Documentación de Una Prueba de Recorrido
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DOCUMENTACIN DE UNA PRUEBA DE RECORRIDO
Entidad:
Fecha:
Nota: Completar este formulario separadamente para cada prueba de recorrido o wlkthrough realizado.
Nombre de la persona(s) entrevistada(s):
Fecha de la entrevista:
Proceso/operacin:
Pasos del procesamiento abordados en esta prueba de recorrido:
Inicio de la operacin.
Autorizacin de la operacin.
Registro de la operacin.
Pasos del procesamiento de la operacin.
1. Las polticas y procedimientos documentados para el procesamiento de esta operacin (incluidos los controles) son:
Describir brevemente o indicar la referencia a la documentacin de auditoria:
N/A
Similar al ao anterior
Hay cambios significativos con respecto al ao anterior
2. Tras entrevistar a las personas arriba mencionadas para obtener su comprensin de los procedimientos del proceso y de los controles, concluimos lo siguiente:
3. La comprensin por parte de la persona es (o no lo es) coherente con los procedimientos y controles establecidos por la entidad:
SI/NO
Procedimientos de procesamiento a realizar
Actividades de control
Definicin de los errores de procesamiento
Procedimientos para informar sobre errores o para corregirlos
Desviaciones de los procedimientos establecidos
4. Hemos identificado las siguientes circunstancias/situaciones en las que el funcionario varia su actuacin con respecto a los procedimientos y controles establecidos de la entidad (no acta de acuerdo con los previsto en los procedimientos):
N/A
Similar al ao anterior
Hay cambios significativos con respecto al ao anterior
5. La persona a quien entrevistamos ha descrito los siguientes tipos de errores de procesamiento que fueron detectados y la manera en que fueron solucionados/corregidos:
N/A
Similar al ao anterior
Hay cambios significativos con respecto al ao anterior
6. Llevamos a cabo los siguientes procedimientos para corroborar las respuestas a las cuestiones planteadas por nosotros (arriba descritas):
SI/NO
Procedimientos llevado a cabo
Descripcin/Referencia
Revisin de documentos originales
Observaciones realizadas
Respuestas recibidas a las cuestiones planteadas
Otros procedimientos realizados
La documentacin de los resultados y las conclusiones de la prueba de recorrido debe incluir los procedimientos llevados a cabo y las fuentes de informacin utilizadas para corroborar estos resultados.
Elaborado por:
Fecha:
Revisado por:
Fecha:
DOCUMENTA
CIN DE UNA PRUEBA DE RECORRIDO
Entidad
:
Fecha
:
Nota: Completar este formulario separadamente para cada prueba de recorrido o
wlkthrough
realizado.
Nombre de la persona(s)
entrevistada(s):
Fecha de la entrevista:
Proceso/operacin:
Pasos del procesamiento
abordados en esta prueba
de recorrido:
Inicio de la
operacin
.
Autorizacin
de la
operacin
.
Registro de la operacin.
Pasos del procesamiento de la operacin.
1.
L
as
polticas
y procedimientos documentados para el procesamiento de esta op
eracin (incluidos
los con
troles) son:
Describir brev
emente o indicar la referencia a la documentacin
de auditoria:
N/A
Similar al ao anterior
Hay cambios significativos con
respecto al ao anterior
2.
T
ras
entrevistar a las personas arriba mencionadas para obtener su
comprensin
de los
procedimientos del proceso y de los controles, concluimos lo siguiente:
3.
L
a
comprensin
por p
a
rte de la persona es (o no
lo es) coherente con los procedimientos y
contro
les establecidos por la entidad:
SI/NO
Procedimientos de procesamiento a realizar
A
ctividades
de control
D
efinicin
de los errores de procesamiento
P
rocedimientos
para informar sobre errores o para corregirlos
D
esviaciones
d
e los
procedimientos establecidos
4.
H
emos
identifica
do las siguientes circunstancias/situaciones en las que el
funcionario varia su
actuacin
con respecto a los proce
dimi
entos y controles establecidos d
e la entidad (no
acta
d
e
acuerdo con los previsto en los procedimientos)
:
DOCUMENTACIN DE UNA PRUEBA DE RECORRIDO
Entidad:
Fecha:
Nota: Completar este formulario separadamente para cada prueba de recorrido o wlkthrough realizado.
Nombre de la persona(s)
entrevistada(s):
Fecha de la entrevista:
Proceso/operacin:
Pasos del procesamiento
abordados en esta prueba
de recorrido:
Inicio de la operacin.
Autorizacin de la operacin.
Registro de la operacin.
Pasos del procesamiento de la operacin.
1. Las polticas y procedimientos documentados para el procesamiento de esta operacin (incluidos
los controles) son:
Describir brevemente o indicar la referencia a la documentacin de auditoria:
N/A
Similar al ao anterior
Hay cambios significativos con respecto al ao anterior
2. Tras entrevistar a las personas arriba mencionadas para obtener su comprensin de los
procedimientos del proceso y de los controles, concluimos lo siguiente:
3. La comprensin por parte de la persona es (o no lo es) coherente con los procedimientos y
controles establecidos por la entidad:
SI/NO
Procedimientos de procesamiento a realizar
Actividades de control
Definicin de los errores de procesamiento
Procedimientos para informar sobre errores o para corregirlos
Desviaciones de los procedimientos establecidos
4. Hemos identificado las siguientes circunstancias/situaciones en las que el funcionario varia su
actuacin con respecto a los procedimientos y controles establecidos de la entidad (no acta de
acuerdo con los previsto en los procedimientos):