Estados Financieros
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CAJA DE AHORRO BALANCE GENERAL AL 31-12-2004 1 ACTIVO 11 Circulante 111 Efectivo N-1 11102 Caja Chica 100,000.00 Bancos 11103 Cuentas Corrientes N-2 10,391,164.71 11104 Cuentas de Ahorros N-3 4,870,520.07 11105 Certificados de Ahorros N-4 105,000,000.00 Total Efectivos 112 Cuentas por Cobrar N-5 11201 Aporte Asociados por Cobrar - 11202 Retenciones por Cobrar Socios - 11203 Aporte Patrono por Cobrar - 11208 Prestamos Corto Plazo por Cobrar N-6 163,371,158.77 11210 Cuentas por Cobrar Socios 63,890,637.64 11219 Otras Cuentas por Cobrar 14,000,000.00 Total Cuentas por Cobrar 113 Intereses Devengados por Cobrar 11301 Int.Dev.P/Cobrar S/Certificaciones de Ahorro 1,099,583.33 Total Intereses Devengados por Cobrar 116 Gastos Anticipado N-7 11603 Seguro Pagado por Anticipado 268,711.67 Total Gastos Anticipados Total Circulante 12 Activo a Mediano y Largo Plazo N-8 121 Prestamos por Cobrar 12101 Mediano Plazo por Cobrar 30,583,918.59 12102 A Largo Plazo por Cobrar 2,345,200.00 12103 Especiales por Cobrar 18,305,642.00 Total Activo Mediano y largo Plazo 14 Activo Fijo N-9 141 Tangibles 14107 Sede Caja de Ahorros 12,000,000.00 14108 Depreciacion Acumulada (1,200,000.00) 14109 Mobiliario y Equipos de Oficina 4,606,017.00 14110 Depreciacion Acumulada (1,355,091.83) 14111 Equipos de Computacion 3,325,000.00 14112 Depreciacion Acumulada (1,870,312.50)
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Ejemplos de Estados Financieros
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Balance GCAJA DE AHORROBALANCE GENERALAL 31-12-2004SALDO ALAUMENTO12/31/03DISMINUCION1ACTIVO11Circulante111EfectivoN-111102Caja Chica100,000.00100,000.000.0Bancos11103Cuentas CorrientesN-210,391,164.7128,629,703.94(18,238,539.23)11104Cuentas de AhorrosN-34,870,520.072,679,967.832,190,552.2411105Certificados de AhorrosN-4105,000,000.00153,500,000.00(48,500,000.00)Total Efectivos120,361,684.78112Cuentas por CobrarN-511201Aporte Asociados por Cobrar0.06,388,685.10(6,388,685.10)11202Retenciones por Cobrar Socios0.04,818,269.00(4,818,269.00)11203Aporte Patrono por Cobrar0.03,437,394.25(3,437,394.25)11208Prestamos Corto Plazo por CobrarN-6163,371,158.7776,467,516.6186,903,642.1611210Cuentas por Cobrar Socios63,890,637.640.063,890,637.6411219Otras Cuentas por Cobrar14,000,000.000.014,000,000.00Total Cuentas por Cobrar241,261,796.41113Intereses Devengados por Cobrar11301Int.Dev.P/Cobrar S/Certificaciones de Ahorro1,099,583.330.01,099,583.33Total Intereses Devengados por Cobrar1,099,583.33116Gastos AnticipadoN-711603Seguro Pagado por Anticipado268,711.67296,406.00(27,694.33)Total Gastos Anticipados268,711.67Total Circulante362,991,776.1912Activo a Mediano y Largo PlazoN-8121Prestamos por Cobrar12101Mediano Plazo por Cobrar30,583,918.5932,366,097.59(1,782,179.00)12102A Largo Plazo por Cobrar2,345,200.000.02,345,200.0012103Especiales por Cobrar18,305,642.000.018,305,642.00Total Activo Mediano y largo Plazo51,234,760.5914Activo FijoN-9141Tangibles14107Sede Caja de Ahorros12,000,000.0012,000,000.000.014108Depreciacion Acumulada(1,200,000.00)(600,000.00)(600,000.00)14109Mobiliario y Equipos de Oficina4,606,017.003,106,017.001,500,000.0014110Depreciacion Acumulada(1,355,091.83)(755,611.01)(599,480.82)14111Equipos de Computacion3,325,000.003,325,000.000.014112Depreciacion Acumulada(1,870,312.50)(734,225.71)(1,136,086.79)Total Activo Fijo15,505,612.67Total ACTIVO429,732,149.45CAJA DE AHORROBALANCE GENERALAL 31-12-2004PASIVO y CAPITAL2PASIVO21Pasivo CirculanteN-10211Cuentas y Efectos por Pagar21101Cuentas por Pagar357,282.00219,820.00137,462.0021103Honorarios por Pagar0.0625,000.00(625,000.00)21105Prestaciones Sociales P/Pagar0.00.00.021106Apartados Sociales P/Vacaciones251,500.000.0251,500.0021108Contribuciones por Pagar132,986.6082,100.6050,886.0021110Intereses s/Prestaciones p/Pagar467,065.1618,963.16448,102.0021111Dividendos por Distribuir Socios505,301.930.0505,301.9321113Otras Cuentas por Pagar49,195.750.049,195.75Total Pasivo Circulante1,763,331.44945,883.76221Provisin de Prestaciones Sociales1,819,749.351,819,749.351,329,999.35489,750.0023Creditos DiferidosN-12231Intereses Diferidos s/Prestamos Cob. p/A2310101Intereses Diferidos Corto Plazo4,277,328.879,594,026.05(5,316,697.18)2310102Intereses Diferidos Mediano Plazo303,291.674,079,424.00(3,776,132.33)3210106Otros Intereses Cobrados p/Anticipado0.01,152,932.40(1,152,932.40)Total Creditos Diferidos4,580,620.5414,826,382.45Total PASIVO8,163,701.333PATRIMONIO31AHORROS ESTATUTARIOSN-1331101Ahorros de los Socios122,688,662.24101,273,846.6221,414,815.6231201Aporte del Patrono186,516,735.0198,938,535.3587,578,199.6631301Aporte Voluntario de Socios72,263,297.4364,532,829.027,730,468.41381,468,694.6832Fondos de ReservaN-14321Reserva Estatutaria15,549,400.9412,821,584.002,727,816.94Total Fondos de Reserva15,549,400.9433Resultado de EjercicioN-15332Ganancias Ejercicio Actual24,550,352.5030,356,160.05(5,805,807.55)Total Resultado del Ejercicio24,550,352.50Total Patrimonio421,568,448.12TOTAL PASIVO y CAPITAL429,732,149.45209413857.70.0
flujo de efectivoCAJA DE AHORRO DE LOS EMPLEADOS DE LA EMPRESAXYZEstado de Flujo del Efectivo al 31 de Diciembre de 2004FLUJO DEL EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALESUtilidad del Ejercicio Economico 200427,278,169.44AJUSTE PARA CONCILIAR LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVONETO PROVENIENTES DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALESDepreciacion Acumulada2,335,567.61VARIACION NETA EN ACTIVOS y PASIVOS OPERACIONALESAporte Socios por Cobrar6,388,685.10Retenciones Socios por Cobrar4,818,269.00Aporte Patrono por Cobrar3,437,394.25Prestamos por Cobrar Socios a Corto Plazo(164,794,279.80)Intereses Devengados por Cobrar(1,099,583.33)Seguro Pagado por Anticipado27,694.33Prestamos por Cobrar Socios a Mediano Plazo(18,868,663.00)Cargos Diferidos0.0Otros Activos0.0Cuentas por Pagar817,447.68Prevision Prestaciones Sociales489,750.00Creditos Diferidos(10,245,761.91)TOTAL EFECTIVO NETO USADO EN ACTIVIDADES OPERACIONALES(149,415,310.63)FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIONCompra de Equipo de Oficina(1,500,000.00)0.0Total Efectivo Neto Usado en Actividades de Inversion(1,500,000.00)FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOAporte Ahorros de los Socios21,414,815.62Aporte Ahorros del Patrono87,578,199.66Aporte Voluntario7,730,468.41Cancelacion Dividendos(30,356,160.06)TOTAL EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO86,367,323.63DISMINUCION DEL EFECTIVO(64,547,987.00)EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO184,909,671.77EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO120,361,684.77
EDO GANANC-PERDCAJA DE AHORROSESTADO DE GANANCIAS y PERDIDASDESDE 01-01-2004 HASTA 31-12-20044INGRESOSN-16411Intereses sobre Prestamos41101Corto Plazo28,031,334.1541102Mediano Plazo5,653,738.3341104Especiales2,139,296.00Total Intereses sobre Prestamos35,824,368.48412Intereses sobre Depositos41201Cuentas Corrientes1,694.0441202Cuentas de Ahorros878,309.6741203Certificados de Ahorros6,393,828.47Total Intereses sobre Depositos7,273,832.18421Intereses P/Prestamos Artef/OPT42101Ingresos S/Prest. Linea Blanca625,825.0042103Ingresos S/ Prestamo Optica42,000.0042104Ingresos S/Prestamos de Utiles12,435.0042105Int. S/Prest.Farmacia220,968.1442106Int.S/Prest. Calzados1,323,306.6542107Int. S/Prest. Poliza RCV5,910.0042108Int. S/Prest.Celular903,548.0042109Int. S/Prest. Cauchos299,746.0042110Int.S/Prest.Ferreteria123,074.00Total Intereses P/Prestamos Artef/OPT3,556,812.79425Otros Ingresos1,071,484.00Total Ingresos47,726,497.45EGRESOSN-1751Gastos de Personal51101Remuneraciones4,869,749.9651105Otras Remuneraciones y Bonificaciones10,000.0051106Otros Gastos121,264.89512Beneficios Sociales y Contractuales51201Beneficios Sociales y Contractuales1,150,228.8551202Fideicomiso (Int. S/Prest.Soc)762,768.5851203Vacaciones729,663.5451204Bono Vacacional150,500.0051209Aporte Ahorro Personal de Caja60,060.0051210Dias Feriados36,785.04TotalGastos de Personal7,891,020.8652Gastos del personal Directivo52101Dietas600,913.2252103Gastos de Representacion22,440.0052104Gastos de Transporte5,000.00522Gastos de Asamblea52201Gastos deNotaria y Registro42,611.0052205Otros Gastos26,500.0053Gastos de Administracion531Servicios Publicos53101Agua24,300.0053102Electricidad y Aseo Urbano920,284.0053103C.A.N.T.V2,058,703.8153104Correos179,000.00532Servicios Profesionales y Tecnicos53202Abogado500,000.0053204Contador Interno840,000.0053205Sistemas y Procedimientos86,250.0053206Otros Honorarios Profesionales63,861.0053207Vigilancia376,000.0053208Mantenimiento de Equipos48,000.0053210Aseo y Limpieza106,010.0053211Gastos Varios150,000.0054Seguridad Patrimonial54102Seguro Contra Incendios350,150.3355Materiales y Suministros55103Materiales de Aseo40,709.0055104Papeleria y Utiles de Oficina1848623.27552Depreciacion Acum. Sede de la Caja600,000.00571Reparacion y Mantenimiento57103Equipos Electricos5,000.0057104Instalaciones173,600.0057105Condominio239,727.00572Gastos de Depreciacion57203Mobiliario y Equipo de Oficina599,480.8257204Equipo de Computacion1,256,086.7958Gastos Bancarios58102Comision Bancaria1,301,051.5958103Impuesto al Debito Bancario86,539.3259Otros Gastos de Administracion59104Publicaciones6,466.00Total Gastos12,557,307.15Total Egresos20,448,328.01Utilidad del Ejercicio27,278,169.44Apartado de la Reserva Legal 10%2,727,816.94Utilidad Neta a Repartir24,550,352.50
EDO-MOV CTAS PATRICAJA DE AHORRO DE LOS EMPLEADOS DE LA EMPRESAXYZEstado de Movimiento de las Cuentas del Patrimonio al 31-12-2004DESCRIPCIONAPORTE DE LOSAPORTE DE LAAPORTERESERVARESULTADOTOTALASOCIADOSEMPRESAVOLUNTARIOESTATUTARIAEJERCICIOPATRIMONIOSALDO INICIAL 01/01/04101,273,846.6298,938,535.3564,532,829.0212,821,584.0030,356,160.06307,922,955.05APORTES AHORROS21,414,815.6287,578,199.667,730,468.41116,723,483.69RETIROS PARCIALES0.00.00.00.0DIVIDENDOS EN EJERCICIOANTERIOR(30,356,160.06)(30,356,160.06)RESULTADO EJERCICIO24,550,352.5024,550,352.50TRASPASO RESERVA2,727,816.942,727,816.94SALDO FINAL 31/ 12 /2004122,688,662.24186,516,735.0172,263,297.4315,549,400.9424,550,352.50421,568,448.12
