Estados Financieros - Corporación Lindley s.a. y Subsidiarias
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CUENTA NOTA ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efecctivo y equivalente a efectivo 4 Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 Cuentas por cobrar a partes relacionadas 22(b) Otras cuentas por cobrar y otros activos financieros, net 6 Inventarios 7 Gastos contratados por anticipado Inversiones financieras mantenidas para la venta 8 Total del activo corriente ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 Otras cuentas por cobrar y otros activos financieros, net 6 Propiedades de inversion, neto 9 Propiedades, planta y equipo, neto 10 Intagibles, neto 11 Plusvalia 11© Otros activos Total del activo no corriente TOTAL DEL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras 14 Cuentas por pagar comerciales 12 Cuentas por pagar a partes relacionadas 22(b) Impuesto a las ganancias y participaciones por pagar Otras cuentas por pagar 13 Instrumentos financieros derivados 26 Total del pasivo corriente PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras 14 Instrumentos financieros derivados 26 Pasivo neto por impuesto a las ganancias diferido 15(a) Total del pasivo no corriente TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO NETO 16 Patrimonio atribuible a los propietarios de la contralora: Capital social Acciones de inversion Reserva legal Otras reservas de patrimonio
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Analisis Vertical - Analisis Horizontal
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CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADO DE SITUACION FINANCIERA
CUENTA NOTAAl 31 de diciembre de
2012
S/.0.00ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efecctivo y equivalente a efectivo 4 41,039Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 150,483Cuentas por cobrar a partes relacionadas 22(b) 43,924Otras cuentas por cobrar y otros activos financieros, neto 6 27,876Inventarios 7 258,116Gastos contratados por anticipado 10,622Inversiones financieras mantenidas para la venta 8 228,916Total del activo corriente 760,976ACTIVO NO CORRIENTECuentas por cobrar comerciales, neto 5 28,043Otras cuentas por cobrar y otros activos financieros, neto 6 24,486Propiedades de inversion, neto 9 105,922Propiedades, planta y equipo, neto 10 1,287,028Intagibles, neto 11 1,722Plusvalia 11© 305,555Otros activos 2,582Total del activo no corriente 1,755,338TOTAL DEL ACTIVO 2,516,314PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 14 115,415Cuentas por pagar comerciales 12 334,604Cuentas por pagar a partes relacionadas 22(b) 96,861Impuesto a las ganancias y participaciones por pagar 16,298Otras cuentas por pagar 13 152,412Instrumentos financieros derivados 26 9,152Total del pasivo corriente 724,742PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras 14 974,546Instrumentos financieros derivados 26 1,773Pasivo neto por impuesto a las ganancias diferido 15(a) 42,472Total del pasivo no corriente 1,018,791TOTAL DEL PASIVO 1,743,533PATRIMONIO NETO 16Patrimonio atribuible a los propietarios de la contralora:Capital social 580,981Acciones de inversion 71,966Reserva legal 16,168Otras reservas de patrimonio -1,971
Resultados acumulados 105,125Participaciones no controladoras 512Total del patrimonio neto 772,781TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2,516,314
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre de Analisis Vertical
2011 2012 2011 Variacion
S/.0.00
357,355 1.63% 15.18% -13.55%152,770 5.98% 6.49% -0.51%
54,859 1.75% 2.33% -0.58%34,943 1.11% 1.48% -0.38%
213,449 10.26% 9.07% 1.19%11,918 0.42% 0.51% -0.08%
- 9.10% 9.10%825,294 30.24% 35.06% -4.82%
- 1.11% 1.11%21,376 0.97% 0.91% 0.06%
106,578 4.21% 4.53% -0.32%1,091,309 51.15% 46.36% 4.79%
1,372 0.07% 0.06% 0.01%305,555 12.14% 12.98% -0.84%
2,425 0.10% 0.10% 0.00%1,528,615 69.76% 64.94% 4.82%2,353,909 100.00% 100.00% 0.00%
52,222 4.59% 2.22% 2.37%256,242 13.30% 10.89% 2.41%
94,319 3.85% 4.01% -0.16%13,874 0.65% 0.59% 0.06%
134,527 6.06% 5.72% 0.34%6,140 0.36% 0.26% 0.10%
557,324 28.80% 23.68% 5.13%
1,048,648 38.73% 44.55% -5.82%2,098 0.07% 0.09% -0.02%
35,102 1.69% 1.49% 0.20%1,085,848 40.49% 46.13% -5.64%1,643,172 69.29% 69.81% -0.52%
580,981 23.09% 24.68% -1.59%71,966 2.86% 3.06% -0.20%
4,450 0.64% 0.19% 0.45%11,313 -0.08% 0.48% -0.56%
41,547 4.18% 1.77% 2.41%480 0.02% 0.02% 0.00%
710,737 30.71% 30.19% 0.52%2,353,909 100.00% 100.00% 0.00%
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADO DE SITUACION FINANCIERA
Analisis horizontal Tasa de inflación 2%
2012 vs 2011
11%97%78%78%
119%87%
90%
112%97%
116%123%98%
104%113%105%
217%128%101%
111%146%127%
91%83%
119%92%
104%
98%98%
356%-17%
248%105%107%105%
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADO DE SITUACION FINANCIERA
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADO DE SITUACION FINANCIERA
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADOS DE RESULTADOS
CUENTA NOTAAl 31 de diciembre de
2012
S/.0.00
Ventas netas 19 2,051,053(Costo de ventas) 20 1,394,239UTILIDAD BRUTA 656,814
Gastos de venta 21 370,457Gastos de administracion 22 89,127Otros ingresos operativos 74,701Otros gastos operativos 116,043
UTILIDAD OPERATIVA 155,888
Ingresos financieros 23 122,975Gastos financieros 23 148,643
1,582
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS 131,802
Impuesto a las ganancias 56,474
UTILIDAD NETA 75,328
UTILIDAD NETA ATRIBUIBLE A:Propietarios de la contralora 75,296Participaciones no controladas 32
75,328
Cambios en el valor razonable de los instrumentos financieros derivados
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADOS DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de Analisis Vertical
2011 2012 2011 Variacion
S/.0.00
1,767,812 100% 100%1,270,652 68% 72% -4%
497,160 32% 28% 4%
302,184 18% 17% 1%65,474 4% 4% 1%66,474 4% 4% 0%79,775 6% 5% 1%
116,201 8% 7% 1%
59,919 6% 3% 3%106,834 7% 6% 1%
2,352 0% 0% 0%
66,934 6% 4% 3%
21,222 3% 1% 2%
45,712 4% 3% 1%
45,7111
45,712
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADOS DE RESULTADOS
Analisis horizontal Tasa de interes 2%
2012 vs 2011
114%108%130%
120%133%110%143%
132%
201%136%
66%
193%
261%
162%
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADOS DE RESULTADOS
CORPORACIÓN LINDLEY S.A. Y SUBSIDIARIASESTADO CONSOLIDADOS DE RESULTADOS
