FLUJO DE CAJA I SEMESTRE 2016

DENOMINACION O RAZON SOCIAL: MICROEMPRESA "PANDORA" SAC RUC: 20108151019PERIODO: ENERO-JUNIO 2016

PRESUPUESTO DE VENTAS 2016

Condición de Cobranza ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALVentas Totales 6,800 5,800 4,400 6,600 8,600 9,600 41,800contado 25% 1700 1450 1100 1650 2150 2400 10,450Crédito 75% 5100 4350 3300 4950 6450 7200 31,350Crédito 30 d. (60%) 3,060 2,610 1,980 2,970 3,870 4,320 18,810Crédito 60 d. (30%) 1,530 1,305 990 1,485 1,935 2,160 9,405Crédito 90 d. (10%) 510 435 330 495 645 720 3,135

PRESUPUESTO DE VENTAS 2015

Condición de CobranzaOCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE TOTAL

Ventas Totales 6,400 5,400 7,400 19,200contado 25% 1,600 1,350 1,850 4,800crédito 75% 4,800 4,050 5,550 14,400Crédito 30 d. (60%) 2,880 2,430 3,330 8,640Crédito 60 d. (30%) 1,440 1,215 1,665 4,320Crédito 90 d. (10%) 480 405 555 1,440

PRESUPUESTO DE COBRANZA 2016

Condición de Cobranza ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALcontado 25% 1,700 1,450 1,100 1,650 2,150 2,400 10,450Crédito 30 d. (60%) 3,330 3,060 2,610 1,980 2,970 3,870 17,820Crédito 60 d. (30%) 1,215 1,665 1,530 1,305 990 1,485 8,190Crédito 90 d. (10%) 480 405 555 510 435 330 2,715Ventas Totales 6,725 6,580 5,795 5,445 6,545 8,085 39,175

PRESUPUESTO DE COMPRAS 2016

Condición de Pagos ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALcontado 3,480 2,640 3,960 5,160 5,760 3,360 24,360Ventas Totales 3,480 2,640 3,960 5,160 5,760 3,360 24,360

PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA

Descripción Dic.15 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

Ventas mensuales 7,400 6,800 5,800 4,400 6,600 8,600 9,600 49200

Pagos a cuenta IR (1.5%)

111 102 87 66 99 129 144 738

RAZON SOCIAL: Pandora S.A.C

FLUJO DE CAJA I SEMESTRE 2016

RESUMEN ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALEScaja al 31-12-15 3,000 3,000suma de cobros 6,725 11,580 5,795 5,445 6,545 11,085 47,175suma de pagos -5,970 -9,495 -7,000 -979 -8,752 -6,242 -38,438caja mínima -1,000 -1,000 -1,000 -1,000 -1,000 -1,000 -6,000flujo de caja neto -245 1,085 -2,205 3,466 -3,207 3,843 2,737saldo de caja final 2,755 3,840 1,635 5,101 1,894 5,737 5,737

FLUJOS OPERATIVOS 755 1,085 -1,005 -2,534 -2,067 1,843 -1,923Cobros de ventas al contado 1,700 1,450 1,100 1,650 2,150 2,400 10,450cobros de ventas al crédito 5,025 5,130 4,695 3,795 4,395 5,685 28,725Pago de planilla -1,479 -1,479 -1,479 -1,479 -1,479 -1,479 -8,874Pago de aporte y contribuciones -374 -374 -374 -374 -374 -1,870Pago a proveedores -3,480 -2,640 -3,960 -5,160 -5,760 -3,360 -24,360Pago de arrendamiento -600 -600 -600 -600 -600 -600 -3,600Pago de servicio de publicidad -300 -300 -300 -300 -300 -300 -1,800Pago de Impuestos -111 -102 -87 -66 -99 -129 -594

FLUJOS DE INVERSION - -

4,000.00 - -

-

- -

4,000.00

Pago de ventas de activo fijo -

4,000.00 -

4,000.00 -

Flujos financieros 0 5,000 -200 7,000 -140 3,000 14,660Pago de prestamos1 (febrero) 5,000 -5,000 0Pago de intereses -200 -200Pago de préstamo 2 (abril) 7,000 -7,000 0Pago de intereses -140 -140Aumento de capital 15,000 15,000