Evaluación Física Financiera PAO- Presupuesto I Semestre 2017€¦ · ejecución física...
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Evaluación Física Financiera PAO- Presupuesto I Semestre 2017
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Contenido
1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................. 4
2. FILOSOFÍA MUNICIPAL ...................................................................................... 5
2.1 PERSPECTIVAS ESTRATÉGICAS PARA EL LOGRO DE LA FILOSOFÍA ... 7
2.2 PILARES Y EJES ESTRATÉGICOS .............................................................. 8
2.3 Estrategia Institucional: 2016-2020. .............................................................. 10
3. RESULTADOS, LOGROS Y DESVIACIONES .................................................. 12
3.1 EL PRESUPUESTO POR PROGRAMAS .................................................... 12
3.1.1. PROGRAMA I - ADMINISTRACIÓN GENERAL ..................................... 12
3.1.2. ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS FÍSICO FINANCIEROS DEL
PROGRAMA ..................................................................................................... 13
3.1.3. PRINCIPALES LOGROS ....................................................................... 16
3.1.4. PRINCIPALES DESVIACIONES............................................................. 30
4. PROGRAMA II - SERVICIOS COMUNALES ..................................................... 34
4.1 ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS FÍSICO FINANCIEROS ........................ 37
4.2 Ejecución Financiera ..................................................................................... 38
4.3 PRINCIPALES LOGROS .............................................................................. 39
4.4 PRINCIPALES DESVIACIONES .................................................................. 49
5. PROGRAMA III - INVERSIONES ...................................................................... 51
5.1 ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS FÍSICO FINANCIEROS ........................ 53
5.2 Ejecución Financiera ..................................................................................... 54
5.3 PRINCIPALES LOGROS .............................................................................. 55
5.4 PRINCIPALES DESVIACIONES ................................................................. 61
6. PROGRAMA IV – PARTIDAS ESPECÍFICAS ................................................... 63
7. EJECUCIÓN FÍSICA DEL PAO-PRESUPUESTO MATRIZ PROGRAMATICA
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA, AL 30 DE JUNIO 2017. ............ 64
7.1 DETALLE DE CUMPLIMIENTO DE METAS ACUMULADO INSTITUCIONAL
(Sistema DELPHOS) .......................................................................................... 65
7.2 Desempeño Institucional por Área ................................................................ 66
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7.3 DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS POR PROGRAMAS. ............................... 67
7.4 DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS POR PROGRAMA .................................. 67
8. Ejecución Financiera del PAO- PRESUPUESTO al 30 de junio del 2017. ....... 68
9. Conclusiones. ..................................................................................................... 68
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1. INTRODUCCIÓN
La Evaluación Física Financiera del PAO-Presupuesto al 30 de junio del 2017, se
presenta como rendición de cuentas del periodo en ejecución, en cuanto a lo
actuado, en dos vertientes fundamentales:
Cumplir, la base legal que establece la obligatoriedad de informar sobre la
ejecución física financiera del PAO-Presupuesto al 30 de junio del 2017 y su
resultado como contribución a la generación de valor público e impacto en la
calidad de vida del ciudadano y en su bienestar, de acuerdo a las políticas de
Planeamiento Estratégico, de Monitoreo. Seguimiento y Evaluación
Institucionales con enfoque de GpRD, emitidas por la Alcaldía Municipal, para
que cada trimestre se realice la Evaluación Física Financiera del POA-
Presupuesto, paralelo a la Rendición de Cuentas, Análisis de Datos y
Revisión por la Dirección, su impacto en la gestión de acuerdo a la estrategia
de GpRD.
Evaluar y rendir cuentas sobre los resultados de la planificación y
programación del ejercicio 2017, de acuerdo a requerimientos de las Normas
Técnicas sobre Presupuestos Públicos, emitidas por medio de Resolución R-
DC-024-2012 e impacto que genera valor público generado para los
ciudadanos, institución y el Cantón de Cartago, en pro de la construcción de
mejores condiciones de vida, para las generaciones actuales y futuras,
esfuerzo fundamentado en el desarrollo sostenible y mejoramiento de la
calidad de vida de la ciudadanía.
Determinar los resultados mediante los logros alcanzados, las oportunidades
de mejora en la planificación y las desviaciones más importantes entre la
ejecución física financiera y sus resultados. Con este propósito el Área de
Planificación y la de Control Interno elaboran un programa de seguimiento de
los resultados obtenidos en las metas y objetivos de carácter estratégico,
apoyado en el instructivo 6I02 Gestión de datos y seguimiento y que norma
entre otros aspectos, la realización de inspecciones de campo programadas
de acuerdo a las prioridades establecidas para los proyectos y programas
sustantivos de la gestión municipal, validando los resultados indicados por
los responsables en la evaluación.
Este documento consolida el proceso de Evaluación Física Financiera del PAO-
Presupuesto, que incorpora además de la normativa de la CGR, la metodología de
Gestión para Resultados del Desarrollo (GpRD), el Modelo de Gestión Gerencial
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Municipal para Resultados y Calidad, que enfoca los efectos e impactos, desde la
perspectiva del Ciudadano, lo que implica que toda acción municipal debe impactar
positivamente en la calidad de vida del ciudadano del Cantón, por ello destaca los
logros o resultados, de la misma forma se indican las desviaciones y medidas
correctivas para las metas que no alcanzaron su ejecución. A la vez la misma es
articulada mediante el Sistema De Gestión de Calidad basado en la Norma ISO
9001-2015 y la Norma Nº18091 para Gobiernos Locales.
Con esta perspectiva y la necesidad de una efectiva ejecución, seguimiento,
monitoreo y evaluación de los objetivos en cuanto al nivel de cumplimiento de las
metas y su impacto; se continúa utilizando el Software DELPHOS, que permite
administrar la planificación en los diferentes niveles de forma cíclica, incluyendo el
seguimiento y control de los diferentes planes, programas y proyectos gestionados
por las dependencias municipales.
En síntesis, este documento resume el esfuerzo en la ejecución de acciones y tareas
realizadas por los funcionarios municipales traducidos en logros, efectos e Impactos
para Cartago, sistematizándolos en forma objetiva al incluir las desviaciones y
medidas correctivas a implementar como oportunidades de mejora, reportados por
cada responsable de la programación y ejecución alcanzada durante el periodo en
ejecución de acuerdo a la Estrategia Institucional 2016-2020.
2. FILOSOFÍA MUNICIPAL
VISIÓN:
Ser el principal promotor de desarrollo integral y sostenible del Cantón de Cartago.
MISIÓN:
Contribuir en la mejora de la calidad de vida de los habitantes del Cantón.
VALORES:
Valores institucionales plasmados en el Plan de la Municipalidad de Cartago.
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Servicio: Actitud de disponibilidad y ayuda generosa para quien está empeñado con nosotros en la misma tarea o requiere de nuestro trabajo o de nuestra espontánea colaboración, o como consecuencia de un compromiso.
Calidad: Búsqueda de la perfección posible en las cosas, en el servicio y en el trabajo, con base en la idea clara de que es posible lograrlo, eliminando al máximo, los defectos y las imperfecciones.
Integridad: Todo interés diferente al público, que pudiese ocasionar un conflicto de intereses, debe ser declarado por el funcionario municipal, deteniendo de inmediato aquel actuar que potencialmente pueda comprometer sus valores éticos, así sus actos deben estar alejados de buscar beneficios en lo personal, familiar o para sus amigos.
Solidaridad: La solidaridad no es un sentimiento vago y superficial ante los padecimientos del otro, sino que, es la determinación firme y perseverante de empeñarse en el bien común porque, somos verdaderamente responsables de todas y todos.
Transparencia: Sinceridad en el actuar y en el sentir. Conducta clara, sin recovecos ni zonas escondidas. Disposición a que la propia actuación, en cualquier nivel que sea, esté sometida a reglas y normas claras.
POLÍTICA DE CALIDAD:
Nuestro compromiso con los ciudadanos, expresado en la Misión, se fundamenta en los siguientes principios y valores de la política de Calidad:
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Honestidad y transparencia.
Compromiso en el logro de resultados e impactos programados.
Responsabilidad social y solidaridad.
Trabajo en Equipo Municipal y Comunal.
Apego al sistema de gestión y a la mejora continua.
2.1 PERSPECTIVAS ESTRATÉGICAS PARA EL LOGRO DE LA
FILOSOFÍA
El futuro de Cartago lo visualizamos y articulamos, mediante una gestión estratégica
con un accionar ético, planificado y sistémico, con elementos de efectividad,
innovación, creatividad y transparencia, apoyado en cuatro perspectivas
estratégicas del cuadro de mando integral:
1. La perspectiva del impacto de la gestión del Gobierno Municipal al
ciudadano, cuyo resultado ha de ser mejores niveles de calidad de vida
del ciudadano cartaginés medidos a través de indicadores reales.
Asimismo, el nivel de servicio que recibe el cliente.
2. La perspectiva de la efectividad de los procesos y proyectos articulados
a través de la gestión del gobierno local en aspectos como
infraestructura, calidad, excelencia en el servicio al cliente, basado en
una arquitectura por procesos ágiles, oportunos con puntos de control,
registros y certificados para que cumplan en forma progresiva los
estándares de calidad que den valor público al ciudadano en un proceso
progresivo y sostenible.
3. La Perspectiva del conocimiento, desarrollo de competencias de
actitudes y aptitudes, aprendizaje y crecimiento del capital humano con
que cuenta la Municipalidad, sus colaboradores. Analizando y estudiando
en forma retrospectiva al interior de la organización, con un enfoque
directo al desarrollo de las capacidades y competencias de los
funcionarios públicos, así como su inserción y percepción de las
comunidades.
4. La Perspectiva de los recursos financieros que permitan a la
Municipalidad articular los recursos necesarios para su desarrollo y
modernización del Cantón, para que, mediante la proyección acertada,
se obtengan y generen recursos propios o externos necesarios para
asignarlos en forma estratégica y efectiva al priorizar aquellos proyectos
y acciones que incidirán directamente en el bienestar de la ciudadanía y
su calidad de vida.
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En este marco articulamos la estrategia al ejecutar una “Gestión Gerencial
Municipal para Resultados” con perspectiva de futuro para Cartago, para
lograr resultados: efectos e impactos y una participación ciudadana articulada en
un proceso progresivo y sostenible, reforzando una cultura de participación
responsable y respetuosa.
2.2 PILARES Y EJES ESTRATÉGICOS
La estrategia de Gestión se desarrolla de acuerdo con el Plan Estratégico de Largo
Plazo 2015 – 2025 y a los Pilares y objetivos del Plan de Gobierno Municipal 2011-
2016 y 2016-2020.
EJES ESTRATÉGICOS PELP 2015 -2025
Los ejes institucionales del desarrollo estratégico de la Municipalidad de Cartago
contenidos en su Plan Estratégico son:
Se articuló la estrategia a partir de los Pilares que se integran con los Ejes del
PELMP, que seguirán siendo nuestra prioridad:
PILAR: DESARROLLO SOCIO-ECONÓMICO INCLUSIVO IMPACTA
CIUDADANÍA COMO INDIVIDUO Y NÚCLEO FAMILIAR.
El ciudadano como individuo y como miembro de un grupo familiar es el fin
fundamental de las acciones del Gobierno Local.
EJE ESTRATÉGICO: Cantón de Cartago inclusivo, socialmente responsable
para el bienestar y calidad de vida de la ciudadanía.
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II PILAR: Cartago Ciudad Histórica y Digital con visión de futuro como Ciudad
Inteligente Sostenible con Rostro Humano.
Ciudad al servicio de la ciudadanía para la sostenibilidad de los recursos y el
bienestar de los habitantes y otros interesados, promoviendo competitividad,
infraestructura, conectividad, negocios- infraestructura.
EJE ESTRATÉGICO: Cantón de Cartago gestor y promotor integral del uso
sostenible de los recursos, que mejora la calidad de vida de sus habitantes.
EJE ESTRATÉGICO: “Cantón de Cartago, solidario y precursor de cultura y
valores”
EJE ESTRATÉGICO: Cantón de Cartago, gestor de convivencia y seguridad
ciudadana.
Eje: “Cantón de Cartago, promotor de desarrollo económico y social”
III. PILAR: MUNICIPALIDAD COMO GOBIERNO LOCAL DIGITAL DEL CANTÓN
DE CARTAGO, PROMOTOR DEL DESARROLLO INTEGRAL Y SOSTENIBLE:
Impulsa el desarrollo y competitividad del parque empresarial y sectores productivos
del Cantón.
Eje: “Cantón de Cartago, promotor de desarrollo económico y social”
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2.3 Estrategia Institucional: 2016-2020.
Estrategias ofensivas (Fortalezas - Oportunidades)
Continuaremos utilizando las fuerzas para aprovechar las oportunidades. El resto de
tipos de estrategias están encaminadas a conseguir posiciones que permitan
desarrollar la estrategia ofensiva.
Cartago Ciudad Histórica Digital – Ciudad Inteligente con Rostro Humano
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Desarrollo integral socio-económico- ambiental sostenible
Cultura de participación ciudadana.
Mejor de la calidad de vida del ciudadano
Estrategias defensivas (Debilidades - Amenazas)
Reducir debilidades y evitar amenazas. Son meras tácticas defensivas que intentan
disminuir la debilidad interna y atrincherarse frente a las amenazas del entorno
Desarrollar y Modernizar la Gestión del Gobierno Local con enfoque GpRD.
Recertificación ISO 9001-2015 – INTE 38-01-01 SIGIEG; Galardón Bandera
Azul
Gestión del conocimiento creatividad, innovación y competitividad.
Ética, transparencia, rendición de cuentas basada en Resultados.
Estrategias adaptativas (Debilidades - Oportunidades)
Aprovechar las oportunidades para superar el déficit. Intentan superar las
debilidades actuando en campos en los que las oportunidades son amplias
Desarrollo de competencias del Capital Humano.
Niveles de ejecución altos de proyectos estratégicos.
Conocimientos certificados con excelencia en el servicio al cliente.
Estrategias reactivas (Fortalezas - Amenazas)
Utilizar las fuerzas para evitar las amenazas. Aunque las amenazas no pueden
evitarse, sí se puede, en muchas ocasiones, minimizar su impacto.
Proveer controlar el abastecimiento a partir del tratamiento integral del
Recurso Hídrico.
Promover y fortalecer programas de responsabilidad social
Aumentar los niveles de efectividad de recaudación de ingresos.
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3. RESULTADOS, LOGROS Y DESVIACIONES 3.1 EL PRESUPUESTO POR PROGRAMAS
3.1.1. PROGRAMA I - ADMINISTRACIÓN GENERAL
En el Programa I, se incluyen la Alcaldía y sus dependencias directas, las Áreas de
apoyo logístico, las dedicadas a procesos estratégicos y de control, las Áreas
encargadas de gestionar los ingresos municipales. Estas dependencias se
concentran en Alcaldía: Área de Planificación Estratégica y Control, Área Tributaria,
Área Administrativa Financiera y Área de Tecnologías de Información y
Comunicación, Área Social, Área Cultura y Comunicación.
MISIÓN:
Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión sustantiva
municipal, así como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la
manera más eficiente para que los programas de servicios de inversión se gestionen
en forma efectiva.
Programa I Administración General
Laboratorio de Robótica Educativa en el Museo Municipal
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3.1.2. ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS FÍSICO FINANCIEROS DEL
PROGRAMA
El Programa I, alcanza un desempeño general del 94% de las metas planteadas,
con una ejecución financiera del 64% del presupuesto asignado.
Detalle % MetasPresupuesto
Asignado
Presupuesto
Ejecutado
% Presupuesto
Ejecutado
Programa 1 94,00% 4.467.944.696,64 2.854.102.862,54 64%
1. Dirección y
Administración General.N° Metas Participación
Menor que 60% Malo 9 Metas 5,33%
Menor que 80% Regular 4 Metas 2,37%
Mayor o Igual a 80% Bueno 156 Metas 92,31%
Total 169 Metas 100,00%
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En el programa 1. Dirección Administración General concentra un total de 169
metas evaluadas, las cuales 156 de ellas alcanzaron un cumplimiento igual o
superior al 80% de lo programado, 4 de ellas se ubicaron en el nivel de cumplimiento
en el rango del 60% al 80% y 9 metas obtuvieron un desempeño igual o inferior al
60%.
Ejecución Financiera
En cuanto al presupuesto del Programa I de un total de ₡4.467.944.696.64 millones,
se ejecutaron un total de ₡ 2.854.102.862,54 millones, equivalente a un 64% del
disponible para el periodo.
Existe una brecha financiera en el programa I de ¢1.613.841.834.10 millones
equivalente a un 36% en los cuales se define un peso importante en los
departamentos de Cobro Administrativo ¢44 millones, GIS ¢ 30 millones,
Transportes ¢56 millones, Servicios Generales ¢84 millones, Informática ¢293
millones específicamente, sin embargo, se determina un monto de ¢378.573.923,10
correspondiente a gestiones ejecutadas y clasificadas en reserva y compromisos del
programa en general, lo que implica una gestión administrativa realizada
programada durante el semestre equivalente a un 8%, lo que nos daría una gestión
del 72% en este programa.
9 Metas5,33%
4 Metas2,37%
156 Metas92,31%
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
0 Metas
20 Metas
40 Metas
60 Metas
80 Metas
100 Metas
120 Metas
140 Metas
160 Metas
180 Metas
Menor que 60%Malo
Menor que 80%Regular
Mayor o Igual a80% Bueno
Programa 1 - Cumplimiento de las MetasDirección y Adm. General
N° Metas Participación
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Detalle Presupuesto Porcentaje
Presupuesto 4.467.944.696,64 100,00%
Ejecución 2.854.102.862,54 64%
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3.1.3. PRINCIPALES LOGROS
Programa: 1. Dirección y Administración General. Indicador: 001-01.1.01.01.001.01 Acciones realizadas
Meta: Participación y promoción de reuniones, congresos, seminarios nacionales e
internacionales en donde se desarrollen temas de atracción de apoyo empresarial para el
Desarrollo del Municipio.
Responsables: Alcaldía Municipal (1. Coordinador), Rolando Rodríguez Brenes (2. Ejecutor)
Logros:
Como parte de los logros se ha establecido una consistente Coordinación
Interinstitucional, a través del cual las instituciones del Cantón brindan el apoyo necesario
a las propuestas de inversión del cantón. Se gestiona una plataforma efectiva y rápida de
gestión para la tramitología y constitución de las empresas dentro del Cantón. Se están
ejecutando vinculaciones con PROCOMER, CINDE y otras entidades que permitan el
desarrollo de encadenamientos para la atracción de las inversiones.
Adicionalmente se mantiene una vinculación con las empresas instaladas en el cantón, lo
que permite un seguimiento de las necesidades puntuales, lo que lleva a generar un
ambiente propicio para la atracción y encadenamiento de los sectores.
Efectos: Las iniciativas se observa un crecimiento constante de varios niveles de inversión; el
primero a nivel de desarrollo industrial el cual se plasma con la creciente tramitología de
permisos para el desarrollo de estas nuevas empresas. Segundo plano el desarrollo a
nivel comercial; que permite brindar una serie de servicios a la creciente inversión
industrial, por último la acentuada inversión residencial, la cual se desarrolla entorno al
presente crecimiento. Lo anterior a desencadenado en el aumento de comercio e industria
vinculada a este primer anillo de crecimiento.
Impactos: Mantener una plataforma cantonal atractiva para la Inversión Nacional e Internacional, que
ha convertido a Cartago en un cantón modelo; que brinda al inversionista las condiciones
idóneas, logrando con ello la colocación de nuevas empresas. Esto por su parte genera
actividades secundarias y terciarias que complementan los requerimientos de esta nueva
inversión. Por otro lado producto de esta colocación de inversión, se ha logrado la
generación directa de más de 2500 empleos en el último período.
Cumplimiento (%):100,00
Justificación de la
Brecha Financiera El presupuesto es utilizado propiamente en representación institucional de esta alcaldía,
así mismo para gestión del departamento en suministros y otros necesarios para realizar
el encadenamiento propuesto.
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Indicador: 001-01.1.01.01.002.02 Acciones realizadas
Meta: Participación y promoción de reuniones y foros nacionales e internacionales para
desarrollar el tema de Ciudades Inteligentes.
Responsables: Alcaldía Municipal (1. Coordinador), Rolando Rodríguez Brenes (2. Ejecutor)
Logros: Durante el segundo trimestre del 2017, se realizan los siguientes enlaces.
Nacional:
Se coordina con el Viceministerio de la Presidencia, para la firma del convenio Estado de
Gobierno Abierto de los Gobiernos Locales y el gobierno Central.
Se realiza reunión con la Cámara Nacional de Tecnologías de Información y
Comunicación (CANTIC) para establecer cooperación en el Programa de Alfabetización
Digital componente del Proyecto Cartago Histórico Digital.
Se realiza reunión para coordinar la modernización de los CECIs del Cantón de Cartago.
Participación Ciudadana
Se consolida el inicio de las Olimpiadas Municipales en Robótica en la Biblioteca Digital.
Internacional:
Se continúan conversaciones con el BID para posible cooperación para apoyar el Modelo
de Regionalización, incluyendo a la Municipalidad de Oreamuno y el Guarco.
Se inicia la recolección de información para la participación del Premio UIM, al mérito
municipalista otorgado por la Unión Iberoamérica de Municipalidades (UIM), a través del
Instituto Iberoamericano de Investigación Urbana y Territorial.
Se inicia la recolección de información para la participación en el concurso “Ciudad para
las Personas”, organizado por el Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y el
Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
Efectos: El efecto a obtener es lograr cooperación nacional e internacional con recursos
económicos y técnicos, para fortalecer los diferentes proyectos del gran Proyecto Cartago
Histórico Digital, que esta ejecutando la Municipalidad.
Así como consolidar a la Municipalidad de Cartago a nivel nacional, como el Municipio de
mayor avance tecnológico de cara a la prestación de servicios al ciudadano.
A nivel internacional, regionalizar el proyecto tomando como modelo la Municipalidad de
Cartago.
Impactos: A nivel nacional el impacto ha sido fuerte, ya que es evidente el interés del Gobierno
Central en llevar el proyecto Ciudad Sostenible e Inteligente de Cartago a proyecto
Nacional, así como lograr el interés del resto de Municipalidades, por seguir los pasos que
ha venido dando nuestra Institución.
A nivel internacional, esta el interés del FMDV (Fondo Mundial para el Desarrollo de las
Ciudades) por regionalizar las iniciativas desarrolladas en Cartago, así como de otras
organizaciones que nos solicitan documentación, para internacionalizar los esfuerzos que
venimos desarrollando.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la La ejecución del presupuesto para este indicador es básicamente para la gestión propia
Brecha Financiera del departamento sin embargo este este trimestre no ha sido necesario ejecutarlo.
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Indicador: 001-01.1.01.01.003.03 Acciones Realizadas
Meta: Promoción y Realización de programas e iniciativas con grupos vulnerables y visitas en
los distritos del Cantón.
Responsables: Alcaldía Municipal (1. Coordinador), Rolando Rodríguez Brenes (2. Ejecutor)
Logros: Se siguen desarrollando reuniones interinstitucionales, para impulsar proyectos a través
del área social y así capacitar tanto jóvenes como mujeres, en diferentes cursos que les
permitan el desarrollo de competencias y emprededurismos; todos ellos enfocados en
grupos vulnerables.
Efectos: Con estas capacitaciones de emprendedurismo y desarrollo de competencias en grupos
vulnerables en los 11 distritos del Cantón de Cartago, se atienden las necesidades de
formación madres jefas de hogar, en donde el impacto se ve reflejado en sus niños
(as),jóvenes y adultos (as) mayores, a su cargo. Al impulsar estos cursos, ellas tienen la
capacidad de inclusión y desarrollo económico y laboral.
Impactos: Niños (as), jóvenes y adultos mayores y madres jefas de hogar (Bienestar integral familiar)
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la La brecha corresponde ya que no ha sido necesario utilizar la totalidad del presupuesto.
Brecha Financiera
Indicador: 001-01.1.01.01.008.08 Acciones realizadas
Meta: Realización de reuniones con diferentes Instituciones y ministerios para la ejecución de
proyectos conjuntos.
Responsables: Alcaldía Municipal (1. Coordinador), Rolando Rodríguez Brenes (2. Ejecutor)
Logros: Se siguen sosteniendo reuniones con personeros del Área Social para que este coordine
con Ministerios e Instituciones, con el fin de lograr mejorar la Calidad de Vida de los
Ciudadanos del Cantón; a saber:
Reuniones con el IMAS para coordinar aportes que permitan el funcionamiento de la Casa
de Atención Integral para las personas en situación de Calle; logrando a la fecha avances
en esta gestión.
Coordinación con el Ministerio de trabajo para reanudar el programa Empléate, logrando a
la fecha la posibilidad de reactivar el programa.
Coordinación con el PANI para nuevas alianzas y convenios, que permitan atraer recursos
que sean utilizados en pro de la niñez del Cantón; a la fecha ya se tiene posibilidad de 2
proyectos y se está trabajando para lograr conseguir 2 proyectos más.
Efectos: coordinación con las instituciones tales como IMAS, PANI y Ministerio de Trabajo, se han
obtenido proyectos, los cuales vienen a cubrir las necesidades de nuestro municipio tanto
a nivel social, económico y laboral.
Impactos: El impacto del logro se ve reflejado en los niños (as), jóvenes y adultos mayores de
nuestro Municipio, mejorando la calidad vida de la ciudadanía.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la La ejecución del presupuesto para este indicador es básicamente para la gestión propia
Brecha Financiera del departamento sin embargo este este trimestre no ha sido necesario ejecutarlo.
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Indicador: 001-01.1.01.01.011.11 Programa ejecutado. Aplicación de programas efectivos de
seguridad Cantonal.
Meta: Aplicación de programas efectivos de seguridad Cantonal
Responsables: Alcaldía Municipal (1. Coordinador), Rolando Rodríguez Brenes (2. Ejecutor)
Logros: Se sigue con el funcionamiento de la Casa de Justicia con apoyo de mediadores
certificados policías municipales ha generado gran cantidad de mediaciones
considerables.
Se establece la Red Cantonal de Movilidad y Seguridad Vial, primera red a nivel nacional
que implica el principio de participación ciudadana, mediante el aporte de soluciones
conjuntas con la comunidad.
Se desarrolla Programa Visores Ciudadanos, programa único a nivel municipal con el
compromiso y participación de vecinos en los dispositivos de tránsito.
Se logra ejecutar la protección a la ciudadanía mediante la prestación del servicio de
seguridad por medio de la Policía Municipal hacia la Comunidad, la cual presta los
servicios los siete días de la semana durante doce horas al día.
También se ha ejecutado el servicio de seguridad hacia la comunidad mediante el Centro
de Video Vigilancia Inteligente, el cual cuenta con gran cantidad de cámaras en los
principales sitios del casco y en prácticamente todos los distritos.
Se vela por la seguridad vial mediante la fiscalización a la Ley de Tránsito, que resulta ser
de gran importancia al constituirse como la primera causa de muerte en Costa Rica.
Se ha logrado mejorar la convivencia de la ciudadanía mediante la implementación de los
programas preventivos de violencia dirigidos a la niñez, juventud y a la comunidad. Esta
labor ha sido también apoyada por la Casa de Justicia que ha venido a ser un centro de
resolución alterna de conflictos para la ciudadanía cartaginesa.
Efectos: El mayor contacto con la ciudadanía, los cuales nos ven como algo más cercano y que
recurren cada día con mayor frecuencia a los servicios municipales de seguridad.
Impactos: Al contar la ciudadanía cartaginesa con distintos medios para solucionar los distintos
problemas sociales, que van desde la capacitación en programas preventivos a la
resolución alterna de conflictos, o incluso mediante la fundamentación técnica de
procesos judiciales, logran mantener canales mediante los cuales pueden resolver sus
conflictos de una manera pacífica y libre de violencia, lo cual promueve una mejor
conviviencia
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la No ha sido necesario ejecutar el presupuesto esta partida es para actos protocolarios
Brecha Financiera propias de esta alcaldía, sin embargo se tiene presupuesto en otros indicadores los cuales
se han estado ejecutando de forma exitosa.
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Indicador: 001-02.1.01.01.153.02 Grado de apoyo y asesoría técnica a las jefaturas en
proyectos asignados especiales en el tema de gestión ambiental
Meta: Grado de apoyo y asesoría técnica a las jefaturas en proyectos asignados especiales en
el tema de gestión ambiental
Responsables: Alcaldía Municipal (1. Coordinador), Manuel Badilla Sánchez (2. Ejecutor), Vicealcaldía
(2. Ejecutor)
Logros: Control y seguimiento bicipública, comunicación con calles y caminos para evaluar el
mantenimiento, nueva señalización en lugares específicos por parte de Seguridad
Ciudadana.
Control y seguimiento bandera azul, confección plantillas para control de indicadores para
certificación con los administradores de Edificios.
Control y seguimiento de carbono neutralidad.
Control y seguimiento estudio técnico de relleno sanitario.
Negociaciones con INDER para financiamiento del centro de acopio las cuales no
fructificaron por el aporte de esta institución y se procedió a buscar otro medio.
Contacto Fondo Verde para cooperación.
Efectos: Mejor gestión municipal.
Impactos: Mejor imagen ambiental hacia la comunidad.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la Apoyo en gestión ambiental.
Brecha Financiera
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Indicador: 002-01.1.01.02.030.07 SGC implementado y optimizado según Norma ISO 9001-2015
y Norma 18091 para Gobiernos Locales
Meta: Optimizaciòn de procesos y recertificación según Norma ISO 9001-2015, norma 18091
para Gobiernos Locales en 2017
Responsables: Área de Planeamiento Estratégico (1. Coordinador), Marcela Quesada Cerdas (2.
Ejecutor)
Logros: Según la Planificación y cronograma del Area en atención a las actividades del S.G.C se
desarrolla en conjunto con el consultor externo DIMERCA, el Fortalecimiento y apoyo del
Sistema de Gestión Municipal con base en la Norma ISO 9001-2015. El objetivo general:
Fortalecer la calidad en la gestión de los servicios de la Municipalidad de Cartago,
mediante la descentralización por áreas del SG Municipal ISO 9001:2015 y la formación
para ello, así como la aportación de herramientas conceptuales para la optimización de
los procesos.Objetivos específicos:Empoderar a los RDA en su función, por medio del
conocimiento de los mecanismos de gestión y de mejora; Verificar mejoras del SG
a partir de la Norma ISO 18091. (se encuentra en modelo año 2014, compatible con ISO
9001:2008);Crear conciencia en las jefaturas de la Municipalidad, de la importancia de
obtener y gestionar sus propios datos y proceso de mejora de sus servicios; Aportar a las
áreas los mecanismos para el control gerencial de resultados; Contribuir a identificar los
indicadores de calidad por RDA; Aportar a los RDA y unidades, los conocimientos sobre
optimización de procesos y las herramientas derivadas; Revisar lo que se estime posible-
los procesos incorporados al SG, del Área Tributario; Refrescar los conocimientos de los
auditores respecto de la Norma ISO 9001:2015.
Las fases ya desarrolladas en periodo en Evaluación Fueron:4 Sesión formativa 1:
Fundamentos de ISO 9001:2015, papel del RDA y del SG Municipal, para RDA y
Jefaturas de reciente nombramiento que desconocen temas del SG y de la Norma ISO
9001) (4 horas; Sesión formativa 2: El RDA como coordinador de los procesos para la
verificación de la conformidad, según el procedimiento 9P01, Evaluación del desempeño.
Optimizando las metodologías para la gestión institucional de salidas no conformes y la
preparación de insumos para la Revisión por la Dirección (6 horas). Dirigido a RDAs.
Sesión formativa 3: Análisis y resolución de No Conformidades y otros hallazgos dentro
del SG Municipal (4 horas).Sesión formativa 4: Mejora radical de procesos. Cómo
optimizar procesos analizando la esencia de cada actividad que lo conforma, y el valor
que agrega para el resultado final. (seis horas). Jefaturas y sus respectivos RDAs.
En cumplimiento a los Requisitos de la Norma se realiza la Auditoría Interna de
Seguimiento, se realizan las Sesiones del Comité de Calidad, Sesiones del Comité de
Diseño y Desarrollo, el Taller de Análisis de Datos y Revisión por la Dirección,
Efectos: Empoderar a los RDA en su función, por medio del conocimiento de los mecanismos de
gestión y de mejora.
Verificar mejoras del SG a partir de la Norma ISO.
Crear conciencia en las jefaturas de la Municipalidad, de la importancia de obtener y
gestionar sus propios datos y proceso de mejora de sus servicios POR Àrea.
Aportar a las áreas los mecanismos para el control gerencial de resultados mediante el
registro de Salidas no Conformes y análisis de datos.
Contribuir a identificar los indicadores de calidad por RDA. Continuar madurando el
Análisis del Entorna , liderazgo con el programa implementado y que atiende aspectos de
clima organizacional, así como el proceso continua maduración de autoevaluación de
Control Interno y SEVRI
Aportar a los RDA y unidades, los conocimientos sobre optimización de procesos y las
herramientas derivadas.
Refrescar los conocimientos de los auditores respecto de la Norma ISO 9001:2015.
Cumplimiento de los Requisitos de La Norma ISO 9001:2015, Se genera expertiz en el
proceso de mejora
Impactos: Se fortalece y avanza en la aplicación de la estrategia de GpRD, robusteciendo el Sistema
de Gestión de Calidad Municipal, en su Modelo de Gestión Gerencial Municipal para
Resultados y Calidad, definido y fomentar la cultura para resultados y de calidad en la
Organización , en busca de atender los requerimientos del Cliente Interno/Externo, así
como aumentar el bienestar y calidad de vida del ciudadano del Cantón.
Justificación de la La brecha financiera compete a fondos comprometidos el Fortalecimiento y apoyo del
Brecha Financiera Sistema de Gestión Municipal con base en la Norma ISO 9001-2015" y pago de la
Auditoría Externa a ejecutarse en el II Semestre del año en curso.
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Indicador: 002-02.1.01.02.039.02 Etapa Desarrollada durante el 2017: ajuste y seguimiento a
planes de mitigación.
Meta: Sistema Específico de Valoración de Riesgo Institucional (SEVRI). Etapa 3: Riesgos
operacionales y Estratégicos iniciada y planes relacionados.
Responsables: Área de Planeamiento Estratégico (1. Coordinador), Marcela Quesada Cerdas (2.
Ejecutor), Unidad de Control Interno (2. Ejecutor)
Logros: Para la Fase I. Capacitación en el mejoramiento y perfeccionamiento del SEVRI y revisión
de los Planes de administración de riesgo documentados se realizó:
1) Revisar y mejorar los planes de administración de riesgos, con las acciones y proyectos
de cada una de las áreas.
2)Alinear los planes de administración de riesgos con los proyectos y las actividades que
se realizan en el día a día de cada una de las dependencias.
3)Actualizar la documentación que respalda los planes de mejoramiento y administración
de riesgos
4)Se tiene Pactado 2das sesiones de trabajo con las Areas mas Debiles.
Las Areas visitadas en el periodo Evaluado Fueron
-Acueducto
-Financiera
-Tributario
-Seguridad Comunitaria
-Social
-Cultura y comunicación
-Planificación y Control Interno
-T.I
Efectos: 1)Acciones de mejoramiento sobre los planes de administración de riesgos definido
2)Alineamiento de los planes de mejoramiento con acciones a corto, mediano y largo
plazo
3)Actualización de los alcances de las propuestas de administración de riesgos
4)Incluir Recursos y acciones que no estaban definidas en atención a la Administración
del Riesgo Institucional por Area.
Impactos: Madurez del Sistema Especifico de Valoración del Riesgo Institucional en todas las Areas.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la La brecha financiera del periodo se debe a la Contratación Directa
Brecha Financiera N°2017CD-000260-MUNIPROV, para los “Servicios Profesionales de un Experto en la
Gestión Integral del Riesgo en la Municipalidad de Cartago, en Apoyo a la Implementación
de los Lineamientos Específicos del SEVRI, Ley de Control Interno N° 8292 y Norma ISO
9001:2015”, contratación que ya se adjudicó y se encuentra en ejecución, no obstante el
pago se realizara cuando se defina el servicio conforme. Para el mismo indicador se
solicito mediante Modificación Presupuestaria contenido económico para llevar a cabo la
Fase II Programada a principio de año "Desarrollo y aplicación del modelo de Gestión de
Riesgos para los CECUDIS y Centros de Adulto Mayor",Gestion de Contratación que en
proceso y para ser implementada y ejecutada en el II semestre del año en curso.
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Indicador: 003-01.1.01.03.043.03 Seguimiento de la Programación del proceso de
implementación de las NICSP
Meta: Efectuar la contratación de servicios profesionales, para dar seguimiento al 100% de la
programación proceso de implementación de la NICSP en el año 2017.
Responsables: Área Administrativa Financiera (1. Coordinador), Jeannette Navarro Jiménez (2.
Ejecutor)
Logros: Con relación al avance de las NIC-SP, ya están implementadas en un 100% en la
Contabilidad Municipal. Sin embargo, nos acogimos a un transitorio de la Contabilidad
Nacional, por 5 años para realizar algunos ajustes en aspectos como Estados
Financieros , activos fijos entre otros. Se realizó un Plan de Trabajo para un periodo de
5 años, donde la Municipalidad de Cartago se acogio a los 5 transitorios que se
consideraran como transitorias las NICSP 6-17 y 23
Objetivos:
INVENTARIO
VALORACION DE ACTIVOS
REGISTRO DE INFORMACION ACTIVOS
Además de:
Registros y tramites diarios
Efectos: Permitirá una mejora continua en el proceso de actualización del registro de inventario de
activos, revaluaciones de activos para ajustarse a los requerimiento legales sobre
mantener un valor actualizado de los bienes inmuebles del municipio, registro de los
activos en el sistema de manejo de activos, con el fin de automatizar las tareas y dar
información útil para las decisiones, así como su seguimiento y control constante y
establecimiento de ubicaciones lo cual permite un mejor control, y sirve de base para
establecer responsables del uso del activo.
Impactos: Propiciar información más precisa y exacta para la toma de decisión financiera.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la Actualmente se encuentra una factura pendiente de pago, según Contratación Directa
Brecha Financiera N°2015-CD-001180MUNIPROV, a nombre del Sr. Manuel Sancho Vargas, misma que
será ejecutada para el tercer trimestre del 2017, por lo que esta pendiente un 9% de
cumplimiento.
Indicador: 003-02.1.01.03.046.01 100% de lo trámites realizados de las transacciones de
ingresos y egresos de la institución durante el año 2017.
Meta:
Tramites realizados de las transacciones de Ingresos (recaudaciones) y Egresos (pagos y
compromisos ) de la Institución.
Responsables: Área Administrativa Financiera (1. Coordinador), Tesorería (2. Ejecutor), Viryam Calvo
Ortega (2. Ejecutor)
Logros: Durante el segundo trimestre 2017, se logró de manera adicional la implementación del
nuevo sistema para el Sistema Integrado Administrativo Financiero.
Efectos: Se logró establecer identificar los puntos críticos de afectación del proceso interno, con el
fin de identificar los puntos de control para el ingreso manual realizado durante el
trimestre
Impactos: Este aspecto fue transparente para la ciudadanía, por lo que no aplica un efecto
importante fuera de la organización.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la No aplica brecha. Básicamente el presupuesto es utilizado para realizar todos los pagos a
Brecha Financiera nivel municipal.
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Indicador: 006-01.1.01.05.069.02 Dos espacios informativos en la plataforma móvil
Meta:
Incorporar nuevos servicios dentro de la plataforma móvil, que permita al ciudadano
gestionar por etapas: el pago, la información e interacción con el municipio en el 2017.
Responsables: Área Servicio al Cliente (Tributario) (1. Coordinador), Alejandro Montero Víquez (2.
Ejecutor)
Logros: La aplicación Muni Móvil y los kioscos de autogestión se ha constituido en todo un logro
durante este primer trimestre del año 2017, en plataformas IOs y ANDROID, esta
disponible o al alcance de todos los ciudadanos. Esta Aplicación permite la interacción
entre la ciudadanía, usuario, contribuyentes y la Municipalidad de Cartago de forma no
presencial
Efectos:
Mejora la Imagen Municipal, y fomenta la interacción con el ciudadano interesado en los
servicios municipales en cualquier parte del mundo los 7 días de las semanas y las 24
horas del día. Facilita el acceso de forma inmediata y segura, a los ciudadanos de los
servicios y trámites municipales de una forma no presencial.
Impactos: De una forma indirecta Impacta a los 178.000 ciudadanos del cantón central de Cartago,
de los cuales 67.000 son propietarios de Bienes inmuebles, 30.000 usuarios de los
servicios municipales, 5.000 propietarios de establecimientos comerciales(dueños de
licencias de funcionamiento), 2000 permisos de construcción y un aproximado de 2000
boletas por infracción, que demanda efectivamente trámites de forma digital no presencial
para el pago, consulta de servicios, bienes inmuebles, patentes municipales, impuesto de
construcción alquiler de mercado y multas/parquímetros, facilitando la accesibilidad a la
ciudadanía y los interesados de realizar los trámites y pagos de forma segura y fácil.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la Ya se ejecutaron los fondos presupuestados para al primer y segundo trimestre del
Brecha Financiera presente año
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Indicador: 006-06.1.01.05.074.03 Cartera de cuentas gestionadas al día / Cartera total de
cuentas gestionada
Meta: 85% de la cartera de contribuyentes con gestión de cobro en estado al día en el 2017.
Responsables: Área Servicio al Cliente (Tributario) (1. Coordinador), Cobro Administrativo (2. Ejecutor),
José Luis Jiménez Fernández (2. Ejecutor)
Logros: La meta presupuestaria acumulada al primer semestre 2017 muestra un nivel de
cumplimiento de un 117.19%, equivalente a ¢1.385 millones de más conforme a lo
proyectado; se recaudó la suma de ¢9.440.4 millones de un total de ingresos proyectados
al primer semestre de ¢8.055.6 millones.
Particularmente el mes de junio tuvo un excelente comportamiento en los ingresos,
recuperándose un total de ¢1.925 millones. Los ingresos de junio del año 2016 fueron de
¢1.673 millones, ¢252 millones menos que en el año en ejercicio.
Si comparamos la meta de presupuesto anual fijada en ¢16.111 millones con la
recuperación al primer semestre 2017, se determina una recuperación del 58.59%, lo que
nos exige recuperar al menos la diferencia del 41.41% en el segundo semestre.
Se estableció dentro del plan táctico del primer semestre las siguientes actividades:
Gestionar la cartera en cobro judicial logrando arreglos de pago con 45 contribuyentes.
Se realizó una campaña de cobro preventivo que permitió una recaudación de ¢622.3
millones en el Tributo de Bienes Inmuebles y ¢1.156.4 millones en Patentes.
Al cierre de semestre se realizó cierre de negocios que generaron ¢19.7 millones.
La gestión de la cartera en arreglo de pago generó un total de ¢197.5 millones.
El proceso de corta de agua permitió la recuperación de ¢265.8 millones.
Se realiza gestión específica para recuperar alquileres de piso de mercado con montos y
atrasos considerables, logrando una recaudación de ¢53.9 millones.
Se realizaron un total de 7.694 notificaciones de campo y mediante correo electrónico.
Efectos: Disponibilidad de recursos financieros para atender los planes, programas y proyectos
municipales.
Impactos: La posibilidad de financiar los planes, programas y proyectos municipales. La oportunidad
de darle seguimiento a los mismos dentro de un contexto plurianual definido en el plan de
gobierno y el Plan estratégico de mediano y largo plazo; permite generar un impacto
positivo en la calidad de vida de los habitantes del cantón.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la El presupuesto de esta meta está compuesto de las siguientes partidas:
Brecha Financiera 1.03.02 Publicidad y propaganda ¢6.000.000,00
1.04.02 Servicios jurídicos ¢20.000.000,00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo ¢16.000.000,00
Ninguna de las partidas muestra movimiento, lo cual no afecta el cumplimiento efectivo de
la meta.
En cuanto a la partida 1.03.02.- Se mantuvo las pautas por medios radiales y escritos
durante el primer trimestre, las cuales se financian con presupuesto de otras
dependencias a las cuales se les gestiona el cobro, tales como Departamento Comercial,
Patentes y Bienes Inmuebles. La partida por la suma de ¢6.000.000 con cargo al
Departamento de Cobros se ejecuta de último una vez agotado el aporte de los demás
departamentos y se utiliza para campañas focalizadas dependiendo del resultado de la
gestión y del comportamiento de los ingresos.
En cuanto a la partida 1.04.02.- El rubro de servicios jurídicos se presupuesta para
atender eventuales pagos a los abogados externos que gestionan la cartera de cobro
judicial. Durante este año se ha logrado en el 100% de los casos en cobro judicial con los
cuales se formalizo un arreglo, pagaran los honorarios y costas procesales directamente a
los abogados, por lo que no ha sido necesario hacer desembolsos de esta naturaleza.
En cuanto a la partida 1.04.99.- La partida de otros servicios de gestión y apoyo se utiliza
para atender el gasto de la contratación del personal de la empresa Alega que brinda
soporte a la gestión administrativa del Departamento. El Área Tributaria mantiene contrato
con dicha empresa para atender las necesidades de varios de sus Departamentos, por lo
que se toma dinero para el pago del servicio y una vez agotado, toma de otro
departamento. Es probable que el presupuesto de Cobros sea utilizado a partir del
segundo semestre.
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Indicador: 006-09.1.01.05.081.02 504/Facturas verificadas
Meta: Verificar la exactitud y veracidad de la lectura y la facturación de servicios. Se procederá
a fiscalizar 504 casos al año por concepto de facturación de servicios.
Responsables: Área Servicio al Cliente (Tributario) (1. Coordinador), Fiscalización Tributaria (2.
Ejecutor), Marianela Leal Quesada (2. Ejecutor)
Logros: Revisar la cantidad de 233 cuentas de servicios incluidas en el sistema de cobro,
verificando que la lectura realizada en el campo e incluidas en las tarjetas coincidan con el
cobro incluido en el Sistema Integrado. Esta meta se alcanzo realizar en mas de un 100%
de acuerdo a lo establecido en las metas del PAO 2017. Verificar que la información sea
incluida en el Sistema Integrado con veracidad.
Efectos: Efectividad en la inclusión de las lecturas de los medidores de acuerdo a lo incluido en las
tarjetas y un real y efectivo cobro en el Sistema Integrado del servicio por parte de la
Municipalidad de Cartago, generando confianza y seguridad en el contribuyente.
Impactos: Generar confianza al contribuyente por parte de la Municipalidad de Cartago con respecto
al cobro que se incluye en el Sistema Integrado Municipal.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la No existen
Brecha Financiera
Indicador: 006-07.1.01.06.103.06 Atención efectiva de Inconformidades
Meta: Gestionar el 100% Inconformidades resolviendo sus consultas inquietudes y
disconformidades de forma rápida y eficaz durante el año 2017.
Responsables: Área Servicio al Cliente (Tributario) (1. Coordinador), Claudio del Valle Hasbun (2.
Ejecutor), Gestión al Ciudadano (2. Ejecutor), Mario Araya Campos (2. Ejecutor)
Logros: Para este II trimestre del año 2017, se alcanzó la meta propuesta, y fue superada en un
4,6%., en atención a 220 inconformidades interpuestas por los clientes - ciudadanos.
Se atendieron 70 correos electrónicos sobre consultas, y asesoría sobre procedimientos y
trámites municipales.
Se atendieron 35 correos electrónicos de MI MUNI en CASA, los cuales fueron
gestionados adecuadamente.
Efectos: Para este II trimestre 2017, el efecto del logro repercute directamente en fomentar la
participación ciudadana, promoviendo la interacción entre los clientes - ciudadanos,
usuarios de los servicios y trámites municipales, quienes efectivamente demandan
servicios de calidad, así como los deberes y derechos a los cuales debe estar sujeta la
adecuada prestación de los servicios municipales.
Impactos: Para este II trimestre del año 2017, el impacto de este logro consiste en la mejora de la
imagen municipal, y garantizar al menos que los clientes- ciudadanos y usuarios, se les
escuche, presenten sus inconformidades, y se les garantice sus derechos, lo que genera
transparencia, y satisfacción a los mismos. Adecuada atención al clientes - ciudadano,
apegándose a las normas establecidas así como La norma
NMX-CC-IMNC-2001:2015/ISO 9001:2015, y la Ley de protección al ciudadano del
exceso de requisitos administrativos (Ley 8220).
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la Este indicador no cuenta con contenido presupuestario.
Brecha Financiera
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Indicador: 004-01.1.01.08.112.01 20% de los servicios municipales implementados de forma
semipresencial y no presencial en el 2017.
Meta: Renovación los recursos tecnológicos de la Institución en 2017, acorde al plan del modelo
Institucional de Arquitectura TICs. Mantenimiento y renovación de contratos.
Responsables: Área de Tecnologías de Información y Comunicaciones (1. Coordinador), Eduardo
Jiménez González (2. Ejecutor)
Logros: Se inicia el levantamiento de los requerimientos y servicios no presenciales o semi
presenciales para ser implementados en los nuevos portales de la Ciudad.
Efectos: Se logra diseñar el prototipo del portal principal y identificar cuales servicios en los
subportales se iniciaran para el lanzamiento como versión 1.
Impactos: El principal impacto es permitir una comunicación bidireccional con los ciudadanos.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la Para la sostenibilidad, actualización y renovación de la infraestructura de TIC institucional
Brecha Financiera en equipo de almacenamiento servidores y parque tecnológico. Contratos de soporte y
continuidad de los servicios institucionales, ( Se está en el proceso de contratación por
parte de la proveeduría. Los fondos se encuentran en movimientos en reserva.
Indicador: 004-01.1.01.08.116.05 Parques y/o sitios públicos con internet gratuito operando en
los 11 distritos
Meta: Promover e implementar parques o zonas públicas Internet gratis en todo el cantón, para
reducir la brecha digital y fomentar la alfabetización digital entre la población.
Responsables: Área de Tecnologías de Información y Comunicaciones (1. Coordinador), Eduardo
Jiménez González (2. Ejecutor)
Logros: Se logra la iniciación de instalación de los sitios públicos en el Centro Cívico.
Efectos: Permitir a los visitantes tener acceso a Internet en forma gratuita.
Impactos: Permitir la reducción de la brecha digital. así como la penetración de Internet en áreas
publicas.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la Adquisición e implementación de redes tecnológicas para brindar el servicios de internet
Brecha Financiera gratis en el edificio del Centro Cívico, además de parques públicos así como
infraestructura tecnológica para facilitar los trámites y servicios municipales entre el cliente
ciudadano y la Municipalidad con la implementación de los Kioskos digitales.
28
Indicador: 012-05.1.01.11.145.09 Porcentaje de campaña de divulgación
Meta: 100 % de los proyectos de mayor impacto social que desarrolla el ayuntamiento durante
el año 2017
Responsables: Área de Cultura y Comunicación (1. Coordinador), Dayanara Cañas Rivas (2. Ejecutor),
Prensa (Divulgación) (2. Ejecutor)
Logros: Este trimestre se logró informar a la ciudadania los proyectos de mayor impacto social
ejecutados por el ayuntamiento, informaión que se dio a conocer mediante medios de
comunicación, pautas radiales, páginas informativas en prensa escrita, medios que
permitieron que la ciudadania evidenciará y se informara de las actividades y ejecuciones
municipales.
Efectos: Población local y nacioanl debidamente informados de los diversos proyectos sociales que
ejecuta la municipalidad.
Impactos: Transparencia en la ejecución de los proyectos
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la Dado a la cantidad de proyectos que ha ejecutado el Ayuntamiento en este trimestre se
Brecha Financiera requirió la difusión en diversos medios de comunicación (radio y presna escrita), y se hizo
aprovechamiento de instrumentos tecnologicos con la finalidad que la información
trasendiera las fronteras del Cantón, de ahí que para este trimestre quedara dinero del
monto presupuestado.
Indicador: 012-06.1.01.11.149.12 Participación en feria congreso EXPOTUR. Bolsa de
comercialización de productos y servicios turísticos mas importante de Costa Rica
Meta: Promocionar Cartago entre los participantes nacionales e internacionales, los cuales
visitan y negocian proyectos y servicios en EXPOTUR. Posicionar el destino Cartago y los
esfuerzos de la Municipalidad de Cartago en referencia al tema.
Responsables: Área de Cultura y Comunicación (1. Coordinador), Mabel Salazar Bolaños (2. Ejecutor),
Turismo (2. Ejecutor)
Logros: Participación en congreso EXPOTUR
Efectos: Presencia municipal y del destino Cartago en el entorno turístico nacional
Impactos: Opciones de contactos clave para la generación de oportunidades en el ámbito turístico
nacional. Promoción con inversionistas extranjeros.
Cumplimiento (%): 100,00
Justificación de la El presupuesto para este indicador se encuentra en movimientos en reserva para la
Brecha Financiera participación en el congreso EXPOTOUR.
29
30
3.1.4. PRINCIPALES DESVIACIONES.
Indicador: 006-01.1.01.05.070.07 Módulos desarrollados / 6
Meta: Desarrollar 6 módulos correspondientes a procesos del área Tributaria que complementa los
desarrollados en la primera etapa de este proyecto.
Responsables: Área Servicio al Cliente (Tributario) (1. Coordinador), Alejandro Montero Víquez (2. Ejecutor)
Cumplimiento (%): 0,00
Logro
Continuar con el modelo de sistema de CORE tributario es una de las principales actividades, la
implementación de ciertas mejoras y suma de procesos ha sido una constante para mejora de
las actividades que se realizan dentro del área, razón por la cual los procesos de -Mercado,
-Unidad de Fiscalización, -Transferencias, - Uso de suelo, -Arreglo de Pago, Articulo N.74, han
sido sumados como parte del Alcance del proyecto. Los mismos fueron adjudicados mediante
proceso de licitación y están en las etapas de levantamiento de requerimientos.
Medidas Correctivas: N/A
Justrificación de la En cuanto se termine el levantamiento se estarán ejecutando lo fondos
Brecha Física y
Financiera
Desviaciones: Se esta en proceso de levantamiento
Efecto de Desviaciones:el efecto inmediato es la ampliación ene el plazo de la ejecución del proyecto, pues se requiere
de esfuerzo para la implementación de estos módulos.
Impacto de Por tratarse de módulos adicionales y necesarios, ampliar el plazo para integración de módulos
Desviaciones: al CORE.
Indicador: 005-01.1.01.09.124.01 Grado de avance del Proyecto/100
Meta: Contar con el plan estratégico de la Administración Activa y el propio de la Auditoria Interna, con
la finalidad de realizar, el análisis comparativo que corresponda, orientado a su valoración y
alineación institucional.
Responsables: Auditoría Interna (1. Coordinador), Alfredo Araya Leandro (2. Ejecutor)
Cumplimiento (%): 0,00
Logro NO REGISTRO LOGROS NI CUMPLIMIENTO PARA EL PERIODO EN EVALUACION
Medidas Correctivas:
Justrificación de la
Brecha Física y
Financiera
Desviaciones:
Efecto de Desviaciones:
Impacto de
Desviaciones:
31
Indicador: 005-01.1.01.09.126.03 Adquisición y ajuste del software
Meta: Sistematización del Plan de Trabajo Anual de la Auditoria Interna, según herramientas utilizadas
por el Despacho y dispuestas por la Contraloría General de la República.
Responsables: Auditoría Interna (1. Coordinador), Alfredo Araya Leandro (2. Ejecutor)
Cumplimiento (%): 0,00
Logro NO REGISTRO LOGROS NI CUMPLIMIENTO PARA EL PERIODO EN EVALUACION
Medidas Correctivas:
Justrificación de la
Brecha Física y
Financiera
Desviaciones:
Efecto de Desviaciones:
Impacto de
Desviaciones:
Indicador: 012-06.1.01.11.147.06 Fichas de inspección y levantamiento del inventario.
Meta: Avance de ejecución del inventario del patrimonio turístico de Cartago, levantado como insumo
fundamental para la toma de decisiones alrededor de los planteamientos de desarrollo turístico
cantonales con repercusión provincial y nacional en 2017.
Responsables: Área de Cultura y Comunicación (1. Coordinador), Mabel Salazar Bolaños (2. Ejecutor),
Turismo (2. Ejecutor)
Cumplimiento (%): 10,00
Logro Se continúa trabajando en las fichas de levantamiento en su ultima fase de revisión. En vista de
los atrasos en las salidas de campo, se ha solicitado al Area de Planeamiento estratégico, la
modificación de metas correspondiente.
Medidas Correctivas: En vista de los atrasos en las salidas de campo, se ha solicitado al Area de Planeamiento
estratégico, la modificación de metas correspondiente,
Justrificación de la No aplica.
Brecha Física y
Financiera
Desviaciones: Se continúa trabajando en las fichas de levantamiento en su ultima fase de revisión. En vista de
los atrasos en las salidas de campo, se ha solicitado al Area de Planeamiento estratégico, la
modificación de metas correspondiente,
Efecto de Desviaciones:Se retrasan las salidas de campo. Las gestiones en el tema cultural no permiten la gestión
deseada en Turismo
Impacto de Se retrasa la elaboración de los mapas turísticos y procesos de encadenamientos
Desviaciones:
32
Indicador: 012-06.1.01.11.149.09 Actividades de exploración en los distritos.
Meta: 4 actividades de exploración de campo en 2017 para recopilar y sistematizar datos que
alimenten la elaboración del documento Plan de Desarrollo Turístico Sostenible para el Cantón
de Cartago.
Responsables: Área de Cultura y Comunicación (1. Coordinador), Mabel Salazar Bolaños (2. Ejecutor),
Turismo (2. Ejecutor)
Cumplimiento (%): 50,00
Logro Se atrasan las actividades por tiempo en vista de que se están generando cambios a la
estructura del Plan de Desarrollo a fin de incorporar la variable Bandera Azul ecológica dentro de
las expectativas municipales y las iniciativas de ciudad digital. Por ende no se cumpliría con las
4 actividades sino con 2. Se ha solicitado la correspondiente reprogramación de metas al Area
de Planificación estratégica.
Medidas Correctivas: Se ha solicitado la correspondiente reprogramación de metas al Area de Planificación
estratégica.
Justrificación de la No se cuenta con contenido presupuestario en este indicador.
Brecha Física y
Financiera
Desviaciones: Se atrasan las actividades por tiempo en vista de que se están generando cambios a la
estructura del Plan de Desarrollo a fin de incorporar la variable Bandera Azul ecológica dentro de
las expectativas municipales y las iniciativas de ciudad digital. Por ende no se cumpliría con las
4 actividades sino con 2.
Se ha solicitado la correspondiente reprogramación de metas al Area de Planificación
estratégica.
Efecto de Desviaciones:Si bien es cierto no se cumplirán las 4 metas proyectadas, la propuesta para el plan de
desarrollo se está alimentando con información adicional correspondiente a la realidad del
municipio en 2017.
Impacto de Si bien es cierto no se cumplirán las 4 metas proyectadas, la propuesta para el plan de
Desviaciones: desarrollo se está alimentando con información adicional correspondiente a la realidad del
municipio en 2017.
33
Indicador: 012-06.1.01.11.150.11 Capacitaciones presenciales o virtuales
Meta: 4 actividades de capacitación al cliente interno en 2017, enfatizando en personal de primer
contacto y posteriormente extenderlo al resto de la organización municipal.
Responsables: Área de Cultura y Comunicación (1. Coordinador), Mabel Salazar Bolaños (2. Ejecutor),
Turismo (2. Ejecutor)
Cumplimiento (%): 50,00
Logro Se trabaja con estudiantes de la UCR y de colegio técnico de Buenos Aires de Puntarenas, a fin
de generar módulos básicos pero trasladarlos de módulos presenciales a virtuales. Se
proyectaban capacitaciones presenciales pero con el fin de adherirnos a los procesos de ciudad
digital y en vista de que han existido dificultades para que funcionarios puedan utilizar horas en
las capacitaciones, se está trabajando en las versiones digitales, buscando que el conocimiento
sea efectivo y claro.
Medidas Correctivas: Se trabaja con estudiantes de la UCR y de colegio técnico de Buenos Aires de Puntarenas, a fin
de generar módulos básicos pero trasladarlos de módulos presenciales a virtuales. Se
proyectaban capacitaciones presenciales pero con el fin de adherirnos a los procesos de ciudad
digital y en vista de que han existido dificultades para que funcionarios puedan utilizar horas en
las capacitaciones, se está trabajando en las versiones digitales, buscando que el conocimiento
sea efectivo y claro.
Justrificación de la Se trabaja con estudiantes de la UCR y de colegio técnico de Buenos Aires de Puntarenas, a fin
Brecha Física y de generar módulos básicos pero trasladarlos de módulos presenciales a virtuales. Se
Financiera proyectaban capacitaciones presenciales pero con el fin de adherirnos a los procesos de ciudad
digital y en vista de que han existido dificultades para que funcionarios puedan utilizar horas en
las capacitaciones, se está trabajando en las versiones digitales, buscando que el conocimiento
sea efectivo y claro.
Desviaciones: Se trabaja con estudiantes de la UCR y de colegio técnico de Buenos Aires de Puntarenas, a fin
de generar módulos básicos pero trasladarlos de módulos presenciales a virtuales. Se
proyectaban capacitaciones presenciales pero con el fin de adherirnos a los procesos de ciudad
digital y en vista de que han existido dificultades para que funcionarios puedan utilizar horas en
las capacitaciones, se está trabajando en las versiones digitales, buscando que el conocimiento
sea efectivo y claro.
Efecto de Desviaciones:Se retrasan los inicios de las capacitaciones. Inicialmente por complicaciones en horarios del
personal para atender curso de inglés, el cual tuvo que cerrarse por parte del INA en vista de la
escasa participación y matrícula.
Impacto de Se retrasan los inicios de las capacitaciones. Inicialmente por complicaciones en horarios del
Desviaciones: personal para atender curso de inglés, el cual tuvo que cerrarse por parte del INA en vista de la
escasa participación y matrícula.
34
4. PROGRAMA II - SERVICIOS COMUNALES
Inauguración Centro de Adulto Mayor Loyola
35
Campaña Limpieza los Diques - Taras
36
En el Programa II, se ubican diferentes dependencias cuyas actividades se
relacionan con la prestación y mejora de los servicios a la comunidad, actividades
sustantivas. Tal es el caso de la Oficina de Planificación Urbana, la Unidad Técnica
de Gestión Vial, Oficina de Equidad de Género, Seguridad a la Comunidad,
Servicios del Área de Acueductos, Área de Operaciones con el mantenimiento de
aceras, red de alcantarillado sanitario y pluvial, entre otros.
Programa “Vive Cartago” en las Comunidades
37
MISIÓN
Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
4.1 ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS FÍSICO FINANCIEROS
En el Programa II, alcanza un desempeño general del 90% de las metas planteadas
y se ejecutó un 53% del presupuesto asignado.
Detalle % MetasPresupuesto
Asignado
Presupuesto
Ejecutado
% Presupuesto
Ejecutado
Programa 2 90,00% 6.316.368.929,71 3.335.196.447,89 53%
2. Servicios comunales N° Metas Participación
Menor que 60% Malo 11 Metas 9,40%
Menor que 80% Regular 2 Metas 1,71%
Mayor o Igual a 80% Bueno 104 Metas 88,89%
Total 117 Metas 100,00%
38
El programa II Servicios Comunales concentra un total de 117 metas evaluadas,
las cuales 104 de ellas alcanzaron un cumplimiento igual o superior al 80% de lo
programado, 2 de ellas se ubicaron en el nivel de cumplimiento entre el rango del
60% al 80% y 11 metas tuvieron un desempeño igual o inferior al 60%.
4.2 Ejecución Financiera
En cuanto al presupuesto de un total de ₡6.316.368.926.71 millones, se ejecutaron
₡3.335.196.447,89 millones, equivalente a un 53% del disponible para el periodo.
En el Programa II Servicios Comunales existe brecha financiera ¢2.981.172.478.82
equivalente al 47% en los cuales se define un peso importante en los departamentos
de Alcantarillado Sanitario ¢808 millones, Seguridad Vial ¢41 millones,
Estacionamientos y Terminales ¢349 millones, Acueducto Municipal ¢1.052 millones
y actividad comercial del Mismo ¢309 millones, Bici Pública ¢46 millones, Centro
Cívico ¢19 millones y operacionalidad de los CECUDIS en los diferentes distritos
¢372 millones, sin embargo se determina un monto de ¢1.567.593.535,00
correspondiente a movimientos en reserva y compromisos del programa en general,
lo que implica una gestión administrativa programada durante el semestre
equivalente a un 78%, lo que nos daría una gestión de ejecución total del 25% en
este programa.
39
4.3 PRINCIPALES LOGROS
Detalle Presupuesto Porcentaje
Presupuesto 6.316.368.926,71 100,00%
Ejecución 3.335.196.447,89 53%
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
4.4 PRINCIPALES DESVIACIONES
50
51
5. PROGRAMA III - INVERSIONES
Primera Piedra Casa Integral de la Salud
52
Inauguración Puente Navarro Socorro
Restauración Bazar San Luis
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Este programa agrupa los proyectos y actividades que apoyan las inversiones de
capital para el desarrollo social y la calidad de vida en los barrios y distritos del
cantón, así como las obras de infraestructura vial y ambiente.
MISIÓN
Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer
sus necesidades.
5.1 ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS FÍSICO FINANCIEROS
En el Programa 3. Inversiones, alcanza un desempeño general del 82% de las
metas planteadas y con una ejecución financiera del 34%.
Detalle % MetasPresupuesto
Asignado
Presupuesto
Ejecutado
% Presupuesto
Ejecutado
Programa 3 82,00% 4.942.489.400,83 1.662.967.706,01 34%
3. Inversiones N° Metas Participación
Menor que 60% Malo 1 Metas 2,86%
Menor que 80% Regular 7 Metas 20,00%
Mayor o Igual a 80% Bueno 27 Metas 77,14%
Total 35 Metas 100,00%
54
El Programa 3. Inversiones concentra un total de 35 metas, de las cuales 27 de
ellas tienen un cumplimiento bueno, 7 regular y 1 malo.
5.2 Ejecución Financiera
En cuanto al presupuesto de un total de ₡4.492.489.400.83 millones, se ejecutaron
₡1.662.967.706,01 equivalente al 34% del disponible para el periodo.
En el Programa III Inversiones existe brecha financiera de ¢ 3.279.521.694.82
equivalente al 66% en los cuales se define un peso importante en el proceso de
Mejoras del Mercado de Víveres Municipal ¢586 millones , Construcción de EBAIS
¢360 millones, Rehabilitación de la Red vial Cantonal ¢598 millones y principalmente
en la Construcción y Mejoras de la Red de Alcantarillado ¢2.698 millones , sin
embargo, se determina un monto de ¢1.011.243.045,00 correspondiente a
movimientos en reserva y compromisos del programa en general, lo que implica una
gestión administrativa ejecutada y programada durante el semestre equivalente a
un 20%, lo que nos daría una gestión total del 54% en este programa.
55
5.3 PRINCIPALES LOGROS
Detalle Presupuesto Porcentaje
Presupuesto 4.942.489.400,83 100,00%
Ejecución 1.662.967.706,01 34%
56
57
58
59
60
61
5.4 PRINCIPALES DESVIACIONES
62
63
6. PROGRAMA IV – PARTIDAS ESPECÍFICAS
MISIÓN:
Desarrollar proyectos de inversión a través de los recursos provenientes de las
partidas específicas, en favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus
necesidades.
La ejecución Física y Financiera de este Programa está programada para el segundo
Semestre del año en curso, situación por la cual no arroja datos para análisis en esta
evaluación.
64
7. EJECUCIÓN FÍSICA DEL PAO-PRESUPUESTO MATRIZ
PROGRAMATICA CONTRALORÍA GENERAL DE LA
REPÚBLICA, AL 30 DE JUNIO 2017.
65
7.1 DETALLE DE CUMPLIMIENTO DE METAS ACUMULADO
INSTITUCIONAL (Sistema DELPHOS)
Para el ejercicio en evaluación se programaron un total de 321 metas, de las cuales
287 de ellas tienen un cumplimiento bueno, 13 con desempeño regular y 21 con un
desempeño bajo.
21 Metas 13 Metas
287 Metas
6,54% 4,05%
89,41%
0,00%10,00%
20,00%30,00%
40,00%
50,00%60,00%
70,00%80,00%
90,00%
100,00%
0 Metas
50 Metas
100 Metas
150 Metas
200 Metas
250 Metas
300 Metas
350 Metas
Menor que 60%Malo
Menor que 80%Regular
Mayor o Igual a 80%Bueno
% de Cumplimiento de las Metas
N° Metas Participación
Nivel de Cumplimiento N° Metas Participación
Menor que 60% Malo 21 Metas 6,54%
Menor que 80% Regular 13 Metas 4,05%
Mayor o Igual a 80% Bueno 287 Metas 89,41%
Total 321 Metas
66
7.2 Desempeño Institucional por Área
En la tabla anterior se observa el desempeño individual por Área, alcanzando un
desempeño institucional promedio de un 86.44%.
AREA CUMPLIMIENTO Nº METAS
Área de Acueductos 93,25 % 36 Metas
Área Administrativa Financiera 97,48 % 46 Metas
Área de Planeamiento Estratégico 100,00 % 17 Metas
Área de Seguridad Comunitaria 95,91 % 12 Metas
Área de Tecnologías de Información y Comunicaciones 100,00 % 11 Metas
Área Servicio al Cliente (Tributario) 95,01 % 69 Metas
Auditoría Interna 0,00 % 5 Metas
Operaciones 90,00 % 12 Metas
Unidad Técnica de Gestión Vial 91,04 % 16 Metas
Área Social 93,26 % 49 Metas
Área de Cultura y Comunicación 81,37 % 29 Metas
Alcaldía Municipal 100,00 % 19 Metas
PROMEDIO 86,44 % 321 Metas
DESEMPEÑO INSTITUCIONAL
67
7.3 DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS POR PROGRAMAS.
7.4 DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS POR PROGRAMA
68
8. Ejecución Financiera del PAO- PRESUPUESTO al 30 de
junio del 2017.
Para el periodo evaluado se asignó un total de ¢15.726.803.024.18 millones de
colones, de los cuales se ejecutaron ¢7.852.267.016,44 millones de colones lo que
corresponde a un 49.93% del presupuesto asignado, hubo una sub ejecución de
¢7.874.536.007.74 millones de colones equivalente a un 50.07%, distribuidos por
programa de la siguiente manera: Programa I ¢1.613.841.834.10 millones de
colones, Programa II ¢2.981.172.478.82 millones de colones, Programa III
¢3.279.521.694.82 millones de colones.
9. Conclusiones.
La Evaluación Física Financiera del PAO-Presupuesto I semestre 2017, se articula
de acuerdo a los instructivos 6I02 Gestión de datos y seguimiento, 6I04
Evaluación Física Financiera en el Sistema DELPHOS, contenidos en el Sistema
de Gestión de Calidad Municipal, su objetivo es detallar las acciones a seguir para
desarrollar, sistematizar e implementar la Gestión para Resultados en el Desarrollo,
en lo que corresponde a la ejecución y Resultados de lo planificado para el 2017
Detalle Presupuesto Porcentaje
Presupuesto 15.726.803.024,18 100,00%
Ejecución 7.852.267.016,44 49,93%
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(Efectos e Impactos), gestionados mediante: la Evaluación Física - Financiera del
POA-Presupuesto trimestral, generación del Informe Semestral Institucional, como
instrumentos del Sistema de Desempeño para Resultados, Gestión de Seguimiento
y Evaluación mediante inspecciones físicas-oculares y documentales de las obras
ejecutadas o en ejecución así como el Análisis de datos y Revisión por la dirección
para la mejora continua de la institución.
Además, es importante destacar la implementación en este período del software
WIZDOM, que fortalece la generación de información financiera de dicha evaluación.
El registro y análisis de los datos de la evaluación Física financiera, nos permite
concluir:
1. Se analizó el desempeño Físico/Financiero de 321 metas a nivel institucional
2. El desempeño de las metas a nivel acumulado institucional (Delphos) alcanzó
un 86.44% y un 88.67% de acuerdo a los resultados de la Matriz Programática
de la CGR, del total de las metas planeadas para el periodo (321 metas
ejecutadas de 404 metas programadas). Cobra relevancia las actividades de
la evaluación física financiera del trimestre I y II, el Taller de Análisis de datos
y Revisión por la Dirección, realizado entre Encargados de Área, jefaturas y
Alcaldía del que emanaron directrices y lineamientos para mejorar los
procesos, basados en las estadísticas resultado de la gestión y operación de
la institución y la elaboración de planes de acción para eliminar o minimizar
las brechas entre lo planeado y lo ejecutado; físico y financiero.
3. El porcentaje de ejecución presupuestaria institucional es de 49.93%, sin
embargo, para el periodo evaluado se determinaron movimientos en reserva
por un total de ¢1.114.687.969,00 y movimientos en compromiso
¢1.842.722.534,00 millones de colones, equivalentes a 18.80%, lo que
implica una gestión financiera institucional de 68.73%.
4. En el Programa I, registró un 92,12% promedio de desempeño de las metas
planteadas y se ejecutó un 64% del presupuesto asignado.
5. En el Programa II, registró un 92,47% promedio de desempeño de las metas
planteadas y se ejecutó un 53% del presupuesto asignado.
70
6. En el Programa III, registró un 92,19% promedio de desempeño de las metas
planteadas y se ejecutó un 34% del presupuesto asignado.
7. A nivel de programas se determina que en el programa III Inversiones la
brecha financiera de ¢ 3.279.521.694.82, se debe a los proyectos de inversión
que por su naturaleza durante el I semestre se definen las especificaciones
técnicas y estudios preliminares que son necesarios para la elaboración de
carteles de licitación que serán ejecutados en el II Semestre. Para el mismo
programa Proyectos como el de Alcantarillado Sanitario, Construcción de
EBAIS y proyectos de la Unidad Técnica de Gestión Vial representan gran
parte de esa brecha.
8. En el Programa III Inversiones el proyecto de “Mejoras del Mercado de víveres
Municipal”, no refleja ningún avance, esto porque a pesar de los esfuerzos
realizados por la administración, no se ha llegado a un acuerdo con los
inquilinos, para realizar el proyecto de restauración, situación que afecta
negativamente la ejecución institucional.
9. Entre los proyectos de inversiones de mayor impacto podemos mencionar:
Se inicia la optimización de los procesos para fortalecer el SGC Municipal.
Implementación del software WIZDOM en cuanto a generación financiera.
Se implementa la aplicación móvil APP MUNI – MOVIL.
Instalación de hidrantes en varias localidades del Cantón.
Se inicia con la etapa de diseño del PORTAL CIUDADANO.
Se implementa el Programa VIVE Cartago con el fin de fomentar las
actividades deportivas y recreativas en aras de estimular buenos y sanos
hábitos a la ciudadanía.
Inauguración del Centro Adulto Mayor de Loyola.
Se concluyeron las obras finales complementarias para la entrada en
operación del puente vehicular en Navarro del Socorro.
La implementación de la primera etapa de la construcción del Alcantarillado
Sanitario y Acueducto Municipal consistente en la construcción de los
conectores principales del cuadrante central, así como la sustitución de
tubería a lo largo del casco central, se ha continuado de manera efectiva el
proceso constructivo según los contratos y cronograma definido.
Proyectos de inversión y mejoramiento de la infraestructura Vial del Cantón,
así como el programa de señalización, se definen especificaciones y términos
para ejecución al II semestre.
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Construcción del Sendero universal con rampas para personas con
discapacidad (Ley 7600) en el Parque Ambiental Rio Loro.
Se firma acuerdo con la C.C.S.S para el diseño y construcción de dos EBAIS
en Llano Grande y San Nicolás para el II semestre.
10. Análisis Comparativo de ejecución del PAO-Presupuesto de los períodos
2016- 2017.
El análisis comparativo entre los semestres I de los años 2016 y 2017 muestra una
menor ejecución financiera en el programa I Administración General, lo que implica
que disminuye el gasto administrativo en cuanto a compra de equipo y mobiliario de
oficina y de cómputo, así mismo en el programa II Servicios Comunales teniendo en
cuenta que la operación de servicios es constante, refleja una disminución
porcentual en la ejecución del presupuesto. Ambos programas muestran
movimientos que se encuentran en reserva y en compromiso anteriormente
detallados. El Programa III, presenta una favorable ejecución mayor que el año
anterior del 13.60%, traducidos en la realización de proyectos de obra civil y social.
Detalle 2016 2017 Variación
Programa 1 75,83% 64,00% -11,83%Programa 2 65,43% 53,00% -12,43%
Programa 3 20,40% 34,00% 13,60%
TOTAL -10,66%
Ejecución % presupuesto Total por Programa
75,83%
64,00%
-11,83%
65,43%
53,00%
-12,43%
20,40%
34,00%
13,60%
-20,00%
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
2016 2017 Variación
% Comparativo Ejecución Presupuesto 2016 - 2017
Programa I Programa II Programa III
72
Atentamente.
MBA Marcela Quesada Cerdas. Ing. José M. Villalobos Chan
Encargada Área Planeamiento Estratégico. Unidad Control Interno.