Diapos de riesgo_crediticio terminado
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RIESGO CREDITICIO
GARCIA GRANDA PAMELA
GODOY CARRION ROCIO
GUERRERO OTERO KARLA
MEJIA CASTILLO LUCY
Riesgo de Crédito:
Es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que sus deudores o contraparte fallen en el cumplimiento oportuno o cumplan imperfectamente los términos acordados en los contratos de crédito.
RIESGO CREDITICIO - DEFINICION
El crédito:Operación financiera en la que un entidad bancaria o similar brinda una cantidad de dinero hasta un limite especificado y durante un período de tiempo determinado.
RIESGO:
LA POSIBILIDADDE QUE ALGO SUCEDA NO
IMPORTANCIA DEL CREDITO
TIPOS DE RIESGO CREDITICIO
R.PRESTAMO R.EMISOR
R.CONTRAPARTE R.DE LIQUIDACIÓN
R.POTENCIAL DE INCUMPLIMIENTO
ADMINISTRACION DEL RIESGO CREDITICIO
PROCESO DEL CREDITO
ESTRATEGIA DE
PORTAFOLIO
SEGUIMIENTO DEL CREDITO
EVALUACION DEL CREDITO Y REPORTES
GESTION DE RIESGO CREDITICIO
CRECIMEINTO ADECUADO DE LA CARTERA CREDITICIA
GENERA RESERVAS ADECUADAS Y ANTICIPA REQUERIMIENTO DE CAPITAL
EFICIENCIA OPERATIVA
MEJORA LA CALIDAD CREDITICIA
MEJORA LA RENTABILIDAD
B ENE F I C IOS
GESTION DE RIESGO CREDITICIO
DISMINUCION DE INGRESOS INCREMENTO EN LOS GASTOS DETERIORO DE LA ESTRUCTURA FINANCIERA
C ONSE C UENC IAS DE UNA DE F I C
IENTE ADMINISTRA C
ION
RIESGO CREDITICIO
FACTORES DE RIESGO•Buen
crecimiento económico implica menor desempleo y menor índice de calidad de cartera.
LA ECONOMIA
•No siempre sigue el mismo camino de la economía.
EL SECTOR
•Factores socioeconómicos, por ejemplo cuando es empleado su situación económica esta muy ligada a la salud financiera de la empresa donde labora.
LA ACTIVIDAD ECONOMICA DEL
CLIENTE
ANALISIS CLOUSTER
FACTORES EXTERNOS
FACTORES INTERNOS
Volumen de créditos
Políticas de créditos
Mezcla de créditos
Concentración geográfica,
económica, por número de
deudores, por grupos
económicos y por grupo accionario
• El riesgo operacional se genera por deficiencias directas o indirectas en los sistemas de información o en los controles internos de la entidad, con un resultado adverso para la misma.
• Está asociada a errores humanos, fallas en los sistemas de control, factores externos, tales como incendios – terremotos y factores internos.
Riesgo Operacional
• Surge de violaciones e incumplimientos con las leyes, reglas y practicas, o cuando ,los derechos y obligaciones legales de las partes respecto a una transacción no están bien establecidos.
• Desconocimientos de los derechos y obligaciones de las partes contratantes.
• Incertidumbre respecto as la validación de acuerdos relativos a medios electrónicos.
Riesgo Legal
Manual de políticas de crédito:
Descripción detallada de los lineamientos a seguir en la toma de decisiones para el logro de los objetivos.
Actividades a
Financiar
Montos Míni. y /o
Máxi.
Plazo, Forma de
Pago
Tasas de Interés
Corriente
Tasa de Mora
RIESGO CREDITICIO
MANUAL DE POLITICAS DE CREDITO
Debe contener como mínimo:
1. Condiciones del crédito (o de las líneas de crédito)
2. Mercado objetivo: perf i l del cliente.
3. Parámetros (polít icas) para determinar el precio del crédito (tasa de interés) y periodicidad de su revisión.
EVALUACION Y OTORGAMIENTO DEL CREDITO BANCARIO
Requisitos Generales de la Evaluación Crediticia
Pequeña y mediana empresa
ComercialPersona natural
1. Boleta de ingreso
2. Recibo por honorarios
3. Sustento de otro créditos
4. Recibo de agua, luz
5. Documentos del conyugue
1. Ingresos del negocio
2. Estados financieros
3. Gastos del negocio y familiares
4. Flujo de caja
5. Declaración anual de impuestos
1. Estados financieros
2. Proyección de ventas y gastos
3. Análisis de sensibilidad del mercado
4. Determinación de la capacidad de pago
5. Declaraciones anuales de impuestos
PASOS PARA LA EVALUACION DE CREDITO
1.-Calificacion legal
2.-Referencia bancaria
3.-Evaluacion de los clientes y proveedores
4.-Determinacion de sujeto de crédito
5.-Selección y valoración de las garantías
6.-Administracion del crédito
Cualitativo
RIESGO DEL CREDITO OTORGAMIENTO
GESTION CUALITATIVA
GESTION CUANTITATIVA
Proceso de calificación
Toma en consideración al individuo por encima
del numero
subjetivaAnálisis de los
ratios financieros
Rating Scoring
Procesos de calificación
El cual es un sistema de evaluación automático, más rápido, más seguro y consistente para determinar el otorgamiento de créditos, que, en función de toda la información disponible, es capaz de predecir la probabilidad de no pago, asociada a una operación crediticia
Definición de scoring
Tipos de scoring
Scoring de comportamiento
Scoring de aceptación
Scoring de cobranza Determinar la precisión con la que las deudas pueden ser cobrables o no
El banco aplica su propia definición de lo que para el son buenas y malas operaciones crediticias
Gestión de cuentas tales como aumento y disminuciones de líneas de crédito sobregiros convenidos
Scoring de rentabilidad Identificación de segmentos de mercado mas rentables
Método scoring
Ejemplo de Scoring
Cada entidad cooperativa debe diseñar y aplicar su propio modelo interno de scoring, para las personas naturales, de acuerdo con su base de datos. Para personas jurídicas se utiliza el rating.
SEGMENTACIÓN Asalariado Independiente Pensionado
Edad Distribución Selección Puntos
18-25 5
25-35 SI 15
35-60 25
15
Tipo de vivienda Distribución Selección Puntos
Arrendada 5
Familiar 15
Propia SI 25
25
Nivel Salarial Distribución Selección Puntos
1.5-2.5 10
2.5-5 SI 30
5 - Más 50
30
PUNTAJE TOTAL 70
CONDICIONES FINANCIERAS
CUPO DE CRÉDITO $ 15,000
Puntaje máximo 100 Pts.
Pasivos no reconocidos
Métodos contables cambiantes
Contabilidad manipulada
Calidad y oportunidad
Requieren de información complementaria
Estáticos e históricos
Análisis financiero Limitaciones de las razones financieras
Categorías de clasificación crediticia para créditos a pequeñas empresas, microempresas
Normal Problemas Potenciales
Eficiente Deficiente
Dudoso Pérdida
GESTION DE RIESGO CREDITICIO-SEGUIMIENTO
Evaluación continúa de calificación y recalificación
Monitoreo y calificación continua de las
operaciones
Análisis de riesgo inherente y análisis de futuros cambios. Dos
veces al año como mínimo
GESTION DE RIESGO CREDITICIO
COBRANZAS
MECANISMO PREVENTIVO
MECANISMO CURATIVO
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•La existencia de
los bienes
•Su buen estado
físico y valor
económico
•Si los pagos del
seguro están al día.
C ONTROL DE LAS GARANTÍASOJO:
La entidad financiera tiene la
potestad de verificar
periódicamente:
• Su valor sea significativamente menor.
• El costo de localizarla sea excesivo.
• Los bienes tengan otro poseedor o no existan
Cuando no se controla
una garantía,
aumenta el riesgo de
que, al ejecutarla:
En algunos casos
resulta difícil
controlar la integridad
del patrimonio afectado
• Inventarios en garantía
• Insolvencia del deudor, etc
FAMILIAS DE GARANTÍAS
GARANTÍAS REALES
• Dineraria• Vehicular• Sobre stocks de Inventarios• Sobre Créditos por cobrar (letras, facturas)• Sobre Maquinarias
Garantías Mobiliarias
• Hipoteca sobre predios• Hipoteca sobre unidad de producción• Hipoteca sobre concesioneSGarantías
Inmobiliarias:
GARANTÍAS PATRIMONIALES
Garantías Personales
Fianza solidaria Aval
Garantías Inmo b iliarias: Hipoteca sobre predios Hipoteca sobre unidad de producción Hipoteca sobre concesiones
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El objetivo de la ejecución de una garantía es recuperar el importe de la deuda mediante su venta (realización) o adjudicación.
La garantía deberá ser de fácil realización:Si el tiempo pasa y el bien no se vende, la deuda crece.Es importante la simplicidad de los trámites procesales.En tal sentido, las garantías dinerarias son las preferidas por las entidades financieras.
El Banco buscará asegurarse que su derecho de ejecución sobre el bien sea preferente o pari passu, en caso de un concurso de acreedores.
EJECUCION DE GARANTÍAS
Centrales de Riesgo en el Perú
IN F O C ORP CERTICOM INFORMA
Las centrales de riesgos se dedican a la recolección y procesamiento de la información de riesgo, que usualmente comprende a la información relacionada a las obligaciones y antecedentes financieros, comerciales, tributarios, laborales y de seguros de una persona natural o jurídica, que permite evaluar su capacidad de endeudamiento y pago.
ANE X OS
Fuente SBS –Mazo 2008Fuente SBS –Mazo 2009
RIESGO CREDITICIO - IMPORTANCIA
Fuente: Clasificadoras de Riesgo: Pacific Credit Rating (PCR), Class y Asociados S.A,, Equilibrium y AAI. Datos a Diciembre 2006
CLASIF I C AC IÓN DE RIESGO C REDITI C IO DE B AN C OS EN EL PERÚ (2 0 0 6 )