S/. 170,815.01

DESCRIPCIÓN CANT

47

Elaboración propia

De acuerdo a lo visualizado en el cuadro anterior se necesita una cantidad inicial de dinero correspondiente a S/. 170,815.01 para poder comenzar a operar.











MARCA Y PATENTES
















SEGURIDAD 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

LIMPIEZA 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00






SEGURIDAD 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

LIMPIEZA 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

DECORACION









AQUILER / SERVICIOS





ÚTILES DE OFICINA\







CUADERNOS 10 S/. 2.50 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50










PERFORADOR 15 S/. 3.20 S/. 48.00 S/. 8.64 S/. 56.64

PLUMÓN 60 S/. 0.59 S/. 35.40 S/. 6.37 S/. 41.77



RESALTADOR 48 15 S/. 2.12 S/. 31.80 S/. 5.72 S/. 37.52

SACA GRAPAS 10 S/. 1.06 S/. 10.60 S/. 1.91 S/. 12.51








BALDES 2 S/. 12.00 S/. 24.00 S/. 4.32 S/. 28.32


ESCOBA 2 S/. 13.00 S/. 26.00 S/. 4.68 S/. 30.68

FRANELAS 10 S/. 5.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00



RECOGEDOR 2 S/. 8.00 S/. 16.00 S/. 2.88 S/. 18.88

ROCIADORES 2 S/. 3.00 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08





TRAPEADOR 2 S/. 21.00 S/. 42.00 S/. 7.56 S/. 49.56

TOTALES S/. 140,227.43 S/. 144,903.33 S/. 25,911.69 S/. 170,815.01

DESCRIPCIÓN CANT











MARCA Y PATENTES
















SEGURIDAD 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

LIMPIEZA 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00






SEGURIDAD 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

LIMPIEZA 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

DECORACION









AQUILER / SERVICIOS





ÚTILES DE OFICINA\







CUADERNOS 10 S/. 2.50 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50










PERFORADOR 15 S/. 3.20 S/. 48.00 S/. 8.64 S/. 56.64

PLUMÓN 60 S/. 0.59 S/. 35.40 S/. 6.37 S/. 41.77



RESALTADOR 48 15 S/. 2.12 S/. 31.80 S/. 5.72 S/. 37.52

SACA GRAPAS 10 S/. 1.06 S/. 10.60 S/. 1.91 S/. 12.51








BALDES 2 S/. 12.00 S/. 24.00 S/. 4.32 S/. 28.32


ESCOBA 2 S/. 13.00 S/. 26.00 S/. 4.68 S/. 30.68

FRANELAS 10 S/. 5.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00



RECOGEDOR 2 S/. 8.00 S/. 16.00 S/. 2.88 S/. 18.88

ROCIADORES 2 S/. 3.00 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08





TRAPEADOR 2 S/. 21.00 S/. 42.00 S/. 7.56 S/. 49.56

TOTALES S/. 140,227.43 S/. 144,903.33 S/. 25,911.69 S/. 170,815.01

DESCRIPCIÓN CANT











MARCA Y PATENTES
















SEGURIDAD 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

LIMPIEZA 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00






SEGURIDAD 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

LIMPIEZA 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

DECORACION









AQUILER / SERVICIOS





ÚTILES DE OFICINA\







CUADERNOS 10 S/. 2.50 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50










PERFORADOR 15 S/. 3.20 S/. 48.00 S/. 8.64 S/. 56.64

PLUMÓN 60 S/. 0.59 S/. 35.40 S/. 6.37 S/. 41.77



RESALTADOR 48 15 S/. 2.12 S/. 31.80 S/. 5.72 S/. 37.52

SACA GRAPAS 10 S/. 1.06 S/. 10.60 S/. 1.91 S/. 12.51








BALDES 2 S/. 12.00 S/. 24.00 S/. 4.32 S/. 28.32


ESCOBA 2 S/. 13.00 S/. 26.00 S/. 4.68 S/. 30.68

FRANELAS 10 S/. 5.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00



RECOGEDOR 2 S/. 8.00 S/. 16.00 S/. 2.88 S/. 18.88

ROCIADORES 2 S/. 3.00 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08





TRAPEADOR 2 S/. 21.00 S/. 42.00 S/. 7.56 S/. 49.56

TOTALES S/. 140,227.43 S/. 144,903.33 S/. 25,911.69 S/. 170,815.01

DESCRIPCIÓN CANT

48

5.2. Estudio organizacional

5.2.1. Organigrama funcional.

Nuestro Coworking tendrá una estructura organizacional vertical, según el siguiente diseño:

5.2.2. Servicios tercerizados.

Contaremos con los servicios de un estudio contable para el manejo y

control de una contabilidad financiera que permita a nuestra gerencia

general y junta directiva contar con información confiable, oportuna y

relevante, para la toma de decisiones.

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.

PERFIL DEL PUESTO

Nombre del Puesto Gerente General

Área de trabajo Administración / Ventas / Finanzas / Mkt / Contabilidad

Inmediato superior Junta Directiva

GERENCIA GENERAL

ASESORIACONTABLE / TRIBUTARIA

ADMINISTRADOR

SOPORTETÉCNICO

RECEPCIONISTA

MANTENIMIENTOSEGURIDAD

49

Personal a cargo Todo el personal de la empresa

En ausencia es sustituido por Administrador

Coordina con Todas las áreas de la empresa, Junta Directiva y Contabilidad Externa

Autorizado por Junta Directiva

OBJETIVO DEL PUESTO

Gestionar y liderar de manera eficaz todas las áreas de la empresa, siempre buscando generar valor y reducir costos

Educación Universitaria Completa a mas

Formación Administrador / Ing. Industrial / Economista / Contador / Sistemas

Experiencia Más de 3 años en puestos similares

TAREA, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES

1.- Representante legal de la empresa

2.- Optimizar los recursos de la empresa

3.- Supervisión de las distintas áreas de la empresa

4.- Planificar y supervisar la aplicación de las estrategias a utilizar

5.- Planificar y supervisar los objetivos de la empresa

6.- Elaborar y supervisar los presupuestos de todas las áreas

7.- Organizar y dirigir las políticas de la empresa

8.- Actuar bajo los valores de la empresa

9.- Evaluar y medir el desempeño de la empresa

10.- Generar valor y eficiencia en costos

11.- Elaborar y ejecutar el plan de marketing

12.- Elaborar y proyectar el plan de ventas

13.- Planificar y supervisar las finanzas y contabilidad de la empresa

14.- Capacitar al personal en sus distintas funciones

15.- Mantener a la junta directiva informada

BENEFICIO Y CONDICIONES

Forma de contratación Bajo planilla - Régimen General

Tiempo de contratación Un (1) año calendario

Horario Lun a Vier de 09:00 - 18:00 hrs

50

PERFIL DEL PUESTO

Nombre del Puesto Administrador

Área de trabajo Administración / Ventas / Contabilidad

Inmediato superior Gerente General

Personal a cargo Recepcionista / Soporte Técnico / Limpieza / Seguridad

En ausencia es sustituido por Recepcionista

Coordina con Todas las áreas de la empresa y Contabilidad Externa

Autorizado por Gerente General

OBJETIVO DEL PUESTO

Administrar los recursos de la empresa de manera eficaz, buscando constantemente la reducción de costos

Educación Universitaria Completa a mas

Formación Administrador / Ing. Industrial / Economista / Contador / Sistemas

Experiencia Más de 2 años en puestos similares


1.- Administrar los recursos de la empresa

2.- Supervisar a su personal a cargo

3.- Ejecutar las estrategias seleccionadas por el Gte. General y directiva

4.- Alcanzar los objetivos de su puesto

5.- Controlar y ejecutar el presupuesto de las áreas a cargo

6.- Mantener las políticas de le empresa en su gestión


8.- Evaluar y mediar el desempeño de las personas a cargo

9.- Generar valor y eficiencia en costos

10.- Supervisar la asistencia del personal

11.- Coordinar con la contabilidad externa

12.- Gestionar los pagos a proveedores y personal

13.- Coordinar con el personal a cargo las vacaciones, faltas y horarios

51

14.- Apoyar al gerente general.

15.- Mantener al gerente general informado



Tiempo de contratación Un (1) año calendario

Horario Lun a Vier de 11:00 - 20:00 hrs.

PERFIL DEL PUESTO

Nombre del Puesto Recepcionista

Área de trabajo Administración / Ventas / Contabilidad

Inmediato superior Administrador

Personal a cargo Ninguno

En ausencia es sustituido por Soporte Técnico

Coordina con Todas las áreas de la empresa y Contabilidad Externa


OBJETIVO DEL PUESTO

Apoyar al administrador y gerente general, generar valor para la empresa ante su constante atención a los clientes

Educación Técnica Completa o Incompleta a mas

Formación Administración / Contabilidad / Sistemas

Experiencia Más de 1 año en puestos similares





4.- Generar valor para la empresa con su desempeño

52

5.- Gestionar las llamadas a recibir

6.- Notificar al Gte. General y ADM sobre sus agendas

7.- Controlar el ingreso y salida de los clientes

8.- Atender y guiar a los clientes

9.- Facturar y cobrar a los clientes

10.- Supervisar y gestionar las reservas

11.- Reportar las ventas y reservas al administrador

12.- Coordinar con la contabilidad

13.- Recibir las facturas de proveedores y

14.- Apoyar al administrador

15.- Mantener al administrador informado



Tiempo de contratación Seis (6) meses calendario


PERFIL DEL PUESTO

Nombre del Puesto Soporte Técnico

Área de trabajo Marketing / Sistemas



En ausencia es sustituido por Recepcionista

Coordina con Administrador y Recepcionista


OBJETIVO DEL PUESTO

Generar valor a la empresa con los distintos servicios virtuales a brindar a nuestros clientes

Educación Técnica Completa o Incompleta a mas

53

Formación Sistemas / Diseño Gráfico / Diseño Web / Comunicaciones







5.- Desarrollar y mantener el APP de reservas

6.- Diseñar y administrar la página web

7.- Administrar las redes sociales

8.- Realizar las publicaciones de MKT en las redes sociales

9.- Presentar los alcances obtenidos en las redes sociales al ADM

10.- Atender a los clientes que tengas problemas con el Internet o APP

11.- Administrar las redes de internet de la oficina

12.- Coordinar con los proveedores de internet

13.- Capacitar a los clientes y trabajadores en el uso del APP

14.- Apoyar al administrador y recepcionista




Tiempo de contratación Seis (6) meses calendario


PERFIL DEL PUESTO

Nombre del Puesto Limpieza

Área de trabajo Operativa



En ausencia es sustituido por Seguridad

54



OBJETIVO DEL PUESTO

Generar valor a la empresa manteniendo la limpieza en las distintas áreas de la empresa

Educación No obligatoria

Formación No obligatoria







5.- Limpiar los escritorios a la salida de los clientes

6.- Limpiar las áreas comunes 2 veces al día

7.- Limpia los baños 2 veces al día

8.- Solicitar a ADM los utensilios y materiales de limpieza que necesite

9.- Limpiar los vidrios 1 vez por semana

10.- Sacudir los tapetes 1 vez por día

11.- Realizar rondas para vaciar los tachos de basura

12.- Realizar una limpieza general 1 vez por semana

13.- Surtir las papeleras de los baños

14.- Apoyar a la recepcionista




Tiempo de contratación Tres (3) meses calendario


PERFIL DEL PUESTO

Nombre del Puesto Seguridad

55

Área de trabajo Operativa



En ausencia es sustituido por Limpieza



OBJETIVO DEL PUESTO

Generar valor a la empresa a través de su constante atención a los clientes

Educación No obligatoria

Formación No obligatoria







5.- Controlar el ingreso y salida de activos de los clientes

6.- Realizar rondas externas

7.- Orientar a los clientes sobre donde deben estacionar

8.- Atender a los clientes que soliciten horario nocturno

9.- Manejar el botón de pánico del sistema de alarmas

10.- Comunicar al ADM de alguna actividad sospechosa de personas

externas o internas

11.- Controlar el ingreso y salida de activos del personal

12.- Apoyar a la recepcionista




Tiempo de contratación Tres (3) meses calendario

56

Horario Diurno Lun a Vier de 8:00 am a 8:00pm / Sab de 8:00 am a 8:00 pm

Horario Nocturno Lun a Vier de 8:00 pm a 8:00am / Sab de 8:00 pm a 8:00 am

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Contabilidad Externa

El estudio contable externo, interactuara y coordinara con nuestro

administrador o recepcionista la recolección de información y documentos

contables, para la prestación de sus servicios; dentro de sus principales

actividades estarán las siguientes:

Registro y procesamiento de todas las operaciones económicas

acorde a los principios contables y normativas vigente en

materia legal y tributaria.

Cálculo y determinación de las obligaciones tributarias.

Presentación mensual ante SUNAT los PDT 601 y 621, PLE

"Libros Electrónico", PLAME e ITAN.

Presentación mensual ante AFP de la planilla.

Presentación anual ante SUNAT de la declaración jurada del

año, previa presentación y exposición a la gerencia general y

directiva.

Presentación cada dos meses los estados financieros.

Impresión de los Registros y Libros Contables vigentes.

Emisión de boletas de personal.

Calculo de liquidaciones al personal.

Los horarios de atención serán especificados por el estudio que sea

contratado.

5.2.5. Aspectos laborales

a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

57

El reclutamiento, evaluación y contrataciones del gerente general

estarán a cargo de la junta directiva, así como la contratación de los

servicios tercerizados de contabilidad.

El reclutamiento, evaluación y contrataciones del administrador,

recepcionista, soporte técnico, seguridad y limpieza estarán a cargo

del gerente general.

A continuación detallamos el proceso de reclutamiento,

selección y contratación de nuestro personal:

Como primer paso, se buscara reclutar personal que cumpla con los

requisitos previamente establecidos para el buen desempeño de los

puestos de trabajo que tendremos, para ello se utilizaran las páginas

de bolsa de trabajo tales como LinkedIn, Bumerán y APTITUS, las

cuales son una forma de reclutamiento económico y de gran alcance.

En ellas se dará una breve descripción del puesto y funciones a

desempeñar, así como los conocimientos y aptitudes que requiere el

puesto, a quienes apliquen a nuestra publicación se les indicara el

correo electrónico donde podrán enviar sus hojas de vida.

Como segundo paso procederemos con la selección de postulantes

con mayores capacidades para el desempeño del puesto, se

revisaran y analizaran las hojas de vida que hayamos podido

reclutar, pondremos énfasis en verificar la información personal,

estudios alcanzados y experiencia laboral. A los postulantes que

pasen el primer filtro se les citara para una entrevista personal.

En la entrevista personal se le realizaran una serie de preguntas

básicas de acuerdo al puesto al que estén aplicando que permitan

obtener información sobre temas específicos por cada uno de los

postulantes, se observaran las buenas habilidades comunicativas, la

apariencia limpia y ordenada.

58

Se describirá cuál es el trabajo, las funciones a desempeñar y

horarios, así mismo una breve descripción de la compañía; el

negocio, historia y planes futuros.

Se preguntara a los postulantes acerca de su experiencia laboral.,

habilidades, preparación educativa, trabajos anteriores y

disponibilidades de tiempo. Exploraremos en cada punto con una

pregunta abierta como: “Cuéntame de tu último trabajo”. Evitaremos

preguntas que puedan tener respuestas "sí o no", o que su respuesta

sea obvia, buscaremos que el entrevistado entre en detalle, con el fin

de obtener la mejor información posible.

Estas serán algunas de las preguntas que realizaremos

Si pudiera diseñar su trabajo ideal, ¿cuál sería?

¿Qué tipo de supervisor consigue lo mejor de usted?

¿Cómo describiría a su supervisor actual?

¿Cómo estructura su tiempo?

¿Cuáles son las tres cosas que más le gustan de su trabajo

actual?

¿Cuáles fueron sus mayores logros en ese trabajo?

¿Qué puede hacer por la compañía que nadie más pueda?

¿Qué tan lejos cree que puede llegar en esta compañía?

¿Cuáles son sus fortalezas y debilidades?

¿Qué espera hacer en los próximos cinco años?

¿Qué le interesa más de esta empresa?

Describe tres situaciones en las que han criticado su trabajo.

Por último se tendrá un tiempo para que el postulante puede hacer

preguntas sobre el puesto o sobre la empresa.

Terminando la entrevista se consultara sobre las pretensiones

laborales al postulante que se contrarrestara con lo que se tenga

59

presupuestado para el puesto, en caso el monto indicado por el

postulante sea muy elevado se verá la opción de indicar el sueldo

que ofrecemos con el fin de ver si el postulante lo aceptaría o no, al

final se le indicara al postulante en cuento tiempo nos

comunicaríamos de nuevo para informar si es contratado o no.

Como tercer paso a los postulantes que hayan pasado el segundo

filtro (Entrevista Personal), se les verificaran las referencias laborales

y el comportamiento crediticio, el cual será verificado a través de

INFOCORP y SBS.

Los postulantes que obtengan por parte de sus referencias

laborales una valoración menor o igual a 5 en una escala del

1 al 10, no pasara este filtro.

Los postulantes que mantengan una calificación crediticia

Dudosa, Deficiente o Pérdida en los últimos 12 meses no

pasara este filtro.

Una vez los postulantes hayan pasado los tres filtros y aceptado las

condiciones del puesto y remuneración se procederá a la

contratación, nuestro personal será contratado bajo planilla por lo

cual accederán a todos los beneficios sociales que le correspondan

de acuerdo a la ley del régimen general.

La elaboración de contratos estará a cargo de un estudio legal al cual

le solicitaremos este servicio de manera puntual, este se regirá bajo

las leyes laborales vigentes. Una vez que se haya firmado el contrato

entre las partes se procederá con el registro correspondiente en el

ministerio de trabajo.

En el contrato de trabajo se especificara los datos del trabajador y de

la empresa, así como los aspectos laborales tales como el nombre

del puesto, descripción de puesto, objetivo del puesto, tareas,

funciones, responsabilidades, beneficios y condiciones.

60

Para los contratos de trabajo de los puestos de administrador,

recepción, soporte técnico, seguridad y limpieza, la empresa será

representada por el gerente general y la vigencia de cada contrato

será de 1 año calendario para el administrador, de 6 meses para la

recepcionista y soporte técnico y de 3 meses para la seguridad y

limpieza, a la tercera renovación de contrato el trabajador pasara a

ser un trabajador indefinido.

En los contratos de trabajo para los puestos de gerente general y

comercial la empresa será representada por la junta directiva y la

vigencia de los contratos será de 3 años, a la segunda renovación de

contrato el trabajador pasara a ser un trabajador indefinido.

Cabe señalar que los contratos podrán ser redefinidos con el

consentimiento de ambas partes en cualquier momento que lo

deseen, así mismo contaran con cláusulas de recisión o penalidad de

contrato en caso de incumplimiento por alguna de las partes.

Las hojas de vida del personal que hayan logrado pasar la entrevista

personal pero no hayan sido seleccionados para los puestos, serán

archivados para una posible contratación posterior en caso se

requiera cubrir nuevamente el puesto de trabajo.

A continuación detallamos el proceso de reclutamiento,

selección y contratación de los servicios de terceros:

Como primer paso se buscara vía web recaudar información sobre

las empresas que ofrezcan los servicios que necesitamos, nos

pondremos en contacto con ellas y solicitaremos presupuestos

basados en los requerimientos del servicio previamente establecidos

y referencias empresariales, todo ello por vía virtual.

61

Como segundo paso procederemos con el primer filtro, se les

verificara las referencias empresariales y el comportamiento

crediticio, el cual será verificado a través de INFOCORP y SBS.

Las empresas que obtengan por parte de sus referencias

empresariales una valoración menor o igual a 6 en una escala

del 1 al 10, no pasara este filtro.

Las empresas que mantengan una calificación crediticia

Dudosa, Deficiente o Pérdida en los últimos 12 meses no

pasara este filtro.

Como tercer paso solicitaremos una reunión con todas las empresas

que hayan pasado el primer filtro, en esta reunión deberán presentar

sus servicios, así como absolver cualquier duda que podamos tener,

indicar el alcance de su trabajo y responsabilidades, en esta reunión

se negociara el precio del servicio, ciclo de facturación, forma de

pago y plazos de pago de tal manera que al final de las reuniones

podamos definir quién se encuentra acorde a lo que tenemos

presupuestado.

La elaboración de contratos estará a cargo de un estudio legal al cual

le solicitaremos este servicio de manera puntual, este se regirá bajo

las leyes comerciales vigentes. Una vez las partes lleguen a un

acuerdo se definirá cuando se iniciarían los servicio y se firmara el

contrato vía notarial este tendrá una vigencia de 1 año calendario.

Cabe señalar que los contratos podrán ser modificados con el

consentimiento de ambas partes en cualquier momento que lo

deseen, así mismo contaran con cláusulas de recisión o penalidad de

contrato en caso de incumplimiento por alguna de las partes.

b. Régimen laboral de puestos de trabajo.

62

El régimen laboral al cual nos acogeremos será el que aplique a las

compañías que nos encontremos en el régimen general.

Ley de Productividad y Competitividad Laboral DS 003-97-TR

Ley General de la Persona con Discapacidad Ley Nº 27050

Ley de protección de datos personales Ley Nº 29733

Ley Contra Actos de Discriminación LEY Nº 27270

Ley de creación del Seguro Social de Salud (ESSALUD) Ley

N° 27056

Precisan el goce del Derecho de Descanso Pre-Natal y Post-

Natal de la trabajadora gestante LEY N° 26644

Asimismo al requerir de terceros en la satisfacción de servicios

generales (Contabilidad) tenemos que tomar en cuenta las normas

relacionadas con la contratación de personal a través de terceros.

Ley 27626 ley de intermediación laboral.

Beneficios de acuerdo al régimen general:

Remuneración Mínima Vital (RMV).

Jornada de trabajo de 8 horas.

Descanso semanal y en días feriados.

Remuneración por trabajo en sobretiempo.

Descanso vacacional de 30 días calendarios.

Cobertura de seguridad social en salud a través del

ESSALUD.

Cobertura Previsional.

Indemnización por despido de 30 días de remuneración por

año de servicios.

Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de

trabajo de Riesgo (SCTR).

Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias y

Navidad).

63

Derecho a participar en las utilidades de la empresa.

Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS)

equivalente a 15 días de remuneración por año de servicio

con tope de 90 días de remuneración.

Derechos colectivos según las normas del Régimen General

de la actividad privada.

El contrato de trabajo será sujeto a modalidad, debido a que estos

pueden celebrarse cuando así lo requieran las necesidades del

mercado o mayor demanda de nuestro servicio.

c. Planilla para todos los años del proyecto.

Elaboración propia

d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Elaboración propia

e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Nuestros trabajadores según puesto de trabajo tendrán una jornada

diaria de 8 horas que corresponden a la jornada semanal de 48 horas,

el horario de trabajo será de lunes a viernes de 8:00 a.m. a 5:00 p.m.

El personal de seguridad tendrá una jornada atípica de trabajo de

lapsos intermitentes de inactividad, por lo que su jornada diaria será de

PUESTO CANT SUELDO SUELDO ASIGN. TOTAL TOTAL GRATIFIC- ESSALUD CTS GRAN

MENSUAL TOTAL FAMILIAR ANUAL ACIONES ANUAL ANUAL TOTAL

Gerente General 1 S/.16,000 S/.16,000 S/.85 S/.16,085 S/.193,020 S/.35,065 S/.17,372 S/.21,929 S/.267,386

Administrador 1 S/.8,000 S/.8,000 S/.85 S/.8,085 S/.97,020 S/.17,625 S/.8,732 S/.11,023 S/.134,400

Recepcionista 2 S/.2,500 S/.5,000 S/.170 S/.5,170 S/.62,040 S/.11,271 S/.5,584 S/.7,048 S/.85,943

Soporte Tecnico 1 S/.3,000 S/.3,000 S/.85 S/.3,085 S/.37,020 S/.6,725 S/.3,332 S/.4,206 S/.51,283

Seguridad 2 S/.1,500 S/.3,000 S/.170 S/.3,170 S/.38,040 S/.6,911 S/.3,424 S/.4,322 S/.52,696

Limpieza 2 S/.1,200 S/.2,400 S/.170 S/.2,570 S/.30,840 S/.5,603 S/.2,776 S/.3,504 S/.42,722

TOTALES 9 S/.32,200 S/.37,400 S/.765 S/.38,165 S/.457,980 S/.83,200 S/.41,218 S/.52,032 S/.634,430

COSTO POR PLANILLA POR PUESTO DE TRABAJO

64

12 horas correspondiente a la jornada semanal de 60 horas, el turno

diario tendrá un horario de trabajo será de lunes a Sábado de 8:00 a.m.

a 8:00 p.m. y el turno nocturno tendrá lunes a Sábado de 8:00 p.m. a

8:00 a.m. Los trabajadores de este puesto se turnaran semanalmente

cuál de los dos horarios le tocara.

Nuestro servicio ofrece atención a nuestros clientes de 24 horas los 7

días de la semana, cualquier atención fuera del horario regular deberá

ser previamente coordinada con el administrador, estas horas serán

pagadas como horas extras del personal o en su defecto se ampliaría

los turnos según la necesidad.

Elaboración propia

Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada

a. Criterios.

La capacidad instalada de “La Guarida – Coworking” está dada por la

maximización de los espacios y recursos del establecimiento a adquirir

y/o alquilar.

Lunes - Viernes Sábados Domingos

Gerencia General 9:00 - 18:00 - -

Administración 11:00 - 20:00 - -

Recepción 8:00 - 20:00 - -

Soporte Técnico 9:00 - 18:00 - -

Mantenimiento 8:00 - 17:00 - -

Seguridad 8:00 - 20:00 8:00 - 20:00 8:00 - 20:00

65

Elaboración propia

6.1.2. Capacidad utilizada

a. Criterios.

Para determinar la capacidad utilizada contrastamos la frecuencia de

consumo que no arroja la encuestas versus la frecuencia de atención

que pretendemos ofrecer.

b. Cálculos.

Elaboración propia

Elaboración propia

PLAN CAPACIDAD

PLANTA

LOBO SOLITARIO 20

GUARIDA 30

MANADA X3 9

MANADA X4 5

SALAS DE REUNION 6

TOTALES 70

CAPACIDAD INSTALADA

PLAN ENCUESTADOS HORAS X DIAS X SEMANA X PROMEDIO DE

CALIFICAN DIA SEMANA MES HRS AL DIA

LOBO SOLITARIO 1 4.25 3.33 2.92 1.88

GUARIDA 1 5.29 3.71 3.14 2.80

MANADA X3 1 5.75 4.25 3.00 3.33

MANADA X4 1 3.80 3.40 2.20 1.29

SALAS DE REU 1 3.00 2.63 2.63 0.94

TOTALES 5 22 17 14 10

CONSUMO PROMEDIO POR PERSONA

PLAN CANT HORAS X DIAS X TOTAL DE HRS

ESPACIO DIA MES AL MES

LOBO SOLITARIO 1 12 22 264

GUARIDA 1 12 22 264

MANADA X3 1 12 22 264

MANADA X4 1 12 22 264

SALAS DE REU 1 12 22 264

TOTALES 5 60 110 1,320.00

CAPACIDAD ATENCION POR ESPACIO

66

Elaboración propia

c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.

Elaboración propia

6.1.3. Capacidad máxima

a. Criterios.

La capacidad máxima de la “Guarida Coworking” está dada por la

atención brindada en nuestras instalaciones, según cada tipo de

servicio, durante las 24 horas del día durante los 365 días al año.

b. Cálculos.

PLAN MEFECTIVO CAPACIDAD HORAS HORAS % DE

TOTAL PLANTA CAPACIDAD PERSONAS UTILIZACION

LOBO SOLITARIO 746 20 5,280 1,401 26.53%

GUARIDA 870 30 7,920 2,441 30.82%

MANADA X3 249 9 2,376 829 34.87%

MANADA X4 311 5 1,320 402 30.42%

SALAS DE REUNIÓN 497 6 1,584 467 29.50%

TOTALES 2,673 70 18,480 5,539

CAPACIDAD DE PLANTA Y UTILIZACION NECESARIO

PLAN CAPACIDAD CAPACIDAD DEMANDA % DE

PLANTA HORAS HORAS UTILIZACION

LOBO SOLITARIO 20 63,360 16,810 26.53%

GUARIDA 30 95,040 29,287 30.82%

MANADA X3 9 28,512 9,942 34.87%

MANADA X4 5 15,840 4,818 30.42%

SALAS DE REUNIÓN 6 19,008 5,607 29.50%

TOTALES 70 221,760 66,464 30.43%

PORCENTAJE DE UTILIZACION

PLAN CANT HORAS X DIAS X TOTAL DE HRS

ESPACIO DIA AÑO AL AÑO

LOBO SOLITARIO 20 24 365 175,200

GUARIDA 30 24 365 262,800

MANADA X3 9 24 365 78,840

MANADA X4 5 24 365 43,800

SALAS DE REUNIÓN 6 24 365 52,560

TOTALES 70 120 1,825 613,200

CAPACIDAD MAXIMA

67

Elaboración propia

6.1.4. Capacidad normal

a. Criterios.

Esta dada por horario y días de atención en el cual se brindará el

servicio de alquiles de espacios para trabajar.

b. Cálculos.

Elaboración propia

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de servicio general:

PLAN CANT HORAS X DIAS X MESES X TOTAL DE HRS

ESPACIO DIA MES AÑO AL AÑO

LOBO SOLITARIO 20 12 22 12 63,360

GUARIDA 30 12 22 12 95,040

MANADA X3 9 12 22 12 28,512

MANADA X4 5 12 22 12 15,840

SALAS DE REUNIÓN 6 12 22 12 19,008

TOTALES 70 60 110 60 221,760

CAPACIDAD NORMAL

68

Elaboración propia

Descripción del flujo:

Recepción del cliente:

En esta etapa se atenderá al cliente al ingreso del coworking.

Escuchar las necesidades del cliente:

Esta etapa la recepcionista atenderá lo que el cliente necesita para poder

realizar su trabajo y cuales con las expectativas que tiene.

Ofrecer los productos y promociones que cuenta el coworking:

Esta etapa tiene por objetivo indicar los productos con los que cuenta el

coworking y explicar los beneficios de cada uno de estos.

Sugerir propuestas de acuerdo a las necesidades del cliente:

Esta etapa tiene por objetivo sugerir las mejores opciones de acuerdo a las

necesidades del cliente, indicando los beneficios que obtendría al utilizar esos

productos.

Reunir información del cliente (nombres y apellidos, teléfonos, email,

etc.):

Esta etapa tiene por objetivo recabar la información de los clientes para poder

tener un contacto más fluido con los mismos.

Realizar visita guiada por las instalaciones del local:

Esta etapa tiene por objetivo guiar por las instalaciones del local a los clientes

mostrándoles las áreas de los diferentes tipos de producto y como se

desarrollan las personas en cada ambiente.

Contratará el servicio ahora:

En este proceso el cliente definirá si adquiere o no el servicio.

Realizar y firmar el contrato, especificando las condiciones de pago,

fecha y lugar:

69

En esta etapa se definirán los términos del contrato y como se realizarán los

pagos.

Configurar computadoras en la red del coworking e instalar programas de

separación de salas y accesos con clave a impresoras:

Se dará acceso a los equipos de los clientes para que puedan utilizar la red así

como las impresoras y fotocopiadoras.

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.

El Coworking no requiere de maquinaria al ser este un servicio por lo

que no consideramos ningún tipo de inversión en este punto.

6.3.2. Equipos.

Se han considerado los siguientes equipos de cómputo según el puesto

de cada trabajador.

Elaboración propia

Las laptops serán utilizadas para el desempeño de cada uno de los puestos,

se contara con un servidor para el almacenamiento de la data importante,

será para uso de todos los trabajadores, su operatividad estará a cargo del

Soporte Técnico.

TOTAL TOTAL

COSTO COSTO

SIN IGV SIN IGV

EQUIPOS DE CÓMPUTO ESTABILIZADOR ELISE FX, EVOLUTION 1000 UNIDAD 5 S/. 79.00 S/. 395.00 S/. 71.10 S/. 466.10

EQUIPOS DE CÓMPUTO LAPTOP DELL INSPIRON UNIDAD 3 S/. 3,000.00 S/. 9,000.00 S/. 1,620.00 S/. 10,620.00

EQUIPOS DE CÓMPUTO LAPTOP DELL XPS UNIDAD 1 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 630.00 S/. 4,130.00

EQUIPOS DE CÓMPUTO SERVIDOR DE DATOS (NAS) UNIDAD 1 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 450.00 S/. 2,950.00

EQUIPOS DE CÓMPUTO SISTEMA DE 20 CAMARAS DE SEGURIDAD UNIDAD 2 S/. 2,372.03 S/. 4,744.07 S/. 853.93 S/. 5,598.00

TOTALES S/. 20,139.07 S/. 3,625.03 S/. 23,764.10

FAMILIA DESCRIPCIÓNUNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD

COSTO

UNITARIO IGV 18%

70

6.3.3. Herramientas.

Elaboración propia

Se utilizara un sistema de seguridad de cámaras para la seguridad de los

clientes y personal de la oficina.

6.3.4. Utensilios.

El programa de mantenimiento de equipos de cómputo será cada tres meses,

en él se realizara una revisión, limpieza de hardware y software y

reinstalación de antivirus y firewalls, así mismo se realizara un backup de los

correos electrónicos e información relevante la cual será almacenada en el

NAS.

6.3.5. Mobiliario.

Elaboración propia

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización.

La Guarida, estará ubicado dentro del departamento de Lima, ciudad de

Lima, distrito de San Isidro, y para determinar la macro localización se

TOTAL TOTAL

COSTO COSTO

SIN IGV SIN IGV

EQUIPOS DIVERSOS SISTEMA DE CONTROL DE INGRESOS UNIDAD 1 S/. 3,800.00 S/. 3,800.00 S/. 684.00 S/. 4,484.00

EQUIPOS DIVERSOS AIRE ACONDICIONADO GENERAL UNIDAD 3 S/. 3,000.00 S/. 9,000.00 S/. 1,620.00 S/. 10,620.00

EQUIPOS DIVERSOS AIRE ACONDICIONADO INDIVIDUAL UNIDAD 6 S/. 800.00 S/. 4,800.00 S/. 864.00 S/. 5,664.00

EQUIPOS DIVERSOS CAFETERA UNIDAD 2 S/. 679.00 S/. 1,358.00 S/. 244.44 S/. 1,602.44

EQUIPOS DIVERSOS CENTRO DE PRESENTACION MULTIMEDIA UNIDAD 6 S/. 2,000.00 S/. 12,000.00 S/. 2,160.00 S/. 14,160.00

EQUIPOS DIVERSOS EQUIPOS SISTEMA DE ALARMA UNIDAD 1 S/. 2,203.39 S/. 2,203.39 S/. 396.61 S/. 2,600.00

EQUIPOS DIVERSOS HERVIDOR UNIDAD 1 S/. 179.00 S/. 179.00 S/. 32.22 S/. 211.22

EQUIPOS DIVERSOS MICROONDAS UNIDAD 2 S/. 450.00 S/. 900.00 S/. 162.00 S/. 1,062.00

EQUIPOS DIVERSOS REFRIGERADORA UNIDAD 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 2,360.00

EQUIPOS DIVERSOS TELEVISOR DE 60" UNIDAD 6 S/. 3,500.00 S/. 21,000.00 S/. 3,780.00 S/. 24,780.00

TOTALES S/. 57,240.39 S/. 10,303.27 S/. 67,543.66


MEDIDACANTIDAD

COSTO

UNITARIO IGV 18%

TOTAL TOTAL

COSTO COSTO

SIN IGV SIN IGV

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO DE GERENCIA UNIDAD 2 S/. 2,000.00 S/. 4,000.00 S/. 720.00 S/. 4,720.00

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO PERSONAL UNIDAD 50 S/. 400.00 S/. 20,000.00 S/. 3,600.00 S/. 23,600.00

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO REDONDOS UNIDAD 14 S/. 300.00 S/. 4,200.00 S/. 756.00 S/. 4,956.00

MUEBLES Y ENSERES LOCKER X 25 UNIDAD 2 S/. 2,000.00 S/. 4,000.00 S/. 720.00 S/. 4,720.00

MUEBLES Y ENSERES MESAS COMEDOR X 4 PERSONAS UNIDAD 4 S/. 150.00 S/. 600.00 S/. 108.00 S/. 708.00

MUEBLES Y ENSERES MESAS PARA 8 PERSONAS UNIDAD 6 S/. 1,000.00 S/. 6,000.00 S/. 1,080.00 S/. 7,080.00

MUEBLES Y ENSERES MODULO DE ATENCION UNIDAD 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00

MUEBLES Y ENSERES PIZARRAS DE VIDRIO UNIDAD 14 S/. 700.00 S/. 9,800.00 S/. 1,764.00 S/. 11,564.00

MUEBLES Y ENSERES SILLAS BAR UNIDAD 4 S/. 120.00 S/. 480.00 S/. 86.40 S/. 566.40

MUEBLES Y ENSERES SILLAS CAMPESTRES UNIDAD 10 S/. 200.00 S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 2,360.00

MUEBLES Y ENSERES SILLAS DE GERENCIA UNIDAD 51 S/. 580.00 S/. 29,580.00 S/. 5,324.40 S/. 34,904.40

MUEBLES Y ENSERES SILLAS ERGONÓMICA UNIDAD 97 S/. 220.00 S/. 21,340.00 S/. 3,841.20 S/. 25,181.20

MUEBLES Y ENSERES SILLAS PARA COMEDOR UNIDAD 16 S/. 180.00 S/. 2,880.00 S/. 518.40 S/. 3,398.40

MUEBLES Y ENSERES SILLONES DE 2 CUERPOS UNIDAD 4 S/. 2,400.00 S/. 9,600.00 S/. 1,728.00 S/. 11,328.00


TOTALES S/. 127,980.00 S/. 23,036.40 S/. 151,016.40


MEDIDACANTIDAD

COSTO

UNITARIO IGV 18%

71

establecieron 5 criterios que fueron analizados en una matriz de

decisiones.

• Cercanía a ubicación de clientes potenciales: Se analizará el impacto de

nuestra ubicación con respecto de dónde está concentrada la mayoría de

nuestros clientes potenciales, y a partir de ello poder reducir los costos de

traslado de nuestra fuerza de ventas en cada una de sus visitas.

• Costos de operación: Se evaluará el precio de alquiler mensual, los

costos de licencias de funcionamiento y barreras municipales de cada

distrito y los costos de servicios básicos.

• Disponibilidad del inmueble: Se evaluará qué nivel de disponibilidad

encontramos al alquilar algún inmueble dentro del distrito elegido.

• Comodidad y seguridad: Se evaluará el impacto positivo de contar con

un centro de operaciones ubicado en una zona segura y cómoda para el

acceso no solo de nuestros colaboradores, sino también al tener

eventuales visitas y reuniones con nuestros futuros clientes.

Se consideraron los distritos indicados en el siguiente cuadro, al contar

con mayor cercanía a la mayoría de nuestros futuros clientes, y ser

considerados céntricos dentro de la ciudad.

Clasificación de los factores

72

` Elaboración propia

Evaluación de factores de Macro localización

Elaboración propia

Se concluye que, de acuerdo a los factores elegidos, la mejor

alternativa para la ubicación de nuestra oficina es el distrito de San

Isidro, en el cual encontramos una mayor ventaja competitiva, siendo

el principal factor la cercanía a nuestros clientes potenciales (mercado

objetivo)

6.4.2. Micro localización.

Una vez elegido el distrito de San Isidro, se seleccionará las posibles

alternativas de ubicación para nuestro centro Coworking dentro del mismo.

Para hacerlo, tomaremos en cuenta 3 locales ubicados en el distrito.

Calificación Escala Nota

1 Malo 0 - 5

2 Regular 05-ago

3 Bueno 9 – 12

4 Muy

Bueno

12 – 15

5 Excelente 16 – 20

73

Elaboración propia

Estos locales, se calificaron en base a los siguientes factores que

consideramos importantes:

• Costo de Alquiler (m2): El cual influye ya que tendremos un límite del

presupuesto establecido para el alquiler.

• Accesibilidad: Las diversas vías de acceso para las avenidas principales y

aledañas.

• Distribución del local: Considerando la maximización del espacio y a la vez

poder contar con zonas libres y exclusivas según los servicios presentados

• Seguridad: Considerando los altos niveles de inseguridad que se

presentan en diversos distritos de la capital, debemos tener presente la

posibilidad de ser víctimas de robos y/o asaltos que afecten el patrimonio

de la empresa así como el de nuestros clientes.

Elaboración propia

La elección del local idóneo para la ubicación del centro de operaciones se

determinó en base a los factores anteriormente detallados. Luego de la

evaluación se determinó que la opción 2 es la más adecuada para la

ubicación de nuestro local.

74

6.4.5. Plano del centro de operaciones.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

En La Guarida Coworking estamos convencidos que ejecutar

prácticas de responsabilidad social, es de vital importancia por lo que

hemos decidido poner en marcha un Plan de Responsabilidad Social

Empresarial que busca el desarrollo sostenible de la comunidad y de la

empresa.

Pirámide de RSC “La Guarida Coworking”

EXTERNA

INTERNA

75

Entre los principales objetivos para la ejecución de este plan se

encuentran:

Contribuir activamente con el cuidado del medio ambiente y buscar la

convivencia armoniosa con ella.

Crear una imagen corporativa, tanto de manera interna como externa,

que tenga entre sus principales características, la responsabilidad con

sus empleados y la preocupación por generar un buen clima entre sus

coworkers.

Generar alianzas y convenios con su público objetivo con la finalidad de

impulsar programas sostenibles.

6.5.1. Impacto ambiental.

En “La Guarida Coworking” estamos comprometidos con el medio

ambiente, ésta preocupación nos lleva a buscar la eficiencia energética y

a establecer planes para contribuir con el cuidado del mismo.

Dentro de nuestra empresa, hemos identificado que el principal impacto

ambiental de nuestra actividad es el consumo de energía eléctrica, por lo

que ejecutaremos un plan para la renovación de infraestructura que

considerará: focos led ahorradores, llaves térmicas de luz e

instalación de sistemas eléctricos automáticos.

Asimismo, se impulsará la optimización del consumo de energía a través

de comunicaciones y mensajes en nuestras instalaciones para promover

el cuidado del mismo.

Por otro lado, hemos considerado el uso de materiales y mobiliarios no

plásticos, en su mayoría reciclados, para la adecuación y arquitectura de

76

nuestro local, como por ejemplo: sillas y mesas fabricadas de madera y

metal.

Estableceremos objetivos de mejora para reducir los impactos ambientales de la

actividad, los cuales se detallan a continuación:

Dispondremos de un registro de legislación ambiental que afecte a la

relacionada con nuestra actividad y garantizaremos su cumplimiento y

actualización a través de un empleado designado.

Se llevará el control sistemático del consumo de energía, papel.

Se Gestionará los residuos adecuadamente a través de los tachos

diferenciados para el reciclaje de los desechos.

6.5.2. Con los trabajadores

Nuestra responsabilidad con nuestros empleados nos lleva a buscar y

promover un sano ambiente de trabajo, en el cual se sientan cómodos,

tengan estabilidad económica y que logren crecimiento personal y

profesional.

En la Guarida Coworking, contamos con 6 empleados, cada uno de ellos

con distintos perfiles y necesidades, por lo que nuestro plan de clima

laboral está diseñado de acuerdo a estos factores.

https://www.google.com.pe/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&source=images&cd=&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwiW2eS2lNvNAhXBKyYKHWEtCLkQjRwIBw&url=https://es.pinterest.com/pin/461759768025344661/&bvm=bv.126130881,d.eWE&psig=AFQjCNFaN8fvNMH0dfM_oeVCBVSvtYSI8A&ust=1467768068271753

http://www.google.com.pe/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&source=images&cd=&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwjXm4KSlNvNAhUHOCYKHaagDWIQjRwIBw&url=http://www.econotas.com/2013/05/escritorios-con-palets-reciclados.html&bvm=bv.126130881,d.eWE&psig=AFQjCNGZgke0MNPg-70WXvTCLmzMUxKyDw&ust=1467767968462962

77

Equidad retributiva económica y de desarrollo profesional

Cumpliremos con las obligaciones con el personal (sueldos) en tiempo y

forma. Al igual que se contemplaran todos los beneficios de ley como las

gratificaciones en julio y diciembre.

Equilibrio entre vida familiar y profesional.

Prácticas responsables de contratación (tratan de aumentar la tasa de

empleo y luchan contra la exclusión social).

No discriminamos por razones religiosas, políticas, étnicas, sexuales, de

género, de edad o discapacidad. Practicamos la igualdad de oportunidades

para todos. No existe cultura de comando y control. Nuestra empresa es

una compañía que se fundamenta en la confianza dada a las personas, no

en los controles

Cumplimiento de leyes laborales y aspecto de salud y seguridad en el

trabajo.

Promover comportamientos que favorezcan la salud y seguridad en el

trabajo, tanto de sus propios trabajadores, como de aquellos otros

subcontratados.

Mantendremos una comunicación fluida, dedicada y con mensajes

correctos con todos sus trabajadores.

El factor que debe primará es la transparencia, ya que a través de ésta se

logrará la confianza y aceptación del plan de RSE en todos los

trabajadores. Esto se realizará a través de comunicaciones interna y

comunicación constante con nuestros empleados.

78

Se harán publicaciones de cifras mensuales sobre aspectos ambientales

en la web y en el boletín mensual.

Se publicarán las noticias que resaltan la tarea de RSE a través de

murales y correos electrónicos.

Se facilitará a los empleados de los útiles y accesorios necesarios para

cumplir sus funciones. Todos los trabajadores estarán bien informados

de la misión y visión de la empresa y cuáles son las metas y objetivos de

la misma en todo momento.

Se fomentará la participación de los trabajadores a todo nivel (Gerentes,

jefes y trabajadores) en las actividades internas que realice la empresa

(salidas de integración, celebración de cumpleaños, eventos corporativos)

para buscar una estructura organizacional más horizontal.

Mejorar los canales de comunicación internos (web, mensajes por correo

electrónico y otros).

Se verificará el cumplimiento del plan y las acciones dependiendo del área.

6.5.3. Con la comunidad.

En nuestro compromiso con la comunidad, realizaremos actividades que

ayuden a mejorar el entorno de la comunidad, como son:

Organizar eventos y ferias educativas o de promoción a ideas de negocio

en alianza con la Municipalidad de San Isidro. En estos eventos haremos

participes a los Coworkers.

Realizaremos actividades culturales y deportivas como campeonatos

deportivos, carreras/maratones a nivel distrital para promover el deporte y

la vida saludable.

Realizaremos donaciones y congregaremos a las empresas de la zona

para participar de actividades.

79

Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Elaboración propia

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

Elaboración propia

TOTAL TOTAL COSTO COSTO SIN IGV SIN IGV

EQUIPOS DE CÓMPUTO ESTABILIZADOR ELISE FX, EVOLUTION 1000 UNIDAD 5 S/. 79.00 S/. 395.00 S/. 71.10 S/. 466.10

EQUIPOS DE CÓMPUTO LAPTOP DELL INSPIRON UNIDAD 3 S/. 3,000.00 S/. 9,000.00 S/. 1,620.00 S/. 10,620.00

EQUIPOS DE CÓMPUTO LAPTOP DELL XPS UNIDAD 1 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00 S/. 630.00 S/. 4,130.00

EQUIPOS DE CÓMPUTO SERVIDOR DE DATOS (NAS) UNIDAD 1 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 450.00 S/. 2,950.00

EQUIPOS DE CÓMPUTO SISTEMA DE 20 CAMARAS DE SEGURIDAD UNIDAD 2 S/. 2,372.03 S/. 4,744.07 S/. 853.93 S/. 5,598.00

EQUIPOS DIVERSOS SISTEMA DE CONTROL DE INGRESOS UNIDAD 1 S/. 3,800.00 S/. 3,800.00 S/. 684.00 S/. 4,484.00

EQUIPOS DIVERSOS AIRE ACONDICIONADO GENERAL UNIDAD 3 S/. 3,000.00 S/. 9,000.00 S/. 1,620.00 S/. 10,620.00

EQUIPOS DIVERSOS AIRE ACONDICIONADO INDIVIDUAL UNIDAD 6 S/. 800.00 S/. 4,800.00 S/. 864.00 S/. 5,664.00

EQUIPOS DIVERSOS CAFETERA UNIDAD 2 S/. 679.00 S/. 1,358.00 S/. 244.44 S/. 1,602.44

EQUIPOS DIVERSOS CENTRO DE PRESENTACION MULTIMEDIA UNIDAD 6 S/. 2,000.00 S/. 12,000.00 S/. 2,160.00 S/. 14,160.00

EQUIPOS DIVERSOS EQUIPOS SISTEMA DE ALARMA UNIDAD 1 S/. 2,203.39 S/. 2,203.39 S/. 396.61 S/. 2,600.00

EQUIPOS DIVERSOS HERVIDOR UNIDAD 1 S/. 179.00 S/. 179.00 S/. 32.22 S/. 211.22

EQUIPOS DIVERSOS MICROONDAS UNIDAD 2 S/. 450.00 S/. 900.00 S/. 162.00 S/. 1,062.00

EQUIPOS DIVERSOS REFRIGERADORA UNIDAD 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 2,360.00

EQUIPOS DIVERSOS TELEVISOR DE 60" UNIDAD 6 S/. 3,500.00 S/. 21,000.00 S/. 3,780.00 S/. 24,780.00

EDIFICACION REMODELACIÓN DE INFRAESTRUCTURA UNIDAD 1 S/. 300,000.00 S/. 300,000.00 S/. 54,000.00 S/. 354,000.00

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO DE GERENCIA UNIDAD 2 S/. 2,000.00 S/. 4,000.00 S/. 720.00 S/. 4,720.00

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO PERSONAL UNIDAD 50 S/. 400.00 S/. 20,000.00 S/. 3,600.00 S/. 23,600.00

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO REDONDOS UNIDAD 14 S/. 300.00 S/. 4,200.00 S/. 756.00 S/. 4,956.00

MUEBLES Y ENSERES LOCKER X 25 UNIDAD 2 S/. 2,000.00 S/. 4,000.00 S/. 720.00 S/. 4,720.00

MUEBLES Y ENSERES MESAS COMEDOR X 4 PERSONAS UNIDAD 4 S/. 150.00 S/. 600.00 S/. 108.00 S/. 708.00

MUEBLES Y ENSERES MESAS PARA 8 PERSONAS UNIDAD 6 S/. 1,000.00 S/. 6,000.00 S/. 1,080.00 S/. 7,080.00

MUEBLES Y ENSERES MODULO DE ATENCION UNIDAD 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00

MUEBLES Y ENSERES PIZARRAS DE VIDRIO UNIDAD 14 S/. 700.00 S/. 9,800.00 S/. 1,764.00 S/. 11,564.00

MUEBLES Y ENSERES SILLAS BAR UNIDAD 4 S/. 120.00 S/. 480.00 S/. 86.40 S/. 566.40

MUEBLES Y ENSERES SILLAS CAMPESTRES UNIDAD 10 S/. 200.00 S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 2,360.00

MUEBLES Y ENSERES SILLAS DE GERENCIA UNIDAD 51 S/. 580.00 S/. 29,580.00 S/. 5,324.40 S/. 34,904.40

MUEBLES Y ENSERES SILLAS ERGONÓMICA UNIDAD 97 S/. 220.00 S/. 21,340.00 S/. 3,841.20 S/. 25,181.20

MUEBLES Y ENSERES SILLAS PARA COMEDOR UNIDAD 16 S/. 180.00 S/. 2,880.00 S/. 518.40 S/. 3,398.40



TOTALES 344,812.42S/. 505,359.46S/. 90,964.70S/. 596,324.16S/.

IGV 18%

ACTIVOS FIJOS


MEDIDACANTIDAD COSTO UNITARIO

TOTAL TOTAL

COSTO COSTO

SIN IGV SIN IGV

SOFTWARE LICENCIA DE OFFICE UNIDAD 5 84.75S/. S/. 423.73 S/. 76.27 S/. 500.00

SOFTWARE LICENCIA DE WINDOWS UNIDAD 5 63.56S/. S/. 317.80 S/. 57.20 S/. 375.00

TOTALES 148.31S/. 741.53S/. 133.47S/. 875.00S/.

ACTIVOS INTANGIBLES

IGV 18% FAMILIA DESCRIPCIÓNUNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD

COSTO

UNITARIO

80

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Elaboración propia

COSTO COSTO IGV INVERSIÓNUNITARIO TOTAL 18% TOTAL









MARCA Y PATENTES
















SEGURIDAD 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00

LIMPIEZA 2 S/. 42.37 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00






SEGURIDAD 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

LIMPIEZA 4 S/. 11.72 S/. 46.88 S/. 46.88

DECORACION









AQUILER / SERVICIOS





ÚTILES DE OFICINA\







CUADERNOS 10 S/. 2.50 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50










PERFORADOR 15 S/. 3.20 S/. 48.00 S/. 8.64 S/. 56.64

PLUMÓN 60 S/. 0.59 S/. 35.40 S/. 6.37 S/. 41.77



RESALTADOR 48 15 S/. 2.12 S/. 31.80 S/. 5.72 S/. 37.52

SACA GRAPAS 10 S/. 1.06 S/. 10.60 S/. 1.91 S/. 12.51








BALDES 2 S/. 12.00 S/. 24.00 S/. 4.32 S/. 28.32


ESCOBA 2 S/. 13.00 S/. 26.00 S/. 4.68 S/. 30.68

FRANELAS 10 S/. 5.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00



RECOGEDOR 2 S/. 8.00 S/. 16.00 S/. 2.88 S/. 18.88

ROCIADORES 2 S/. 3.00 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08





TRAPEADOR 2 S/. 21.00 S/. 42.00 S/. 7.56 S/. 49.56

TOTALES S/. 140,227.43 S/. 144,903.33 S/. 25,911.69 S/. 170,815.01

DESCRIPCIÓN CANT

INVERSIÓN EN GASTOS PRE-OPERATIVOS

81

7.1.4. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Elaboración propia

Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

VENTAS AÑO 1:

INGRESOS EFECTIVO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Ventas servicios S/. 56,640 S/. 113,280 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 113,280 S/. 94,400 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 94,400 S/. 56,640

Ventas mensuales S/. 56,640 S/. 113,280 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 113,280 S/. 94,400 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 226,560 S/. 94,400 S/. 56,640

IGV Ventas S/. 10,195 S/. 20,390 S/. 40,781 S/. 40,781 S/. 40,781 S/. 20,390 S/. 16,992 S/. 40,781 S/. 40,781 S/. 40,781 S/. 16,992 S/. 10,195

Total VENTAS S/. 66,835 S/. 133,671 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 133,671 S/. 111,392 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 111,392 S/. 66,835

Ventas al mes vencido S/. 66,835 S/. 133,671 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 133,671 S/. 111,392 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 111,392

TOTAL INGRESOS EFECTIVO S/. - S/. 66,835 S/. 133,671 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 133,671 S/. 111,392 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 267,341 S/. 111,392

EGRESOS EFECTIVO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Personal

Gerente General S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 16,000

Administrador S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000 S/. 8,000

Recepcionista S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000

Soporte Técnico S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000

Seguridad S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000

Limpieza S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400

Asignación familiar S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765 S/. 765

Gratificación S/. 41,600 S/. 41,600

CTS S/. 12,722 S/. 26,016

ESSALUD S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435 S/. 3,435

Servicios

Serivicio alquiler de local S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000 S/. 33,000

Servicio alquiler de central y anexo ip S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331 S/. 4,331

Servicio de agua S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508

Servicio de alarma S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636 S/. 636

Servicio de fotocopiadora S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049 S/. 1,049

Servicio de luz S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017

Servicio de telef. e inter. fibra óptica S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695 S/. 1,695

Servicio de wifi S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551 S/. 551

IGV Servicios S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702 S/. 7,702

Tercerizacion

Servicio de acesoria contable S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720 S/. 720

IGV Tercerizacion S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130 S/. 130

Seguros

Seguro de Local S/. 8,250 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

IGV Seguros S/. 1,485 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

Utiles de Oficina

Utiles de Oficina S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214 S/. 214

IGV Utiles de Oficina S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39

Promoción y Publicidad

Plan de medios internet - Google S/. - S/. 5,440 S/. - S/. 5,440 S/. - S/. 5,440 S/. - S/. 5,440 S/. - S/. 5,440 S/. - S/. 5,440

Plan de medios internet - Redes Sociales S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 21,200 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

IGV Promoción y Publicidad S/. - S/. 979 S/. - S/. 979 S/. - S/. 4,795 S/. - S/. 979 S/. - S/. 979 S/. - S/. 979

Impuestos

Pago IGV (al es tado) - Del módulo de IGV S/. -116,169 S/. -104,628 S/. -71,717 S/. -39,785 S/. -6,874 S/. 851 S/. 9,122 S/. 31,932 S/. 32,911 S/. 31,932 S/. 9,122 S/. 1,346

PAGO A CUENTA IMPUESTO RENTA S/. 850 S/. 1,699 S/. 3,398 S/. 3,398 S/. 3,398 S/. 1,699 S/. 1,416 S/. 3,398 S/. 3,398 S/. 3,398 S/. 1,416

Préstamo

Cuotas préstamo S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622 S/. 17,622

TOTAL EGRESOS EFECTIVO S/. 117,113 S/. 118,082 S/. 112,512 S/. 120,630 S/. 126,933 S/. 145,646 S/. 154,112 S/. 118,648 S/. 147,122 S/. 152,562 S/. 149,349 S/. 160,248

Saldo de caja del mes (ingresos - egresos ) S/. -117,113 S/. -51,246 S/. 21,159 S/. 146,711 S/. 140,408 S/. 121,695 S/. -20,441 S/. -7,256 S/. 120,219 S/. 114,779 S/. 117,992 S/. -48,856

Saldo de caja inicial S/. - S/. -117,113 S/. -168,359 S/. -147,201 S/. -490 S/. 139,918 S/. 261,613 S/. 241,172 S/. 233,916 S/. 354,135 S/. 468,914 S/. 586,906

Saldo de caja final (acumulado) S/. -117,113 S/. -168,359 S/. -147,201 S/. -490 S/. 139,918 S/. 261,613 S/. 241,172 S/. 233,916 S/. 354,135 S/. 468,914 S/. 586,906 S/. 538,050

CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL S/. 117,113 S/. 117,232 S/. 110,813 S/. 117,232 S/. 123,535 S/. 142,248 S/. 152,413 S/. 117,232 S/. 110,813 S/. 117,232 S/. 136,829 S/. 158,832

INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL

7.1.5. Liquidación del IGV.

Elaboración propia

7.1.6. Resumen de estructura de inversiones.

Elaboración propia

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

Elaboración propia

7.2.2. Financiamiento

Elaboración propia

MÓDULO IGV Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

IGV INGRESOS S/. - S/. 339,841 S/. 356,833 S/. 374,674 S/. 393,408 S/. 413,078

IGV VALOR DESECHO ACTIVOS FIJOS S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 12,000

(-) IGV COSTO DE VENTAS S/. - S/. -73,935 S/. -74,091 S/. -74,252 S/. -74,419 S/. -74,592

(-) IGV GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. - S/. -10,994 S/. -11,049 S/. -11,105 S/. -11,164 S/. -11,225

(-) IGV GASTOS VENTAS S/. - S/. -20,685 S/. -20,740 S/. -20,796 S/. -20,855 S/. -20,916

(-) IGV INVERSION ACTIVOS FIJOS S/. -90,965 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

(-) IGV INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES S/. -133 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

(-) IGV GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. -25,912 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

IGV NETO S/.-117,010 S/. 234,226 S/. 250,953 S/. 268,520 S/. 286,970 S/. 318,346

PAGO DE IGV (ESTADO) S/. - S/.-117,216 S/.-250,953 S/. -268,520 S/.-286,970 S/.-318,346

LIQUIDACIÓN DEL IGV

Inversión IGV Inversión

sin IGV 18% con IGV

Activo Fijo Tangibles S/. 505,359 S/. 90,965 S/. 596,324 64.33%

Activo Intangibles S/. 742 S/. 133 S/. 875 0.09%

Gastos pre-operativos S/. 144,903 S/. 26,083 S/. 170,986 18.44%

Capital de Trabajo S/. 158,832 S/. - S/. 158,832 17.13%

Totales S/. 809,836 S/. 117,181 S/. 927,017 100%

INVERSIÓN AÑO 0

%Inversión

Inversion Inversion sin

IGV IGV 18%

Inversion

con IGV

Capital

propio Deuda

Activo Fijo Tangibles S/. 505,359 S/. 90,965 S/. 596,324 S/. 596,324

Activo Intangibles S/. 742 S/. 133 S/. 875 S/. 875

Gastos pre-operativos S/. 144,903 S/. 26,083 S/. 170,986 S/. 170,986

Capital de Trabajo S/. 158,832 S/. - S/. 158,832 S/. 158,832

TOTAL S/. 809,836 S/. 117,181 S/. 927,017 S/. 330,693 S/. 596,324

36% 64%

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

PRESTAMO S/. 596,324

TCEA 28.50% BCP

TEM 2.11%

PLAZO 60 MESES

CUOTA S/. -17,622


Elaboración propia

Periodo Deuda Interés Amortización Cuota

1 S/. 596,324 S/. 12,592 S/. 5,030 S/. 17,622

2 S/. 591,295 S/. 12,486 S/. 5,136 S/. 17,622

3 S/. 586,159 S/. 12,378 S/. 5,244 S/. 17,622

4 S/. 580,914 S/. 12,267 S/. 5,355 S/. 17,622

5 S/. 575,559 S/. 12,154 S/. 5,468 S/. 17,622

6 S/. 570,091 S/. 12,038 S/. 5,584 S/. 17,622

7 S/. 564,508 S/. 11,920 S/. 5,701 S/. 17,622

8 S/. 558,806 S/. 11,800 S/. 5,822 S/. 17,622

9 S/. 552,984 S/. 11,677 S/. 5,945 S/. 17,622

10 S/. 547,040 S/. 11,552 S/. 6,070 S/. 17,622

11 S/. 540,969 S/. 11,423 S/. 6,199 S/. 17,622

12 S/. 534,771 S/. 11,292 S/. 6,329 S/. 17,622

13 S/. 528,441 S/. 11,159 S/. 6,463 S/. 17,622

14 S/. 521,978 S/. 11,022 S/. 6,600 S/. 17,622

15 S/. 515,379 S/. 10,883 S/. 6,739 S/. 17,622

16 S/. 508,640 S/. 10,741 S/. 6,881 S/. 17,622

17 S/. 501,758 S/. 10,595 S/. 7,027 S/. 17,622

18 S/. 494,732 S/. 10,447 S/. 7,175 S/. 17,622

19 S/. 487,557 S/. 10,295 S/. 7,326 S/. 17,622

20 S/. 480,231 S/. 10,141 S/. 7,481 S/. 17,622

21 S/. 472,750 S/. 9,983 S/. 7,639 S/. 17,622

22 S/. 465,110 S/. 9,821 S/. 7,800 S/. 17,622

23 S/. 457,310 S/. 9,657 S/. 7,965 S/. 17,622

24 S/. 449,345 S/. 9,489 S/. 8,133 S/. 17,622

25 S/. 441,212 S/. 9,317 S/. 8,305 S/. 17,622

26 S/. 432,907 S/. 9,141 S/. 8,480 S/. 17,622

27 S/. 424,426 S/. 8,962 S/. 8,660 S/. 17,622

28 S/. 415,767 S/. 8,780 S/. 8,842 S/. 17,622

29 S/. 406,924 S/. 8,593 S/. 9,029 S/. 17,622

30 S/. 397,895 S/. 8,402 S/. 9,220 S/. 17,622

31 S/. 388,675 S/. 8,207 S/. 9,414 S/. 17,622

32 S/. 379,261 S/. 8,009 S/. 9,613 S/. 17,622

33 S/. 369,648 S/. 7,806 S/. 9,816 S/. 17,622

34 S/. 359,832 S/. 7,598 S/. 10,024 S/. 17,622

35 S/. 349,808 S/. 7,387 S/. 10,235 S/. 17,622

36 S/. 339,573 S/. 7,171 S/. 10,451 S/. 17,622

37 S/. 329,122 S/. 6,950 S/. 10,672 S/. 17,622

38 S/. 318,450 S/. 6,725 S/. 10,897 S/. 17,622

39 S/. 307,552 S/. 6,494 S/. 11,127 S/. 17,622

40 S/. 296,425 S/. 6,259 S/. 11,362 S/. 17,622

41 S/. 285,062 S/. 6,019 S/. 11,602 S/. 17,622

42 S/. 273,460 S/. 5,774 S/. 11,847 S/. 17,622

43 S/. 261,613 S/. 5,524 S/. 12,098 S/. 17,622

44 S/. 249,515 S/. 5,269 S/. 12,353 S/. 17,622

45 S/. 237,162 S/. 5,008 S/. 12,614 S/. 17,622

46 S/. 224,548 S/. 4,742 S/. 12,880 S/. 17,622

47 S/. 211,668 S/. 4,470 S/. 13,152 S/. 17,622

48 S/. 198,516 S/. 4,192 S/. 13,430 S/. 17,622

49 S/. 185,086 S/. 3,908 S/. 13,714 S/. 17,622

50 S/. 171,372 S/. 3,619 S/. 14,003 S/. 17,622

51 S/. 157,369 S/. 3,323 S/. 14,299 S/. 17,622

52 S/. 143,070 S/. 3,021 S/. 14,601 S/. 17,622

53 S/. 128,470 S/. 2,713 S/. 14,909 S/. 17,622

54 S/. 113,561 S/. 2,398 S/. 15,224 S/. 17,622

55 S/. 98,337 S/. 2,077 S/. 15,545 S/. 17,622

56 S/. 82,791 S/. 1,748 S/. 15,874 S/. 17,622

57 S/. 66,918 S/. 1,413 S/. 16,209 S/. 17,622

58 S/. 50,709 S/. 1,071 S/. 16,551 S/. 17,622

59 S/. 34,158 S/. 721 S/. 16,901 S/. 17,622

60 S/. 17,257 S/. 364 S/. 17,257 S/. 17,622

TOTAL S/. 460,988 S/. 596,324 S/. 1,057,312


Elaboración propia

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

Elaboración propia

Elaboración propia

Deuda Interés Amortización Cuota

Año 1 S/. 596,324 S/. 143,579 S/. 67,883 S/. 211,462

Año 2 S/. 528,441 S/. 124,233 S/. 87,230 S/. 211,462

Año 3 S/. 441,212 S/. 99,372 S/. 112,090 S/. 211,462

Año 4 S/. 329,122 S/. 67,427 S/. 144,036 S/. 211,462

Año 5 S/. 185,086 S/. 26,377 S/. 185,086 S/. 211,462

TOTAL S/. 460,988 S/. 596,324 S/. 1,057,312

Año Deuda Interés Amortización Cuota Escudo Fiscal

Año 1 S/. 596,324 S/. 143,579 S/. 67,883 S/. 211,462 S/.40,202

Año 2 S/. 528,441 S/. 124,233 S/. 87,230 S/. 211,462 S/.34,785

Año 3 S/. 441,212 S/. 99,372 S/. 112,090 S/. 211,462 S/.27,824

Año 4 S/. 329,122 S/. 67,427 S/. 144,036 S/. 211,462 S/.18,879

Año 5 S/. 185,086 S/. 26,377 S/. 185,086 S/. 211,462 S/.7,385

TOTAL S/. 460,988 S/. 596,324 S/. 1,057,312 S/.129,077

PROGRAMA VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Mercado objetivo - Lobo Solitario (Personas) 746 783 822 863 907

Frecuencia de compra - Lobo Solitario (hrs. al año) 22.54 22.54 22.54 22.54 22.54

Demanda - Lobo Solitario 16,810 17,651 18,533 19,460 20,433

Mercado objetivo - Guarida (Personas) 870 914 959 1007 1058

Frecuencia de compra - Guarida (hrs. al año) 33.66 33.66 33.66 33.66 33.66

Demanda - Guarida 29,287 30,751 32,289 33,903 35,598

Mercado objetivo - Manada x3 (Personas) 249 261 274 288 302

Frecuencia de compra - Manada x3 (hrs. al año) 39.99 39.99 39.99 39.99 39.99

Demanda - Manada x3 9,942 10,439 10,961 11,509 12,085

Mercado objetivo - Manada x4 (Personas) 311 326 343 360 378

Frecuencia de compra - Manada x4 (hrs. al año) 15.50 15.50 15.50 15.50 15.50

Demanda - Manada x4 4,818 5,059 5,312 5,578 5,857

Mercado objetivo - Sala de Reunión (Personas) 497 522 548 576 604

Frecuencia de compra - Sala de Reunión (hrs. al año) 11.28 11.28 11.28 11.28 11.28

Demanda - Sala de Reunión 5,607 5,887 6,181 6,490 6,815

Producto Precio venta IGV 18% Valor venta

Precio de venta - Lobo Solitario (por Hora) S/. 24.00 S/. 3.66 S/. 20.34

Precio de venta - Guarida (por Hora) S/. 19.00 S/. 2.90 S/. 16.10



Precio de venta - Sala de Reunión (por Hora) S/. 100.00 S/. 15.25 S/. 84.75


Elaboración propia

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Elaboración propia

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Elaboración propia

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables

7.1.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Elaboración propia

PROGRAMA VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas - Lobo Solitario S/. 341,904 S/. 358,999 S/. 376,949 S/. 395,797 S/. 415,586

Ventas - Guarida S/. 471,566 S/. 495,144 S/. 519,901 S/. 545,897 S/. 573,191

Ventas - Manada x3 S/. 370,722 S/. 389,258 S/. 408,721 S/. 429,157 S/. 450,614

Ventas - Manada x4 S/. 228,665 S/. 240,099 S/. 252,104 S/. 264,709 S/. 277,944

Ventas - Sala de Reunión S/. 475,146 S/. 498,903 S/. 523,848 S/. 550,041 S/. 577,543

VENTAS (SIN IGV) S/. 1,888,003 S/. 1,982,403 S/. 2,081,523 S/. 2,185,599 S/. 2,294,879

IGV 18% S/. 339,841 S/. 356,833 S/. 374,674 S/. 393,408 S/. 413,078

VENTAS (CON IGV) S/. 2,227,843 S/. 2,339,235 S/. 2,456,197 S/. 2,579,007 S/. 2,707,957

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas S/. 1,888,003 S/. 1,982,403 S/. 2,081,523 S/. 2,185,599 S/. 2,294,879

Capital de trabajo necesario S/. 158,832 S/. 166,773 S/. 175,112 S/. 183,868 S/. 193,061

Inversión capital de trabajo S/. 158,832 S/. 7,942 S/. 8,339 S/. 8,756 S/. 9,193

S/. 193,061

RATIO 8.41%

Recuperación de capital de trabajo

Valor mercado

al 5to año

VENTAS S/. 485,194 S/. -363,784 S/. 121,410 S/. 61,603 S/. 61,549

ADMINISTRATIVO S/. 20,165 S/. -17,585 S/. 2,580 S/. 5,065 S/. 4,369

TOTAL S/. 505,359 S/. -381,369 S/. 123,990 S/. 66,668 S/. 65,918

S/. 12,000

S/. 77,918

IGV por venta (Valor Comercial)

VALOR Desecho con IGV

VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO

Activo fijo InversiónDepreciación

acumuladaValor en libros

Valor desecho

neto

CARGO CANT IMPORTE

MENSUAL

%

ASIGNADO

PARA MP

TOTAL

MENSUAL

TOTAL

ANUAL

Serivicio alquiler de local 12 33,000S/. 80% 26,400S/. 316,800S/.

Servicio alquiler de central y anexo ip 12 4,331S/. 80% 3,464S/. 41,573S/.

Servicio de agua 12 508S/. 80% 407S/. 4,881S/.

Servicio de alarma 12 636S/. 80% 508S/. 6,102S/.

Servicio de fotocopiadora 12 1,049S/. 80% 840S/. 10,074S/.

Servicio de luz 12 1,017S/. 80% 814S/. 9,763S/.

Servicio de telef. e inter. fibra óptica 12 1,695S/. 80% 1,356S/. 16,271S/.

Servicio de wifi 12 551S/. 80% 441S/. 5,288S/.

TOTALES 42,787S/. 34,229S/. 410,752S/.


Elaboración propia

7.1.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Elaboración propia

Elaboración propia

7.1.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

Elaboración propia

Costo Servicios AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Serivicio alquiler de local 316,800S/. 316,800S/. 316,800S/. 316,800S/. 316,800S/.

Servicio alquiler de central y anexo ip 41,573S/. 41,573S/. 41,573S/. 41,573S/. 41,573S/.

Servicio de agua 4,881S/. 5,052S/. 5,229S/. 5,412S/. 5,601S/.

Servicio de alarma 6,102S/. 6,102S/. 6,102S/. 6,102S/. 6,102S/.

Servicio de fotocopiadora 10,074S/. 10,427S/. 10,792S/. 11,169S/. 11,560S/.

Servicio de luz 9,763S/. 10,104S/. 10,458S/. 10,824S/. 11,203S/.

Servicio de telef. e inter. fibra óptica 16,271S/. 16,271S/. 16,271S/. 16,271S/. 16,271S/.

Servicio de wifi 5,288S/. 5,288S/. 5,288S/. 5,288S/. 5,288S/.

Total Costo Servicios 410,752S/. 411,617S/. 412,513S/. 413,440S/. 414,399S/.

SUELDO SUELDO ASIGNACIÓ TOTAL TOTAL GRATIFICA- ESSALUD CTS TOTAL ASIGNACI TOTAL

MENSUAL TOTAL FAMILIAR MENSUAL ANUAL CIONES ANUAL ANUAL ANUAL % ASIGNADO

Gerente General 1 16,000S/. 16,000S/. 85S/. 16,085S/. 193,020S/. 35,065S/. 17,372S/. 21,929S/. 267,386S/. 0% -S/.

Administrador 1 8,000S/. 8,000S/. 85S/. 8,085S/. 97,020S/. 17,625S/. 8,732S/. 11,023S/. 134,400S/. 0% -S/.

Recepcionista 2 2,500S/. 5,000S/. 170S/. 5,170S/. 62,040S/. 11,271S/. 5,584S/. 7,048S/. 85,943S/. 50% 42,971S/.

Soporte Tecnico 1 3,000S/. 3,000S/. 85S/. 3,085S/. 37,020S/. 6,725S/. 3,332S/. 4,206S/. 51,283S/. 50% 25,641S/.

Seguridad 2 1,500S/. 3,000S/. 170S/. 3,170S/. 38,040S/. 6,911S/. 3,424S/. 4,322S/. 52,696S/. 100% 52,696S/.

Limpieza 2 1,200S/. 2,400S/. 170S/. 2,570S/. 30,840S/. 5,603S/. 2,776S/. 3,504S/. 42,722S/. 100% 42,722S/.

TOTALES 32,200S/. 37,400S/. 765S/. 38,165S/. 457,980S/. 83,200S/. 41,218S/. 52,032S/. 634,430S/. 164,031S/.

CARGO CANT

COSTO MOD Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gerente General -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Administrador -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Recepcionista 41,808S/. 43,062S/. 44,354S/. 45,684S/. 47,055S/.

Soporte Tecnico 24,947S/. 25,695S/. 26,466S/. 27,260S/. 28,078S/.

Seguridad 51,269S/. 52,807S/. 54,391S/. 56,023S/. 57,704S/.

Limpieza 41,565S/. 42,812S/. 44,096S/. 45,419S/. 46,782S/.

Total Costo MOD 159,588S/. 164,376S/. 169,307S/. 174,386S/. 179,618S/.

SUELDO SUELDO ASIGNACIO TOTAL TOTAL GRATIFICA- ESSALUD CTS TOTAL ASIGNACI TOTAL

MENSUAL TOTAL FAMILIAR MENSUAL ANUAL CIONES ANUAL ANUAL ANUAL % ASIGNADO

Gerente General 1 16,000S/. 16,000S/. 85S/. 16,085S/. 193,020S/. 35,065S/. 17,372S/. 21,929S/. 267,386S/. 30% 80,216S/.

Administrador 1 8,000S/. 8,000S/. 85S/. 8,085S/. 97,020S/. 17,625S/. 8,732S/. 11,023S/. 134,400S/. 30% 40,320S/.

Recepcionista 2 2,500S/. 5,000S/. 170S/. 5,170S/. 62,040S/. 11,271S/. 5,584S/. 7,048S/. 85,943S/. 0% -S/.

Soporte Tecnico 1 3,000S/. 3,000S/. 85S/. 3,085S/. 37,020S/. 6,725S/. 3,332S/. 4,206S/. 51,283S/. 0% -S/.

Seguridad 2 1,500S/. 3,000S/. 170S/. 3,170S/. 38,040S/. 6,911S/. 3,424S/. 4,322S/. 52,696S/. 0% -S/.

Limpieza 2 1,200S/. 2,400S/. 170S/. 2,570S/. 30,840S/. 5,603S/. 2,776S/. 3,504S/. 42,722S/. 0% -S/.

TOTALES 32,200S/. 37,400S/. 765S/. 38,165S/. 457,980S/. 83,200S/. 41,218S/. 52,032S/. 634,430S/. 120,536S/.

CARGO CANT


Elaboración propia

7.1.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

COSTO COI Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gerente General 78,043S/. 80,385S/. 82,796S/. 85,280S/. 87,839S/.

Administrador 39,228S/. 40,405S/. 41,617S/. 42,865S/. 44,151S/.

Recepcionista -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Soporte Tecnico -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Seguridad -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Limpieza -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Total Costo COI 117,271S/. 120,789S/. 124,413S/. 128,146S/. 131,990S/.

DESCRIPCIÓN CANT IMPORTE

%

ASIGNADO

PARA GAD

TOTAL

MENSUAL

TOTAL

ANUAL


Servicio alquiler de central y anexo ip 12 4,331S/. 10% 433S/. 5,197S/.

Servicio de agua 12 508S/. 10% 51S/. 610S/.

Servicio de alarma 12 636S/. 10% 64S/. 763S/.



Servicio de telef. e inter. fibra óptica 12 1,695S/. 10% 169S/. 2,034S/.

Servicio de wifi 12 551S/. 10% 55S/. 661S/.

Servicio de acesoria contable 12 720S/. 50% 360S/. 4,322S/.

Seguro de Local 1 8,250S/. 50% 4,125S/. 4,125S/.

Utiles de Oficina 1 2,571S/. 50% 1,286S/. 1,286S/.

Plan de medios internet - Google 1 32,640S/. 0% -S/. -S/.

Plan de medios internet - Redes Sociales 1 21,200S/. 0% -S/. -S/.

Total Gasto Administrativo varios 61,077S/.

Gasto Administrativo Varios AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5



Servicio de agua 610S/. 632S/. 654S/. 677S/. 700S/.

Servicio de alarma 763S/. 763S/. 763S/. 763S/. 763S/.




Servicio de wifi 661S/. 661S/. 661S/. 661S/. 661S/.

Servicio de acesoria contable 4,322S/. 4,473S/. 4,630S/. 4,792S/. 4,960S/.

Seguro de Local 4,125S/. 4,125S/. 4,125S/. 4,125S/. 4,125S/.

Utiles de Oficina 1,286S/. 1,331S/. 1,377S/. 1,425S/. 1,475S/.

Plan de medios internet - Google -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Plan de medios internet - Redes Sociales -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Total Gasto Administrativos 61,077S/. 61,381S/. 61,696S/. 62,022S/. 62,360S/.

Gasto Administrativos Preoper. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Constitucion de Empresa 1,292S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Marca y Patentes 638S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Licencias y Autorizaciones 804S/. 804S/. 804S/. 804S/. 804S/.

Elaboracion de contratos de personal 114S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Presentacion de contratos anuales 56S/. 56S/. 56S/. 56S/. 56S/.

Decoracion 4,100S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Desarrollo Web y APP -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Campaña de lanzamiento -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Alquiler y Servicios preoperativos 33,593S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Utiles de Oficina 1,071S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Materiales de Limpieza 916S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Total Gasto Administraivo Preop 42,585S/. 860S/. 860S/. 860S/. 860S/.


Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

7.1.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

Elaboración propia

TOTAL ASIGNACIÓN TOTAL

ANUAL % ASIGNADO

Gerente General 1 267,386S/. 35% 93,585S/.

Administrador 1 134,400S/. 35% 47,040S/.

Recepcionista 2 85,943S/. 25% 21,486S/.

Soporte Tecnico 1 51,283S/. 25% 12,821S/.

Seguridad 2 52,696S/. 0% -S/.

Limpieza 2 42,722S/. 0% -S/.

TOTALES 634,430S/. 174,931S/.

CARGO CANT

GASTO ADM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5






Limpieza -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Total Gasto Adm Personal 170,194S/. 175,300S/. 180,559S/. 185,975S/. 191,555S/.

Gasto Administrativo General Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos Administativo Varios 61,077S/. 61,381S/. 61,696S/. 62,022S/. 62,360S/.

Gastos Administativo Preoperativo 42,585S/. 860S/. 860S/. 860S/. 860S/.

Gastos Administrativo Personal 170,194S/. 175,300S/. 180,559S/. 185,975S/. 191,555S/.

Total Gasto Administrativo 273,855S/. 237,541S/. 243,115S/. 248,858S/. 254,775S/.


%

ASIGNADO

PARA GAD

TOTAL

MENSUAL

TOTAL

ANUAL


Servicio alquiler de central y anexo ip 12 4,331S/. 10% 433S/. 5,197S/.

Servicio de agua 12 508S/. 10% 51S/. 610S/.

Servicio de alarma 12 636S/. 10% 64S/. 763S/.



Servicio de telef. e inter. fibra óptica 12 1,695S/. 10% 169S/. 2,034S/.

Servicio de wifi 12 551S/. 10% 55S/. 661S/.

Servicio de acesoria contable 12 720S/. 50% 360S/. 4,322S/.

Seguro de Local 1 8,250S/. 50% 4,125S/. 4,125S/.


Plan de medios internet - Google 1 32,640S/. 100% 32,640S/. 32,640S/.

Plan de medios internet - Redes Sociales 1 21,200S/. 100% 21,200S/. 21,200S/.

Total Gasto Ventas varios 114,917S/.


Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

Gasto Administrativo Varios AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5



Servicio de agua 610S/. 632S/. 654S/. 677S/. 700S/.

Servicio de alarma 763S/. 763S/. 763S/. 763S/. 763S/.




Servicio de wifi 661S/. 661S/. 661S/. 661S/. 661S/.




Plan de medios internet - Google 32,640S/. 32,640S/. 32,640S/. 32,640S/. 32,640S/.

Plan de medios internet - Redes Sociales 21,200S/. 21,200S/. 21,200S/. 21,200S/. 21,200S/.

Total Gasto Ventas 114,917S/. 115,221S/. 115,536S/. 115,862S/. 116,200S/.


%

ASIGNADO

PARA GAD

TOTAL

MENSUAL

TOTAL

ANUAL

Constitucion de Empresa 1 1,292S/. 0% -S/. -S/.

Marca y Patentes 1 638S/. 0% -S/. -S/.

Licencias y Autorizaciones 1 804S/. 0% -S/. -S/.

Elaboracion de contratos de personal 1 381S/. 70% 267S/. 267S/.

Presentacion de contratos anuales 1 188S/. 70% 131S/. 131S/.

Decoracion 1 20,500S/. 80% 16,400S/. 16,400S/.

Desarrollo Web y APP 1 8,000S/. 100% 8,000S/. 8,000S/.

Campaña de lanzamiento 1 41,940S/. 100% 41,940S/. 41,940S/.

Alquiler y Servicios preoperativos 1 67,186S/. 50% 33,593S/. 33,593S/.


Materiales de Limpieza 1 1,832S/. 50% 916S/. 916S/.

Total Gasto Ventas Preoperativo 102,319S/.

Gasto Ventas Preoper. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Constitucion de Empresa -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Marca y Patentes -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Licencias y Autorizaciones -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.




Desarrollo Web y APP 8,000S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Campaña de lanzamiento 41,940S/. -S/. -S/. -S/. -S/.



Materiales de Limpieza 916S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Total Gasto Ventas Preop 102,319S/. 131S/. 131S/. 131S/. 131S/.

TOTAL ASIGNACIÓN TOTAL

ANUAL % ASIGNADO

Gerente General 1 267,386S/. 35% 93,585S/.

Administrador 1 134,400S/. 35% 47,040S/.

Recepcionista 2 85,943S/. 25% 21,486S/.

Soporte Tecnico 1 51,283S/. 25% 12,821S/.

Seguridad 2 52,696S/. 0% -S/.

Limpieza 2 42,722S/. 0% -S/.

TOTALES 634,430S/. 174,931S/.

CARGO CANT


Elaboración propia

Elaboración propia

7.4.2. Egresos no desembolsables

7.4.2.1 Depreciación.

Elaboración propia

GASTO VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5






Limpieza -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Total Gasto Ventas Personal 170,194S/. 175,300S/. 180,559S/. 185,975S/. 191,555S/.

Gasto Ventas General Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos Administativo Varios 114,917S/. 115,221S/. 115,536S/. 115,862S/. 116,200S/.

Gastos Administativo Preoperativo 102,319S/. 131S/. 131S/. 131S/. 131S/.

Gastos Administrativo Personal 170,194S/. 175,300S/. 180,559S/. 185,975S/. 191,555S/.

Total Gasto Ventas 387,429S/. 290,652S/. 296,226S/. 301,969S/. 307,886S/.

TOTAL VIDA UTIL

COSTO CONTABLE

SIN IGV EN AÑOS

EQUIPOS DE CÓMPUTO ESTABILIZADOR ELISE FX, EVOLUTION 1000 S/. 395.00 4 25% S/. -395 S/. -

EQUIPOS DE CÓMPUTO LAPTOP DELL INSPIRON S/. 9,000.00 4 25% S/. -9,000 S/. -

EQUIPOS DE CÓMPUTO LAPTOP DELL XPS S/. 3,500.00 4 25% S/. -3,500 S/. -

EQUIPOS DE CÓMPUTO SERVIDOR DE DATOS (NAS) S/. 2,500.00 4 25% S/. -2,500 S/. -

EQUIPOS DE CÓMPUTO SISTEMA DE 20 CAMARAS DE SEGURIDAD S/. 4,744.07 4 25% S/. -4,744 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS SISTEMA DE CONTROL DE INGRESOS S/. 3,800.00 4 25% S/. -3,800 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS AIRE ACONDICIONADO GENERAL S/. 9,000.00 4 25% S/. -9,000 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS AIRE ACONDICIONADO INDIVIDUAL S/. 4,800.00 4 25% S/. -4,800 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS CAFETERA S/. 1,358.00 4 25% S/. -1,358 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS CENTRO DE PRESENTACION MULTIMEDIA S/. 12,000.00 4 25% S/. -12,000 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS EQUIPOS SISTEMA DE ALARMA S/. 2,203.39 4 25% S/. -2,203 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS HERVIDOR S/. 179.00 4 25% S/. -179 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS MICROONDAS S/. 900.00 4 25% S/. -900 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS REFRIGERADORA S/. 2,000.00 4 25% S/. -2,000 S/. -

EQUIPOS DIVERSOS TELEVISOR DE 60" S/. 21,000.00 4 25% S/. -21,000 S/. -

EDIFICACION REMODELACIÓN DE INFRAESTRUCTURA S/.300,000.00 5 20% S/. -300,000 S/. -

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO DE GERENCIA S/. 4,000.00 10 10% S/. -2,000 S/. 2,000

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO PERSONAL S/. 20,000.00 10 10% S/. -10,000 S/. 10,000

MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO REDONDOS S/. 4,200.00 10 10% S/. -2,100 S/. 2,100

MUEBLES Y ENSERES LOCKER X 25 S/. 4,000.00 10 10% S/. -2,000 S/. 2,000

MUEBLES Y ENSERES MESAS COMEDOR X 4 PERSONAS S/. 600.00 10 10% S/. -300 S/. 300

MUEBLES Y ENSERES MESAS PARA 8 PERSONAS S/. 6,000.00 10 10% S/. -3,000 S/. 3,000

MUEBLES Y ENSERES MODULO DE ATENCION S/. 1,500.00 10 10% S/. -750 S/. 750

MUEBLES Y ENSERES PIZARRAS DE VIDRIO S/. 9,800.00 10 10% S/. -4,900 S/. 4,900

MUEBLES Y ENSERES SILLAS BAR S/. 480.00 10 10% S/. -240 S/. 240

MUEBLES Y ENSERES SILLAS CAMPESTRES S/. 2,000.00 10 10% S/. -1,000 S/. 1,000

MUEBLES Y ENSERES SILLAS DE GERENCIA S/. 29,580.00 10 10% S/. -14,790 S/. 14,790

MUEBLES Y ENSERES SILLAS ERGONÓMICA S/. 21,340.00 10 10% S/. -10,670 S/. 10,670

MUEBLES Y ENSERES SILLAS PARA COMEDOR S/. 2,880.00 10 10% S/. -1,440 S/. 1,440

MUEBLES Y ENSERES SILLONES DE 2 CUERPOS S/. 9,600.00 10 10% S/. -4,800 S/. 4,800

MUEBLES Y ENSERES SILLONES DE 3 CUERPOS S/. 12,000.00 10 10% S/. -6,000 S/. 6,000

TOTALES 505,359S/. -441,369S/. 63,990S/.

DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO

ACUMULADA VALOR EN LIBRO

EN S/. FAMILIA DESCRIPCIÓN %


7.4.2.2 Amortización de intangibles.

Elaboración propia

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

TOTAL VIDA ÚTIL

COSTO CONTABLE

SIN IGV EN AÑOS

SOFTWARE LICENCIA DE OFFICE S/. 424 5 20% -424S/. -S/.

SOFTWARE LICENCIA DE WINDOWS S/. 318 5 20% -318S/. -S/.

TOTALES 742S/. -742S/. -S/.

AMORTIZACIÓN DEL ACTIVO INTANGIBLE

FAMILIA DESCRIPCIÓN % ACUMULADA VALOR EN

LIBRO EN S/.

PLANES ESPACIOSPERSONAS

X ESPACIOS

TOTAL

PERSONAS%

CAPACIDAD

X HRS

Lobo Solitario 20 1 20 14% 16,810

Guarida 30 1 30 21% 25,215

Manada x3 9 3 27 19% 7,565

Manada x4 5 4 20 14% 4,203

Sala de Reunión 6 8 48 33% 5,043

Tolales 70 17 145 100% 58,836

DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Materia Prima para Atencion 410,752S/. 411,617S/. 412,513S/. 413,440S/. 414,399S/.

MOD de Atencion 159,588S/. 164,376S/. 169,307S/. 174,386S/. 179,618S/.

MOI de Atencion 117,271S/. 120,789S/. 124,413S/. 128,146S/. 131,990S/.

Costos Venta Total 687,612S/. 696,783S/. 706,233S/. 715,972S/. 726,007S/.

Gasto de Administración 273,855S/. 237,541S/. 243,115S/. 248,858S/. 254,775S/.

Gasto de Ventas 387,429S/. 290,652S/. 296,226S/. 301,969S/. 307,886S/.

CIS 92,291S/. 92,291S/. 92,291S/. 92,291S/. 72,946S/.

Costos Atención Total 1,441,187S/. 1,317,267S/. 1,337,866S/. 1,359,090S/. 1,361,613S/.

PLANES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo Atención Total - Lobo Solitario S/. 198,784 S/. 181,692 S/. 184,533 S/. 187,461 S/. 187,809

Costo Atención Total - Guarida S/. 298,177 S/. 272,538 S/. 276,800 S/. 281,191 S/. 281,713

Costo Atención Total - Manada x3 S/. 268,359 S/. 245,284 S/. 249,120 S/. 253,072 S/. 253,542

Costo Atención Total - Manada x4 S/. 198,784 S/. 181,692 S/. 184,533 S/. 187,461 S/. 187,809

Costo Atención Total - Sala de Reunión S/. 477,083 S/. 436,061 S/. 442,880 S/. 449,906 S/. 450,741

Costos Atención Total x Plan 1,441,187S/. 1,317,267S/. 1,337,866S/. 1,359,090S/. 1,361,613S/.


Costo Atención Unit- Lobo Solitario S/. 11.83 S/. 10.29 S/. 9.96 S/. 9.63 S/. 9.19

Costo Atención Unit - Guarida S/. 11.83 S/. 10.29 S/. 9.96 S/. 9.63 S/. 9.19

Costo Atención Unit - Manada x3 S/. 35.48 S/. 30.88 S/. 29.87 S/. 28.90 S/. 27.57

Costo Atención Unit - Manada x4 S/. 47.30 S/. 41.17 S/. 39.83 S/. 38.53 S/. 36.77

Costo Atención Unit - Sala de Reunión S/. 94.60 S/. 82.35 S/. 79.65 S/. 77.07 S/. 73.53

COSTO UNITARIO DE ATENCIÓN POR PLAN


Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.

Elaboración propia

Año 1 UT. UNIT. % UT. UNIT.

Lobo Solitario 20.34S/. 11.83S/. 8.51S/. 42%

Guarida 16.10S/. 11.83S/. 4.28S/. 27%

Manada x3 37.29S/. 35.48S/. 1.81S/. 5%

Manada x4 47.46S/. 47.30S/. 0.16S/. 0%

Sala de Reunión 84.75S/. 94.60S/. -9.86S/. -12%

PLANESPRECIO DE

VENTA

RESUMEN COSTO UNITARIO



Guarida 16.10S/. 10.29S/. 5.81S/. 36%

Manada x3 37.29S/. 30.88S/. 6.41S/. 17%

Manada x4 47.46S/. 41.17S/. 6.28S/. 13%

Sala de Reunión 84.75S/. 82.35S/. 2.40S/. 3%

PLANESPRECIO DE

VENTA




Guarida 16.10S/. 9.96S/. 6.14S/. 38%

Manada x3 37.29S/. 29.87S/. 7.42S/. 20%

Manada x4 47.46S/. 39.83S/. 7.63S/. 16%


PLANESPRECIO DE

VENTA




Guarida 16.10S/. 9.63S/. 6.47S/. 40%

Manada x3 37.29S/. 28.90S/. 8.39S/. 22%

Manada x4 47.46S/. 38.53S/. 8.93S/. 19%


PLANESPRECIO DE

VENTA




Guarida 16.10S/. 9.19S/. 6.91S/. 43%

Manada x3 37.29S/. 27.57S/. 9.71S/. 26%

Manada x4 47.46S/. 36.77S/. 10.69S/. 23%


PLANESPRECIO DE

VENTA


PLANES ESPACIOSPERSONAS

X ESPACIOS

TOTAL

PERSONAS%

CAPACIDAD

X HRS

Lobo Solitario 20 1 20 14% 16,810

Guarida 30 1 30 21% 25,215

Manada x3 9 3 27 19% 7,565

Manada x4 5 4 20 14% 4,203

Sala de Reunión 6 8 48 33% 5,043

Tolales 70 17 145 100% 58,836


Elaboración propia

Elaboración propia

DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Servicio de agua 6,102S/. 6,315S/. 6,536S/. 6,765S/. 7,002S/.





Costos Variables 42,113S/. 43,587S/. 45,113S/. 46,692S/. 48,326S/.



Servicio de alarma 7,627S/. 7,627S/. 7,627S/. 7,627S/. 7,627S/.


Servicio de wifi 6,610S/. 6,610S/. 6,610S/. 6,610S/. 6,610S/.


Plan de medios internet - Google 32,640S/. 32,640S/. 32,640S/. 32,640S/. 32,640S/.

Plan de medios internet - Redes Sociales 21,200S/. 21,200S/. 21,200S/. 21,200S/. 21,200S/.

Constitucion de Empresa 1,292S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Marca y Patentes 638S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Licencias y Autorizaciones 804S/. 804S/. 804S/. 804S/. 804S/.




Desarrollo Web y APP 8,000S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Campaña de lanzamiento 41,940S/. -S/. -S/. -S/. -S/.



Materiales de Limpieza 1,832S/. -S/. -S/. -S/. -S/.





Seguridad 51,269S/. 52,807S/. 54,391S/. 56,023S/. 57,704S/.

Limpieza 41,565S/. 42,812S/. 44,096S/. 45,419S/. 46,782S/.

CIS 92,291S/. 92,291S/. 92,291S/. 92,291S/. 72,946S/.

Costos Fijos 1,399,074S/. 1,273,680S/. 1,292,753S/. 1,312,398S/. 1,313,288S/.

Costos Atención Total 1,441,187S/. 1,317,267S/. 1,337,866S/. 1,359,090S/. 1,361,613S/.


Costo Variables Total - Lobo Solitario S/. 5,809 S/. 6,012 S/. 6,222 S/. 6,440 S/. 6,666

Costo Variables Total - Guarida S/. 8,713 S/. 9,018 S/. 9,334 S/. 9,660 S/. 9,998

Costo Variables Total - Manada x3 S/. 7,842 S/. 8,116 S/. 8,400 S/. 8,694 S/. 8,999

Costo Variables Total - Manada x4 S/. 5,809 S/. 6,012 S/. 6,222 S/. 6,440 S/. 6,666

Costo Variables Total - Sala de Reunión S/. 13,941 S/. 14,429 S/. 14,934 S/. 15,457 S/. 15,997

Costos Atención Total x Plan 42,113S/. 43,587S/. 45,113S/. 46,692S/. 48,326S/.


Costo Variable Unit- Lobo Solitario S/. 0.35 S/. 0.34 S/. 0.34 S/. 0.33 S/. 0.33

Costo Variable Unit - Guarida S/. 0.35 S/. 0.34 S/. 0.34 S/. 0.33 S/. 0.33

Costo Variable Unit - Manada x3 S/. 1.04 S/. 1.02 S/. 1.01 S/. 0.99 S/. 0.98

Costo Variable Unit - Manada x4 S/. 1.38 S/. 1.36 S/. 1.34 S/. 1.32 S/. 1.30

Costo Variable Unit - Sala de Reunión S/. 2.76 S/. 2.72 S/. 2.69 S/. 2.65 S/. 2.61


Costo Fijo Total - Lobo Solitario S/. 192,976 S/. 175,680 S/. 178,311 S/. 181,020 S/. 181,143

Costo Fijo Total - Guarida S/. 289,464 S/. 263,520 S/. 267,466 S/. 271,531 S/. 271,715

Costo Fijo Total - Manada x3 S/. 260,517 S/. 237,168 S/. 240,720 S/. 244,378 S/. 244,543

Costo Fijo Total - Manada x4 S/. 192,976 S/. 175,680 S/. 178,311 S/. 181,020 S/. 181,143

Costo Fijo Total - Sala de Reunión S/. 463,142 S/. 421,632 S/. 427,946 S/. 434,449 S/. 434,743

Costos Fijo Total x Plan 1,399,074S/. 1,273,680S/. 1,292,753S/. 1,312,398S/. 1,313,288S/.


Costo Fijo Unit- Lobo Solitario S/. 11.48 S/. 9.95 S/. 9.62 S/. 9.30 S/. 8.87

Costo Fijo Unit - Guarida S/. 11.48 S/. 9.95 S/. 9.62 S/. 9.30 S/. 8.87

Costo Fijo Unit - Manada x3 S/. 34.44 S/. 29.86 S/. 28.86 S/. 27.91 S/. 26.60

Costo Fijo Unit - Manada x4 S/. 45.92 S/. 39.81 S/. 38.48 S/. 37.21 S/. 35.46

Costo Fijo Unit - Sala de Reunión S/. 91.84 S/. 79.62 S/. 76.97 S/. 74.42 S/. 70.92

COSTO UNITARIO VARIABLE POR PLAN

COSTO UNITARIO FIJO POR PLAN


Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

La empresa iniciará sus labores desde Enero 2017 Se tiene un horizonte de 5 años (2017 – 2021) El impuesto a la renta a tomar en cuenta durante el periodo de evaluación será:

Los importes expresados en el Estado de Resultados, así como en los flujos de caja estarán expresados en Nuevos Soles (S/.).

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Elaboración propia

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Elaboración propia

2017 2018 2019 2020 2021

27% 27% 26% 26% 26%


8.4. Flujo de Caja Operativo.

Elaboración propia

8.5. Flujo de Capital.

Elaboración propia

8.6. Flujo de Caja Económico.

Elaboración propia

8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Elaboración propia

8.8. Flujo de Caja Financiero.

Elaboración propia


Capítulo IX: Evaluación económico financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM.

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

9.1.1.2. VANE y VANF.

Rendimiento del mercado USA 6.18% Damodaran S&P (1928-2015)

Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) 2.27% Damodaran 10 year T. Bond (1928-2015) Sector

Beta desapalancada (Bu) 0.91 Software (System & Application)

%D 64%

%E 36%

Riesgo pais 1.94% Bl = Bu x (1 + D/E x (1-T))

Impuesto a la renta 27%

Beta Apalancado (Bi) 2.11 COK = Rf + B x (Rm - Rf) + Rp

COK s/. 18.98%

Riesgo de tamaño de negocio 8.10%

Riesgo Know How 8.00%

COK DEL PROYECTO 35.08%

Costo de oportunidad del capital (COK) -

Con datos de EEUU y ajustado con el

riesgo país

Capital Monto % Costo de capital

Deuda S/. 596,324 64% 28.50%

Capital propio S/. 330,693 36% 35.08%

Ttotal S/. 927,017 100%

25.90%

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (WACC)

Costo promedio ponderado capital (WACC)

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

FLUJOS DE CAJA DE LIBRE DISPONIBILIDAD

(ECONÓMICO)-927,017S/. 540,858S/. 583,090S/. 640,269S/. 700,597S/. 1,079,996S/.

VANE S/.811,680


FLUJOS DE CAJA DE NETO DEL

INVERSIONISTA-330,693S/. 369,598S/. 406,413S/. 456,630S/. 508,014S/. 875,919S/.

VANF S/.698,310


9.1.1.3. TIRE y TIRF, TIR modificado.

Elaboración propia

9.1.1.4. Período de recuperación descontado.

Elaboración propia

9.1.1.5. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Elaboración propia


FLUJOS DE CAJA DE LIBRE

DISPONIBILIDAD (ECONÓMICO)-927,017S/. 540,858S/. 583,090S/. 640,269S/. 700,597S/. 1,079,996S/.

TIRE 60%




TIRF 121%


FLUJOS DE CAJA DE LIBRE

DISPONIBILIDAD (ECONÓMICO)927,017S/. 1,800,617S/. 1,437,108S/. 1,168,238S/. 946,352S/. 1,079,996S/.

TIRM 47%




FLUJO DESCONTADO -330,693S/. 273,618S/. 222,740S/. 185,273S/. 152,594S/. 194,778S/.

Período de recuperación descontado. 1.26 años 165,665S/.

VAN ECONOMICO 811,680S/.

INVERSION 927,017S/.

Beneficio costo del proyecto 1.88

VAN FINANCIERO 698,310S/.

PATRIMONIO 330,693S/.

Beneficio costo del accionista 3.11

ANALISIS BENEFICIO / COSTO (B/C)


9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos.

Elaboración propia

9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo).

Elaboración propia

PLAN LOBO SOLITARIO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS S/. 341,904 S/. 358,999 S/. 376,949 S/. 395,797 S/. 415,586

Valor de venta unitario S/. 20.34 S/. 20.34 S/. 20.34 S/. 20.34 S/. 20.34

COSTOS VARIABLES S/. 5,809 S/. 6,012 S/. 6,222 S/. 6,440 S/. 6,666

Costo variable unitario S/. 0.35 S/. 0.34 S/. 0.34 S/. 0.33 S/. 0.33

COSTOS FIJO S/. 192,976 S/. 175,680 S/. 178,311 S/. 181,020 S/. 181,143

Costo fijo unitario S/. 11.48 S/. 9.95 S/. 9.62 S/. 9.30 S/. 8.87

Costo total unitario S/. 11.83 S/. 10.29 S/. 9.96 S/. 9.63 S/. 9.19

PLAN LOBO GUARIDA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS S/. 471,566 S/. 495,144 S/. 519,901 S/. 545,897 S/. 573,191







PLAN LOBO MANADAX3 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS S/. 370,722 S/. 389,258 S/. 408,721 S/. 429,157 S/. 450,614







PLAN LOBO MANADAX4 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS S/. 228,665 S/. 240,099 S/. 252,104 S/. 264,709 S/. 277,944







PLAN LOBO SALA DE REUNION Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS S/. 475,146 S/. 498,903 S/. 523,848 S/. 550,041 S/. 577,543







Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS S/. 1,888,003 S/. 1,982,403 S/. 2,081,523 S/. 2,185,599 S/. 2,294,879

(-) COSTOS VARIABLES S/. -42,113 S/. -43,587 S/. -45,113 S/. -46,692 S/. -48,326

MARGEN DE CONTRIBUCION S/. 1,845,890 S/. 1,938,816 S/. 2,036,410 S/. 2,138,908 S/. 2,246,553

(-) COSTOS FIJOS S/. -1,399,074 S/. -1,273,680 S/. -1,292,753 S/. -1,312,398 S/. -1,313,288

UTILIDAD OPERATIVA S/. 446,815 S/. 665,136 S/. 743,658 S/. 826,510 S/. 933,266

(-) GASTOS FINANCIEROS S/. -143,579 S/. -124,233 S/. -99,372 S/. -67,427 S/. -26,377

INGRESOS POR VENTAS ACTIVOS FIJOS S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 66,668

(-) VALOR EN LIBROS ACTIVOS FIJOS

UTILIDAD ANTES IMPUESTOS S/. 303,236 S/. 540,903 S/. 644,285 S/. 759,083 S/. 973,557

(-) IMPUESTOS S/. -84,906 S/. -151,453 S/. -180,400 S/. -212,543 S/. -272,596

UTILIDAD NETA S/. 218,330 S/. 389,450 S/. 463,885 S/. 546,540 S/. 700,961

ESTADO DE RESULTADO (COSTEO DIRECTO)


9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Elaboración propia

PLAN COSTO FIJO

TOTAL

PRECIO

VENTA

COSTO

VARIABLE

UNIT

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(UND HORA)

Lobo Solitario 192,976S/. 20.34S/. 0.35S/. 9,652

Guarida 289,464S/. 16.10S/. 0.35S/. 18,371

Manada x3 260,517S/. 37.29S/. 1.04S/. 7,186

Manada x4 192,976S/. 47.46S/. 1.38S/. 4,188

Sala de Reunión 463,142S/. 84.75S/. 2.76S/. 5,649

CFT / (P - Cvu)

PLAN COSTO FIJO

TOTAL

PRECIO

VENTA

COSTO

VARIABLE

UNIT

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(UND HORA)


Guarida 263,520S/. 16.10S/. 0.34S/. 16,720

Manada x3 237,168S/. 37.29S/. 1.02S/. 6,540

Manada x4 175,680S/. 47.46S/. 1.36S/. 3,811


CFT / (P - Cvu)

PLAN COSTO FIJO

TOTAL

PRECIO

VENTA

COSTO

VARIABLE

UNIT

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(UND HORA)


Guarida 267,466S/. 16.10S/. 0.34S/. 16,965

Manada x3 240,720S/. 37.29S/. 1.01S/. 6,635

Manada x4 178,311S/. 47.46S/. 1.34S/. 3,867


CFT / (P - Cvu)

PLAN COSTO FIJO

TOTAL

PRECIO

VENTA

COSTO

VARIABLE

UNIT

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(UND HORA)


Guarida 271,531S/. 16.10S/. 0.33S/. 17,217

Manada x3 244,378S/. 37.29S/. 0.99S/. 6,733

Manada x4 181,020S/. 47.46S/. 1.32S/. 3,924


CFT / (P - Cvu)

PLAN COSTO FIJO

TOTAL

PRECIO

VENTA

COSTO

VARIABLE

UNIT

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(UND HORA)


Guarida 271,715S/. 16.10S/. 0.33S/. 17,224

Manada x3 244,543S/. 37.29S/. 0.98S/. 6,735

Manada x4 181,143S/. 47.46S/. 1.30S/. 3,925


CFT / (P - Cvu)

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5


9.2.2.4 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Elaboración propia

PLAN COSTO FIJO

TOTAL

COSTO

VARIABLE

TOTAL

VENTAS

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(S/.)

Lobo Solitario 192,976S/. 5,809S/. 341,904S/. 196,311S/.

Guarida 289,464S/. 8,713S/. 471,566S/. 294,913S/.

Manada x3 260,517S/. 7,842S/. 370,722S/. 266,147S/.

Manada x4 192,976S/. 5,809S/. 228,665S/. 198,006S/.

Sala de Reunión 463,142S/. 13,941S/. 475,146S/. 477,141S/.

CFT / (1 - CVT / Ventas) TOTAL 1,432,518S/.

PLAN COSTO FIJO

TOTAL

COSTO

VARIABLE

TOTAL

VENTAS

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(S/.)


Guarida 263,520S/. 9,018S/. 495,144S/. 268,408S/.

Manada x3 237,168S/. 8,116S/. 389,258S/. 242,218S/.

Manada x4 175,680S/. 6,012S/. 240,099S/. 180,192S/.



PLAN COSTO FIJO

TOTAL

COSTO

VARIABLE

TOTAL

VENTAS

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(S/.)


Guarida 267,466S/. 9,334S/. 519,901S/. 272,356S/.

Manada x3 240,720S/. 8,400S/. 408,721S/. 245,771S/.

Manada x4 178,311S/. 6,222S/. 252,104S/. 182,823S/.



PLAN COSTO FIJO

TOTAL

COSTO

VARIABLE

TOTAL

VENTAS

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(S/.)


Guarida 271,531S/. 9,660S/. 545,897S/. 276,422S/.

Manada x3 244,378S/. 8,694S/. 429,157S/. 249,431S/.

Manada x4 181,020S/. 6,440S/. 264,709S/. 185,534S/.



PLAN COSTO FIJO

TOTAL

COSTO

VARIABLE

TOTAL

VENTAS

PUNTO DE

EQUILIBRIO

(S/.)


Guarida 271,715S/. 9,998S/. 573,191S/. 276,538S/.

Manada x3 244,543S/. 8,999S/. 450,614S/. 249,526S/.

Manada x4 181,143S/. 6,666S/. 277,944S/. 185,594S/.



AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5


9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

9.3.2. Variables de salida.

9.3.3. Análisis unidimensional.

Elaboración propia

Elaboración propia

VARIABLES ENTRADA

PRECIOS

DEMANDA

COSTOS

VARIABLES DE SALIDA

VANE

TIRE

WACC

VANF

TIRF

COK

Base

Precio de venta - Lobo Solitario (por Hora) S/. 20.34 S/. 17.81

Precio de venta - Guarida (por Hora) S/. 16.10 S/. 14.10

Precio de venta - Manada x3 (por Hora) S/. 37.29 S/. 32.65


Precio de venta - Sala de Reunión (por Hora) S/. 84.75 S/. 74.20

VANE S/.811,680 S/. -

TIRE 60.36% 25.90%

WACC 25.90% 25.90%

Variables de salida

Variable de entrada - Precios

VAN E = 0

Disminucion maxima del precio -12.44%

Base

Precio de venta - Lobo Solitario (por Hora) S/. 20.34 S/. 17.72

Precio de venta - Guarida (por Hora) S/. 16.10 S/. 14.03



Precio de venta - Sala de Reunión (por Hora) S/. 84.75 S/. 73.82

VANF S/.698,310 S/. -

TIRF 120.99% 35.08%

COK 35.08% 35.08%

Variables de salida

Variable de entrada - Precios

VAN F = 0

Disminucion maxima del precio -12.89%


Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

Elaboración propia

Base

Demanda - Lobo Solitario (por Hora) 92,887 81,328

Demanda - Guarida (por Hora) 161,828 141,690

Demanda - Manada x3 (por Hora) 54,936 48,100


Demanda - Sala de Reunión (por Hora) 30,981 27,125

VANE S/. 811,680 S/. -

TIRE 60.36% 25.90%

WACC 25.90% 25.90%

-12.44%Disminucion maxima de la demanda (por horas)

Variables de salida

Variable de entrada - Demanda

VAN E = 0

Base

Demanda - Lobo Solitario (por Hora) 92,887 80,910

Demanda - Guarida (por Hora) 161,828 140,960



Demanda - Sala de Reunión (por Hora) 30,981 26,986

VANF S/. 698,310 S/. -

TIRF 120.99% 35.08%

COK 35.08% 35.08%

Disminucion maxima de la demanda (por horas)

Variables de salida

-12.89%

Variable de entrada - Demanda

VAN F = 0

Base

Costos - Lobo Solitario (por Hora) S/. 802,343 S/. 1,563,529

Costos - Guarida (por Hora) S/. 1,203,514 S/. 2,345,294

Costos - Manada x3 (por Hora) S/. 1,083,163 S/. 2,110,764

Costos - Manada x4 (por Hora) S/. 802,343 S/. 1,563,529

Costos - Sala de Reunión (por Hora) S/. 1,925,622 S/. 3,752,470

VANE S/. 811,680 S/. -

TIRE 60.36% 25.90%

WACC 25.90% 25.90%

Variable de entrada - Costo de Personal

VAN E = 0

Variables de salida

Aumento maximo del costos 94.87%

Base

Costos - Lobo Solitario (por Hora) S/.802,343 S/. 1,582,647

Costos - Guarida (por Hora) S/.1,203,514 S/. 2,373,971

Costos - Manada x3 (por Hora) S/.1,083,163 S/. 2,136,574

Costos - Manada x4 (por Hora) S/.802,343 S/. 1,582,647

Costos - Sala de Reunión (por Hora) S/.1,925,622 S/. 3,798,353

VANF S/. 698,310 S/. -

TIRF 120.99% 35.08%

COK 35.08% 35.08%

Variables de salida

Variable de entrada - Costo de Personal

VAN F = 0

Aumento maximo del costos 97.25%


9.3.4. Análisis multidimensional.

Elaboración propia

B. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

En la actualidad, el poder trabajar en un espacio comunitario o Coworking, ha

generado como una opción de poseer un sitio de trabajo estable, pero a la vez con

ciertas características de flexibilidad, que es lo que buscan los trabajadores

denominados emprendedores que recién están comenzando con su negocio.

Cabe mencionar que el Coworking se ha inspirado en los preceptos de software

de código abierto y el boom de las puntocom, asimismo las empresas

unipersonales aumentaron de 16,5 millones en 2000 a 20,4 millones en 2005,

según la Oficina del Censo de los Estados Unidos (Ilana, 2008).

Además, con esta metodología de trabajo está la opción de aumentar las redes de

contacto, como también, disminuir los costos asociados al arriendo de una oficina

céntrica en cualquier ciudad.

PESIMISTA BASE OPTIMISTA

VARIABLES ENTRADA

PRECIOS -10% 0% 5%

DEMANDA -10% 0% 5%

COSTOS 10% 0% 0%

VARIABLES DE SALIDA

VANE S/. -205,651 S/. 811,680 S/. 1,314,347

TIRE 16.50% 60.36% 80.55%

WACC 25.90% 25.90% 25.90%

VANF S/. -150,775 S/. 698,310 S/. 1,117,633

TIRF 16.78% 120.99% 173.27%

COK 35.08% 35.08% 35.08%

ESCENARIOS PROBABILIDADES 20% 60% 20%

VAN ECONOMICO ESPERADO S/.708,747.08

VAN FINANCIERO ESPERADO S/.612,357.67


Los resultados obtenidos del proyecto, muestran una viabilidad en el desarrollo del

mismo, ya que si éste llegase a ser ejecutado, los resultados esperados son

favorables en el tiempo. Fundamentado principalmente, por los valores

alcanzados en los indicadores VAN y TIR, los que dieron respectivamente

S/.698,310.00 y 121%, en una evaluación de cinco años, lo cual hace que sea

atractivo y rentable el desarrollo del proyecto analizado. Además, el período de

recuperación de la inversión inicial es de 1.26 años, por lo que hace que sea aún

más atractivo el proyecto.

Es importante mencionar que para el buen desarrollo de este proyecto y poder

alcanzar las cifras planteadas anteriormente (VAN y TIR), se debe tener una

estrategia de marketing apropiada, con la finalidad de persuadir al cliente y a su

vez satisfacerlo.

Una variable importante, a la hora de llevar a cabo esta idea de negocio, es tener

presente que el mismo debe tener bien definido el mercado objetivo, es decir,

identificar a los usuarios de este servicio antes de ejecutar el proyecto. Ya que el

no contar con este, implicará un mayor costo en temas de marketing para poder

llegar a los consumidores, así como no poder afrontar los costos operacionales

que se deben cancelar, como por ejemplo el pago del alquiler, servicios, etc.

Una vez ejecutado el proyecto, se debe tener claro que los usuarios de un

Coworking desean un espacio de trabajo, si bien éste posee ciertas flexibilidades,

es importante mantener un orden dentro del lugar. Ya que la calidad del servicio

va reflejada en el ambiente que éste presente.


C. FUENTES DE INFORMACIÓN

BIBLIOGRÀFICA

ALCARAZ, R. E. 2011. El emprendedor de éxito: Guía de planes de negocios. México, McGrawHill. 288p.

CYR, L. 2009. HARVARD BUSINESS SCHOOL, Crear un plan de negocios, Santiago, Impact Media Comercial S.A., 134p.

FERNÁNDEZ, T. 2012. 10 Tendencias que anticipan nuevos negocios. Madrid, Editorial Expansión. 17p.

MARTÍNEZ D. P. y Milla A. G. 2005. La Elaboración del plan estratégico y su implantación a través del Cuadro de Mando Integral. España, Ediciones Díaz de Santos. 366p.

SAPAG, N. C. 2011. Proyectos de Inversión, Formulación y Evaluación. México, Editorial Pearson Educación. 544p.

WEINBERGER K., 2009, Plan de negocios: Herramientas para evaluar la viabilidad de un negocio, Perú, Lastra, 146p.

HEMEROGRÀFICA

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ELECTRÒNICA

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TESIS

CERAVOLO, A. (2016). CoSpace Espacios de Coworking. (tesis de maestría).

Universidad de Chile, Santiago, Chile.

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http://pulsosocial.com/2013/08/21/buscas-donde-trabajar-en-lima-la-tendencia-de-coworking-llega-a-peru/

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Desarrollo de un plan de negocio para un coworking en la...

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