Destino gastos e inversiones del estado

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Destino de los Gastos e Inversiones del Estado


GOBIERNO GENERAL:• Nivel Central: Tesoro General de la Nación (TGN), Órgano

Ejecutivo y otros Órganos del Estado.• Instituciones Descentralizadas (76, Dependen del Nivel

Central) • Gobiernos Departamentales (9)• Gobiernos Municipales (337)• Universidades

El Gobierno General no Incluye las Empresas Públicas ni Instituciones Públicas Financieras; y en el Presente estudio no se han considerado a las Cajas de Salud

• Datos del Presupuesto 2011, que por primera vez incluye Gobiernos Municipales


Recursos del Gobierno General 2011(En porcentaje)

FUENTE: Elaboración Propia en base al Flujo Financiero Agregado del PGE 2011 (No incluye las Instituciones de Seguridad Social, las Transferencias del Sector Público, ni el Incremento de Otros Pasivos).

Ingresos Tributarios

39%

IDH10%

Regalías7%

Recursos Propios

9%

Donaciones4%

Dism. Caja y Bancos y otros

activos financieros

11%

Endeudamiento Externo

8%

Endeudamiento Interno

11%

Otros1%


DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS Impuestos y Regalías

Sistema de CoparticipaciónTGN

(Org. Central)Gobiernos

Departamentales

Gobiernos Municipales ó

AIOCUniversidades

Fondo Indígena

Renta Dignidad

IVA (Valor Agregado)RC-IVA (complementario IVA)IUE (Utilidades empresas)IT (Transacciones)ICE (Consumos específicos)GAC (Aranceles importación)ITGB (Herencias)ISAE (Salidas a exterior)

75% 20%(50% pobl. 50% igualit.)

5%

100%

aprox. 19% aprox. 10% aprox. 35% aprox. 7% aprox. 3,5% aprox. 25,5%

33,3%(6% de la prod.)

66,7%(12% de la prod.)

85% 15%

Otras Transferencias del TGN fijadas por Ley:

IMPUESTOS MUNICIPALES:

Impuesto a la Propiedad de Bienes Inmuebles 100%

Impuesto a las Propiedad de Vehiculos Automotores 100%

Impuesto Municipal a la Transferencia de Inmuebles y Vehiculos 100%

Impuesto Especial al Consumo de la Chicha de Maís con Grado Alcoholico 100%

- Transferencia de los recursos provenientes del Alivio a la Deuda HIPC II a municipalidades (Cuenta Especial Diálogo 2000)

IEHD (Es un impuesto a la Import. y comercialización hidrocarburos en mercado interno)ITF Impuesto a las transacciones financierasIDH Impuesto Directo a los Hidrocarburos (32% de la producción de hidrocarburos)REGALÍAS POR HIDROCARBUROS (18% de la producción de hidrocarburos)REGALÍAS MINERAS (alícuota según mineral)

- Fondo de Compensación Departamental: Compensación que otorga el TGN a los Gobs. Dptales. de los departamentos con regalías por habitante por debajo del promedio nacional. (es el equivalente al 10% de la recaudación del IEHD)

PARTICIPACIONES

PRINCIPALES IMPUESTOSLMDA

75% 20%distribución poblacional

CENSO

5%distribución poblacional

CENSO


Asignación de recursos a Sectores y Actividades

• Cada nivel de gobierno o institución pública asigna los recursos con los que cuenta conforme a sus competencias

• La Constitución Política del Estado, Ley Marco de Autonomías y otras leyes específicas, determinan las competencias para los diferentes niveles de gobierno como es el nivel central, municipal y departamental

• Gobiernos subnacionales aprueban su presupuesto, el Resto mediante Ley del PGE


NORMATIVA ACTUAL PRIORIDADES DE GASTO

La educación y salud constituyen una función suprema y primera responsabilidad financiera del Estado. (Art. 37 y 77 CPE)

La determinación del gasto y de la inversión pública tendrá lugar por medio de mecanismos de participación ciudadana y de planificación técnica y ejecutiva estatal. Las asignaciones atenderán especialmente a la educación, la salud, la alimentación, la vivienda y el desarrollo productivo. (Art.321 CPE)


GASTOS DEL GOBIERNO GENERAL

Gastos e Inversiones

= 55,705

Previsiones y Caja y Bancos

= 4,969

Servicio de la Deuda = 9,300

Total 69,974

55,705 millones de Bs. = 100 % Base del estudio del gasto por Sector y Actividad

En millones de bolivianos


Gobierno GeneralPor Nivel de Gobierno

Nivel Central

53%Instituciones

Descentralizadas12%

Gobiernos Departam

entales9%

Gobiernos Municipale

s19%

Universidades7%


Gobierno General Por Tipo de Gasto

Gasto Corriente

y Otros74%

Inversión26%


• 48% ingresos del Gobierno General provienen tributos y recursos propios.

• El 26% de es destinado a Inversión y la gran mayoría, el 74%, a Gasto Corriente y otros.

• Entonces muchos gastos corrientes estarían siendo financiados con fuentes que posiblemente no son corrientes o recurrentes en el Largo Plazo. Posible problemas de Sostenibilidad a futuro


Gobierno General Por Nivel de Gobierno

Gasto Corriente y otros Inversión

Nivel Central

68%

Instituciones

Descentralizadas

7%

Gobiernos Departam

entales4%


s13%

Universidades8%

Nivel Central

10%

Instituciones

Descentralizadas27%

Gobiernos Departam

entales23%


s36%

Universidades4%


Gobierno General Total por Sector (en millones Bs.)

82,0119,2182,7199,1234,6282,0371,1416,9

757,1783,7801,2897,5

1.159,01.527,71.577,41.686,71.801,2

2.142,52.189,4

2.411,52.485,52.520,9

3.469,33.797,6

4.092,65.214,7

6.631,07.870,4

MineríaHidrocarburos

Fondo IndígenaCultura

Gestión SocialRecursos Hídricos

ComunicacionesDeportes

Medio Ambiente, RRNN y Riesgos NaturalesSaneamiento Básico

Energía ElectricaDesarrollo Económico/Productivo (incluye Turismo)

OtrosAdministración General del Estado

Agropecuario(TGN) Colocación de Fondos en Fideicomiso

Empresas PúblicasDefensa Nacional

Renta Dignidad y J. PintoInfraestructura Urbana, Rural, y Vivienda

Policía y JusticiaSubvención hidrocarburos

SaludUniversidades

Gasto AdministrativoSeguridad Social (Jubilaciones, pensiones y otros)

Transporte (Caminos y otros)Educación


Gobierno General Total por Sector (en %)

Administración General del Estado

3%Gasto Administrativo

7%

Educación14%

Universidades7%

Salud6%

Gestión Social0,4%

Medio Ambiente, RRNN y Riesgos Naturales

1%Cultura

0,4%Deportes

1%Comunicaciones

1%Transporte (Caminos y otros)12%

Infraestructura Urbana, Rural, y

Vivienda4%

Energía Electrica1%

Saneamiento Básico1%

Recursos Hídricos1%

Agropecuario3%

Desarrollo Económico/Productivo

(incluye Turismo)2%

Hidrocarburos0,2%

Minería0,1%

Policía y Justicia4%

Defensa Nacional4%

Seguridad Social (Jubilaciones, pensiones

y otros)9%

Renta Dignidad y J. Pinto4%

Subvención hidrocarburos

5%

Empresas Públicas3%

(TGN) Colocación de Fondos en Fideicomiso

3%

Fondo Indígena0,3%

Otros2%


Nivel Central Por Tipo de Gasto

Gasto Corriente y Otros

95%

Inversión5%


Nivel CentralTotal por Sector (en millones Bs.)

0,715,022,626,150,958,163,781,2173,0268,6357,8358,2

525,2853,0

983,31.686,71.734,11.826,2

2.000,82.189,42.294,2

2.520,95.185,6

6.190,0

HidrocarburosCultura

Gestión SocialTransporte

DeportesMinería

Desarrollo Económico/ProductivoEnergía

OtrosRecursos Naturales y Medio Ambiente

ComunicacionesAgropecuario

Urbanismo y ViviendaAdministración General del Estado

Gasto Administrativo(TGN) Colocación de Fondos en Fideicomiso

Empresas PúblicasSalud

Defensa NacionalRenta Dignidad y J. Pinto

Policía y JusticiaSubvención hidrocarburos

Seguridad SocialEducación


Nivel Central Total por Sector (en %)


3%

Gasto Administrativo3%

Educación21%

Salud6%

Gestión Social0,08%

Recursos Naturales y Medio Ambiente

1%

Cultura0,05% Deportes

0,2%Comunicaciones

1%Transporte0,09%

Urbanismo y Vivienda2%Energía

0,3%Agropecuario

1%

Desarrollo Económico/Productiv

o0,2%

Hidrocarburos0,003%

Minería0,2%


Defensa Nacional7%

Seguridad Social (Jubilaciones, pension

es y otros)18%



9%


(TGN) Colocación de Fondos en

Fideicomiso6%

Otros1%


Gobiernos Departamentales Por Tipo de Gasto

Gasto Corriente y

Otros33%

Inversión67%


Gobiernos Departamentales Total por Sector (en millones Bs.)

1,01,78,120,144,355,465,067,178,986,0105,7

158,8159,1186,9191,1227,3

297,7381,7

488,6675,6

1.735,9

ComunicacionesDefensa Nacional

MineríaHidrocarburos

CulturaJusticia y Policía

Industria y TurismoEmpresas Públicas

DeportesSaneamiento Básico

Recursos HídricosGestión Social

Urbanismo y ViviendaEducación

Medio Ambiente, RRNN y RiesgosOtrosSalud

Energía (Electrificación Rural y otros)Gasto Administrativo

Agropecuario (riego y otros)Transporte (caminos y otros)


Gobiernos Departamentales Total por Sector (en %)


Educación4%

Salud6%

Gestión Social3%

Medio Ambiente, RRNN y

Riesgos4%

Cultura1%

Deportes2%

Comunicaciones0,02%

Transporte (caminos y otros)34%

Urbanismo y Vivienda3%

Energía (Electrificación Rural y otros)

8%



Agropecuario (riego y otros)13%

Industria y Turismo1%

Hidrocarburos0,4%

Minería0,2%

Justicia y Policía1% Defensa Nacional

0,03%

Empresas Públicas1% Otros

5%


Gobiernos Municipales Por Tipo de Gasto

Gasto Corriente y

Otros51%

Inversión49%


Gobiernos Municipales Total por Sector (en millones Bs.)

53,1106,8130,0172,8

262,5275,6289,9338,4

456,5481,4

691,3896,3

1.307,51.487,0

1.727,21.981,4

Defensa y Protección de la Niñez y la MujerCultura

Seguridad CiudadanaRecursos Hídricos

Desarrollo Económico/Productivo (incluye …Deportes

Desastres Naturales y Medio AmbienteElectrificación Rural y Alumbrado Público

Agropecuario (incluye microriego)Otros

Saneamiento BásicoCaminos (Vecinales) y Servicios de …

SaludEducación

Infraestructura Urbana y RuralGasto Administrativo


Gobiernos Municipales Total por Sector (en %)


Educación14%

Salud12%

Defensa y Protección de la Niñez y la Mujer

0,5%Desastres Naturales y

Medio Ambiente3%

Cultura1%

Deportes3%

Caminos (Vecinales) y Servicios de Transporte

8%

Infraestructura Urbana y Rural

16%

Electrificación Rural y Alumbrado Público

3%



Agropecuario (incluye microriego)

4%


(incluye Turismo)2%

Seguridad Ciudadana1% Otros

5%


Principales Hallazgos y Conclusiones


PRINCIPALES HALLAZGOS Y CONCLUSIONES

• 48% ingresos del Gobierno General provienen tributos y recursos propios.

Alta dependencia de otros recursos

• El 26% de es destinado a Inversión y la gran mayoría, el 74%, a Gasto Corriente y otros.

• Entonces muchos gastos corrientes estarían siendo financiados con fuentes que posiblemente no son corrientes o recurrentes en el Largo Plazo. Posible problemas de Sostenibilidad a futuro


• El 53% de los recursos es administrado por Nivel Central, 12% Instituciones Descentralizadas (subtotal 65%)

• Los Gobiernos Municipales administran el 19% de los recursos y los Gobiernos Departamentales el 9%


• Los Gastos Corrientes son mayormente ejecutados por el Nivel Central en un 68%

(principalmente obligaciones estatales inflexibles)

• La Inversión principalmente por los gobiernos subnacionales en 59% (36% Gobiernos Municipales y 23% Gobiernos Departamentales) y las Instituciones Descentralizadas 27% (la mayor parte ABC)


Sobre la priorización de sectores:Art. 321 CPE: Las asignaciones atenderán especialmente:

• Educación, • Salud,• Alimentación, • Vivienda,• Desarrollo productivo

Datos del Presupuesto Gobierno General:

1. Educación 14%

2. Caminos 12%

3. Jubilados/Pensiones 9%

4. Gastos Administrativos 7%

5. Universidades 7%

6. Salud 6%

14. Agropecuario 3%

17.Desarrollo Econ/Productivo 2%


Gasto Administrativo

Nivel de Gobierno % sobre el Total de sus recursos

Monto en Millones de Bs.

Nivel Central 3% 983

Instituciones Descentralizadas 9% 639

Gobiernos Departamentales 10% 489

Gobiernos Municipales 19% 1,981

GOBIERNO GENERAL 7% 4,092


• 51% de los recursos de Gobiernos Municipales son destinados a Gastos Corrientes y otros.

• Asignación a Universidades Públicas Bs 3.798 millones (7% del total)


PERSPECTIVAS:• Periodo de Oportunidad por la

Disponibilidad de a Renta Extractiva• Cambios en la asignación dependen en

gran medida de la Distribución de los recursos => Pacto Fiscal

• Adecuar la asignación a las competencias bajo nuevo marco Constitucional

• Sistema de Planificación Integral del Estado (LMAD)


Avenida Mariscal Santa Cruz 2150 ･ Edificio Esperanza, piso 2

Telefax: (591-2) 2311074 - 2125177 ･ [email protected]

Casilla 5870 ･ La Paz - Bolivia


Gobierno General Gasto Corriente y otros por Sector (en millones Bs.)

3,636,554,958,2117,8118,2195,6216,3220,4303,4369,7473,5

605,5769,7785,0859,1

1.230,81.444,4

1.686,72.137,52.189,4

2.379,72.520,9

2.988,93.303,9

3.976,75.214,7

7.029,6

Recursos HídricosFondo Indígena

MineríaSaneamiento Básico

CulturaHidrocarburos

DeportesEnergía Electrica

Gestión SocialMedio Ambiente, RRNN y Riesgos Naturales

ComunicacionesAgropecuario

Desarrollo Económico/Productivo (incluye Turismo)Infraestructura Urbana, Rural, y Vivienda

OtrosTransporte (Caminos y otros)

Empresas PúblicasAdministración General del Estado

(TGN) Colocación de Fondos en FideicomisoDefensa Nacional

Renta Dignidad y J. PintoPolicía y Justicia

Subvención hidrocarburosSalud

UniversidadesGasto Administrativo

Seguridad Social (Jubilaciones, pensiones y otros)Educación


Gobierno General Gasto Corriente y otros por Sector (en %)


3%


Educación17%

Universidades8%

Salud7%

Gestión Social1%


1%Cultura

0,3%Deportes0,5%Comunicaciones

1%

Transporte (Caminos y otros)

2%


Vivienda2%


Saneamiento Básico0,1% Recursos Hídricos

0,01%

Agropecuario1%


(incluye Turismo)1%

Hidrocarburos0,3%

Minería0,1%


Defensa Nacional5%

Seguridad Social (Jubilaciones, pensiones

y otros)13%



6%


(TGN) Colocación de Fondos en Fideicomiso

4%

Fondo Indígena0,1%

Otros2%


Gobierno General Inversión por Sector (en millones Bs.)

1,11,45,014,227,181,383,3105,8115,8146,1221,3278,4292,0374,0453,6480,5493,7570,4585,0

725,5840,8

1.103,91.641,8

5.771,9

HidrocarburosComunicaciones

Defensa NacionalGestión Social

MineríaCultura

Administración General del EstadoPolicía y Justicia

Gasto AdministrativoFondo Indígena

DeportesRecursos Hídricos

Desarrollo Económico/Productivo (incluye Turismo)Otros

Medio Ambiente, RRNN y Riesgos NaturalesSalud

UniversidadesEmpresas Públicas

Energía ElectricaSaneamiento Básico

EducaciónAgropecuario

Infraestructura Urbana, Rural, y ViviendaTransporte (Caminos y otros)


Gobierno General Inversión por Sector (en %)


1%

Gasto Administrativo1% Educación

6%Universidades

3%

Salud3%

Gestión Social0,1%


3%Cultura

1%Deportes

2%Comunicaciones

0,01%

Transporte (Caminos y otros)40%


Vivienda11%




Agropecuario8%


(incluye Turismo)2%

Hidrocarburos0,01%

Minería0,2%


Defensa Nacional0,03%

Empresas Públicas4% Fondo Indígena

1%Otros

3%


Instituciones Descentralizadas Por Tipo de Gasto

Gasto Corriente

y Otros43%

Inversión57%


Instituciones Descentralizadas

Total por Sector (en millones Bs.)

3,56,06,56,57,511,612,315,829,133,137,987,098,4140,0182,7

277,3506,3

639,2674,7

3.972,8

Recursos HídricosJusticia y Policía

Saneamiento BásicoEducación

Recursos Naturales y Medio AmbienteDeportes

ComunicacionesMinería

Seguridad Social (Jubilaciones, pensiones y otros)Cultura

SaludAgropecuario

HidrocarburosDefensa Nacional

Fondo IndígenaOtros

Desarrollo Económico/ProductivoGasto Administrativo

Administración General del EstadoTransporte (Caminos y otros)


Instituciones Descentralizadas

Total por Sector (en %)


10%


Educación0,1%

Salud1%

Recursos Naturales y Medio Ambiente

0,1%Cultura

0,5%

Deportes0,2%

Comunicaciones0,2%

Transporte (Caminos y otros)59%

Saneamiento Básico0,1%

Recursos Hídricos0,05%

Agropecuario1%


8%

Hidrocarburos1%

Minería0,2%

Justicia y Policía0,09%

Defensa Nacional2%

Seguridad Social (Jubilaciones, pensione

s y otros)0,4%

Fondo Indígena3%

Otros4%

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