Diario de Contabilidad Analitica de Explotacion

DATOS DE LA EMPRESA

RUC:RAZON SOCIAL:PERIODO:

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: 0

RUC: 0

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0

CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOSSALDOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

SUMAS - -

SALDO INICIAL -

- -

SALDO SIGUIENTE MES -

TOTALES - -

N°REG.

FECHA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"PERÍODO: 0

RUC: 0


ENTIDAD FINANCIERA:

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS

SALDOCÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

SALDO INICIAL

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

N° REG.

FECHA DE LA OPERACIÓN

MEDIO DE PAGO

(TABLA 1)

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓN O

RAZÓN SOCIAL

NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA, DE DOCUMENTO

SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA

OPERACIÓN

-

-

-

-

-

-

-

-

SUMAS - -

SALDO INICIAL -

- -

SALDOS MES SIGUIENTE -

TOTALES - -

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: 0

RUC: 0


INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

NÚMERO IGV NÚMERO

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TOTALES - - - -

ANEXO N° 02 CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS

DESCRIPCION TOTAL

HOJALATA 2,550,000.00CODIGO CONTABLE 60211PAGO DE LOS SEGUROS MATERIA PRIMA 19,450.00CODIGO CONTABLE 60912PAGO EMPRESA SUPERVISORA 11,650.00CODIGO CONTABLE 60911PAGO TRANSPORTE MARITIMO 11,400.00

N° REG.

FECHA DEEMISIÓN

FECHA DEVENC.

O DE PAGO (1)

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

OPERACIONESGRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN OTROS

TRIBUTOS YCARGOS

IMPORTETOTAL

CONSTANCIA DE DEPÓSITO

DE DETRACCIÓN (3) TIPODE

CAMBIOTIPO(TABLA 10)

SERIE N°

COMPROBANTE DE PAGO

APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓN O RAZON SOCIALTIPO

(TABLA 2)BASE

IMPONIBLEFECHA DEEMISIÓN

PRODUCCION50%

ADMINISTRACION35%

VENTAS15%

D10

SEGÚN TABLA 10: 01 FACTURA 02 RECIBO POR HONOR. 14 RB SERVICIOS PUBLIC.

G10

SEGÚN LA TABLA 2 : 6: RUC

CODIGO CONTABLE 60911PAGO DERECHOS ADUANEROS 21,000.00CODIGO CONTABLE 60913

2411 TOTAL VALUACION DE LAS MATERIAS PRIMAS 2,613,500.00CODIGO CONTABLEALQUILER LOCAL DE VENTAS 8,000.00 8,000.00CODIGO CONTABLE 6352 956352SEGUROS CONTRA ROBO E INCENDIO 12,000.00 CODIGO CONTABLE 182SOFTWARE PARA VENTAS 10,000.00 CODIGO CONTABLE 34311SERVICIO DE AGUA 4,000.00 2,000.00 1,400.00 600.00CODIGO CONTABLE 6363 916363ENERGIA ELECTRICA 15,600.00 7,800.00 5,460.00 2,340.00CODIGO CONTABLE 6361 916361SERVICIO TELEFONICO 13,420.00 6,710.00 4,697.00 2,013.00CODIGO CONTABLE 6364SOLDADURA 455,000.00CODIGO CONTABLE 60311MAQUINARIA DE CORTE 30,500.00CODIGO CONTABLE 33311TOTAL 3,162,020.00 CODIGO CONTABLE 4212 91 94 95

16,510.00 11,557.00 12,953.00

FECHA SERIE

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGOO DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO(TABLA 10)

N° DELCOMPROBANTE

DE PAGO O DOCUMENTO

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: diciembre-99

RUC: 0


N° REG.

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

IGV Y/O IPMN° SERIE NÚMERO


APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIONTIPO NÚMERO

1001 gloria producciones s.a. - -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

TOTALES - - -

ANEXO N° 05 CONTABILIZACION DE LAS VENTAS

Costos de Ventas 2,611,320.00 702I.S.C. 35% 913,962.00 4012

3,525,282.00UTILIDAD 35% 1,233,848.70 702Valor de Venta 4,759,130.70

I.G.V.18% 856,643.53 40111Precio de Venta 5,615,774.23 1212

FECHA DE EMISION

FECHA VENC. Y/O PAGO

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN

I.S.C.35%TIPO (TABLA

10)

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO ORIGINAL Q SE MODIFICA

FECHA TIPO SERIE

-

1,770,605.53

3,004,454.23

IMPORTETOTAL

TIPO DE CAMBIO N° DEL

COMPROBANTE

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"PERÍODO: 0

RUC: 0


ESTABLECIMIENTO (1): ALMACEN CENTRALCÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5): 3DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 7MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓNCANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO (TABLA 12)

6 7500 24.00000 180,000.00 12 100000 26.1350000 2,613,500.00 107500 25.98605 2,793,500.00 10 90000 25.98605 2,338,744.50 17500 25.98603 454,755.50

60 31.00000 1,860.00

13000 35.00 455,000.00 13060 34.98162 456,860.00 11500 34.98162 402,288.63 1560 34.98165 54,571.37

sumas 113000 3,068,500.00 90000 2,338,744.50saldo inicial 7500 180,000.00

120500 3,248,500.00 90000 2,338,744.50saldo final 30500 909,755.50

TOTALES 120500 3,248,500.00 120500 3,248,500.00PERÍODO: 0

RUC: 0 2,741,033.13APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0

ESTABLECIMIENTO (1): ALMACEN CENTRALCÓDIGO DE LA EXISTENCIA:


CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 7MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL solo con 5




16 1240000 0.20000 248,000.00 10826868 0.2196298 2,377,903.07 12066868 0.21761 2,625,903.07

sumas 10826868 2,377,903.07 0 0.00saldo inicial 1240000 248,000.00

12066868 2,625,903.07 0 0.00saldo final 12066868 2,625,903.07

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

TOTALES 12066868 2,625,903.07 12066868 2,625,903.07

PERÍODO: 0

RUC: 0


ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:


CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 7MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL




sumas 0 0.00 0 0.00saldo inicial 0 0.00

0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0





CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): Pies2MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL




sumas 0 0.00 0 0.00

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

saldo inicial 0 0.000 0.00 0 0.00

saldo final 0 0.00 TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0





CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): Kg. MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL





0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0



CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 2413TIPO (TABLA 5): 3DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): Pies2.MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL


COSTO UNITARIO


0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0




CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): Kg.MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL





0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0




CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): Pies2.MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL





0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0









0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0









0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0




TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL




0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0




TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:


MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO MOVIL





0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0




TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:






0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

PERÍODO: 0

RUC: 0




TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:






0 0.00 0 0.00saldo final 0 0.00

TOTALES 0 0.00 0 0.00

dia 30

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N°

001

002

003

004

005

006

007

008

009

010

011

101

102

103

104

105

106

107

108

999

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N°

0

1

4

6

7

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N°

01

02

03

05

07

08

09

11

12

16

18

22

23

25

26

29

35

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

53

99

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N°

1

2

9

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N°

01

02

03

04

05

99

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N°

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

99

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

N°

01

02

03

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO CÓDIGO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

TABLA 9: CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

N°

10

12

16

20

21

33

34

38

39

4011D

4011C

4017D

4017C

402

42

46

50

58

59

60

61

62

63

65

66

67

68

69

96

97

70

75

76

77

79

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N°00

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

34

35

36

37

50

52

53

54

87

88

91

96

97

98

99

TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA

N°

019

028

046

055

082

091

118

127

145

154

163

172

181

190

217

226

235

244

262

271

280

299

884

893

910

929

938

947

956

965

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

N°

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

99

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIÓN

DEPÓSITO EN CUENTA

GIRO

TRANSFERENCIA DE FONDOS

ORDEN DE PAGO

TARJETA DE DÉBITO

TARJETA DE CRÉDITO

EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO

EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS

MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR

LETRAS DE CAMBIO

TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR

CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR

ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR

ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR

REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR

REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR

CARTA DE CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR

CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR

OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

DESCRIPCIÓN

OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS

DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)

CARNET DE EXTRANJERIA

REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES

PASAPORTE

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

DESCRIPCIÓN

CENTRAL RESERVA DEL PERU

DE CREDITO DEL PERU

INTERNACIONAL DEL PERU

LATINO

CITIBANK DEL PERU S.A.

STANDARD CHARTERED

SCOTIABANK PERU

CONTINENTAL

DE LIMA

MERCANTIL

NACION

SANTANDER CENTRAL HISPANO

DE COMERCIO

REPUBLICA

NBK BANK

BANCOSUR

FINANCIERO DEL PERU

DEL PROGRESO

INTERAMERICANO FINANZAS

BANEX

NUEVO MUNDO

SUDAMERICANO

DEL LIBERTADOR

DEL TRABAJO

SOLVENTA

SERBANCO SA.

BANK OF BOSTON

ORION

DEL PAIS

MI BANCO

BNP PARIBAS

HSBC BANK PERU S.A.

OTROS

CHEQUES CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5° DEL DECRETO LEGISLATIVO.

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

DESCRIPCIÓN

NUEVOS SOLES

DÓLARES AMERICANOS

OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

DESCRIPCIÓN

MERCADERÍA

PRODUCTO TERMINADO

MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES

ENVASES Y EMBALAJES

SUMINISTROS DIVERSOS

OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCIÓN

KILOGRAMOS

LIBRAS

TONELADAS LARGAS

TONELADAS MÉTRICAS

TONELADAS CORTAS

GRAMOS

UNIDADES

LITROS

GALONES

BARRILES

LATAS

CAJAS

MILLARES

METROS CÚBICOS

METROS

Pies3

OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

DESCRIPCIÓN

INTANGIBLE ADQUIRIDO

INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIÓN

INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

DESCRIPCIÓN

LIBRO CAJA Y BANCOS

LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA

LIBRO DIARIO

LIBRO MAYOR

REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS

REGISTRO DE COMPRAS

REGISTRO DE CONSIGNACIONES

REGISTRO DE COSTOS

REGISTRO DE HUÉSPEDES

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTÍCULO 23° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 266-2004/SUNAT

REGISTRO DEL RÉGIMEN DE PERCEPCIONES

REGISTRO DEL RÉGIMEN DE RETENCIONES

REGISTRO IVAP

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTÍCULO 8° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 022-98/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 021-99/SUNAT


REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 256-2004/SUNAT


REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 258-2004/SUNAT


REGISTRO DE RETENCIONES ARTÍCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA

LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO

LIBRO DE MATRÍCULA DE ACCIONES

LIBRO DE PLANILLAS

TABLA 9: CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

DESCRIPCIÓN

CAJA Y BANCOS

CLIENTES

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

MERCADERÍAS

PRODUCTOS TERMINADOS

INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO

INTANGIBLES

CARGAS DIFERIDAS

DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA

TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DÉBITOS

TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRÉDITOS

TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DÉBITOS

TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRÉDITOS

TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS

PROVEEDORES

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

CAPITAL

RESERVAS

RESULTADOS ACUMULADOS

COMPRAS

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

CARGAS DE PERSONAL

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN

CARGAS EXCEPCIONALES

CARGAS FINANCIERAS

PROVISIONES DEL EJERCICIO

COSTO DE VENTAS

GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS DE VENTAS

VENTAS

INGRESOS DIVERSOS

INGRESOS EXCEPCIONALES

INGRESOS FINANCIEROS

CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIÓN

Otros (especificar)Factura

Recibo por Honorarios

Boleta de Venta

Liquidación de compra

Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros

Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea

Nota de crédito

Nota de débito

Guía de remisión - Remitente

Recibo por Arrendamiento

Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones

realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV

Ticket o cinta emitido por máquina registradora

Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el

control de la Superintendencia de Banca y Seguros

Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros

servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público

Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros

Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país

Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles

Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la

supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones

Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos

Comprobante de RetenciónConocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima

Comprobante por Operaciones No Habituales

Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los

martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros

Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A

Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º,

último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).

Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la

ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisión de Regantes o

Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)

Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo

Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto

Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las

subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta

Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante

tarjetas de crédito y débito

Guía de Remisión - Transportista

Documento del Operador

Documento del Partícipe

Recibo de Distribución de Gas Natural

Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho servicio

Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva

Despacho Simplificado - Importación Simplificada

Declaración de Mensajería o Courier

Liquidación de Cobranza

Nota de Crédito Especial

Nota de Débito Especial

Comprobante de No Domiciliado

Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes

Nota de Crédito - No Domiciliado

Nota de Débito - No Domiciliado

Otros -Consolidado de Boletas de Venta

TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA

DESCRIPCIÓN

TUMBES

TALARA

PAITA

CHICLAYO

SALAVERRY

CHIMBOTE

MARÍTIMA DEL CALLAO

PISCO

MOLLENDO MATARANI

AREQUIPA

ILO

TACNA

PUNO

CUZCO

PUCALLPA

IQUITOS

AÉREA DEL CALLAO

POSTAL DE LIMA

DESAGUADERO

TARAPOTO

Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace referencia el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas Natural

PUERTO MALDONADO

LA TINA

DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA

DEPENDENCIA POSTAL TACNA

DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA

COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA

TERMINAL TERRESTRE TACNA

AEROPUERTO TACNA

CETICOS TACNA

DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN

VENTA

COMPRA

CONSIGNACIÓN RECIBIDA

CONSIGNACIÓN ENTREGADA

DEVOLUCIÓN RECIBIDA

DEVOLUCIÓN ENTREGADA

PROMOCIÓN

PREMIO

DONACIÓN

SALIDA A PRODUCCIÓN

TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES

RETIRO

MERMAS

DESMEDROS

DESTRUCCIÓN

SALDO INICIAL

OTROS (ESPECIFICAR)

0RUC 0PERIODO 0

REQUISICION DE MATERIA PRIMA

FECHA DE SOLICITUDDEPARTAMENTO QUE SOLICITA PRODUCCIONREQUISICION Nº 1FECHA DE ENTREGAAPROBADO PORENVIAR A PRODUCCION

CANTIDAD DESCRIPCION TOTAL

0.00

SUB TOTAL S/. 0.00

0RUC 0PERIODO 0

REQUISICION DE MATERIAL AUXILIAR

FECHA DE SOLICITUDDEPARTAMENTO QUE SOLICITA PRODUCCIONREQUISICION Nº 2FECHA DE ENTREGAAPROBADO PORENVIAR A PRODUCCION

CANTIDAD DESCRIPCION TOTAL

SUB TOTAL S/. 0.00

NUMERO DEORDEN DETRABAJO

COSTOUNITARIO

NUMERO DEORDEN DETRABAJO

COSTOUNITARIO

PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO: 0RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0

REMUNERACION TOTAL SEGÚN LA JORNADA REMUNERACION

SUELDO SALARIO DIAS HORAS

L M M J V S D

1 55000.00 55000.00 0.00 80500.002 50000.00 1 2 5 4 8 50000.00 0.00 33333.33

105000.00 0.00 33333.33 0.00 80500.00

100% 15% 35% 50%ANEXO N° 01 CUADRO DE DISTRIBUCION MANO DE OBRA

REMUNERACIONES TOTAL PRODUCCIONADMINISTRACION VENTASSUELDOS 25500.00 3825.00 8925.00 12750.00CODIGO CONTABLE 62111 9162111 9462111 9562111SALARIOS 55000.00 55000.00CODIGO CONTABLE 62112 9162112CARGAS SOCIALES

S.S.S. SUELDOS 2295.00 344.25 803.25 1147.50

CODIGO CONTABLE 62711 9162711 9462711 9562711

SENATI-SUELDOS 191.25 28.69 66.94 95.62

CODIGO CONTABLE 62772 9162772 9462772 9562772

S.S.S. SALARIOS 4950.00 4950.00CODIGO CONTABLE 62712 9162712

SENATI-SALARIOS 412.50 412.50CODIGO CONTABLE 62772 9162772S.C.T.R.- SUELDOS 313.65 47.05 109.78 156.82CODIGO CONTABLE 6273 916273 946273 956273S.C.T.R.- SALARIOS 676.50 676.50CODIGO CONTABLE 6273 916273TOTALES 89338.90 65283.99 9904.97 14149.94CODIGO CONTABLE 79 91 94 95

ANEXO N° 04 LEYES SOCIALES DEL PERIODO

CUENTA

SALARIOS91 PRODUCCION 0.00 0.00 0.00 0.00

CODIGO CONTABLE DEBE 9162912 9162152 9162142SUELDOS

91 PROD. 50% 0.00 0.00 0.00 0.00CODIGO CONTABLE DEBE 9162911 9162151 9162141

BOLETAPAGO

Nº

NOMBRES Y

APELLIDOS

NºAUTOGENERA

DOESSALUD

CARGO Y

OCUPACION

DIAS Y HORAS TRABAJADAS EN

LA JORNADA LABORAL

SALARIODOMINICAL

OTROS PAGOS

TOTALREMUNERACION

DEL PERIODO1=SUELDO2=SALARIO

HORASSOBRE TIEMPO

DIAS Y HORASJORNADA LABORAL

CTA Y HORASSOBRETIEMPO

CENTRO DECOSTOS

REMUNERACIONTOTAL

C.T.S.8.33%

VACACIONES8.33%

GRATIFICACION16.66%

94 ADM. 35% 0.00 0.00 0.00 0.00CODIGO CONTABLE DEBE 9462911 9462151 9462141

95 VENTAS 15% 0.00 0.00 0.00 0.00CODIGO CONTABLE DEBE 9562911 9562151 9562141

TOTAL SUELDO 0.00 0.00 0.00 0.00TOTAL GENERA 0.00 0.00 0.00 0.00

CODIGO CONTABLE DEBE 6291 6215 6214CODIGO CONTABLE HABER 4151 4115 4114

PLANILLA DE REMUNERACIONES

RETENCIONES AL TRABAJADOR POR TRIBUTOS, APORTE PREVISIONAL, CUOTAS Y OTROS CONCEPTOS VACACIONES FIRMAS

S.N.P. A.F.P. FONDO PENS. COM.VAR. PRIM. SEG. S.S.S. SENATI SCTRSALIDA RETORNO

D M A D M A

0.00 80500.00 7245.00 603.75 990.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80500.00 7245.00 603.75 990.15

55000 7150 4950 S.S.S. S.N.P. SENATI S.P.P. A.F.P. PRIMA SEG. COMISION V.

25500 3315 2295 5.00 13% 10% 1 PROFUTURO 1.23% 1.84%10465 7245 TASA DE APORTES DEL EMPLEADOR 2 INTEGRA 1.23% 1.55%69860 9% 0.75% 1.23% 3 PRIMA 1.23% 1.60%

SCTR 4 HABITAT 1.23% 1.47%

441.19

723.55

ANEXO N° 04 LEYES SOCIALES DEL PERIODO

0.00

0.00

SISTEMA1= S.N.P.2=S.P.P.

TOTAL A

DEDUCIR

NETO A

PAGAR

TRIBUTOS Y APORTES ACARGO DEL EMPLEADOR

+VIDA SEGURO

DE ACCIDENTES

ADELANTO DE REM.

RETENCION JUDICIAL

+VIDA SEGURO

TOTALLEYES

SOCIALES

0.00

0.00

0.000.00

791

REMUNERACION FIJA2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

REMUNERACION MENSUAL 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750

POR MESES QUE FALTAN 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1

REMUNERACION PROYECTADA 21000 19250 17500 15750 14000 12250 10500 8750 7000 5250 3500 1750(+) GRATIFICACION JULIO/DICIEMBRE 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500(+) GRATIFICACION EXTAORDINARIAS(+) REMUNERACIONES PAGADAS 1750 3500 5250 7000 8750 10500 12250 14000 15750 17500 19250(+) PARTICIPACION PAGADAS(+) GRATIFICACION EXTAORDINARIAS(+) OTROS INGRESOSRENTA NETA DE QUINTA CATEGORIA 24500 24500 24500 24500 24500 24500 24500 24500 24500 24500 24500 24500(-) 7 U.I.T. -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400RENTA NETA GLOBAL 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100

TASA DEL IMPUESTO 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%IMPUESTO A LA RENTA 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315(-) CREDITOS A FAVOR EN EL MES DE RETENCION(-) SALDOS A FAVOR RECONOCIDOSIMPUESTO ANUAL 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315(-) RETENCIONES APLICADAS -79 -105 -105 -105 -184 -210 -210 -210 -289(-) DONACIONESIMPUESTO A PAGAR 315 315 315 236 210 210 210 131 105 105 105 26

IMPUESTO A PAGAR 315 315 315 236 210 210 210 131 105 105 105 26DENOMINADOR 12 12 12 9 8 8 8 5 4 4 4 1

RETENCION MENSUAL 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26

REMUNERACION VARIABLE

REMUNERACION MES EN CURSO 1700 1800 2100 1200 2500 3100 1800 4100 4500 3300 3500 5300SUB TOTAL 1700 1800 2100 1200 2500 3100 1800 4100 4500 3300 3500 5300

REMUNERACION PROMEDIO 1900 600 700 400 833 1033 600 1367 1500 1100 1167 1767

MESES QUE FALTAN 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1

REMUNERACION PROYECTADA 22800 6600 7000 3600 6664 7231 3600 6835 6000 3300 2334 1767(+) GRATIFICACION JULIO/DICIEMBRE 1800 1800 1800 1800 1800 7100(+) GRATIFICACION EXTAORDINARIASRENTA NETA DE QUINTA CATEGORIA 22800 6600 7000 3600 6664 7231 5400 0 0 0 0 0(-) 7 U.I.T. -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400RENTA NETA GLOBAL 400 -15800 -15400 -18800 -15736 -15169 -17000 -22400 -22400 -22400 -22400 -22400TASA DEL IMPUESTO 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%

IMPUESTO A LA RENTA 60 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0(-) CREDITOS A FAVOR EN EL MES DE RETENCION(-) SALDOS A FAVOR RECONOCIDOSIMPUESTO ANUAL 60 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0(-) RETENCIONES APLICADAS -5 -5 -5 -5 -5 -5 -5 -5 -5(-) DONACIONESIMPUESTO A PAGAR 60 0 0 0 -5 -5 -5 -5 -5 -5 -5 -5

IMPUESTO A PAGAR 60 0 0 0 -5 -5 -5 -5 -5 -5 -5 -5DENOMINADOR 12 12 12 9 8 8 8 5 4 4 4 1

RETENCION MENSUAL 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

911 912 913 9143 60.00 7 15 3 27.00 5 2.63 7 25.00 9 91.25 11.64

15

85.00 - 15.00 - 118.25 - 14.27 -

915 916 91711 1.37 3 7.50 3 26.25

3.05 13 13

4.42 - 7.50 - 26.25 -

8.33% 8.33%CUENTA CENTRO DE COSOTOS REMUNERACION TOTAL C.T.S. 8.33% VACACIONES 8.33%

Salarios91 PRODUCCION 55,000.00 4,581.50 4,581.50

CODIGO CONTABLE 916,291 916,215 SUELDOS 25,500.00

91 PRODUCCION 12,750.00 1,062.08 1,062.08 50% 916,291 916,215

743.45 743.45 94 ADMINISTRACION 8,925.00 743.45 743.45

35% 946,291.00 946,215.00

95 VENTAS15% 3,825.00 318.62 318.62

956,291.00 956,215.00 TOTAL SUELDOS 25,500.00 6,705.65 6,705.65 TOTAL GENERAL 80,500.00 CODIGO CONTABLE DEBE 6291 2115

HABER 4151 4115

16.66%GRATIFICACIONES 16.66% TOTAL LEYES SOCIALES

9,163.00 18,326.00 916,214

- 2,124.15 4,248.30 916,214 1,486.90 2,973.80 1,486.91 2,973.81 946,214.00

- - -

637.25 1,274.49 956,214.00 13,411.30 26,822.59

62144114 791

CUADRO DE CALCULO Y DISTRIBUCION DE LA DEPRECIACION DURANTE EL PERIODO

CODIGO DETALLE TASA PRODUCCION ADMINISTRACION VENTAS

50% 35% 15%33311 EDIFICIOS 1269581.00 5% 63479.05 5289.92 2644.96 1,851.47 793.49

COD. CONTABLE DEBE 68141 9168141.00 94168141 95681413351 MAQUINARIAS 1185235.00 10% 118523.50 9876.96 9876.96

COD. CONTABLE DEBE 68142 9168142.00TOTALES 2454816.00 182002.55 15166.88 12521.92 1851.47 793.49COD. CONTABLE DEBE 915 946 956COD. CONTABLE HABER 39131 791COD. CONTABLE HABER 39132

VALORLIBROS

DEPRECIACIONANUAL

DEPRECIACIONMENSUAL

PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS* CATÁLOGO DE CUENTAS1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO101 Caja102 Fondos fijos103 Efectivo en Tránsito104 Cuentas corrientes en instituciones financieras1041 Cuentas corrientes operativas10411 Banco de Credito1042 Cuentas corrientes para fines específicos105 Otros equivalentes de efectivo1051 Otros equivalentes de efectivo106 Depósitos en instituciones financieras1061 Depósitos de ahorro1062 Depósitos a plazo107 Fondos Sujetos a Restricción1071 Fondos sujetos a restricción11 INVERSIONES FINANCIERAS111 Inversiones mantenidas para negociacion1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado11111 Costo11112 Valor Razonable1112 Valores emitidos por el sistema financiero11121 Costo11122 Valor Razonable1113 Valores emitidos por empresas11131 Costo11132 Valor Razonable1114 Otros títulos representativos de deuda11141 Costo11142 Valor Razonable1115 Participaciones en entidades11151 Costo11152 Valor Razonable112 Inversiones disponibles para la venta1121 Valores emitidos o garantizados por el Estado11211 Costo11212 Valor Razonable1122 Valores emitidos por el sistema financiero11221 Costo11222 Valor Razonable1123 Valores emitidos por empresas11231 Costo11232 Valor Razonable1124 Otros títulos representativos de deuda11241 Costo11242 Valor Razonable113 Activos financieros - compromiso de compra1131 Inversiones mantenidas para negociacion-acuerdo de compra11311 Costo11312 Valor Razonable1132 Inversiones disponibles para la venta-acuerdo de compra11321 Costo11322 Valor Razonable12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1211 No emitidas1212 Emitidas en cartera1213 En cobranza1214 En descuento122 Anticipos de clientes123 Letras por cobrar1231 En cartera1232 En cobranza1233 En descuento13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1311 No emitidas13111 Matriz13112 Subsidiarias13113 Asociadas13114 Sucursal13115 Otros1312 Emitidas en cartera13121 Matriz13122 Subsidiarias13123 Asociadas

13124 Sucursal13125 Otros1313 En cobranza13131 Matriz13132 Subsidiarias13133 Asociadas13134 Sucursal13135 Otros1314 En descuento13141 Matriz13142 Subsidiarias13143 Asociadas13144 Sucursal13145 Otros132 Anticipos recibidos1321 Anticipos recibidos13211 Matriz13212 Subsidiarias13213 Asociadas13214 Sucursal13215 Otros133 Letras por cobrar1331 En cartera13311 Matriz13312 Subsidiarias13313 Asociadas13314 Sucursal13315 Otros1332 En cobranza13321 Matriz13322 Subsidiarias13323 Asociadas13324 Sucursal13325 Otros1333 En descuento13331 Matriz13332 Subsidiarias13333 Asociadas13334 Sucursal13335 Otros14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),DIRECTORES Y GERENTES141 Personal1411 Préstamos1412 Adelanto de remuneraciones1413 Entregas a rendir cuenta1419 Otras cuentas por cobrar al personal142 Accionistas (o socios)1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas1422 Préstamos143 Directores1431 Prestamos1432 Adelanto de dietas1433 Entregas a rendir cuenta144 Gerentes1441 Prestamos1442 Adelanto de remuneraciones1443 Entregas a rendir cuenta148 Diversas16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS161 Préstamos1611 Con garantía1612 Sin garantía162 Reclamaciones a terceros1621 Compañías aseguradoras1622 Transportadoras1623 Servicios públicos1624 Tributos1629 Otras163 Intereses, regalías y dividendos1631 Intereses1632 Regalías1633 Dividendos164 Depósitos otorgados en garantía1641 Préstamos de instituciones no financieras1642 Préstamos de instituciones financieras1644 Depósitos en garantía por alquileres1649 Otros depositos en garantia165 Venta de activo inmovilizado

1651 Inversión mobiliaria1652 Inversión inmobiliaria1653 Inmuebles, maquinaria y equipo1654 Intangibles1655 Activos biológicos166 Activos por instrumentos financieros1661 Instrumentos financieros primarios1662 Instrumentos financieros de cobertura16621 Cartera de negociación16622 Instrumentos de cobertura168 Otras cuentas por cobrar diversas1681 Entregas a rendir cuenta a terceros1689 Otras cuentas por cobrar diversas17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS171 Préstamos1711 Con garantía17111 Matriz17112 Subsidiarias17113 Asociadas17114 Sucursal17115 Otros1712 Sin garantía17121 Matriz17122 Subsidiarias17123 Asociadas17124 Sucursal17125 Otros173 Intereses, regalías y dividendos1731 Intereses17311 Matriz17312 Subsidiarias17313 Asociadas17314 Sucursal17315 Otros1732 Regalías17321 Matriz17322 Subsidiarias17323 Asociadas17324 Sucursal17325 Otros1733 Dividendos17331 Matriz17332 Subsidiarias17333 Asociadas17334 Otros174 Depositos otorgados en garantia175 Ventas de activo inmovilizado1751 Inversion mobiliaria1752 Inversion inmobiliaria1753 Inmuebles, maquinaria y equipo1754 Intangibles1755 Activos biologicos176 Activos por instrumentos financieros178 Otras cuentas por cobrar diversas18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO181 Costos financieros182 Seguros183 Alquileres184 Primas pagadas por opciones185 Mantenimiento de activos inmovilizados189 Otros gastos contratados por anticipado19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1912 Letras por cobrar192 Cuentas por cobrar - Relacionadas1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar1922 Letras por cobrar193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios),directores y gerentes1931 Personal1932 Accionistas (o socios)1933 Directores1934 Gerentes1935 Diversas194 Cuentas por cobrar diversas - Terceros1941 Préstamos1942 Reclamaciones a terceros1943 Intereses, regalías y dividendos

1944 Depósitos otorgados en garantía1945 Venta de activos inmovilizados1949 Otras cuentas por cobrar diversas195 Cuentas por cobrar diversas - relacionadas1951 Prestamos1953 Intereses, regalías y dividendos1954 Depositos otorgados en garantia1955 Venta de activo inmovilizado1956 Activos por instrumentos financieros1958 Otras cuentas por cobrar diversas2 ACTIVO REALIZABLE20 MERCADERÍAS201 Mercaderías manufacturadas2011 Mercaderías manufacturadas20111 Costo20112 Valor razonable202 Mercaderías de extracción203 Mercaderías agropecuarias y piscícolas2031 De origen animal2032 De origen vegetal204 Mercaderías inmuebles208 Otras mercaderías21 PRODUCTOS TERMINADOS211 Productos manufacturados212 Productos de extracción terminados213 Productos agropecuarios y piscícolas terminados2131 De origen animal21311 Costo21312 Valor razonable2132 De origen vegetal21321 Costo21322 Valor razonable214 Productos inmuebles215 Existencias de servicios terminados217 Otros productos terminados218 Costos de financiación - Productos terminados22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS221 Subproductos222 Desechos y desperdicios23 PRODUCTOS EN PROCESO231 Productos en proceso de manufactura232 Productos extraídos en proceso de transformación233 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso2331 De origen animal23311 Costo23312 Valor razonable2332 De origen vegetal23321 Costo23322 Valor razonable234 Productos inmuebles en proceso235 Existencias de servicios en proceso237 Otros productos en proceso238 Costos de financiación - Productos en proceso24 MATERIAS PRIMAS241 Materias primas para productos manufacturados2411 Planchas Hojalata242 Materias primas para productos de extracción243 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas244 Materias primas para productos inmuebles25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS251 Materiales auxiliares2511 Soldadura252 Suministros2521 Combustibles2522 Lubricantes2523 Energía2524 Otros suministros253 Repuestos26 ENVASES Y EMBALAJES261 Envases262 Embalajes27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA271 Inversiones inmobiliarias2711 Terrenos27111 Valor razonable27112 Costo27113 Revaluación2712 Edificaciones

27121 Valor razonable27122 Costo27123 Revaluación27124 Costos de financiacion272 Inmuebles, maquinaria y equipo2721 Terrenos27211 Valor razonable27212 Costo27213 Revaluación2722 Edificaciones27221 Costo de adquisicion o construccion27222 Revaluación27223 Costo de financiacion2723 Maquinarias y equipos de explotación27231 Costo de adquisicion o construccion27232 Revaluación27233 Costo de financiacion2724 Equipo de transporte27241 Costo27242 Revaluación2725 Muebles y enseres27251 Costo27252 Revaluación2726 Equipos diversos27261 Costo27262 Revaluación2727 Herramientas y unidades de reemplazo27271 Costo27272 Revaluación273 Intangibles2731 Concesiones, licencias y derechos27311 Costo27312 Revaluación2732 Patentes y propiedad industrial27321 Costo27322 Revaluación2733 Programas de computadora (software)27331 Costo27332 Revaluación2734 Costo de explotacion y desarrollo27341 Costo27342 Revaluación2735 Fórmulas, diseños y prototipos27351 Costo27352 Revaluación2736 Reservas de recursos extraibles27361 Costo27362 Revaluación2739 Otros activos intangibles27391 Costo27392 Revaluación274 Activos biológicos2741 Activos biológicos en producción27411 Valor razonable27412 Costo27413 Costos de financiacion2742 Activos biológicos en desarrollo27421 Valor razonable27422 Costo27423 Costos de financiacion275 Depreciacion acumulada . Inversion inmoviliaria2752 Edificaciones27521 Valor razonable27522 Costo27523 Revaluación276 Depreciacion acumulada . Inmueble maquinaria y equipo2762 Edificaciones27621 Costos de adquisicion o construccion27622 Revaluación27623 Costos de financiacion2763 Maquinarias y equipos de explotación27631 Costos de adquisicion o construccion27632 Revaluación27633 Costos de financiacion2764 Equipo de transporte27641 Costo27642 Revaluación2765 Muebles y enseres

27651 Costo27652 Revaluación2766 Equipos diversos27661 Costo27662 Revaluación2767 Herramientas y unidades de reemplazo27671 Costo27672 Revaluación277 Amortizacion acumulada - Intangibles2771 Concesiones, licencias y derechos27711 Costo27712 Revaluación2772 Patentes y propiedad industrial27721 Costo27722 Revaluación2773 Programas de computadora (software)27731 Costo27732 Revaluación2774 Costos de exploracion y desarrollo27741 Costo27742 Revaluación2775 Formulas, diseños y prototipos27751 Costo27752 Revaluación2776 Reservas de recursos extraibles27761 Costo27762 Revaluación2779 Otros activos intangibles27791 Costo27792 Revaluación278 Depreciacion acumulada -Activos biologicos2781 Activos biologicos en produccion27812 Costo2782 Activos bioligocos en desarrollo27822 Costo2791 Desvalorizacion acumulada27911 Terrenos27912 Edificaciones2793 Inmuebles, maquinaria y equipo27931 Terrenos27932 Edificaciones27933 Maquinarias y equipos de explotación27934 Equipo de transporte27935 Muebles y enseres27936 Equipos diversos27937 Herramientas y unidades de reemplazo2794 Intangibles27941 Concesiones, licencias y derechos27942 Patentes y propiedad industrial27943 Programas de computadora (software)27944 Costos de exploracion y desarrollo27945 Formulas, diseños y prototipos27946 Reservas de recursos extraibles2795 Activos biologicos27951 Activos biologicos en produccion27952 Activos biologicos en desarrollo28 EXISTENCIAS POR RECIBIR281 Mercaderías284 Materias primas285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos286 Envases y embalajes29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS291 Mercaderías2911 Mercaderías manufacturadas2912 Mercaderías de extracción2913 Mercaderías agropecuarias y piscícolas2914 Mercaderías inmuebles2918 Otras mercaderías292 Productos terminados2921 Productos manufacturados2922 Productos de extracción terminados2923 Productos agropecuarios y piscícolas terminados2924 Productos inmuebles2925 Existencias de servicios terminados2927 Otros productos terminados2928 Costos de financiación - Productos terminados293 Subproductos, desechos y desperdicios2931 Subproductos

2932 Desechos y desperdicios294 Productos en proceso2941 Productos en proceso de manufactura2942 Productos extraídos en proceso de transformación2943 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso2944 Productos inmuebles en proceso2945 Existencias de servicios en proceso2947 Otros productos en proceso2948 Costos de financiación - Productos en proceso295 Materias primas2951 Materias primas para productos manufacturados2952 Materias primas para productos de extracción2953 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas2954 Materias primas para productos inmuebles296 Materiales auxiliares, suministros y repuestos2961 Materiales auxiliares2962 Suministros2963 Repuestos297 Envases y embalajes2971 Envases2972 Embalajes298 Existencias por recibir2981 Mercaderías2982 Materias primas2983 Materiales auxiliares, suministros y repuestos2984 Envases y embalajes3 ACTIVO INMOVILIZADO30 INVERSIONES MOBILIARIAS301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento3011 Instrumentos financieros representativos de deuda30111 Valores emitidos o garantizados por el Estado30112 Valores emitidos por el sistema financiero30113 Valores emitidos por las empresas30114 Valores emitidos por otras entidades302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial3021 Certificados de suscripción preferente3022 Acciones representativas de capital social - comunes30221 Costo30222 Valor razonable30223 Participacipacion patrimonial3023 Acciones representativas de capital social - preferentes30231 Costo30232 Valor razonable30233 Participacipacion patrimonial3024 Acciones de inversion30241 Costo30242 Valor razonable30243 Participacipacion patrimonial3025 Certificados de participacion de fondos de inversion30251 Costo30252 Valor razonable3026 Certificados de participacion de fondos mutuos30261 Costo30262 Valor razonable3027 Participacion en asociaciones en participacion y consorcios30271 Costo30272 Valor razonable30273 Participacion patrimonial3028 Otros titulos representativos de patrimonio30281 Costo30282 Valor razonable308 Inversiones mobiliarias - acuerdo de compra3081 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento - acuerdo de compra3082 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial - acuerdo de compra31 INVERSIONES INMOBILIARIAS311 Terrenos3111 Urbanos31111 Valor razonable31112 Costo31113 Revaluación3112 Rurales31121 Valor razonable31122 Costo31123 Revaluación312 Edificaciones3121 Edificaciones31211 Valor razonable31212 Costo

31213 Revaluación31214 Costos de financiación - Inversiones inmobiliarias32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO321 Inversiones inmobiliarias3211 Terrenos3212 Edificaciones322 Inmuebles, maquinaria y equipo3221 Terrenos3222 Edificaciones3223 Maquinarias y equipos de explotación3224 Equipo de transporte3225 Muebles y enseres3226 Equipos diversos3227 Herramientas y unidades de reemplazo33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO331 Terrenos3311 Terrenos33111 Costo33112 Revaluación332 Edificaciones3321 Edificaciones administrativas33211 Costo de adquisición o producción33212 Revaluación33213 Costo de financiación - Edificaciones3322 Almacenes33221 Costo de adquisición o producción33222 Revaluación33223 Costo de financiación - Almacenes3323 Edificaciones para producción33231 Costo de adquisición o construccion33232 Revaluación33233 Costo de financiación - Edificaciones para producción3324 Instalaciones33241 Costo de adquisición o producción33242 Revaluación33243 Costo de financiación - Instalaciones333 Maquinarias y equipos de explotación3331 Maquinarias y equipos de explotación33311 Costo de adquisición o construccion33312 Revaluación33313 Costo de financiación - Maquinarias y equipos de explotación334 Equipo de transporte3341 Vehículos motorizados33411 Costo33412 Revaluación3342 Vehículos no motorizados33421 Costo33422 Revaluación335 Muebles y enseres3351 Muebles33511 Costo33512 Revaluación3352 Enseres33521 Costo33522 Revaluación336 Equipos diversos3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo)33611 Costo33612 Revaluación3362 Equipo de comunicación33621 Costo33622 Revaluación3363 Equipo de seguridad33631 Costo33632 Revaluación3369 Otros equipos33691 Costo33692 Revaluación337 Herramientas y unidades de reemplazo3371 Herramientas33711 Costo33712 Revaluación3372 Unidades de reemplazo33721 Costo33722 Revaluación338 Unidades por recibir3381 Maquinarias y equipos de explotación3382 Equipo de transporte

3383 Muebles y enseres3386 Equipos diversos3387 Herramientas y unidades de reemplazo339 Construcciones y obras en curso3391 Adaptación de terrenos3392 Construcciones en curso3393 Maquinaria en montaje3394 Inversión inmobiliaria en curso3397 Costo de financiación - Inversiones inmobiliarias33971 Costo de financiación - Edificaciones3398 Costo de financiación - Inmuebles, maquinaria y equipo33981 Costo de financiación - Edificaciones33982 Costo de financiación - Maquinarias y equipos de explotación3399 Otros activos en curso34 INTANGIBLES341 Concesiones, licencias y otros derechos3411 Concesiones34111 Costo34112 Revaluación3412 Licencias34121 Costo34122 Revaluación3419 Otros derechos34191 Costo34192 Revaluación342 Patentes y propiedad industrial3421 Patentes34211 Costo34212 Revaluación3422 Marcas34221 Costo34222 Revaluación343 Programas de computadora (software)3431 Aplicaciones informáticas34311 Costo34312 Revaluación344 Costos de exploración y desarrollo3441 Costos de exploración34411 Costo34412 Revaluación34413 Costo de financiacion3442 Costos de desarrollo34421 Costo34422 Revaluación34423 Costo de financiacion345 Fórmulas, diseños y prototipos3451 Fórmulas34511 Costo34512 Revaluación3452 Diseños y prototipos34521 Costo34522 Revaluación346 Reservas de recursos extraíbles3461 Minerales34611 Costo34612 Revaluación3462 Petróleo y gas34621 Costo34622 Revaluación3463 Madera34631 Costo34632 Revaluación3469 Otros recursos extraíbles34691 Costo34692 Revaluación347 Plusvalía mercantil3471 Plusvalía mercantil349 Otros activos intangibles3491 Otros activos intangibles34911 Costo34912 Revaluación35 ACTIVOS BIOLÓGICOS351 Activos biológicos en producción3511 De origen animal35111 Valor razonable35112 Costo35113 Costo de financiacion3512 De origen vegetal

35121 Valor razonable35122 Costo35123 Costo de financiacion352 Activos biológicos en desarrollo3521 De origen animal35211 Valor razonable35212 Costo35213 Costo de financiación3522 De origen vegetal35221 Valor razonable35222 Costo35223 Costo de financiación36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO361 Desvalorizacion de Inversiones inmobiliarias3611 Terrenos3612 Edificaciones36121 Edificaciones - Costo de adquisicion o construcción36122 Edificaciones - Costo de financiación363 Desvalorizacion Inmuebles, maquinaria y equipo3631 Terrenos3632 Edificaciones36321 Edificaciones - Costo de adquisicion o construcción36322 Edificaciones - Costo de financiación3633 Maquinarias y equipos de explotación36331 Maquinarias y equipos de explotación - Costo de adquisicion o construcción36332 Maquinarias y equipos de explotación - Costo de financiación3634 Equipo de transporte3635 Muebles y enseres3636 Equipos diversos3637 Herramientas y unidades de reemplazo364 Desvalorizacion de Intangibles3641 Concesiones, licencias y otros derechos3642 Patentes y propiedad industrial3643 Programas de computadora (software)3644 Costos de exploración y desarrollo36441 Costo36442 Costo de financiación3645 Fórmulas, diseños y prototipos3647 Plusvalía mercantil3649 Otros activos intangibles365 Desvalorizacion de Activos biológicos3651 Activos biológicos en producción36511 Costo36512 Costo de financiación3652 Activos biológicos en desarrollo36521 Costo36522 Costo de financiación366 Desvalorizacion de Inversiones inmobiliarias366 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento366 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial37 ACTIVO DIFERIDO371 Impuesto a la renta diferido3711 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio3712 Impuesto a la renta diferido - Resultados372 Participaciones de los trabajadores diferidas3721 Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio3722 Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados373 Intereses diferidos3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros3732 Intereses no devengados en medición a valor descontado38 OTROS ACTIVOS381 Bienes de arte y cultura3811 Obras de arte3812 Biblioteca3813 Otros382 Diversos3821 Monedas y joyas3822 Bienes entregados en comodato3823 Bienes recibidos en pagos (adjudicados y realizables)3829 Otros39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS391 Depreciación acumulada3911 Inversiones Inmobiliarias39111 Edificaciones - Costo de adquisición o construcción39112 Edificaciones - Revaluación39113 Edificaciones - Costo de financiación3912 Activos adquiridos en arrendamiento financiero39121 Inversiones inmobiliarias - Edificaciones

39122 Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones39123 Inmuebles, maquinaria y equipo - Maquinarias y equipos de explotación39124 Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos de transporte39126 Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos diversos3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo39131 Edificaciones39132 Maquinarias y equipos de explotación39133 Equipo de transporte39134 Muebles y enseres39135 Equipos diversos39136 Herramientas y unidades de reemplazo3914 Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluación39141 Edificaciones39142 Maquinarias y equipos de explotación39143 Equipo de transporte39144 Muebles y enseres39145 Equipos diversos39146 Herramientas y unidades de reemplazo3915 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiación39151 Edificaciones39152 Maquinarias y equipos de explotación3916 Activos biológicos en producción - Costo39161 Activos biológicos de origen animal39162 Activos biológicos de origen vegetal3917 Activos biológicos en producción - Costo de financiación39171 Activos biológicos de origen animal39172 Activos biológicos de origen vegetal392 Amortización acumulada3921 Intangibles - Costo39211 Concesiones, licencias y otros derechos39212 Patentes y propiedad industrial39213 Programas de computadora (software)39214 Costos de exploración y desarrollo39215 Fórmulas, diseños y prototipos39219 Otros activos intangibles3922 Intangibles - Revaluación39221 Concesiones, licencias y otros derechos39222 Patentes y propiedad industrial39223 Programas de computadora (software)39225 Fórmulas, diseños y prototipos39229 Otros activos intangibles393 Agotamiento acumulado3931 Agotamiento de reservas de recursos extraíbles4 PASIVO40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR401 Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas40111 IGV - Cuenta propia40112 IGV - Servicios prestados por no domiciliados40113 IGV - Régimen de percepciones40114 IGV - Régimen de retenciones4012 Impuesto selectivo al consumo4015 Derechos aduaneros40151 Derechos arancelarios40152 Derechos aduaneros por ventas4017 Impuesto a la renta40171 Renta de tercera categoría40172 Renta de cuarta categoría40173 Renta de quinta categoría40174 Renta de no domiciliados4018 Otros impuestos40181 Impuesto a las transacciones financieras40182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas40183 Tasas por la prestación de servicios públicos40184 Regalías40185 Impuesto a los dividendos40186 Impuesto temporal a los activos netos40189 Otros impuestos402 Certificados tributarios403 Instituciones públicas4031 ESSALUD4032 ONP4033 Contribución al SENATI4034 Contribución al SENCICO4039 Otras instituciones405 Gobiernos regionales406 Gobiernos locales4061 Impuestos

40611 Impuesto al patrimonio vehicular40612 Impuesto a las apuestas40613 Impuesto a los juegos40614 Impuesto de alcabala40615 Impuesto predial40616 Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos4062 Contribuciones4063 Tasas40631 Licencia de apertura de establecimientos40632 Transporte público40633 Estacionamiento de vehículos40634 Servicios públicos o arbitrios40635 Servicios administrativos o derechos407 Administradoras de fondos de pensiones4071 Integra408 Empresas prestadoras de servicios de salud4081 Cuenta propia4082 Cuenta de terceros409 Otros costos administrativos e intereses41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411 Remuneraciones por pagar4111 Sueldos y salarios por pagar4112 Comisiones por pagar4113 Remuneraciones en especie por pagar4114 Gratificaciones por pagar4115 Vacaciones por pagar413 Participación de los trabajadores por pagar415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar4151 Compensación por tiempo de servicios41511 Sueldos41512 Salarios4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios4153 Pensiones y jubilaciones419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar4211 No emitidas4212 Emitidas422 Anticipos a proveedores423 Letras por pagar424 Honorarios por pagar43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar4311 No emitidas43111 Matriz43112 Subsidiarias43113 Asociadas43114 Sucursales43115 Otros4312 Emitidas43121 Matriz43122 Subsidiarias43123 Asociadas43124 Sucursales43125 Otros432 Anticipos otorgados4321 Anticipos otorgados43211 Matriz43212 Subsidiarias43213 Asociadas43214 Sucursales43215 Otros433 Letras por Pagar4331 Letras por Pagar43311 Matriz43312 Subsidiarias43313 Asociadas43314 Sucursales43315 Otros434 Honorarios por pagar4341 Honorarios por pagar43411 Matriz43412 Subsidiarias43413 Asociadas44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES GERENTES441 Accionistas (o Socios)4411 Préstamos4412 Dividendos

4419 Otras cuentas por pagar442 Directores4421 Dietas4429 Otras cuentas por pagar443 Gerentes45 OBLIGACIONES FINANCIERAS451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades4511 Instituciones financieras4512 Otras entidades452 Contratos de arrendamiento financiero453 Obligaciones emitidas4531 Bonos emitidos4532 Bonos titulizados4533 Papeles comerciales4534 Otras obligaciones454 Otros Instrumentos financieros por pagar4541 Letras4542 Papeles comerciales4543 Bonos4544 Pagarés4545 Facturas conformadas4549 Otras obligaciones financieras455 Costos de financiación por pagar4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades45511 Instituciones financieras45512 Otras entidades4552 Contratos de arrendamiento financiero4553 Obligaciones emitidas45531 Bono emitidos45532 Bonos titulizados45533 Papeles comerciales45539 Otras obligaciones4554 Otros Instrumentos financieros por pagar45541 Letras45542 Papeles comerciales45543 Bonos45544 Pagarés45545 Facturas conformadas45549 Otras obligaciones financieras456 Préstamos con compromisos de recompra46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS461 Reclamaciones de terceros464 Pasivos por instrumentos financieros derivados4641 Instrumentos financieros primarios4642 Instrumentos financieros derivados465 Pasivos por compra de activo inmovilizado4651 Inversiones mobiliarias4652 Inversiones inmobiliarias4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero4654 Inmuebles, maquinaria y equipos4655 Intangibles4656 Activos biologicos467 Depósitos recibidos en garantía469 Otras cuentas por pagar diversas4691 Subsidios gubernamentales4692 Donaciones condicionales4693 Otras cuentas por pagar47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS471 Préstamos4711 Matriz4712 Subsidiarias4713 Asociadas4714 Sucursales4715 Otras472 Costos de financiación4721 Matriz4722 Subsidiarias4723 Asociadas4724 Sucursales4725 Otras473 Anticipos recibidos4731 Matriz4732 Subsidiarias4733 Asociadas4734 Sucursales4735 Otras474 Regalías4741 Matriz

4742 Subsidiarias4743 Asociadas4744 Sucursales4745 Otras475 Dividendos4751 Matriz4752 Subsidiarias4753 Asociadas4754 Sucursales4655 Otras477 Pasivo por compra de activo inmovilizado4771 Inversiones mobiliarias47711 Matriz47712 Subsidiarias47713 Asociadas47714 Sucursales47715 Otras4772 Inversiones inmobiliarias47721 Matriz47722 Subsidiarias47723 Asociadas47724 Sucursales47725 Otras4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero47731 Matriz47732 Subsidiarias47733 Asociadas47734 Sucursales47735 Otras4774 Inmuebles, maquinaria y equipos47741 Matriz47742 Subsidiarias47743 Asociadas47744 Sucursales47745 Otras4775 Intangibles47751 Matriz47752 Subsidiarias47753 Asociadas47754 Sucursales47755 Otras4776 Activos biologicos47761 Matriz47762 Subsidiarias47763 Asociadas47764 Sucursales47765 Otras479 Otras cuentas por pagar diversas4791 Otras cuentas por pagar diversas47911 Matriz47912 Subsidiarias47913 Asociadas47914 Sucursales47915 Otras48 PROVISIONES481 Provisión para litigios482 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado483 Provisión para reestructuraciones484 Provisión para protección y remediación del medio ambiente485 Provisión para gastos de responsabilidad social486 Provision para garantias489 Otras provisiones49 PASIVO DIFERIDO491 Impuesto a la renta diferido4911 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio4912 Impuesto a la renta diferido - Resultados492 Participaciones de los trabajadores diferidas4921 Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio4922 Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados493 Intereses diferidos4931 Intereses no devengados en transacciones con terceros4932 Intereses no devengados en medición a valor descontado495 Subsidios recibidos diferidos496 Ingresos diferidos497 Costos diferidos5 PATRIMONIO NETO50 CAPITAL501 Capital social

5011 Acciones5012 Participaciones502 Acciones en tesorería51 ACCIONES DE INVERSIÓN511 Acciones de inversión512 Acciones de inversión en tesorería52 CAPITAL ADICIONAL521 Primas (descuento) de acciones522 Capitalizaciones en trámite5221 Aportes5222 Reservas5223 Acreencias5224 Utilidades523 Reducciones de capital pendientes de formalización56 RESULTADOS NO REALIZADOS561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras562 Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo563 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta5631 Ganancia5632 Pérdida

564

5641 Ganancia5642 Pérdida57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN571 Excedente de revaluación5711 Inversiones inmobiliarias5712 Inmuebles, maquinaria y equipos5713 Intangibles572 Excedente de revaluación - Acciones liberadas recibidas573 Participación en excedente de revaluación - Inversiones en entidades relacionadas58 RESERVAS581 Reinversión582 Legal583 Contractuales584 Estatutarias585 Facultativas589 Otras reservas59 RESULTADOS ACUMULADOS591 Utilidades no distribuidas5911 Utilidades acumuladas5912 Ingresos de años anteriores592 Pérdidas acumuladas5921 Pérdidas acumuladas5922 Gastos de años anteriores6 GASTOS POR NATURALEZA60 COMPRAS601 Mercaderías6011 Mercaderías manufacturadas6012 Mercaderías de extracción6013 Mercaderías agropecuarias y piscícolas6014 Mercaderías inmuebles6018 Otras mercaderías602 Materias primas6021 Materias primas para productos manufacturados60211 Hojalata6022 Materias primas para productos de extracción6023 Materias primas para productos para productos agropecuarios y piscícolas6024 Materias primas para productos inmuebles603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos6031 Materiales auxiliares60311 Soldadura6032 Suministros6033 Repuestos604 Envases y embalajes6041 Envases6042 Embalajes609 Costos vinculados con las compras6091 Costos vinculados con las compras de mercaderías60911 Transporte60912 Seguros60913 Derechos aduaneros60914 Comisiones60919 Otros costos vinculados con las compras de mercaderías6092 Costos vinculados con las compras de materias primas60921 Transporte60922 Seguros60923 Derechos aduaneros

Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta- compra o venta convencional fecha de liquidacion

60924 Comisiones60925 Otros costos vinculados con las compras de materias primas6093 Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos60931 Transporte60932 Seguros60933 Derechos aduaneros60934 Comisiones60935 Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos6094 Costos vinculados con las compras de envases y embalajes60941 Transporte60942 Seguros60943 Derechos aduaneros60944 Comisiones60945 Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS611 Mercaderías6111 Mercaderías manufacturadas6112 Mercaderías de extracción6113 Mercaderías agropecuarias y piscícolas6114 Mercaderías inmuebles6115 Otras mercaderías612 Materias primas6121 Materias primas para productos manufacturados61211 Planchas Hojalata6122 Materias primas para productos de extracción6123 Materias primas para productos para productos agropecuarios y piscícolas6124 Materias primas para productos inmuebles613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos6131 Materiales auxiliares61311 Soldadura6132 Suministros6133 Repuestos614 Envases y embalajes6141 Envases6142 Embalajes62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES621 Remuneraciones6211 Sueldos y salarios62111 Sueldos62112 Salarios6212 Comisiones6213 Remuneraciones en especie6214 Gratificaciones6215 Vacaciones622 Otras remuneraciones623 Indemnizaciones al personal624 Capacitación625 Atención al personal626 Gerentes627 Seguridad, previsión social y Otras contribuciones6271 Régimen de prestaciones de salud62711 Sueldos62712 Salarios6272 Régimen de pensiones6273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales6274 Seguro de vida6275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares6276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador6277 Contribuciones al SENCICO y SENATI62771 SENCICO62772 SENATI628 Retribuciones al directorio629 Beneficios sociales de los trabajadores6291 Compensación por tiempo de servicio62911 Sueldos62912 Salarios6292 Pensiones y jubilaciones6293 Otros beneficios post-empleo6294 Participacion de los Trabajadores63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS631 Transporte, correos y gastos de viaje6311 Transporte63111 De carga63112 De pasajeros6312 Correos6313 Alojamiento6314 Alimentación6315 Otros gastos de viaje

632 Asesoria y consultoria6321 Administrativa6322 Legal y tributaria6323 Auditoria y contable6324 Mercadotecnia6325 Medioambiental6326 Investigacion y desarrollo6327 Produccion6329 Otros633 Producción encargada a terceros634 Mantenimiento y reparaciones6341 Inversion inmobiliaria6342 Activos adquiridos en arrendamiento financiero6343 Inmuebles, maquinaria y equipo6344 Intangibles6345 Activos biologicos635 Alquileres6351 Terrenos6352 Edificaciones6353 Maquinarias y equipos de explotación6354 Equipo de transporte6356 Equipos diversos636 Servicios básicos6361 Energía eléctrica6362 Gas6363 Agua6364 Teléfono6365 Internet6366 Radio6367 Cable637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas6371 Publicidad6372 Publicaciones6373 Relaciones publicas638 Servicios de contratistas639 Otros servicios prestados por terceros6391 Gastos bancarios6392 Gastos de laboratorio64 GASTOS POR TRIBUTOS641 Impuesto general a las ventas6411 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo6412 Impuesto a las transacciones financieras6413 Impuesto temporal a los activos netos6414 Impuesto a la juegos de casino y maquinas tragamonedas6415 Regalias mineras6416 Canones6419 Otros642 Gobierno regional643 Gobierno local6431 Impuesto predial6432 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana6433 Impuesto al patrimonio vehicular6434 Licencia de funcionamiento6435 Otros644 Otros gastos por tributos6441 Contribucion al SENATI6442 Contribucion al SENCICO6443 Otros65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN651 Seguros652 Regalías653 Suscripciones654 Licencias y derechos de vigencia655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas6551 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados65511 Inversiones inmobiliarias65512 Activos adquiridos en arrendamiento financiero65513 Inmuebles, maquinaria y equipo65514 Intangibles65515 Activos biológicos6552 Operaciones discontinuadas - abandono de activos65521 Inversiones inmobiliarias65522 Activos adquiridos en arrendamiento financiero65523 Inmuebles, maquinaria y equipo65524 Intangibles65525 Activos biologicos656 Suministros658 Gestión medioambiental

659 Otros gastos de gestión6591 Donaciones6592 Sanciones administrativas66 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE661 Activo realizable6611 Mercaderías6612 Productos terminados6613 Activos no corrientes mantenidos para la venta66131 Inversiones inmobiliarias66132 Inmuebles, maquinaria y equipo66133 Intangibles66134 Activos biológicos662 Activo inmovilizado6621 Inversiones inmobiliarias6622 Activos biologicos67 GASTOS FINANCIEROS671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros6711 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades6712 Contratos de arrendamiento financiero6713 Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio6714 Documentos vendidos o descontados672 Pérdida por instrumentos financieros derivados673 Intereses por préstamos y otras obligaciones6731 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades67311 Instituciones financieras67312 Otras entidades6732 Contratos de arrendamiento financiero6733 Otros instrumentos financieros por pagar6734 Documentos vendidos o descontados6735 Obligaciones emitidas6736 Obligaciones comerciales6737 Obligaciones tributarias674 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)6741 Gastos por menor valor675 Descuentos concedidos por pronto pago676 Diferencia de cambio677 Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable6771 Inversiones para negociacion6772 Inversiones disponibles para la venta6773 Otros678 Participacion en resultados de entidades relacionadas6781 Participacion en resultados de subsidiarias y asociadas bajo el metodo de valor patrimonial6782 Participacion en negocios conjuntos679 Otros gastos financieros6791 Primas por opciones6792 Gastos financieros en medición a valor descontado68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES681 Depreciación6811 Depreciación de inversiones inmobiliarias68111 Edificaciones - Costo68112 Edificaciones - Revaluación68113 Edificaciones - Costo de financiación6812 Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero - inversiones inmobiliarias68121 Edificaciones6813 Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero - inmuebles maquinaria y equipo68131 Edificaciones68132 Maquinarias y equipos de explotación68133 Equipo de transporte68134 Equipos diversos6814 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo68141 Edificaciones68142 Maquinarias y equipos de explotación68143 Equipo de transporte68144 Muebles y enseres68145 Equipos diversos68146 Herramientas y unidades de reemplazo6815 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluación68151 Edificaciones68152 Maquinarias y equipos de explotación68153 Equipo de transporte68154 Muebles y enseres68155 Equipos diversos68156 Herramientas y unidades de reemplazo6816 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacion68161 Edificaciones68162 Maquinarias y equipos de explotación6817 Depreciación de activos biológicos en producción - Costo68171 Activos biológicos de origen animal

68172 Activos biológicos de origen vegetal6818 Depreciación de activos biológicos en producción - Costo de financiación68181 Activos biológicos de origen animal68182 Activos biológicos de origen vegetal682 Amortización de intangibles6821 Amortización de intangibles adquiridos - Costo68211 Concesiones, licencias y otros derechos68212 Patentes y propiedad industrial68213 Programas de computadora (software)68214 Costos de exploración y desarrollo68215 Fórmulas, diseños y prototipos68219 Otros activos intangibles6822 Amortización de intangibles adquiridos - Revaluación68221 Concesiones, licencias y otros derechos68222 Patentes y propiedad industrial68223 Programas de computadora (software)68224 Costos de exploración y desarrollo68225 Fórmulas, diseños y prototipos68229 Otros activos intangibles683 Agotamiento6831 Agotamiento de recursos naturales adquiridos684 Valuación de activos6841 Estimación de cuentas de cobranza dudosa68411 Cuentas por cobrar comerciales - terceros68412 Cuentas por cobrar comerciales - relacionadas68413 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios),directores y gerentes68414 Cuentas por cobrar diversas - terceros68415 Cuentas por cobrar diversas - relacionadas6843 Desvalorización de inversiones mobiliarias68431 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento68432 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial685 Deterioro del valor de los activos6851 Desvalorización de inversiones inmobiliarias68511 Edificaciones6852 Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo68521 Edificaciones68522 Maquinarias y equipos de explotación68523 Equipo de transporte68524 Muebles y enseres68525 Equipos diversos68526 Herramientas y unidades de reemplazo6853 Desvalorización de intangibles68531 Concesiones, licencias y otros derechos68532 Patentes y propiedad industrial68533 Programas de computadora (software)68534 Costos de exploración y desarrollo68535 Fórmulas, diseños y prototipos68536 Otros activos intangibles68537 Plusvalia mercantil6854 Desvalorización de activos biológicos en producción68541 Activos biológicos de origen animal68542 Activos biológicos de origen vegetal686 Provisiones6861 Provisión para litigios68611 Provisión para litigios - Costo68612 Provisión para litigios - Actualización financiera6862 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado68621 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado - Costo68622 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado - Actualización financiera6863 Provisión para reestructuraciones6864 Provisión para protección y remediación del medio ambiente68641 Provisión para protección y remediación del medio ambiente - Costo68642 Provisión para protección y remediación del medio ambiente - Actualizacion financiera6866 Provision para garantias68661 Provision para garantias - Costo68662 Provision para garantias- Actualizacion financiera6869 Otras provisiones69 COSTO DE VENTAS691 Mercaderías6911 Mercaderías manufacturadas69111 Terceros69112 Relacionadas6912 Mercaderías de extracción69121 Terceros69122 Relacionadas6913 Mercaderías agropecuarias y piscícolas69131 Terceros69132 Relacionadas

6914 Mercaderías inmuebles69141 Terceros69142 Relacionadas6915 Otras mercaderías69151 Terceros69152 Relacionadas692 Productos terminados6921 Productos manufacturados69211 Terceros69212 Relacionadas6922 Productos de extracción terminados69221 Terceros69222 Relacionadas6923 Productos agropecuarios y piscícolas terminados69231 Terceros69232 Relacionadas6924 Productos inmuebles terminados69241 Terceros69242 Relacionadas6925 Existencias de servicios terminados69251 Terceros69252 Relacionadas6926 Costos de financiación - Productos terminados69261 Terceros69262 Relacionadas6927 Costo de produccion no absorbido - productos terminados6928 Costo de indiferencia - productos terminados693 Subproductos, desechos y desperdicios6931 Subproductos69311 Terceros69312 Relacionadas6932 Desechos y desperdicios69321 Terceros69322 Relacionadas694 Servicios6941 Terceros6942 Relacionadas695 Gastos por desvalorizacion de existencias6951 Mercaderias6952 Productos terminados6953 Sub productos, desechos y desperdicios6954 Productos en proceso6955 Materias Primas6956 Materiales auxiliares,suministros y repuestos6957 Envases y embalajes6958 Existencias por recibir7 INGRESOS70 VENTAS701 Mercaderías7011 Mercaderías manufacturadas70111 Terceros70112 Relacionadas7012 Mercaderías de extracción70121 Terceros70122 Relacionadas7013 Mercaderías agropecuarias y piscícolas70131 Terceros70132 Relacionadas7014 Mercaderías inmuebles70141 Terceros70142 Relacionadas7015 Mercaderías - Otras70151 Terceros70152 Relacionadas702 Productos terminados7021 Productos manufacturados70211 Terceros70212 Relacionadas7022 Productos de extracción terminados70221 Terceros70222 Relacionadas7023 Productos agropecuarios y piscícolas terminados70231 Terceros70232 Relacionadas7024 Productos inmuebles terminados70241 Terceros70242 Relacionadas7025 Existencias de servicios terminados

70251 Terceros70252 Relacionadas703 Subproductos, desechos y desperdicios7031 Subproductos70311 Terceros70312 Relacionadas7032 Desechos y desperdicios70321 Terceros70322 Relacionadas704 Prestación de servicios7041 Terceros7042 Relacionadas709 Devoluciones sobre ventas7091 Mercaderías - Terceros70911 Mercaderías manufacturadas70912 Mercaderías de extracción70913 Mercaderías agropecuarias y piscícolas70914 Mercaderías inmuebles70915 Mercaderías - Otras7092 Mercaderías - Relacionadas70921 Mercaderías manufacturadas70922 Mercaderías de extracción70923 Mercaderías agropecuarias y piscícolas70924 Mercaderías inmuebles70925 Mercaderías - Otras7093 Productos terminados - Terceros70931 Productos manufacturados70932 Productos de extracción terminados70933 Productos agropecuarios y piscícolas terminados70934 Productos inmuebles terminados70935 Existencias de servicios terminados7094 Productos terminados - Relacionadas70941 Productos manufacturados70942 Productos de extracción terminados70943 Productos agropecuarios y piscícolas terminados70944 Productos inmuebles terminados70945 Existencias de servicios terminados7095 Subproductos, desechos y desperdicios - Terceros70931 Subproductos70932 Desechos y desperdicios7096 Subproductos, desechos y desperdicios - Relacionadas70931 Subproductos70932 Desechos y desperdicios71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA711 Variación de productos terminados7111 Productos manufacturados7112 Productos de extracción terminados7113 Productos agropecuarios y piscícolas terminados7114 Productos inmuebles terminados7115 Existencias de servicios terminados712 Variación de subproductos, desechos y desperdicios7121 Subproductos7122 Desechos y desperdicios713 Variación de productos en proceso7131 Productos en proceso de manufactura7132 Productos extraídos en proceso de transformación7133 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso7134 Productos inmuebles en proceso7135 Existencias de servicios en proceso7138 Otros productos en proceso714 Variación de envases y embalajes7141 Envases7142 Embalajes715 Variación de existencias de servicios72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO721 Inversiones inmobiliarias7211 Edificaciones722 Inmuebles, maquinaria y equipo7221 Edificaciones7222 Maquinarias y otros equipos de explotación7223 Equipo de transporte7224 Muebles y enseres7225 Equipos diversos723 Intangibles7231 Programas de computadora (software)7232 Costos de exploración y desarrollo7233 Fórmulas, diseños y prototipos724 Activos biológicos

7241 Activos biológicos en desarrollo de origen animal7242 Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal725 Costos de financiación capitalizados7251 Costos de financiación - Inversiones inmobiliarias72511 Edificaciones7252 Costos de financiación - inmuebles, maquinaria y equipo72521 Edificaciones72522 Maquinarias y otros equipos de explotación7253 Costos de financiación - Intangibles7254 Costos de financiación - Activos biológicos en desarrollo72541 Activos biológicos de origen animal72542 Activos biológicos de origen vegetal73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos7311 Terceros7312 Relacionadas74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos7411 Terceros7412 Relacionadas75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN751 Servicios en beneficio del personal752 Comisiones y corretajes753 Regalías754 Alquileres7541 Terrenos7542 Edificaciones7543 Maquinarias y equipos de explotación7544 Equipo de transporte7545 Equipos diversos755 Recuperación de cuentas de valuación7551 Recuperación - Cuentas de cobranza dudosa7552 Recuperación - Desvalorización de existencias7553 Recuperación - Desvalorización de inversiones mobiliarias756 Enajenación de activos inmovilizados7561 Inversiones mobiliarias7562 Inversiones inmobiliarias7563 Activos adquiridos en arrendamiento financiero7564 Inmuebles, maquinaria y equipo7565 Intangibles7566 Activos biológicos757 Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados7571 Recuperacion de deterioro de inversiones inmobiliarias7572 Recuperacion de deterioro de inmuebles maquinaria y equipo7573 Recuperacion de deterioro de de intangibles7574 Recuperacion de deterioro de activos biologicos759 Otros ingresos de gestión7591 Subsidios gubernamentales7592 Reclamos al seguro7593 Donaciones7599 Otros ingresos de gestion76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE761 Activo realizable7611 Mercaderías7612 Productos terminados7613 Activos no corrientes mantenidos para la venta76131 Inversiones inmobiliarias76132 Inmuebles, maquinaria y equipo76133 Intangibles76134 Activos biologicos762 Activo inmovilizado7621 Inversiones inmobiliarias7622 Activos biológicos77 INGRESOS FINANCIEROS771 Ganancia por instrumento financiero derivado772 Rendimientos ganados7721 Depósitos en Instituciones Financieras7722 Cuentas por cobrar comerciales7723 Préstamos otorgados7724 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento7725 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial773 Dividendos774 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)775 Descuentos obtenidos por pronto pago776 Diferencia en cambio777 Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable7771 Inversiones mantenidos para negociacion7772 Inversiones disponibles para la venta

7773 Otras778 Participacion en resultados de entidades relacionadas7781 Participacion en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el metodo del valor patrimonial7782 Ingresos por participacion en negocios conjuntos779 Otros ingresos financieros7792 Ingresos financieros en medición a valor descontado78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES781 Cargas cubiertas por provisiones79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos792 Gastos financieros imputables a cuentas de existencias8 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIÓN Y DETERMINACIÓN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO80 MARGEN COMERCIAL801 Margen comercial81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO811 Producción de bienes812 Producción de servicios813 Producción de activo inmovilizado82 VALOR AGREGADO821 Valor agregado83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN841 Resultado de explotación85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS851 Resultado antes de participaciones e impuestos87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES871 Participación de los trabajadores - corriente872 Participación de los trabajadores - diferida88 IMPUESTO A LA RENTA881 Impuesto a la renta - corriente882 Impuesto a la renta - diferido89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO891 Utilidad892 Pérdida9 CONTABILIDAD ANALÍTICA DE EXPLOTACIÓN90 CUENTAS REFLEJAS901 Existencias Iniciales902 Materias Pirmas y Suministros91 COSTOS POR DISTRIBUIR911 Materia Prima912 Suministros913 Sueldo y Salarios9132 Salarios914 Cargas Sociales9142 Salarios915 Depreciacion9123 PRODUCTOS EN PROCESO91231 Productos en proceso de manufactura91232 Productos extraídos en proceso de transformación91233 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso91234 Productos inmuebles en proceso91235 Existencias de servicios en proceso91237 Otros productos en proceso91238 Costos de financiación - Productos en proceso9124 MATERIAS PRIMAS91241 Materias primas para productos manufacturados912411 Planchas Hojalata91242 Materias primas para productos de extracción91243 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas91244 Materias primas para productos inmuebles9125 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS91251 Materiales auxiliares912511 Soldadura91252 Suministros912521 Combustibles912522 Lubricantes912523 Energía912524 Otros suministros91253 Repuestos91259 Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados912591 Materiales auxiliares912592 Suministros912593 Repuestos9126 ENVASES Y EMBALAJES91261 Envases91262 Embalajes9162 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

91621 Remuneraciones916211 Sueldos y salarios9162111 Sueldos9162112 Salarios916212 Comisiones916213 Remuneraciones en especie916214 Gratificaciones9162141 Sueldos9162142 Salarios916215 Vacaciones9162151 Sueldos9162152 Salarios91622 Otras remuneraciones91623 Indemnizaciones al personal91624 Capacitación91625 Atención al personal91626 Gerentes91627 Seguridad, previsión social y Otras contribuciones916271 Régimen de prestaciones de salud9162711 Sueldos9162712 Salarios916272 Régimen de pensiones916273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales916274 Seguro de vida916275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares916276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador916277 Contribuciones al SENCICO y SENATI9162771 SENCICO9162772 SENATI91628 Retribuciones al directorio91629 Beneficios sociales de los trabajadores916291 Compensación por tiempo de servicio9162911 Sueldos9162912 Salarios916292 Pensiones y jubilaciones916293 Otros beneficios post-empleo916294 Participacion de los Trabajadores9163 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS91631 Transporte, correos y gastos de viaje91632 Asesoria y consultoria91633 Producción encargada a terceros91634 Mantenimiento y reparaciones91635 Alquileres91636 Servicios básicos916361 Energía eléctrica916362 Gas916363 Agua916364 Teléfono916365 Internet916366 Radio916367 Cable91637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas91638 Servicios de contratistas91639 Otros servicios prestados por terceros9164 GASTOS POR TRIBUTOS91641 Gobierno central91642 Gobierno regional91643 Gobierno local91644 Otros gastos por tributos9165 OTROS GASTOS DE GESTIÓN91651 Seguros91652 Regalías91653 Suscripciones91654 Licencias y derechos de vigencia91655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas91656 Suministros91657 Gastos de investigacion y desarrollo91658 Gestión medioambiental91659 Otros gastos de gestión9168 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES91681 Depreciación91682 Amortización de intangibles91683 Agotamiento91684 Valuación de activos91685 Deterioro del valor de los activos91686 Provisiones92 COSTOS DE PRODUCCION9223 PRODUCTOS EN PROCESO

92231 Productos en proceso de manufactura92232 Productos extraídos en proceso de transformación92233 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso92234 Productos inmuebles en proceso92235 Existencias de servicios en proceso92237 Otros productos en proceso92238 Costos de financiación - Productos en proceso9224 MATERIAS PRIMAS92241 Materias primas para productos manufacturados922411 Materia Prima "A"92242 Materias primas para productos de extracción92243 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas92244 Materias primas para productos inmuebles9225 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS92251 Materiales auxiliares922511 Marerial Auxiliar "B"92252 Suministros922521 Combustibles922522 Lubricantes922523 Energía922524 Otros suministros92253 Repuestos92259 Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados922591 Materiales auxiliares922592 Suministros922593 Repuestos9226 ENVASES Y EMBALAJES92261 Envases92262 Embalajes9262 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES92621 Remuneraciones926211 Sueldos y salarios9262111 Sueldos9262112 Salarios926212 Comisiones926213 Remuneraciones en especie926214 Gratificaciones926215 Vacaciones92622 Otras remuneraciones92623 Indemnizaciones al personal92624 Capacitación92625 Atención al personal92626 Gerentes92627 Seguridad, previsión social y Otras contribuciones926271 Régimen de prestaciones de salud9262711 Sueldos9262712 Salarios926272 Régimen de pensiones926273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales926274 Seguro de vida926275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares926276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador926277 Contribuciones al SENCICO y SENATI9262771 SENCICO9262772 SENATI92628 Retribuciones al directorio92629 Beneficios sociales de los trabajadores926291 Compensación por tiempo de servicio9262911 Sueldos9262912 Salarios926292 Pensiones y jubilaciones926293 Otros beneficios post-empleo926294 Participacion de los Trabajadores9263 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS92631 Transporte, correos y gastos de viaje92632 Asesoria y consultoria92633 Producción encargada a terceros92634 Mantenimiento y reparaciones92635 Alquileres92636 Servicios básicos926361 Energía eléctrica926362 Gas926363 Agua926364 Teléfono926365 Internet926366 Radio926367 Cable92637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas

92638 Servicios de contratistas92639 Otros servicios prestados por terceros9264 GASTOS POR TRIBUTOS92641 Gobierno central92642 Gobierno regional92643 Gobierno local92644 Otros gastos por tributos9265 OTROS GASTOS DE GESTIÓN92651 Seguros92652 Regalías92653 Suscripciones92654 Licencias y derechos de vigencia92655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas92656 Suministros92657 Gastos de investigacion y desarrollo92658 Gestión medioambiental92659 Otros gastos de gestión9268 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES92681 Depreciación92682 Amortización de intangibles92683 Agotamiento92684 Valuación de activos92685 Deterioro del valor de los activos92686 Provisiones93 CENTRO DE COSTOS9321 PRODUCTOS TERMINADOS93211 Productos manufacturados93212 Productos de extracción terminados93213 Productos agropecuarios y piscícolas terminados93214 Productos inmuebles93215 Existencias de servicios terminados93217 Otros productos terminados93218 Costos de financiación - Productos terminados9322 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS93221 Subproductos93222 Desechos y desperdicios9323 PRODUCTOS EN PROCESO93231 Productos en proceso de manufactura93232 Productos extraídos en proceso de transformación93233 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso93234 Productos inmuebles en proceso93235 Existencias de servicios en proceso93237 Otros productos en proceso93238 Costos de financiación - Productos en proceso94 GASTOS DE ADMINISTRACION9462 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES94621 Remuneraciones946211 Sueldos y salarios9462111 Sueldos9242112 Salarios946212 Comisiones946213 Remuneraciones en especie946214 Gratificaciones9462141 Sueldos946215 Vacaciones9462151 Sueldos94622 Otras remuneraciones94623 Indemnizaciones al personal94624 Capacitación94625 Atención al personal94626 Gerentes94627 Seguridad, previsión social y Otras contribuciones946271 Régimen de prestaciones de salud9462711 Sueldos9462712 Salarios946272 Régimen de pensiones946273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales946274 Seguro de vida946275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares946276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador946277 Contribuciones al SENCICO y SENATI9462771 SENCICO9462772 SENATI94628 Retribuciones al directorio94629 Beneficios sociales de los trabajadores946291 Compensación por tiempo de servicio9462911 Sueldos9462912 Salarios

946292 Pensiones y jubilaciones946293 Otros beneficios post-empleo946294 Participacion de los Trabajadores9463 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS94631 Transporte, correos y gastos de viaje94632 Asesoria y consultoria94633 Producción encargada a terceros94634 Mantenimiento y reparaciones94635 Alquileres94636 Servicios básicos946361 Energía eléctrica946362 Gas946363 Agua946364 Teléfono946365 Internet946366 Radio946367 Cable94637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas94638 Servicios de contratistas94639 Otros servicios prestados por terceros9464 GASTOS POR TRIBUTOS94641 Gobierno central94642 Gobierno regional94643 Gobierno local94644 Otros gastos por tributos9465 OTROS GASTOS DE GESTIÓN94651 Seguros94652 Regalías94653 Suscripciones94654 Licencias y derechos de vigencia94655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas94656 Suministros94657 Gastos de investigacion y desarrollo94658 Gestión medioambiental94659 Otros gastos de gestión946591 Donaciones946592 Sanciones administrativas9466 Perdida por medicion de activos fijos no financieros al valor razonable94661 Activo realizable94662 Activo inmovilizado9468 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES94681 Depreciación94682 Amortización de intangibles94683 Agotamiento94684 Valuación de activos94685 Deterioro del valor de los activos94686 Provisiones95 GASTOS DE VENTAS9562 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES95621 Remuneraciones956211 Sueldos y salarios9562111 Sueldos9542112 Salarios956212 Comisiones956213 Remuneraciones en especie956214 Gratificaciones9562141 Sueldos956215 Vacaciones9562151 Sueldos95622 Otras remuneraciones95623 Indemnizaciones al personal95624 Capacitación95625 Atención al personal95626 Gerentes95627 Seguridad, previsión social y Otras contribuciones956271 Régimen de prestaciones de salud9562711 Sueldos9562712 Salarios956272 Régimen de pensiones956273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales956274 Seguro de vida956275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares956276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador956277 Contribuciones al SENCICO y SENATI9562771 SENCICO9562772 SENATI95628 Retribuciones al directorio95629 Beneficios sociales de los trabajadores

956291 Compensación por tiempo de servicio9562911 Sueldos9562912 Salarios956292 Pensiones y jubilaciones956293 Otros beneficios post-empleo956294 Participacion de los Trabajadores9563 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS95631 Transporte, correos y gastos de viaje95632 Asesoria y consultoria95633 Producción encargada a terceros95634 Mantenimiento y reparaciones95635 Alquileres95636 Servicios básicos956361 Energía eléctrica956362 Gas956363 Agua956364 Teléfono956365 Internet956366 Radio956367 Cable95637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas95638 Servicios de contratistas95639 Otros servicios prestados por terceros9564 GASTOS POR TRIBUTOS95641 Gobierno central95642 Gobierno regional95643 Gobierno local95644 Otros gastos por tributos9565 OTROS GASTOS DE GESTIÓN95651 Seguros95652 Regalías95653 Suscripciones95654 Licencias y derechos de vigencia95655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas95656 Suministros95657 Gastos de investigacion y desarrollo95658 Gestión medioambiental95659 Otros gastos de gestión9566 Perdida por medicion de activos fijos no financieros al valor razonable95661 Activo realizable95662 Activo inmovilizado9568 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES95681 Depreciación95682 Amortización de intangibles95683 Agotamiento95684 Valuación de activos95685 Deterioro del valor de los activos95686 Provisiones96 INVENTARIOS PERMANENTES961 Materias Primas962 Suministros Diversos9623 Productos en proceso96231 Productos en proceso de manufactura96232 Productos extraídos en proceso de transformación96233 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso96234 Productos inmuebles en proceso96235 Existencias de servicios en proceso96237 Otros productos en proceso96238 Costos de financiación - Productos en proceso96225 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS96251 Materiales auxiliares962511 Marerial Auxiliar "B"96252 Suministros962521 Combustibles962522 Lubricantes962523 Energía962524 Otros suministros96253 Repuestos96259 Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados962591 Materiales auxiliares962592 Suministros962593 Repuestos9626 ENVASES Y EMBALAJES96261 Envases96262 Embalajes963 Producctos en proceso9662 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES96621 Remuneraciones

966211 Sueldos y salarios9662111 Sueldos9662112 Salarios966212 Comisiones966213 Remuneraciones en especie966214 Gratificaciones966215 Vacaciones96622 Otras remuneraciones96623 Indemnizaciones al personal96624 Capacitación96625 Atención al personal96626 Gerentes96627 Seguridad, previsión social y Otras contribuciones966271 Régimen de prestaciones de salud9662711 Sueldos9662712 Salarios966272 Régimen de pensiones966273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales966274 Seguro de vida966275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares966276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador966277 Contribuciones al SENCICO y SENATI9662771 SENCICO9662772 SENATI96628 Retribuciones al directorio96629 Beneficios sociales de los trabajadores966291 Compensación por tiempo de servicio9662911 Sueldos9662912 Salarios966292 Pensiones y jubilaciones966293 Otros beneficios post-empleo966294 Participacion de los Trabajadores9663 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS96631 Transporte, correos y gastos de viaje96632 Asesoria y consultoria96633 Producción encargada a terceros96634 Mantenimiento y reparaciones96635 Alquileres96636 Servicios básicos966361 Energía eléctrica966362 Gas966363 Agua966364 Teléfono966365 Internet966366 Radio966367 Cable96637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas96638 Servicios de contratistas96639 Otros servicios prestados por terceros9664 GASTOS POR TRIBUTOS96641 Gobierno central96642 Gobierno regional96643 Gobierno local96644 Otros gastos por tributos9665 OTROS GASTOS DE GESTIÓN96651 Seguros96652 Regalías96653 Suscripciones96654 Licencias y derechos de vigencia96655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas96656 Suministros96657 Gastos de investigacion y desarrollo96658 Gestión medioambiental96659 Otros gastos de gestión9668 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES96681 Depreciación96682 Amortización de intangibles96683 Agotamiento96684 Valuación de activos96685 Deterioro del valor de los activos96686 Provisiones97 GASTOS FINANCIEROS97671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros976711 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades976712 Contratos de arrendamiento financiero976713 Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio976714 Documentos vendidos o descontados97672 Pérdida por instrumentos financieros derivados

97673 Intereses por préstamos y otras obligaciones976731 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades9767311 Instituciones financieras9767312 Otras entidades976732 Contratos de arrendamiento financiero976733 Otros instrumentos financieros por pagar976734 Documentos vendidos o descontados976735 Obligaciones emitidas976736 Obligaciones comerciales976737 Obligaciones tributarias97674 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)976741 Gastos por menor valor97675 Descuentos concedidos por pronto pago97676 Diferencia de cambio97677 Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable976771 Inversiones para negociacion976772 Inversiones disponibles para la venta976773 Otros97678 Participacion en resultados de entidades relacionadas976781 Participacion en resultados de subsidiarias y asociadas bajo el metodo de valor patrimonial976782 Participacion en negocios conjuntos97679 Otros gastos financieros976791 Primas por opciones976792 Gastos financieros en medición a valor descontado98 COSTO DE PRODUCCION ESTIMADA - VARIACIONES9824 MATERIAS PRIMAS - VARIACIONES98241 Materias primas para productos manufacturados - Variación982411 Materia Prima "A" - Variación98242 Materias primas para productos de extracción - Variación98243 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas - Variación98244 Materias primas para productos inmuebles - Variación9825 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS - Variación98251 Materiales auxiliares - Variación982511 Marerial Auxiliar "B" - Variación98252 Suministros - Variación982521 Combustibles - Variación982522 Lubricantes - Variación982523 Energía - Variación982524 Otros suministros - Variación98253 Repuestos - Variación9826 ENVASES Y EMBALAJES - Variación98261 Envases - Variación98262 Embalajes - Variación9862 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES - Variacion - Variación98621 Remuneraciones - Variacion986211 Sueldos y salarios - Variacion9862111 Sueldos - Variacion9862112 Salarios - Variacion986212 Comisiones - Variacion986213 Remuneraciones en especie - Variacion986214 Gratificaciones - Variacion986215 Vacaciones - Variacion98622 Otras remuneraciones - Variacion98623 Indemnizaciones al personal - Variacion98624 Capacitación - Variacion98625 Atención al personal - Variacion98626 Gerentes - Variacion98627 Seguridad, previsión social y Otras contribuciones - Variacion986271 Régimen de prestaciones de salud - Variacion9862711 Sueldos - Variacion9862712 Salarios - Variacion986272 Régimen de pensiones - Variacion986273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales - Variacion986274 Seguro de vida - Variacion986275 Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares - Variacion986276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador - Variacion986277 Contribuciones al SENCICO y SENATI - Variacion9862771 SENCICO - Variacion9862772 SENATI - Variacion98628 Retribuciones al directorio - Variacion98629 Beneficios sociales de los trabajadores - Variacion986291 Compensación por tiempo de servicio - Variacion9862911 Sueldos - Variacion - Variacion9862912 Salarios - Variacion - Variacion986292 Pensiones y jubilaciones - Variacion - Variacion986293 Otros beneficios post-empleo - Variacion986294 Participacion de los Trabajadores - Variacion9863 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - Variación

98631 Transporte, correos y gastos de viaje - Variación98632 Asesoria y consultoria - Variación98633 Producción encargada a terceros - Variación98634 Mantenimiento y reparaciones - Variación98635 Alquileres - Variación98636 Servicios básicos - Variación98637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas - Variación98638 Servicios de contratistas - Variación98639 Otros servicios prestados por terceros - Variación9864 GASTOS POR TRIBUTOS - Variación98641 Gobierno central - Variación98642 Gobierno regional - Variación98643 Gobierno local - Variación98644 Otros gastos por tributos - Variación9865 OTROS GASTOS DE GESTIÓN - Variación98651 Seguros - Variación98652 Regalías - Variación98653 Suscripciones - Variación98654 Licencias y derechos de vigencia - Variación98655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas - Variación98656 Suministros - Variación98657 Gastos de Investigacion y Desarrollo - Variación98658 Gestión medioambiental - Variación98659 Otros gastos de gestión - Variación

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 0

RUC: 0


REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN

DEBE HABER

2,066.92 2,066.92

1 6/2/2015 96 INVENTARIOS PERMANENTES 91.00963 Producctos en proceso 91.0090 CUENTAS REFLEJAS 91.00901 Existencias Iniciales 91.00

2 91 COSTOS POR DISTRIBUIR 91.00911 Materia Prima 60.00913 Sueldo y Salarios 27.009132 Salarios914 Cargas Sociales9142 Salarios 2.63915 Depreciacion 1.3796 INVENTARIOS PERMANENTES 91.00963 Producctos en proceso 91.00

3 96 INVENTARIOS PERMANENTES 58.00961 Materias Primas 28.00962 Suministros Diversos 30.0090 CUENTAS REFLEJAS 58.00902 Materias Pirmas y Suministros 58.00

4 91 COSTOS POR DISTRIBUIR 40.00911 Materia Prima 25.00912 Suministros 15.0096 INVENTARIOS PERMANENTES 40.00961 Materias Primas 25.00962 Suministros Diversos 15.00

5 91 COSTOS POR DISTRIBUIR 102.89913 Sueldo y Salarios 91.259131 sueldos 41.259132 Salarios 50.00914 Cargas Sociales 11.649141 sueldos 5.269142 Salarios 6.3894 GASTOS DE ADMINISTRACION 9.30944 sueldos y salarios 8.259441 sueldos 8.25945 Cargas Sociales 1.059451 sueldos 1.0595 GASTOS DE VENTAS 6.20954 sueldos y salarios 5.50

N°ASIENTO

FECHA DE LA

OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NÚMERO CORRELA

TIVO

N° DEL DOC.SUSTEN

TATORIO

POR EL TRASLADO DE LAS EXISTENCIAS INICIALES A LA CONTABILIDAD ANALITICA DE EXPLOTACION

POR EL TRASLADO DE LOS PRODUCTOS EN PROCESO A LA PRODUCCION

POR LA COMPRA DE MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS DIVERSOS EN EL PERIODO

POR EL CONSUMO DE LA MATERIA PRIMA Y SUMINISTROS EN EL PROCESO PRODUCTIVO

POR LA DISTRIBUCION Y AFECTACION DE LAS CARGAS DE PERSONAL A LOS CENTROS DE COSTOS CORRESPONDIENTES



DEBE HABER

2,066.92 2,066.92

N°ASIENTO

FECHA DE LA

OPERACIÓN


CÓDIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NÚMERO CORRELA

TIVO

N° DEL DOC.SUSTEN

TATORIO

9541 sueldos 5.50955 Cargas Sociales 0.709551 sueldos 0.7090 CUENTAS REFLEJAS 118.39903 gastos de personal reflejas 118.39

6 91 COSTOS POR DISTRIBUIR 33.75916 fuerza motriz 7.50917 gastos generales 26.259171 telefoniia 15.009172 agua 11.2594 GASTOS DE ADMINISTRACION 6.75943 gastos generales 6.759431 telefoniia 3.009432 energia electrica 1.509433 agua 2.2595 GASTOS DE VENTAS 4.50952 telefoniia 2.00956 gastos generales 2.509561 energia electrica 1.009562 agua 1.5090 CUENTAS REFLEJAS 45.00904 servicios de terceros reflejas 45.00

7 91 COSTOS POR DISTRIBUIR 3.05915 Depreciacion 3.0590 CUENTAS REFLEJAS 3.05907 provisiones reflejas 3.05

8 92 COSTOS DE PRODUCCION 270.69921 Materias Primas 85.00922 Suministros Auxiliares 15.00923 sueldos y salarios 118.25924 Cargas Sociales 14.27925 Depreciacion 4.42926 fuerza motriz 7.50927 gastos generales 26.2591 COSTOS POR DISTRIBUIR 270.69911 Materia Prima 85.00912 Suministros 15.00913 Sueldo y Salarios 118.25914 Cargas Sociales 14.27915 Depreciacion 4.42916 fuerza motriz 7.50

POR LA IMPUTACION DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS A LOS CENTROS DE COSTOS CORRESPONDIENTES

POR LA APLICACIÓN DE LAS PROVICIONES DEL ACTIVO FIJO A COSTOS POR DISTRIBUIR

POR LA TRANSFERENCIAS DE LOS COSTOS POR DISTRIBUIR A LOS COSTOS DE PRODUCCION



DEBE HABER

2,066.92 2,066.92

N°ASIENTO

FECHA DE LA

OPERACIÓN


CÓDIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NÚMERO CORRELA

TIVO

N° DEL DOC.SUSTEN

TATORIO

917 gastos generales 26.259 93 CENTRO DE COSTOS 270.69

931 Produccion en curso 270.6992 COSTOS DE PRODUCCION 270.69921 Materias Primas 85.00922 Suministros Auxiliares 15.00923 sueldos y salarios 118.25924 Cargas Sociales 14.27925 Depreciacion 4.42926 fuerza motriz 7.50927 gastos generales 26.25

10 96 INVENTARIOS PERMANENTES 270.69964 Productos terminados 270.6993 CENTRO DE COSTOS 270.69931 Produccion en curso 270.69

11 90 CUENTAS REFLEJAS 259.86908 ventas reflejas 259.8698 RESULTADO ANALITICO 259.86

12 93 CENTRO DE COSTOS 216.55935 Costo de Ventas 216.5596 INVENTARIOS PERMANENTES 216.55964 Productos terminados 216.55

13 98 RESULTADO ANALITICO 243.3093 CENTRO DE COSTOS 216.5594 GASTOS DE ADMINISTRACION 16.0595 GASTOS DE VENTAS 10.70

14 90 CUENTAS REFLEJAS 72.14901 Existencias Iniciales 72.1496 INVENTARIOS PERMANENTES 72.14961 Materias Primas 3.00962 Suministros Diversos 15.00964 producctos terminados 54.14

15 98 RESULTADO ANALITICO 16.5690 CUENTAS REFLEJAS 16.56

PORLA TRASNFERENCIA DEL COSTO DE PRODUCCION A LOS CENTROS DE COSTOS

POR LA TRANSFERENCIA DE LOS PRODUCCTOS TERMINADOS AL INVENTEARIO PERMANENTE

POR LA VENTA DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS

POR EL COSTO DE LOS PRODUCCTOS TERMINADOS VENDIDOS

POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

POR LA TRANSFERENCIA DE LAS EXISTENCIAS FINALES A LAS CUENTAS REFLEJAS

POR LA DETERMINACION DEL RESULTADO



DEBE HABER

2,066.92 2,066.92

N°ASIENTO

FECHA DE LA

OPERACIÓN


CÓDIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NÚMERO CORRELA

TIVO

N° DEL DOC.SUSTEN

TATORIO



DEBE HABER

2,066.92 2,066.92

N°ASIENTO

FECHA DE LA

OPERACIÓN


CÓDIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NÚMERO CORRELA

TIVO

N° DEL DOC.SUSTEN

TATORIO

TOTALES 2,066.92 2,066.92

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: setiembre 2012

RUC: #NAME?

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:CTA 101

DEUDOR ACREEDOR12/30/1899 12/30/1899 #NAME?

#NAME? #NAME? #NAME?

#NAME? #NAME? #NAME?

TOTALES#NAME? #NAME?

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

CTA. 1041


11/30/2008 #NAME? #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?

#NAME? #NAME?

TOTALES #NAME? #NAME?

CTA 1213

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT

IVO DEL LIBRO DIARIO(2)

DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

DEUDOR ACREEDOR11/1/2008POR EL TRASLADO DE LOS PRODUCTOS EN PROCESO A LA PRODUCCION#NAME?

11/30/2008 12/30/1899 #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 1232LETRAS EN COBRANZA

DEUDOR ACREEDOR#NAME? #NAME? #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 201


11/30/2008 12/30/1899 #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 331"TERRENOS"

DEUDOR ACREEDOR#NAME? #NAME? #NAME?

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

TOTALES #NAME? -

CTA. 332EDIFICACIONES

DEUDOR ACREEDOR11/1/2008 #NAME? #NAME?

TOTALES #NAME? -

CTA. 335MUEBLES Y ENSERES


TOTALES #NAME? -

CTA. 336EQUIPOS DIVERSOS


TOTALES #NAME? -

CTA. 393DEPRECIACION ACUMULADO

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS


11/30/2008 #NAME? #NAME?

TOTALES - #NAME?

CTA. 4011IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

DEUDOR ACREEDOR11/1/2008POR EL CONSUMO DE LA MATERIA PRIMA Y SUMINISTROS EN EL PROCESO PRODUCTIVO#NAME? #NAME?

11/30/2008 12/30/1899 #NAME?

11/30/2008POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS#NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 4017IMPUESTO A LA RENTA

DEUDOR ACREEDOR11/30/2008 12/30/1899 -

TOTALES - -

CTA. 4031ESSALUD

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

DEUDOR ACREEDOR11/1/2008 12/30/1899 #NAME? #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 4032SNP

DEUDOR ACREEDOR11/1/2008POR LA DISTRIBUCION Y AFECTACION DE LAS CARGAS DE PERSONAL A LOS CENTROS DE COSTOS CORRESPONDIENTES#NAME?

11/30/2008 12/30/1899 #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 40181I T F

DEUDOR ACREEDOR11/30/2008 #NAME? #NAME? #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 411REMUNERACIONES POR PAGAR

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS


11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

DEUDOR ACREEDOR11/1/2008 12/30/1899 #NAME? #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?

11/30/2008 #NAME? #NAME?


CTA. 423LETRAS POR PAGAR


TOTALES - #NAME?

CTA. 461RECLAMACIONERS A TERCEROS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

DEUDOR ACREEDOR11/30/2008 #NAME? #NAME?

TOTALES - #NAME?

CTA. 469

DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

CTA. 101

DEUDOR ACREEDOR

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

TOTALES - -

CTA. 101

DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

CTA. 101

DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

CTA. 101

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

CTA. 101

DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

CTA. 101

DEUDOR ACREEDOR

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

TOTALES - -

CTA. 101

DEUDOR ACREEDOR

TOTALES - -

CTA. 101

DEUDOR ACREEDOR

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

FECHA DELA

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELAT


DESCRIPCION O

GLOSADE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIEN

TOS

TOTALES - -

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO: 0

RUC: 0


CODIGO

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS CUENTAS 90 Y 96 RESULTADOS POR DESTINO

*DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER EXISTENCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

* 90 CUENTAS REFLEJAS - - - - #REF!* 901 Existencias Iniciales 91.00 91.00 - 91.00 * 902 Materias Pirmas y Suministros 58.00 58.00 - 58.00

903 gastos de personal reflejas 118.39 118.39 - 118.39 904 servicios prestados por terceros reflejas 45.00 45.00 - 45.00

* 907 provisiones reflejas 3.05 3.05 - 3.05 908 ventas reflejas 259.86 259.86 259.86 -

* 91 COSTOS POR DISTRIBUIR 270.69 270.69 - - #REF!* 92 COSTOS DE PRODUCCION 270.69 270.69 - - * 93 CENTRO DE COSTOS - - * 931 produccion en curso 270.69 270.69 - -

935 costo de ventas 216.55 216.55 216.55 216.55* 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 16.05 16.05 16.05 #REF!* 95 GASTOS DE VENTAS 10.70 10.70 10.70 #REF!* 96 INVENTARIOS PERMANENTES - - * 961 Materias Primas 28.00 25.00 3.00 3.00 - * 962 Suministros Diversos 30.00 15.00 15.00 15.00 - * 963 Producctos en proceso 91.00 91.00 - - - -

964 productos terminados 270.69 216.55 54.14 54.14 - * 98 COSTO DE PRODUCCION ESTIMADA - VARIACIONES 259.86 259.86 259.86 259.86* TOTALES 1,734.92 1,734.92 575.30 575.30 332.00 315.44 243.30 259.86 #REF! 259.86 * - - - RESULTADO DEL EJERC 16.56 16.56 #REF! #REF!* 332.00 332.00 259.86 259.86 #REF! #REF!*

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCION

908 Ventas 259.86

MENOS

935 Costo de venta 216.55

UTITLIDAD BRUTA 43.31

MENOS

94 Gasto de Administraci 16.05

95 Gasto de ventas 10.70

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E 16.56

CUENTA Y SUB CUENTA CONTABLEDENOMINACION

ESTADO DE PERDIDAS YGANANCIAS POR FUNCION

CUENTAS REFLEJAS

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)

EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

EJERCICIO: diciembre-99

RUC: 0

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SO0

EJERCICIO O PERIODO

Jan-14 Jan-14

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 0.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios

Valores Negociables 0.00 Cuentas por Pagar Comerciales 0.00

Cuentas por Cobrar Comerciales 0.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar #VALUE!

Otras Cuentas por Cobrar #VALUE! Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo 0.00

Existencias #VALUE! TOTAL PASIVO CORRIENTE #VALUE!

Gastos Pagados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE #VALUE! PASIVO NO CORRIENTE

Deudas a Largo Plazo

ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Inversiones Permanentes

#VALUE! TOTAL PASIVO

Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias

Otros Activos Interés minoritario

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE #VALUE!

PATRIMONIO NETO

Capital 0.00

Capital Adicional 0.00

Acciones de Inversión

Excedentes de Revaluación

Reservas Legales

Otras Reservas

Resultados Acumulados #VALUE!

TOTAL PATRIMONIO NETO #VALUE!

EJERCICIO O PERIODO

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)

TOTAL ACTIVO #VALUE! TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO #VALUE!

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.

0ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

AL 30-01-2014EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

CUENTAS CAPITAL RESERVAS TOTAL

Saldos al 01-09-2012 Err:509 Err:509 Err:509Dsistribucion de utilidades en efectivoCapitalizacion utilidades no distribuidasUtilidad del periodo 16.56 16.56Saldos al 30-09-2012 Err:509 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Err:509 Err:509

ACCIONESDE

INVERSION

CAPITALADICIONAL

RESULTADOSNO REALIZADOS

EXCEDENTE DEREVALUACION

RESULTADOSACUMULADOS

0ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOS

METODO DIRECTOAL 30-04-2013

EXPRESADO EN NUEVOS SOLESFLUJO DE EFECTIVOS DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓNCobranza a los Clientes Err:509Otros cobros de efectivos relativos a la actividadMENOSPagos a ProveedoresPagos de Remuneraciones y Beneficios SocialesPagos de TributosOtros pagos relativos a la actividadFlujos Netos de efectivo usados en actividades de Operación Err:509FLUJO DE EFECTIVOS DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIONIngresos por venta de ValoresIngresos por venta de inmuebles maquinaria y equipoMENOSPagos por compra de Valores 0.00Pagos por compra de inmuebles maquinaria y equipoFlujos Netos de efectivo usados en actividades de Inversion 0.00FLUJO DE EFECTIVOS DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOIngresos por prestamos bancariosMENOSPago de Intereses Bancarios Err:509Pago de prestamos bancariosFlujos Netos de efectivo usados en actividades de Financiamiento Err:509Aumento (Disminucion) efectivo y equivalente de efectivo Err:509Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del periodo 0.00Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al finalizar el periodo Err:509

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR NATURALEZA


EJERCICIO: 0.00

RUC: 0.00

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0.00 DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) (70) Err:509

Variacion de la produccion almacenada (71) Err:509

Variacion de productos terminados (711)

Variacion de productos en proceso (713)

Produccion del ejercicio (81) Err:509

Menos: Consumos Err:509

Materias Primas (602)

Materiales auxiliares, suministros y repuestos (603)

Mas/Menos Variacion de Existencias (61) Err:509

Materias Primas (612)

Materiales auxiliares, suministros y repuestos (613)

Gastos de servicios prestados por terceros (63) Err:509

Valor agregado (82) Err:509

Gastos de personal directores y gerentes (62) Err:509

Gastos por tributos (64) Err:509

Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacion (83) Err:509

Otros gastos de gestion (65) Err:509

Valuacion y detrioro de activos y provisiones (68) Err:509

Ganancia por medicion de activos no financieros al valor razonable (76)

Perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable (66)

Resultados de explotacion (84) Err:509

Gastos financieros (67) Err:509

Ingresos financieros (77)

Resultado antes de participacion e impuestos (85) Err:509

Participacion de los trabajadores (87)

Impuesto a la Renta (88) Err:509

Determinacion del resultado del ejercicio (89) Err:509

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCIÓN


EJERCICIO: 0

RUC: 0

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: diciembre-99

DESCRIPCIÓN

Ventas Netas (ingresos operacionales) (70) Err:509

Otros Ingresos Operacionales

Total de Ingresos Brutos Err:509

Costo de ventas (69) Err:509

Utilidad Bruta Err:509

Gastos Operacionales

Gastos de Administración (94) Err:509

Gastos de Venta (95) Err:509

Utilidad Operativa Err:509

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros

Gastos Financieros (97) Err:509

Otros Ingresos

Otros Gastos

Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, Err:509

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias

Participaciones (87)

Impuesto a la Renta (88) Err:509

Resultados antes de Partidas Extraordinarias Err:509

Ingresos Extraordinarios

Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario Err:509

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio Err:509

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas

Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común

Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la

información mínima requerida para este Formato.

EJERCICIO OPERIODO

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

EJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

DESCRIPCION

1 3311 TERRENO 500,000.00

2 33231 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1,269,581.00 5% 63,479.05 5,289.92 92,395.25

3 33311 COSTO DE ADQUISICION MAQUINARIA 1,185,235.00 10% 118,523.50 9,876.96 35,194.65

4 33311 COSTO DE ADQUISICION MAQUINARIA 30,500.00

2,954,816.00 182,002.55 15,166.88 127,589.90

ANEXO 03 CONTABILIZACION DE LA DEPRECIACION DEL PERIODO

PRODUCCION ADMINISTRACION VENTAS

33231 5289.92 2644.96 1851.47 793.49

68141 9168141 9468141 956814233311 9876.96 9876.96

68142 916814215166.88 12521.92 1851.47 793.49

91 94 9539141 79139142

CODIGO RELACIONAD

O CON EL ACTIVO FIJO

CUENTA CONTALBE DEL

ACTIVO FIJO

SALDO INICIAL

ADQUISICIONES ADICIONES

PORCENTAJE DE DEPRECIACION

DEPRECIACION DEL EJERCICIO

ANUAL

DEPRECIACION DEL EJERCICIO

MENSUAL

DEPRECIACION RELACIONADA

CON OTROS AJUSTES

DEPRECIACION ACUMUÑADA

HISTORICA

CODIGOCONTABLE

DEPRECIACIONMENSUAL

CODIGOCONTABLE

CODIGOCONTABLE

CODIGOCONTABLE

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA

EJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0 CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA


101 Caja 01

1041 Cuentas corrientes operativas 02 01

TOTALES

ENTIDAD FINANCIERA

(TABLA 3)

NÚMERO DE LA CUENTA

TIPO DE MONEDA(TABLA 4)

SALDO CONTABLE FINAL

DEUDOR ACREEDOR

25,000.00

50,000.00

75,000.00

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 12 - CLIENTES"


RUC: 0


INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

0.00

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE

PAGO

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"EJERCICIO: diciembre-99

RUC: 0

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"

diciembre-99

0.00

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADOEJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DEL CONTRATANTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

diciembre-99

MONTO DEL SERVICIO O CONTRADO POR

ANTICIPADO

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE

DE PAGO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"EJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: diciembre-99

DESCRIPCIONCODIGO DE LA EXISTENCIA

TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5)

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

(TABLA 6)

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

COSTO TOTAL GENERAL

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 23 - PRODUCTOS EN PROCESO, CUENTA 24 - MATERIAS PRIMAS Y 25 MATERIALES AUXILIARES"EJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: diciembre-99

DESCRIPCIONCODIGO DE LA EXISTENCIA

TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5)

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

(TABLA 6)

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 23 - PRODUCTOS EN PROCESO, CUENTA 24 - MATERIAS PRIMAS Y 25 MATERIALES AUXILIARES"

CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

COSTO TOTAL GENERAL

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA


RUC: 0


CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

CODIGO DENOMINACION

TOTAL

40 - TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -

diciembre-99

SALDO FINAL

0

40 - TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR"EJERCICIO: diciembre-99

RUC: 0


TRABAJADOR

CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRESCODIGO DENOMINACION

CUENTA Y SUB CUENTA REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR


TRABAJADOR

SALDO FINALDOCUMENTO DE IDENTIDAD

NUMERO

0.00

TIPOTABLA (2)

TOTAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS"EJERCICIO: diciembre-99

RUC: 0


INFORMACION DEL PROVEEDOR


TIPO (TABLA 2) NUMERO

SALDO FINAL TOTAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS"

diciembre-99

MONTO DE LA CUENTA POR PAGAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE

DE PAGO

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS"EJERCICIO: diciembre-99

RUC: 0


INFORMACION DE LA ENTIDAD



SALDO FINAL TOTAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

diciembre-99

MONTO DE LA CUENTA POR PAGAR

FECHA DE EMISION DEL CONTRATO DE

PRESTAMO


LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"

EJERCICIO: setiembre 2012

RUC: #NAME?

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O REMPRESA DISTRIBUCIONES ALTIPLANO S.A.A.

INFORMACIÓN DE TERCERO DESCRIPC FECHA DE EM MONTO PENDIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDA APELLIDOS Y NOMBRES, COMPROBANTE DE PAGO

TIPO (TABLA NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SO O FECHA DE INICIO

DE LA OPERACIÓN

SALDO TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"EJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: diciembre-99DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12

VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL

NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS

NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS

NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:



TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON

SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO

TIPO DE ACCIONES


NUMERO DE ACCIONES O

PARTICIPACIONES SOCIALES

PORCENTAJE TOTAL DE

PARTICIPACION

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 52 - CAPITAL ADICIONAL"EJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:


TIPO (TABLA 2)

TOTAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE

diciembre-99

DOCUMENTO DE IDENTIDADAPORTE

NUMERO

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 - RESULTADOS ACUMULADOS"EJERCICIO: diciembre-99RUC: 0APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUB CUENTA RESULTADOS ACUMULADOS

PERIODO CODIGO DENOMINACION

TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE

diciembre-99

SALDO FINAL

0

Diario de Contabilidad Analitica de Explotacion

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