Flujo de Caja Operativo Mba 75 (1)
3
Ventas diciembre anterior: ### Ventas noviembre anterior: ### Estructura de las ventas: Contado: 50% Crédito 30 días: 30% Crédito 60 días: 20% Mano de obra: 35,000 Materia prima: 45% de las Gastos generales: 5% de las v Financieros: 20,000 sole Dividendos: 35,000 sole Activos: 45,000 sole Impuestos: 20,500 en a Caja Inicial: El saldo di Caja Mínima: La empresa 1 Ventas ### Contado ### Cobranzas: Dos meses ### Un mes ### Total ### Mano de obra ### Materia prima ### Generales 5,000.00 Financieros - Dividendos - Impuestos - Activos fijos - Total ### Saldo ### Caja Inicial ### Caja Mínima ### Sub total ### Financiación - Saldo después de Financiación ### Repago - Saldo Final Mes ###
-
Upload
miguel-infantes -
Category
Documents
-
view
7 -
download
0
description
ejemplo de flujo operativo
Transcript of Flujo de Caja Operativo Mba 75 (1)
Ventas diciembre anterior: 140,000.00 Ventas noviembre anterior: 120,000.00 Estructura de las ventas:Contado: 50%Crédito 30 días: 30%Crédito 60 días: 20%Mano de obra: 35,000 mensuales; gratificación en julio y diciembreMateria prima: 45% de las ventas Gastos generales: 5% de las ventasFinancieros: 20,000 soles en junioDividendos: 35,000 soles en marzoActivos: 45,000 soles en marzoImpuestos: 20,500 en abrilCaja Inicial: El saldo disponible en caja del año anterior es de S/. 25,000Caja Mínima: La empresa desea mantener en todo el año una caja Mínima equivalente al 5% de las ventas
1 2Ventas 100,000.00 110,000.00 Contado 50,000.00 55,000.00 Cobranzas:Dos meses 24,000.00 28,000.00 Un mes 42,000.00 30,000.00 Total 116,000.00 113,000.00
Mano de obra 35,000.00 35,000.00 Materia prima 45,000.00 49,500.00 Generales 5,000.00 5,500.00 Financieros - - Dividendos - - Impuestos - - Activos fijos - - Total 85,000.00 90,000.00
Saldo 31,000.00 23,000.00 Caja Inicial 25,000.00 51,000.00 Caja Mínima -5,000.00 -5,500.00 Sub total 51,000.00 68,500.00 Financiación - - Saldo después deFinanciación 51,000.00 68,500.00 Repago - - Saldo Final Mes 51,000.00 68,500.00
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
mensuales; gratificación en julio y diciembre
El saldo disponible en caja del año anterior es de S/. 25,000La empresa desea mantener en todo el año una caja Mínima equivalente al 5% de las ventas
3 4 5 6 7 8 9 10 120,000.00 110,000.00 100,000.00 120,000.00 130,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 60,000.00 55,000.00 50,000.00 60,000.00 65,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
20,000.00 36,000.00 22,000.00 22,000.00 20,000.00 24,000.00 26,000.00 20,000.00 33,000.00 22,000.00 33,000.00 30,000.00 36,000.00 39,000.00 30,000.00 30,000.00 113,000.00 113,000.00 105,000.00 112,000.00 121,000.00 113,000.00 106,000.00 100,000.00
35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 70,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 54,000.00 49,500.00 45,000.00 54,000.00 58,500.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00 6,000.00 5,500.00 5,000.00 6,000.00 6,500.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - - - 20,000.00 - - - - 35,000.00 - - - - - - - - 20,500.00 - - - - - - 45,000.00 - - - - - - - 175,000.00 110,500.00 85,000.00 115,000.00 135,000.00 85,000.00 85,000.00 85,000.00
-62,000.00 2,500.00 20,000.00 -3,000.00 -14,000.00 28,000.00 21,000.00 15,000.00 68,500.00 500.00 -2,500.00 12,500.00 3,500.00 -17,000.00 6,000.00 22,000.00 -6,000.00 -5,500.00 -5,000.00 -6,000.00 -6,500.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 500.00 -2,500.00 12,500.00 3,500.00 -17,000.00 6,000.00 22,000.00 32,000.00 - - - - - - - -
500.00 -2,500.00 12,500.00 3,500.00 -17,000.00 6,000.00 22,000.00 32,000.00 - - - - - - - - 500.00 -2,500.00 12,500.00 3,500.00 -17,000.00 6,000.00 22,000.00 32,000.00
11 12 120,000.00 130,000.00 1,340,000.00 60,000.00 65,000.00
20,000.00 20,000.00 30,000.00 36,000.00 110,000.00 121,000.00
35,000.00 70,000.00 54,000.00 58,500.00 6,000.00 6,500.00 - - - - - - - - 95,000.00 135,000.00
15,000.00 -14,000.00 32,000.00 41,000.00 -6,000.00 -6,500.00 -67,000.00 41,000.00 20,500.00 - -
41,000.00 20,500.00 - - 41,000.00 20,500.00
