DICIEMBRE/ 2018 - Órgano de Fiscalización Superior del Estado de … · 2019. 1. 18. ·...

DICIEMBRE/ 2018

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1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR

1.1 CUENTA PÚBLICA 2016

1.1.1 FASE DE DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES Y

FINCAMIENTO DE INDEMNIZACIONES Y SANCIONES

1.1.1.1 SEGUIMIENTO DEL INFORME DEL RESULTADO

Se continuaron recibiendo los informes emitidos por los Contralores,

respecto de las inconsistencias de posible responsabilidad administrativa

de carácter disciplinario en la Fiscalización Superior, correspondientes a:

ENTES FISCALIZABLES De la Cuenta

Pública 2016

Municipios 144

Paramunicipales 10

Organismos Autónomos 7

Universidad Veracruzana 1

Poder Ejecutivo 1

Poder Judicial 1

TOTAL 164

En cuanto a los procedimientos incoados y medidas aplicadas por los

Órganos Internos de Control, a las observaciones y recomendaciones no

atendidas, se observa el siguiente avance:

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PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS

ENTE PÚBLICO CANTIDAD

TIPO DE PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS

APLICADAS

144 MUNICIPIOS

149 Apercibimiento Privado

77 Amonestaciones Privadas

18 Amonestaciones Públicas

19 Apercibimiento Público

5 Sanción Económica

3 Procedimiento en Proceso

1 Destitución o Inhabilitación Temporal

10 PARAMUNICIPALES

4 Amonestación Privada

2 Destitución o Inhabilitación Temporal

1 Apercibimiento Privado

PODER EJECUTIVO

En proceso la promoción de fincamiento de

responsabilidades administrativas

7 AUTÓNOMOS 5 Apercibimiento privado

PODER JUDICIAL 1 Apercibimiento privado

1.1.2 OTRAS ACTIVIDADES DERIVADAS DEL PROCEDIMIENTO DE

FISCALIZACIÓN SUPERIOR

1.1.2.1 RECURSOS DE RECONSIDERACIÓN

Respecto a la Cuenta Pública 2016, se recibió y atendió la valoración de

un Recurso de Reconsideración interpuesto por un Ente Estatal.


1.2.1 REVISIÓN Y EVALUACIÓN DE CUENTAS PÚBLICAS

1.2.1.2 AUDITORÍAS COORDINADAS CON LA AUDITORÍA

SUPERIOR DE LA FEDERACIÓN

Durante el mes de diciembre, se envió a la Auditoría Superior de la

Federación documentación relacionada con las Auditorías Coordinadas

número 1491-DE-GF, 1495-DE-GF, 1503-DE-GF, 1501-DE-GF y 1507-DE-GF,

4

con título “Participaciones Federales a Municipios” y que con motivo de la

revisión de la Cuenta Pública 2017, se realizaron a Coatzacoalcos,

Minatitlán, Poza Rica de Hidalgo, Papantla y Tantoyuca, respectivamente.

En seguimiento a lo anterior, se asistió a la Presentación de Resultados

Finales y Observaciones Preliminares (Con Observación) de las Auditorías

Coordinadas correspondientes a la Cuenta Pública 2017, que se muestran

a continuación:

ESTATUS DE LAS AUDITORIAS REALIZADAS CON LA AUDITORIA SUPERIOR DE LA FEDERACIÓN

ESTATUS ENTE FONDO

NUMERO DE

AUDITORÍA INICIO CIERRE

13-ago-18 07-dic-18 Municipio de Boca del

Río, Veracruz

Participaciones

Federales 1489-DE-GF

13-ago-18 07-dic-18 Municipio de

Córdoba, Veracruz

Participaciones

Federales 1493-DE-GF

1.2.2 PROMOCIÓN PARA EL FINCAMIENTO DE

RESPONSABILIDADES Y DETERMINACIÓN DE DAÑOS Y

PERJUICIOS

1.2.2.1 INVESTIGACIÓN

Se recibió y valoró la documentación presentada de 22 Entes Municipales

y 1 Ente Estatal, para solventar en los Expedientes de Investigación

derivados de la Cuenta Pública 2017.

Se elaboraron los oficios y anexos de notificación de observaciones y

recomendaciones a fin de que los Titulares de los Órganos de Control

5

Interno inicien el procedimiento de investigación y substanciación de la

Cuenta Pública 2017.

Se recibieron los informes de los Titulares de los Órganos de Control Interno,

relativos a los procedimientos administrativos instaurados derivados de las

observaciones y recomendaciones de la Cuenta Pública 2017.


1.3.1 PADRÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES

EXTERNOS

Las actividades realizadas respecto al Padrón de Despachos Externos y

Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría Gubernamental, son las

siguientes:

Emisión de 198 Constancias de Registro en el Padrón 2019 de

Despachos Externos y Prestadores de Servicios Profesionales de

Auditoría.

Integración y publicación del Padrón 2019 de Despachos Externos y

Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría en sus distintas

modalidades.

ENTE DICIEMBRE

Municipios 29

Paramunicipales 4

Entes Estatales 102

Total 135

6

Revisión de documentación y actualización de información de 49

Municipios y una Paramunicipal que contrataron Despachos Externos

y/o Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría, para la

revisión de la Cuenta Pública 2018.

Actualización de información de 43 contratos certificados

presentados por los Despachos Externos y/o Prestadores de Servicios

Profesionales de Auditoría, para la revisión de la Cuenta Pública 2018.

1.3.2 PLANEACIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACIÓN

1.3.2.1 AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL Y TÉCNICA

Se realizaron actividades respecto a la planeación de la Fiscalización

Superior de la Cuenta Pública 2018, tales como:

Solicitud de información para la planeación de la fiscalización 2018

de los entes fiscalizables considerados en la propuesta del Programa

Anual de Auditorías.

Elaboración de las tarjetas informativas, de estudio general y de

mapa de riegos para la fiscalización de la Cuenta Pública del

ejercicio 2018 de los entes fiscalizables considerados en la propuesta

del Programa Anual de Auditorías.

Elaboración y envío de 17 compulsas a Entidades Estatales y

Federales como parte del inicio de la Planeación de la Fiscalización

de la Cuenta Pública 2018.

Continuación de adecuaciones al esquema de trabajo, a la

asignación de auditorías en la modalidad de campo y gabinete, a

la formación de equipos de trabajo, a la reestructura de procesos y

procedimientos relativos a la Fiscalización Superior a la Cuenta

Pública del ejercicio 2018.

Actualización del Reglamento para el Registro, Habilitación,

Contratación, Control y Evaluación de los Despachos Externos y

Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría.

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Actualización de los Lineamientos para la Evaluación de Despachos

Externos y Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría

Contratados y Habilitados para la Fiscalización Superior.

Capacitación a 36 Despachos Externos y Prestadores de Servicios

Profesionales, para la Fiscalización de la Cuenta Pública 2018.

Recepción de información correspondiente a 111 Ayuntamientos

para la revisión de 694 obras en la etapa de Planeación.

1.3.2.2 AUDITORÍA A LA DEUDA PÚBLICA

Se realizaron actividades relativas a la planeación de la Fiscalización

Superior de la Cuenta Pública 2018, tales como:

Elaboración de oficios de solicitud de información para la

Planeación de la Fiscalización Superior en materia de Deuda Pública

y Disciplina Financiera del Ejercicio 2018.

Actualización de Cédulas de revisión y Catálogo de observaciones.

2. SISTEMAS DE COORDINACIÓN Y EVALUACIÓN

2.1 SISTEMA NACIONAL Y ESTATAL ANTICORRUPCIÓN

Los días 7, 11 y 21 del presente

mes, el Auditor General del

ORFIS, C.P.C. Lorenzo Antonio

Portilla Vásquez, junto con los

demás integrantes del Sistema

Estatal Anticorrupción,

sesionaron para abordar temas

de interés del Comité

Coordinador y del Órgano de

Gobierno.

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2.2 SISTEMA DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN DE VERACRUZ

En el marco de las actividades del Sistema de Evaluación y Fiscalización, se

brindaron asesorías referentes a los siguientes temas:

Documentos de la Política de Integridad: Código de Ética, Código

de Conducta y Comité de Integridad.

Seguimiento al Programa de Auditorías Internas Coordinadas.

Seguimiento a la verificación y actualización de Manuales

Administrativos.

Conformación de las áreas de Investigación y Substanciación.

Soporte Técnico de la Plataforma.

Asimismo, con el propósito de coordinar trabajos entre los integrantes del

SEFISVER y las diferentes áreas del ORFIS, se notificó y dio seguimiento a los

siguientes comunicados:

Transmisión del Programa de Radio de Acceso Público.

Programa de Auditorías Internas Coordinadas.

Solicitud de información para la Planeación de la Fiscalización

Superior a las Cuentas Públicas del Ejercicio 2018.

Acciones de Verificación de la Plataforma Virtual del SEFISVER.

Notificación de Resoluciones y Acuerdos.

Notificación del Informe Ejecutivo del Análisis de información

programática y presupuestal.

Solicitud de documentación para respaldar modificaciones

presupuestales a los Programas de Inversión.

Seguimiento de los Estados Financieros y de Obra Pública

correspondientes al mes de noviembre.

Solicitud de información relativa a la contratación de Despacho y/o

Prestador de Servicios de Auditoría para la revisión de la Cuenta

Pública 2018.

Notificación del IVAI a cumplir con las obligaciones que marca la Ley

de Transparencia.

9

Por otra parte, en seguimiento a las actividades de control y supervisión

que efectúan los Contralores Internos, a través de la Plataforma del

SEFISVER, a la fecha se registran los siguientes avances:

Avances en la Plataforma del SEFISVER

Municipios

Integración de las áreas de Investigación y Substanciación. 160

Informe Semestral de las Actividades realizadas por los

Órganos Internos de Control. 148

Entidades Paramunicipales

Informe Semestral de las Actividades realizadas por los

Órganos Internos de Control. 11

Integración de las áreas de Investigación y Substanciación. 9

Igualmente, con la finalidad de actualizar y hacer vigente la Política de

Integridad de los Entes Fiscalizables Municipales, en el mes de diciembre se

han recibido 216 Códigos de Ética, 121 Códigos de Conducta, y 106

evidencias de constitución de los Comités de Integridad.

Como dato importante, es de destacar que al 31 de diciembre 209

Municipios ya cuentan con su Código de Ética, 117 con su Código de

Conducta y se han instalado 101 Comités de Integridad.

2.3 GRUPO REGIONAL CENTRO GOLFO DE LA ASOFIS A.C.

El día 03 de diciembre el Auditor

del Estado, Lorenzo Antonio

Portilla Vásquez y los titulares de

las entidades fiscalizadoras de

Tlaxcala, Puebla, Hidalgo y

Tabasco, participaron en la

Segunda Reunión Ordinaria de la

Coordinación Regional Centro

Golfo (CRCG) de la ASOFIS, a

través de una videoconferencia.

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3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES

3.1 RECEPCIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA

A través del Sistema de Información Municipal de Veracruz (SIMVER), se

recibió la siguiente información:

Recepción de Información Técnica, Financiera, Programática

y Presupuestal al mes de diciembre 2018

Información Recibida Cantidad Entes comprendidos % en la recepción de

Informes

Estados Financieros 2,552 227/230(1) 97.92

Estados de Obra Pública 2,399 216/216(2) 98.84

Programas de Inversión 2018 1,015 216/216(2) 100.00

Reportes Trimestrales 2,667 216/216(2) 100.00

(1) Se consideran los 212 Ayuntamientos, 15 Organismos Operadores de Agua y 3 Institutos de la Mujer.

(2) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 4 Organismos Operadores de Agua.

A efecto de promover la presentación de dichos Estados, se emitió una

circular donde se sugiere verificar la presentación de la totalidad de la

información, reiterando que la omisión en la entrega de la misma, se hará

del conocimiento del H. Congreso del Estado, además de que será

considerada como elemento para la planeación de la fiscalización

superior de la Cuenta Pública 2018.

Asimismo, derivado de las recomendaciones efectuadas a los Entes

Fiscalizables Municipales, como resultado de los hallazgos identificados en

el análisis del Tercer Reporte Trimestral de Avances Físico-Financieros, así

como de la operación de los Entes, se atendieron las siguientes solicitudes:

23 Entes requirieron la reclasificación de obras y acciones que

habían sido codificadas incorrectamente en la Apertura

Programática, con la que opera el Sistema de Información Municipal

de Veracruz (SIMVER).

11

11 actualizaciones del Catálogo de Fuentes de Financiamiento, a

efecto de que se registraran los Programas de Inversión

correspondientes.

26 ajustes a los importes devengados y pagados, a fin de realizar

modificaciones presupuestales al importe aprobado de las obras o

acciones.

Seguimiento a la Obligación de Informar el Ejercicio, Destino y Resultado

de los Recursos Federales a través del Sistema de Recursos Federales

Transferidos (SRFT) de la SHCP.

Considerando el Convenio de Coordinación entre la Auditoría Superior de

la Federación (ASF) y este Órgano de Fiscalización, se envío a dicha

Institución el Informe de Verificación de la Entrega de los Informes

Trimestrales sobre el Ejercicio, Destino y Resultados de los Recursos

Federales Transferidos en el Sistema de Recursos Federales Transferidos

(SRFT), correspondiente al tercer trimestre de 2018.

Por otra parte, se asistió a la Cuarta Sesión Ordinaria del Subcomité del

Fondo de Infraestructura Social Estatal (FISE) 2018, organizada por la

Secretaría Desarrollo Social del Estado, en la que se presentaron los

avances del seguimiento efectuado al Sistema de Recursos Federales

Transferidos, del tercer trimestre del ejercicio 2018. En dicha reunión

estuvieron por parte de la SEDESOL, el Encargado de Despacho y el

Director General de Planeación y Evaluación; por la SEFIPLAN, el Director

General del Sistema Estatal de Planeación y el Director General de

Inversión Pública; así como los Enlaces del FISE de las Dependencias y

Entidades ejecutoras del gasto.

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Sistema de Evaluaciones de la Armonización Contable (SEVAC).

En cumplimiento a las Reglas de Operación de los Consejos de

Armonización Contable de las Entidades Federativas, específicamente en

su numeral 12, fracciones VII y VIII, este Órgano de Fiscalización Superior del

Estado de Veracruz realizó la evaluación de los avances en armonización

contable correspondiente al tercer trimestre del ejercicio 2018, a través de

la plataforma Sistema de Evaluaciones de la Armonización Contable

(SEVAC).

El SEVAC es una herramienta web, desarrollada en el marco del convenio

celebrado el día 29 de marzo de 2017, entre la Asociación Nacional de

Organismos de Fiscalización Superior y Control Gubernamental, A.C.

(ASOFIS) y el CONAC, que cuenta con una serie de reactivos a través de

los cuales se mide el grado de avance en la armonización.

El proceso de evaluación comprendió las siguientes etapas:

Cabe señalar que el ORFIS, durante el proceso de evaluación, realizó las

siguientes acciones que le permitieron cumplir en tiempo y forma con los

plazos establecidos:

Asesoría permanente a los Entes Públicos sobre el llenado de la

evaluación.

Diseño y envío a los Entes Públicos, de la Guía de evidencias

documentales, que contiene la información que se sugirió debían

ACTIVIDAD RESPONSABLE

Llenado Inicial de la evaluación. Ente Público

Validación Inicial EFSL (ORFIS)

Solventación Ente Público

Validación Final EFSL (ORFIS)

Envío de Informe al CACEF EFSL (ORFIS)

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adjuntar por cada uno de los reactivos de los apartados para

acreditar el cumplimiento de las obligaciones que se señalan.

Establecimiento de plazos de manera interna, que permitieron

cumplir en tiempo con las etapas de la evaluación.

Envío de avisos recordando sobre el inicio y conclusión de cada una

de las etapas de evaluación.

Finalmente, el pasado 14 de diciembre del presente año, se concluyó la

evaluación de los avances en armonización contable.

Asesorías

Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos,

realizando actividades de orientación y asesoría, respecto a temas

relacionados con el cumplimiento de diversas disposiciones, de acuerdo a

la siguiente tabla:

TIPO DE ENTE TEMA

ASESORÍAS TOTAL DE

ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL OFICIO/CORREO

ELECTRÓNICO/CHAT

ENTES

ESTATALES

RETENCIONES DEL 1 Y

5 AL MILLAR 3 0 3 6

ENTES

MUNICIPALES

RETENCIONES DEL 1 Y

5 AL MILLAR 115 21 55 191

SIMVER 115 9 123 247

SISTEMA DE RECURSOS FEDERALES

TRANSFERIDOS

4 1 0 5

PROGRAMÁTICA 83 5 4 92

FINANCIERA 1 0 1 2

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4. INSTRUMENTOS DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LOS ENTES PÚBLICOS

FISCALIZABLES

4.1 ACTUALIZACIÓN DE MICROSITIOS

FISMDF y Otras

Fuentes de

Financiamiento

Se incorporó el aviso Presentación de Modificaciones

Presupuestales, a través del cual se informa que el plazo

para presentación vence el 15 de diciembre, en términos

de las Reglas de Carácter General para la Presentación

de la Información Municipal a través de Medios

Electrónicos, además de mencionar las instancias

competentes para su aprobación, según la fuente de

financiamiento.

Link de acceso:

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/03/aviso-8.pdf

Se publicó el aviso Aplicación de Rendimientos

Financieros, en el que se les recuerda a los Entes que con

base en la Ley de Disciplina Financiera, los recursos,

incluyendo los rendimientos financieros generados, que

no sean devengados o comprometidos al 31 de

diciembre, deberán ser reintegrados a la Tesorería de la

Federación; por lo que se hacen algunas

recomendaciones para su aplicación y registro en

SIMVER.

Link de acceso:

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/12/aviso-9-

rendimientos-financieros.pdf

Se agregó el aviso Ampliación de los plazos de Ejecución

de las Obras, por medio del cual se sugiere que en caso

de requerir ampliación de plazos, según los calendarios

de ejecución, hagan la solicitud correspondiente

debidamente sustentada a la Secretaría de Finanzas y

Planeación del Gobierno del Estado, para que ésta a su

vez la haga llegar ante la instancia competente.

Link de acceso:

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/12/aviso-10-

modificacion-a-los-calendarios-de-ejecucion.pdf

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/03/aviso-8.pdf

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/12/aviso-9-rendimientos-financieros.pdf

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/12/aviso-9-rendimientos-financieros.pdf

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/12/aviso-10-modificacion-a-los-calendarios-de-ejecucion.pdf

http://www.orfis.gob.mx/wp-content/uploads/2018/12/aviso-10-modificacion-a-los-calendarios-de-ejecucion.pdf

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4.2 DOCUMENTOS DE CARÁCTER TÉCNICO - ADMINISTRATIVO

Manual para la Gestión Pública Municipal

Con la finalidad de brindar el acompañamiento a los Entes Fiscalizables

Municipales durante el ejercicio en curso, a efecto de que lleven a cabo su

gestión dentro del marco normativo que rige cada una de sus

actuaciones, se elaboró el Manual para la Gestión Pública Municipal en su

versión actualizada 2019, para que las autoridades y servidores públicos

municipales dispongan de dicho instrumento antes de iniciar el año

siguiente, el cual está integrado por once capítulos que comprenden

desde la planeación hasta la fiscalización de los recursos, así como la

rendición de cuentas.

Dicho documento es útil para todas las áreas administrativas que integran

los Entes Fiscalizables Municipales, toda vez que se abordan temas tales

como la planeación, disciplina financiera, contratación de obra pública,

adquisición de bienes y servicios, control interno, transparencia,

fiscalización superior, determinación de responsabilidades administrativas,

contabilidad gubernamental, aplicación de recursos federales,

presentación de información financiera, archivo, protección de datos

personales, entre otros, y se encuentra disponible en el siguiente Link:

http://www.orfis.gob.mx/manual-para-la-gestion-publica-municipal-2019/

Calendario de Obligaciones Municipales

De igual forma, el Calendario de Obligaciones Municipales 2019, indica las

fechas en las que los funcionarios municipales, tienen que cumplir con las

siguientes obligaciones:

Entregar información financiera, programática y de obra pública a

través del SIMVER.

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Reportar el ejercicio de recursos a través del Sistema de Recursos

Federales Transferidos.

Actualizar sus portales de transparencia.

Levantar el inventario físico de bienes.

Presentar la Cuenta Pública.

Remitir al ORFIS las retenciones del 5 al millar.

Elaborar la Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos.

El Calendario se encuentra disponible en el siguiente Link:

http://www.orfis.gob.mx/calendario-de-obligaciones-municipales-2019/

4.3 SISTEMA DE INFORMACIÓN Y GESTIÓN MUNICIPAL ARMONIZADO

DE VERACRUZ

Se continuó con la instalación de actualizaciones al SIGMAVER, así como

con las asesorías personalizadas en las instalaciones del ORFIS, vía

telefónica y remota, como se muestra en la siguiente tabla:

De igual manera, se realizaron las siguientes actividades como parte del

soporte técnico que se brinda a los Ayuntamientos consistente en:

Instalación de motores de bases de datos.

Instalación de actualizaciones.

Configuración de equipos para la instalación del sistema.

Además, se brindó asesoría en materia contable en los siguientes temas:

Migración de saldos contables del sistema que operaban al

SIGMAVER.

TIPO DE ENTES

PÚBLICOS

FISCALIZABLES

TEMA

ASESORÍAS TOTAL DE

ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL VÍA REMOTA

ENTES MUNICIPALES ARMONIZACIÓN

CONTABLE 252 83 162 497

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Asesoría y solución de problemas en la distribución y carga de su Ley

de Ingresos y Presupuestos.

Explicación de aspectos teóricos sobre Contabilidad

Gubernamental, momentos contables de los ingresos y de los

egresos, lineamientos específicos de registro y valoración del

patrimonio.

Explicación y apoyo para realizar la conciliación contable

presupuestal.

Resultado de lo anterior, 193 Municipios y 14 Entidades Paramunicipales,

presentaron sus estados financieros del mes de noviembre generados del

SIGMAVER.

Así también, se continuaron con los trabajos de implementación del

SIGMAVER con los Organismos Autónomos: Comisión Estatal de Derechos

Humanos de Veracruz, Comisión Estatal para la Protección de Periodistas,

Fiscalía General del Estado de Veracruz, Instituto Veracruzano de Acceso a

la Información, Organismo Público Local Electoral, y Tribunal Estatal de

Justicia Administrativa de Veracruz.

5. CAPACITACIÓN A ENTES PÚBLICOS FISCALIZABLES

Tercera Aplicación del Programa de Acreditación en la Operación del

Sistema de Información y Gestión Municipal Armonizado de Veracruz

(SIGMAVER) 2018.

El Órgano de Fiscalización Superior efectúa diversas actividades para

impulsar la observancia de la Ley General de Contabilidad

Gubernamental, así a través de nuestro Comité de Armonización

Contable, se han realizado dos aplicaciones del Programa para la

Acreditación en la Operación del SIGMAVER a los servidores públicos

municipales; la primera en el año 2016 y la segunda en el 2017.

18

Continuando este esfuerzo, en el ejercicio 2018 se llevó a cabo la tercera

aplicación, en la que también se consideraron a servidores públicos

estatales, derivado de la firma de Convenios de Colaboración con

Organismos Autónomos para el uso del SIGMAVER en la Modalidad

Autónomos, asimismo se incluyó la recertificación de quienes acreditaron

en el año 2016.

En este contexto se recibieron 284 solicitudes de adhesión al Programa y

del 20 al 23 de noviembre de 2018 se aplicaron 2 instrumentos de

evaluación, uno teórico y otro técnico a través de una plataforma WEB; de

lo anterior, 238 servidores públicos de 150 entes municipales y 6 Organismos

Autónomos demostraron tener conocimientos y habilidades técnicas en el

manejo de dicho Sistema, lo que representó el 84% de los aspirantes, tal

como se muestra a continuación:

Concepto

Servidores Públicos que

solicitaron adhesión al

Programa

Servidores Públicos

Acreditados

/Reacreditatos

Entes

Acreditación 146 112 150

Reacreditación 116 108

Acreditación

Organismos

Autónomos

22 18 6

Total 284 238 156

19

A efecto de reconocer el

esfuerzo y dedicación de

estos servidores públicos,

el 18 de diciembre de

2018 en las instalaciones

del ORFIS se realizó la

Ceremonia Protocolaria

de Entrega de

Constancias, la cual

estuvo a cargo del C.P.C.

Lorenzo Antonio Portilla

Vásquez, Auditor General

Titular del ORFIS; el Diputado Juan Javier Gómez Cazarín, Presidente de la

Junta de Coordinación Política; el Diputado Eric Domínguez Vázquez,

Presidente de la Comisión Permanente de Vigilancia y el Lic. Domingo

Bahena Corbalá, Secretario General del H. Congreso del Estado.

Curso Operatividad del SIGMAVER

Con el objeto de dar a conocer los aspectos normativos de la Ley General

de Contabilidad Gubernamental, así como el funcionamiento del Sistema

de Información y Gestión Armonizado de Veracruz (SIGMAVER), el día 13

de diciembre de 2018 se realizó el curso Operatividad del SIGMAVER,

dirigido a las Entidades del Poder Ejecutivo, en el cual participaron 88

servidores públicos de la Comisión del Agua del Estado de Veracruz

(CAEV), del Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica

(CONALEP), del Colegio de Bachilleres del Estado de Veracruz (COBAEV),

del Colegio de Veracruz (COLVER), del Instituto de Capacitación para el

Trabajo del Estado de Veracruz (ICATVER) y de Servicios de Salud (SESVER).

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La bienvenida estuvo a cargo

de la M.A.P. María Elena

Sánchez, Directora General

de Evaluación y Planeación y

los temas fueron impartidos

por el M.A. David Arizmendi

Parra C.F.P., Subdirector de

Planeación y colaboradores

del Departamento del

SIGMAVER.

6. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA

Asesoría, orientación y capacitación a los Órganos de Participación

Ciudadana.

Durante este periodo se brindaron asesorías personalizadas y telefónicas a

Ediles y Servidores Públicos Municipales sobre la integración del Consejo de

Planeación para el Desarrollo Municipal, Consejo de Desarrollo Municipal y

Comités de Contraloría Social a 10 Ayuntamientos.

Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos

de Participación Ciudadana.

Con la finalidad de identificar áreas de oportunidad en el diseño, dinámica

de instrucción, contenido temático y materiales didácticos, que permitan

reforzar la capacitación para el mejoramiento de la participación

ciudadana, se efectuó la Evaluación de Impacto 2018, aplicada a

servidores públicos municipales, integrantes de los Órganos de

Participación Ciudadana y ciudadanos que durante este ejercicio

recibieron información para la realización de las actividades y el

cumplimiento de sus responsabilidades.

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Evaluación de la Participación Ciudadana.

En el marco del proceso de planeación para la fiscalización de la Cuenta

Pública 2018, se definieron los criterios de selección y la determinación de

la muestra de Ayuntamientos a revisar en la Evaluación de la Participación

Ciudadana que forma parte del Programa Anual de Auditorías 2019.

Adicionalmente, se concluyó la actualización de la Metodología para la

Evaluación de la Participación Ciudadana, en la cual se describe el

proceso, criterios y herramientas para llevar a cabo la verificación del

cumplimiento a nivel municipal, de las disposiciones normativas vigentes,

aplicables a la integración y funcionamiento del COPLADEMUN, CDM y

CCS.

Por otra parte, se actualizó el Directorio de Servidores Públicos Municipales,

con base en la información proporcionada por la Subdirección de Estudios

Sociales, Económicos y Financieros.

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7. RELACIONES INSTITUCIONALES

El día 04 de diciembre el Auditor del Estado, Lorenzo Antonio Portilla

Vázquez, signó un Convenio de Colaboración con el Director del Instituto

de Administración Pública del Estado, Arturo Francisco Gutiérrez Góngora,

con el objeto de sumar esfuerzos a favor de la profesionalización de los

servidores públicos del ORFIS.

El día 13 de diciembre el Auditor del Estado, Lorenzo Antonio Portilla

Vásquez, asistió al VII Coloquio Nacional sobre Fiscalización Superior,

organizado por la Asociación Nacional del Organismos de Fiscalización

Superior y Control Gubernamental A.C., ASOFIS.

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El día 18 de diciembre el

Titular del ORFIS, C.P.C.


Vásquez, recibió la visita

del Presidente de la

Comisión Permanente de

Vigilancia, del H.

Congreso del Estado,

Diputado Eric Domínguez

Cazarín.

8. PRESENCIA INSTITUCIONAL


Auditor del Estado,


Vásquez acompañó,

como invitado de honor,

al P.C.C.A. Erik García

Herrera, Presidente del

Colegio de Contadores

Públicos de Xalapa, a la

inauguración del mural

que ilustra la historia de la

profesión contable y del Colegio. También como invitada de honor asistió

la Contralora General del Estado, Leslie Garibo Puga.

24

El día 11 de diciembre en el

marco de la

conmemoración del Día

Internacional contra la

Corrupción, el Auditor del

Estado, Lorenzo Antonio

Portilla Vásquez, asistió a la

presentación del libro

“Sistema Nacional

Anticorrupción: problema de

todos responsabilidad de

nadie” de Eliseo Rosales Ávalos, en el Colegio de Contadores Públicos de

Xalapa.

El día 17 de diciembre servidores públicos del ORFIS, visitaron el

Ayuntamiento de La Antigua, Ver., con el objeto de dar a conocer los

Ejercicios Locales de Gobierno Abierto, el Sistema de Consulta de Obras y

Acciones Municipales de Veracruz COMVER, contando con la presencia

del Presidente Municipal, del Síndico, Regidores, Titulares del Órgano de

Control Interno, Tesorería, Obras Públicas e integrantes del Comité de

Transparencia.

25

El día 18 de diciembre con la presencia del Auditor del Estado, Lorenzo

Antonio Portilla Vázquez, del presidente de la Junta de Coordinación

Política, diputado Juan Javier Gómez Cazarín, del presidente de la

Comisión Permanente de Vigilancia, diputado Eric Domínguez Vázquez, y

de las legisladoras Mónica Robles Barajas, Cristina Alarcón Gutiérrez,

Adriana Esther Martínez Sánchez, Nora Jessica Lagunes Jáuregui y Vicky

Virginia Tadeo Ríos, se inauguró en la explanada del H. Congreso del

Estado, la exposición “Expresa Nuestros Valores” del Órgano de

Fiscalización Superior del Estado, la cual consta de 13 piezas que

simbolizan los valores que representan cada área administrativa del ORFIS.

26

9. GOBIERNO ABIERTO

Mesa de Diálogo. Gobierno abierto, experiencia desde lo local.

El día 03 de diciembre la Titular de la Unidad de Transparencia participó en

la Mesa de Diálogo. Gobierno Abierto, experiencia desde lo local, en la

cual compartió la experiencia del ORFIS en los ejercicios locales de

Gobierno Abierto, dicho evento se efectuó en Querétaro, Querétaro.

Sesión del Secretariado Técnico Local para los Ejercicios de Gobierno

Abierto en Veracruz

El 11 de diciembre se llevó a cabo en Coatepec, Veracruz, la Sesión del

Secretariado Técnico Local rumbo al II Plan de Acción Local de Gobierno

Abierto del Estado de Veracruz, asistiendo la Titular de la Unidad de

Transparencia del ORFIS.

27

10. GESTIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR

10.1 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS

0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000 250,000,000

Aprobado

Modificado

Devengado

Pagado

Aprobado Modificado Devengado Pagado

Servicios Personales 118,624,300 204,853,083 199,853,083 199,853,083

Materiales y Suministros 8,000,000 3,311,999 3,311,999 3,311,999

Servicios Generales 65,000,000 44,097,352 38,247,817 38,247,817

Bienes Muebles, Inmuebles eIntangibles

2,000,000 2,008,707 2,008,707 2,008,707

AVANCE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS DEL ÓRGANO DICIEMBRE 2018

0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000

Estimado

Modificado

Devengado

Recaudado

Estimado Modificado Devengado Recaudado

Derechos 0 31,397,709 31,397,709 31,397,709

Aprovechamientos 0 29,249,131 29,249,131 29,249,131

Transferencias, Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas

193,624,300 193,624,300 193,624,300 193,624,300

AVANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS DEL ÓRGANO DICIEMBRE 2018

28

10.2 EQUIPAMIENTO E INFRAESTRUCTURA

10.2.1 INNOVACIÓN Y OPTIMIZACIÓN TECNOLÓGICA

Sistema de Encuestas

El ORFIS, efectuó la publicación de las siguientes encuestas en el Portal

Institucional:

Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y

Órganos de Participación Ciudadana.

Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y

Órganos de Participación Ciudadana–Ciudadanos.

Las cuales se pueden consultar en el link:

http://www.orfis.gob.mx/fraccion-xxxvii-los-mecanismos-de-participacion-ciudadana/

Sistema de Evaluación de Acreditación en la Operación del SIGMAVER

Se publicó en el Micrositio del ORFIS, el Sistema de Evaluación de

Acreditación en la Operación del SIGMAVER, en sus dos módulos teórico y

práctico, con el propósito de que pueda ser consultado por los Entes

Fiscalizables.

Portal Modelo de Transparencia

Durante el ejercicio 2018, 127 Ayuntamientos, 2 Institutos de la Mujer, 4

Operadoras de Agua y 1 Instituto Tecnológico, implementaron el Portal de

Transparencia.

http://www.orfis.gob.mx/fraccion-xxxvii-los-mecanismos-de-participacion-ciudadana/

29

10.2.2 ADQUISICIONES DE BIENES Y/O PRESTACIONES DE

SERVICIOS

De acuerdo a las necesidades de las diferentes áreas administrativas del

ORFIS, se recibieron 83 requerimientos de materiales, a través del Sistema

Integral de Información; dando oportuna y total atención con bienes

existentes en el almacén y/o adquiridos con base en el Padrón de

Proveedores autorizado.

10.2.3 MANTENIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES

En cumplimiento al Programa Anual de Mantenimiento de Edificio y

Servicios Generales 2018, se realizó el mantenimiento preventivo al Sistema

Monta-Carga.

Así también, con el propósito de mantener en óptimas condiciones las

instalaciones del ORFIS y contribuir al mejor desempeño del personal, se

brindó atención a 54 solicitudes de servicios, todos ellos requeridos

mediante el “Sistema de Solicitudes de Servicios” cumpliendo al 100% con

los requerimientos.

Parque Vehicular

Se efectuó y dio seguimiento a los mantenimientos preventivos y

correctivos a las unidades vehiculares propiedad de la Institución,

conforme al Programa Anual de Mantenimiento Preventivo. Durante el

mes, se atendieron:

10

correctivos

4

preventivos

14

solicitudes de servicios

30

Asimismo, se atendieron 23 solicitudes de vales de gasolina para los

vehículos oficiales, con la finalidad de dar cumplimiento a las funciones de

la Institución.

Finalmente, se recibieron 47 solicitudes para atención de comisiones

locales y 5 foráneas, mismos que fueron atendidos al 100% con la debida

oportunidad.

10.3 PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS

Curso el “Dictamen Pericial Contable en el Sistema de Justicia Penal

Acusatorio”.

El día 03 de diciembre con el propósito de brindar los conocimientos

necesarios en materia de elaboración de Dictámenes Contables a 25

auditores, el ORFIS dio inicio al curso El Dictamen Pericial Contable en el

Sistema de Justicia Penal Acusatorio.

Conferencia Magistral “Contribución del ORFIS en el Combate a la

Corrupción”.

El día 7 de diciembre se llevó a cabo la Conferencia Magistral

Contribución del ORFIS en el Combate a la Corrupción, encabezada por el

C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez, Auditor General del ORFIS; así

mismo, se contó con la exposición de la M.A.P. Flor Alicia Zamora Pozos,

Auditora Especial de Fortalecimiento Institucional y Participación

Ciudadana; la M.E.N. Karina de la Fuente Izaguirre, Auditora Especial de

Fiscalización a Cuentas Públicas; el Mtro. Oscar Ocampo Acosta, Director

General de Asuntos y la M.A.P. Norma Hilda Jiménez Martínez, Secretaria

Técnica.

31

“Normas Internacionales de Auditoría”.

El día 18 de diciembre con la finalidad de actualizar los conocimientos

sobre la normativa y las herramientas que se utilizan en la planeación y

ejecución de los trabajos de auditoría, así como en la elaboración de los

informes, con base en las Normas Internacionales de Entidades

Fiscalizadoras Superiores (ISSAI), Normas Internacionales de Auditoría (NIA)

y Normas Profesionales de Auditoría del Sistema Nacional de Fiscalización

(NPASNF), 25 servidores públicos de la Secretaría Técnica participaron en la

plática Normas Internacionales de Auditoría, impartida por la M.A. María

del Carmen Castro Blásquez, Directora de Fortalecimiento de la Gestión

Pública del ORFIS.

10.4 APOYO JURÍDICO

A esta fecha, se ha dado la debida atención y trámite a los requerimientos

realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y

de amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian:

NO. CONCEPTO CANTIDAD

1. Recursos de Reconsideración resueltos. 1

2.

Contestación de demanda en juicios de nulidad con motivo de Juicios

Contenciosos Administrativos en los que el Órgano de Fiscalización

Superior del Estado resulta parte.

1

3.

Atención de asuntos contenciosos, en los que se hubiesen ejercido

acciones civiles, administrativas y de diversa índole, en juicios o

procedimientos en los que se deducen derechos para el Órgano de

Fiscalización Superior del Estado.

11

4.

Desahogo de vistas y/o informes en Juicios de Amparo en los cuales se

señale al Órgano de Fiscalización Superior del Estado como Autoridad

Responsable o Tercero Interesado.

3

5. Intervención en Juicios Laborales en los que el ORFIS sea parte 1

32

Asimismo, en apoyo a las Unidades Administrativas ejecutoras de la

Fiscalización, así como aquellas de carácter administrativo, se ha realizado

lo siguiente:

10.5 CONTROL Y RESGUARDO DE INFORMACIÓN INSTITUCIONAL

Con la finalidad de conservar y preservar en buen estado la

documentación que ingresa al archivo se dio seguimiento al Programa de

Deshumidificación, correspondiente al mes de diciembre de 2018.

Así también, como parte de las actividades encaminadas a garantizar el

control y resguardo de la información institucional, y cumplir con la

normatividad legal correspondiente, se continuó realizando el plan de

digitalización de documentos de las distintas Áreas Administrativas.

Por otra parte, con la finalidad de mantener actualizado y a la vanguardia

el Departamento de Archivo y Resguardo, el día 17 de diciembre se llevó a

cabo la Segunda Sesión Ordinaria del Grupo Interdisciplinario en Materia

de Archivo.

10.6 UNIDADES COLEGIADAS

Comité de Integridad

El Comité de Integridad inauguró el Tercer Taller de Autoevaluación de la

Integridad (IntoSAINT) del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de

Veracruz, efectuado durante los días 5, 6 y 7 de diciembre, a cargo de

Moderadores Certificados en la Herramienta del Órgano Superior de

Fiscalización del Estado de Tabasco, Lic. Paola Vianney Díaz de los Santos,

NO. CONCEPTO CANTIDAD

1.

Revisión y suscripción de contratos derivados de procesos de

licitación y/o adquisición directa realizados por parte del Órgano de

Fiscalización Superior del Estado.

3

33

Titular de la Unidad Técnica del Servicio Fiscalizador de Carrera; Lic.

Octavio Torres de la Cruz, Jefe de Departamento de Recursos Humanos; y

Tec. José Manuel de la Cruz Chablé, Asistente de Dirección.

Así también, con el fin de dar a conocer la propuesta del Dr. Oscar Diego

Bautista, Investigador del Centro de Investigación en Ciencias Sociales y

Humanidades de la Universidad Autónoma del Estado de México, se

procedió a difundir su obra Edición Especial de la Colección de Cuadernos

para Prevenir y Controlar la Corrupción, entre los Diputados integrantes de

la LXV Legislatura del H. Congreso del Estado, a través de una edición

especial, diseñada por el ORFIS.

Comité de Adquisiciones

El día 17 de diciembre se efectuó la Cuarta Sesión Ordinaria del Comité de

Adquisiciones, aprobándose la actualización del Manual de Integración y

Funcionamiento del Comité de Adquisiciones, Arrendamientos,

Administración y Enajenaciones de Bienes Muebles del Órgano de

Fiscalización Superior del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

34

Comité de Transparencia

Durante el mes de diciembre se celebraron las siguientes sesiones:

Tipo de sesión Fecha Acuerdo

Trigésima

cuarta sesión

extraordinaria

04/12/2018

Aprobación del pronunciamiento de inexistencia

presentado por la Auditoría Especial de Fiscalización a

Cuentas Públicas para responder a la solicitud de

información con número de folio 02362618.





Aprobación del Acuerdo de Clasificación CT/04-12-

2018/008 presentado por la Auditoría Especial de

Fiscalización a Cuentas Públicas y la Dirección General de

Asuntos Jurídicos para responder a la solicitud de


Trigésimo

Quinta Sesión

Extraordinaria

10/12/2018





Aprobación del pronunciamiento de incompetencia

presentado por la Secretaría Técnica para responder a la

solicitud de información con número de folio 02395018.

Trigésimo

Sexta Sesión

Extraordinaria

14/12/2018




información con número de folio P039-2018.




información con número de folio 02462518

Aprobación del pronunciamiento de incompetencia

presentado por la Dirección General de Administración y

Finanzas para responder a la solicitud de información con

número de folio 02487818.

A través del siguiente vínculo se pueden consultar las Actas y los Acuerdos

del Comité de Transparencia: http://www.orfis.gob.mx/fraccion-xxxix-las-

actas-acuerdos-y-resoluciones-del-comite-de-los-sujetos-obligados-asi-

como-de-sus-organos-de-gobierno-asambleas-consejos-plenos-o-sus-

equivalentes-y-en-su-caso-comisiones-co/

http://www.orfis.gob.mx/fraccion-xxxix-las-actas-acuerdos-y-resoluciones-del-comite-de-los-sujetos-obligados-asi-como-de-sus-organos-de-gobierno-asambleas-consejos-plenos-o-sus-equivalentes-y-en-su-caso-comisiones-co/




35

11. TRANSPARENCIA, RENDICIÓN DE CUENTAS Y DATOS PERSONALES

Solicitudes de Información y Recursos de Revisión

Durante este periodo, se recibieron 12 solicitudes de acceso a la

información pública, a través de los siguientes medios:

Seis solicitudes se encuentran en trámite para emitir la respuesta

correspondiente.

Las respuestas a las solicitudes pueden consultarse a través del portal de

transparencia, pudiendo acceder mediante el siguiente vínculo:

http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx

En el mes de diciembre se recibió un recurso de revisión en contra de este

Órgano.

Por otra parte, el resumen del estado que guardan los recursos de revisión

es el siguiente:

TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES

No. Expediente Estado

1 IVAI-REV/449/2018/II

Concluido 2 IVAI-REV/792/2018/III

3 IVAI-REV/1027/2018/II

Plataforma Nacional de Transparencia

10 Escrito Libre

2

http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx

36

TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES

No. Expediente Estado

4 IVAI-REV/1028/2018/III

Concluido

5 IVAI-REV/1029/2018/I

6 IVAI-REV/1030/2018/II


8 IVAI-REV/1032/2018/I

9 IVAI-REV/1033/2018/II


11 IVAI-REV/1559/2018/II


13 IVAI-REV/1045/2018/II

14 IVAI-REV/1307/2018/I

15 IVAI-REV/1909/2018/I

16 IVAI-REV/2657/2018/I En proceso

17 IVAI-REV/2765/2018/I


19 IVAI-REV/3437/2018/I

20 IVAI-REV/2964/2018/II


Asimismo, en el marco del Convenio de Colaboración con el Instituto

Veracruzano de Acceso a la Información y Protección de Datos Personales

(IVAI), se notificaron diversos requerimientos a 5 Entes Fiscalizables

Municipales.

Aunado a lo anterior, y con la finalidad de mantener actualizado el portal

de transparencia del ORFIS, con el apoyo de las áreas administrativas que

generan la información y la Coordinación de Servicios Informáticos, se

públicó y actualizó la siguiente información:

37

Marco Legal

•Marco Legal

•Convenio

•Directorio

Organizacional

•Estructura Orgánica

•Manual de Organización

Unidad de Transparencia

•Solicitudes de Información

Información Financiera

•Resultados de Auditoría

Otras

•Actualización de fechas

•Actualización de Estadisticas

12. FOMENTO DE ACTIVIDADES CÍVICAS, CULTURALES Y DEPORTIVAS

El ORFIS comprometido con la salud de su personal, dentro del Programa

“Promoción de la Salud”, realizó las siguientes actividades:

Consulta Médico Asistencial, 34 pacientes.

Atención de cuadros musculares y tensionales por Fisioterapia y

Rehabilitación, 9 pacientes.

Vacunación anti influenza, 11 pacientes.

Programa de planificación familiar 3 pacientes.

Programa “Pausa para tu salud”, martes y jueves en todas las Áreas

Administrativas.

Asesoría psicológica, 3 sesiones.


Auditor del Estado,


Vásquez acompañado

de todos los

colaboradores del ORFIS,

efectuó el tradicional

brindis navideño.

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