FORMATO DE PRESENTACIÓN DEL TEMA DEL TRABAJO DE …
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Proyecto Final ECOTEC
FACULTAD
DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES
ÉNFASIS EN ADMINISTRACIÓN DE VENTAS
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA
FÁBRICA DE BLOQUES DE CONCRETO PARA PROYECTOS DE
BAJO COSTO
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN QUE SE PRESENTA COMO REQUISITO
PARA EL TÍTULO DE INGENIERÍA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
AUTOR:
OTTO ALONSO PEÑAFIEL PINO
TUTORES:
ING. ENRIQUE GUZMÁN
MBA. HORACIO MENDOZA
AV. JUAN TANCA MARENGO, MAYO 2010
Proyecto Final ECOTEC
AGRADECIMIENTO
La realización y culminación de mi proyecto, y de mis estudios en general se lo dedico a varias
personas que han influenciado de cierta manera en mí. El ser más importante es Dios porque él es
el único que permite que todo esto sea posible, y por su voluntad hoy puedo estar en esta etapa de
mi vida.
Segundo quiero agradecerles a mis padres, quienes han sido personas fundamentales. Me han
apoyado en todo momento sin importar en la situación que me haya encontrado. Los principios y
valores que me enseñaron e inculcaron los pondré en práctica en un futuro.
Durante el seminario muchas personas han estado involucradas conmigo para alcanzar esta meta.
Mis profesores siempre estuvieron pendientes de que todo marche bien, siempre estaré agradecido
por la buena voluntad que tuvieron para ayudarme. Mis compañeros fueron piezas importantes,
siempre intercambiando ideas para así cada uno poder obtener lo mejor del otro, con un mismo
propósito.
A mis amigos les deseo el mayor de los éxitos y espero volver a vernos algún día, ya sea en un aula
de clase o en una empresa.
Proyecto Final ECOTEC
ÍNDICE
Páginas
Resumen Ejecutivo…………………………………………………. 6
Introducción………………………………………………………….. 7
Tema…………………………………………………………………… 7
Problema………………………………………………………………. 7
Antecedentes………………………………………………………… 8
Justificación del Proyecto………………………………………… 9
Objetivo General……………………………………………………. 10
Objetivos Específicos……………………………………………… 10
Objetivos Estratégicos……………………………………………. 10
Aspectos Innovadores del Proyecto…………………………… 10
CAPÍTULO I Administración y Planificación
1.1 Tipo de Empresa………………………………………………. 11
1.2 Administración…………………………………………………. 11
1.3 Organigrama……………………………………………………. 12
1.4 Distribución de Funciones y Responsabilidades……… 12 – 14
1.5. Plan Estratégico………………………………………………. 15
1.5.1 Misión………………………………………. 15
1.5.2 Visión……………………………………….. 15
1.5.3 Objetivos Estratégicos…………………. 15
1.6 La Ejecución…………………………………………………….. 16
1.7 Control del Proyecto………………………………………….. 17
CAPÍTULO II
Mercadeo y comercialización
2.1 Segmentación………………………………………………….. 18
2.2 Grupo Objetivo…………………………………………………. 18
2.3 Posicionamiento……………………………………………….. 18
2.4 FODA……………………………………………………………… 19 -20
2.4.1 Calificación de riesgo………………….. 20
2.5 Análisis del Mercado…………………………………………. 21 – 34
2.5.1 Investigación de Mercados…………… 23
2.5.2 Investigación Cualitativa………………. 24 – 27
2.5.3 Investigación Cuantitativa…………….. 28 – 34
2.6 Mercado Oferta………………………………………………… 35
2.7 Mercado Demanda……………………………………………. 35
Proyecto Final ECOTEC
2.8 Demanda Insatisfecha……………………………………….. 35
2.9 Producto…………………………………………………………. 36 – 38
2.10 Precio……………………………………………………………. 38
2.11 Plaza…………………………………………………………….. 39
2.12 Promoción……………………………………………………… 39
2.13 Zona de Influencia del Proyecto………………………… 39
2.14 Comercialización…………………………………………….. 40
2.15 Normas Sanitarias…………………………………………… 40
CAPÍTULO III
Aspectos Tecnológicos
3.1 Diseño y Descripción del Producto………………………. 41
3.2 Procesos de Producción…………………………………….. 41 – 42
3.3 Ubicación de la Planta……………………………………….. 43
3.4 Determinación de la Capacidad de la Planta…………. 43
3.5 Diseño de la Planta……………………………………………. 44
3.6 Costos y Obras Civiles……………………………………….. 45
3.7 Especificaciones……………………………………………….. 46
3.8 Escogencia de la Tecnología del Proyecto…………….. 46
3.9 clasificación de los tipos de Equipos…………………….. 47
3.10 Vida útil del Proyecto……………………………………….. 48
3.11 Costos de Mantenimiento y Seguro……………………. 49
3.12 Insumos, servicios y mano de obra directa…………. 49
3.13 Sistemas de control: Calidad, Transporte…………… 50
3.14 Abastecimiento Materias Primas……………………….. 51 – 53
CAPÍTULO IV
Estructuración Financiera del Proyecto
4.1.1 Supuestos…………………………………………………….. 54
4.1.2 Plan de Inversiones………………………………………… 55
4.1.3 Programa y Calendario de Inversiones……………….. 56
4.1.4 Política de Cobros, Pagos y Existencias……………… 56
4.1.5 Depreciaciones de Activos Fijos y amortizaciones y Activos Diferidos…… 57 – 58
4.1.6 Programa de Producción y Ventas……………………. 59
4.1.7 Costos de Materias Primas y Materiales Indirectos 60 – 61
4.1.8 Flujo de Caja………………………………………………… 61
4.1.9 Detalle de las Proyecciones de Ventas………………. 62
4.1.10 Estado de Pérdidas y Ganancias……………………… 62
4.1.11 Balance General…………………………………………… 63
Proyecto Final ECOTEC
Evaluación del Proyecto
Principales Criterios de Evaluación……………………………. 64
Punto de Equilibrio…………………………………………………. 64
Índices Financieros………………………………………………… 65 – 67
Análisis de Sensibilidad…………………………………………… 68 – 69
c. Análisis del costo/beneficio………………………………….. 70
CAPÍTULO V
Impacto del Proyecto de inversión
5.1 Valor Agregado…………………………………………………… 71
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES…………………….. 72
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS……………………………….. 73
ANEXOS……………………………………………………………….. 74 - 78
Resumen Ejecutivo
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RESUMEN EJECUTIVO
El presente trabajo busca establecer la rentabilidad y factibilidad de la creación de una fábrica de
bloques de concreto para proyectos de bajo costo.
Para determinar lo siguiente se ha realizado un estudio de mercado para conocer y cuantificar a
nuestros consumidores objetivos. Se realizaron encuestas a los propietarios de locales de
materiales de construcción y a constructores que estén invirtiendo dentro de la zona de influencia
del proyecto.
El propósito del proyecto es crear una fábrica de bloques de concreto que produzca un bloque
intermedio entre los de alta y baja calidad, para que así los inversionistas y los consumidores
finales puedan obtener un ahorro representativo sin desmejorar la calidad de sus obras.
Con el crecimiento y desarrollo de la provincia del Guayas, han surgido diversos proyectos
habitacionales en sus alrededores. Debido a esto se vino a la mente crear la fábrica y un producto
de calidad, con la garantía de que somos una empresa seria y que brindamos seguridad, calidad y
confianza a los consumidores. Nuestros clientes serán locales de materiales de construcción y
constructoras que se encuentren en las zonas establecidas.
Por el tiempo que nos encontramos en el mercado, se conoce que no existen muchas fábricas que
den esta garantía a las empresas, y las pocas que existen ofrecen un producto de altísima calidad,
pero asimismo un alto precio.
Introducción
pág. 7 Proyecto Final ECOTEC
INTRODUCCIÓN
El país y la ciudad de Guayaquil específicamente están en constante crecimiento y evolución. Hoy
en día se han desarrollado conjuntos habitacionales para la clase social media y además proyectos
gubernamentales para la clase social baja. Estos proyectos permiten a esta parte de la sociedad
mejorar su nivel de vida. Pueden brindar a sus hijos un mejor ambiente de crecimiento, teniendo
campos deportivos, áreas sociales, etc. La construcción cumple un rol importante en la economía
del país, y todas estas inversiones ayudan a superar las crisis.
La finalidad de este proyecto es crear una fábrica de bloques para producir un producto intermedio
entre los bloques élites y los de baja calidad. Se mantendrán costos bajos, buena calidad y alta
producción, de esta manera llegaremos a los inversionistas que están trabajando en proyectos de
construcción. Además de poderles brindar la seguridad y confianza de que somos capaces de
cumplir sus requerimientos.
TEMA Creación de una fábrica de bloques de concreto para proyectos de bajo costo.
PROBLEMA
¿Cómo pueden hacer los inversionistas para confiar en sus proveedores y no correr
riesgo de futuras perdidas?
Con la expansión de la ciudad, nuestros clientes, es decir locales comerciales, y las constructoras
en especial buscan de cualquier manera reducir al máximo sus costos, debido a que son
megaproyectos que circulan en un rango de doscientas a diez mil casas. Sin embargo, no pueden
realizar compras sin dejar a un lado la importancia que tiene la calidad en sus construcciones. Sus
expectativas respecto a los proveedores son muy amplias. Por ejemplo, producto de excelente
calidad, capacidad de producción, capacidad de distribución del producto, control en los tiempos de
despacho. Estas son varias características que debe tener un proveedor de estas constructoras.
Debido a esto, nosotros queremos crear una fábrica que cumpla con estas características. Cumplir
con estos factores representa un valor agregado a nuestro producto, porque las empresas saben
que si surge algún inconveniente y necesitan hacer pedidos siempre vamos a tener un nivel de
seguridad que nos facilitará proveerlos sin problemas. Estos son factores de gran importancia que
influyen al momento de querer ser parte de los proveedores de las empresas constructoras de
conjuntos residenciales en la provincia del Guayas. Además queremos posicionarnos en otras
provincias del país, para llegar a otros sectores no abarcados todavía. Tenemos posibilidades de
firmar contratos para instalar una planta en la provincia de Manabí, exactamente en la ciudad de
Manta.
Introducción
pág. 8 Proyecto Final ECOTEC
ANTECEDENTES.
De gran manera han surgido diferentes proyectos de viviendas alrededor de la ciudad, como en la
vía a la costa, vía a Samborondón, vía a salitre, la aurora y otros sectores dirigidos a la clase social
media, media-baja. Es un mercado que tiene mucho tiempo para seguir trabajando. Aún existen
terrenos que tienen que ser explotados, y que lo serán en un futuro. Pienso que nuestro producto
es beneficioso para todos los sectores del país porque cumple con las especificaciones requeridas
para este tipo de construcciones.
La visión de nuestra empresa es vernos como proveedores de grandes compañías alrededor del
país. Asimismo contribuir a la sociedad brindando plazas de empleo, tanto a nivel operativo como
administrativo, ventas, entre otros.
En la actualidad existen muchas fábricas artesanales que ofrecen este tipo de producto. El producto
es procesado manualmente en todos sus pasos. Esto también quiere decir que son fábricas con
poco capital, área, y otros elementos. Esto limita su capacidad de distribución lo que hace que
grandes empresas no puedan mantener relación comercial con las mismas. Estas son nuestra
competencia directa, y nuestra diferenciación estará establecida por la capacidad de producción, en
la atención personalizada que recibirán nuestros clientes, un control total de logística. Queremos
marcar una diferencia con nuestra competencia directa, sin separarnos de nuestro mercado.
Sabemos que lo mas importante en este mercado es el precio, y no podemos descuidar eso al
intentar cumplir con nuestros objetivos. Asimismo existen otras fábricas que están tecnificadas.
Poseen maquinas hidráulicas, automáticas, con mayor capacidad de producción. Son fábricas
posicionadas en el mercado pero brindan un producto diferente, es dirigido a la clase social alta,
debido a su elevado precio.
Bloqcim S.A.
Es una nueva fábrica que recientemente compró la antigua fábrica Rocafuerte C.A. perteneciente a
La Cemento Nacional, hoy en día Holcim Ecuador.
Introducción
pág. 9 Proyecto Final ECOTEC
JUSTIFICACIÓN
Considerando que el mercado de la construcción, es uno que está siendo explotado y que siempre
estará en crecimiento. Pudimos hacer un análisis de lo que los clientes buscan, y estamos aptos
para competir con los demás. Aprovechando que nuestra competencia directa es muy informal,
nosotros vamos a dar esa seguridad que las empresas no tienen y por la cual no compran este
producto que es más económico que otros.
Este proyecto se realizará con una inversión inicial de $245.680,00 mil dólares aproximadamente.
Inversión que será realizada desde un préstamo y del capital de los propietarios obtenido por la
venta de varios activos.
El proyecto es conveniente debido a que existen mercados que necesitan ser atendidos de igual
manera que otros los están siendo, sin importar que el producto sea de menor precio. Es decir que
obtengan un servicio y un producto de calidad a menor precio.
Podemos llegar a cubrir la necesidad de los consumidores a los que no llegan otros productos.
Existen productos de alta calidad pero a un precio elevado que impide que los clientes consigan un
producto resistente, y tengan que conformarse con productos de baja calidad. El proyecto cubrirá
ese sector y esa necesidad.
Muchas personas no conocen la función que tiene un bloque en una construcción sea cual fuere.
Con nuestra fuerza de ventas podremos compartir cierto conocimiento con nuestros clientes,
debido a que muchos de ellos son personas empíricas en el tema. Darles de cierta manera una
información que les pueda ser útil en sus trabajos.
En este proyecto todo desperdicio será reprocesado. Por ejemplo en el caso de la materia prima, y
en otros como sacos vacíos y metales serán vendidos a empresas relacionadas a cada producto, en
vez de incinerar los desperdicios.
Introducción
pág. 10 Proyecto Final ECOTEC
OBJETIVOS
Objetivo general
Introducir a la industria de la construcción un producto económico pero de calidad, con la
finalidad de que el consumidor final mejore su estilo de vida.
Objetivos Específicos
Alianzas con proveedores de materia prima.
Alianzas con constructoras.
Alianzas con empresas gubernamentales.
Objetivos Estratégicos
Incrementar las ventas anualmente en un 10%.
Incrementar la producción anualmente en un 5 %.
Realizar alianzas estratégicas con empresas constructoras.
Incrementar las utilidades anualmente en un 10 %
Reducción de Costos en un 10%
ASPECTO INNOVADOR DEL PROYECTO
Creación de un producto intermedio entre los bloques artesanales como el Piedra Pómez y el de
grandes industrias como el Rocafuerte. Esto va a captar la atención de los inversionistas porque les
representa un ahorro económico sin representarles pérdidas en el futuro, y el consumidor final
podrá obtener un producto final de parte de ellos a un menor costo.
Nuestro valor agregado para los locales de materiales de construcción, será poder llevarles nuestro
producto directamente a sus clientes, brindándoles la seguridad de que no van a perder su cartera
de clientes.
Capítulo I Administración y Planeación del Proyecto
pág. 11 Proyecto Final ECOTEC
CAPÍTULO I
ADMINISTRACIÓN Y PLANEACIÓN
DEL PROYECTO
1.1 TIPO DE EMPRESA
Es una empresa unipersonal que funciona como persona natural y que tiene como razón social
CONSMAPE (Constructora y Materiales Peñafiel). Fue creada hace aproximadamente veinticinco
años. Empezó con un local, luego se amplió con una sucursal, y hoy desea crear una fábrica de
bloques, que es en la cual se basará el siguiente proyecto.
1.2 ADMINISTRACIÓN
La administración estará a cargo del propietario Arq. Otto Peñafiel G. y del administrador Otto
Peñafiel P. El personal estará conformado por dos ejecutivos de ventas, capacitados en áreas
como técnicas de ventas y servicio al cliente. Además colaborará una secretaria, un jefe de planta,
operadores y dos guardias
Capítulo I Administración y Planeación del Proyecto
pág. 12 Proyecto Final ECOTEC
1.3 ORGANIGRAMA
1.4 DISTRIBUCIÓN DE FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
Al momento de describir cada colaborador con su respectiva función, cabe mencionar que en
nuestra empresa las actividades son muy sencillas, pero altamente importantes en busca de
cumplir con las metas trazadas. Cada actividad ayuda al cumplimiento de los objetivos.
OTTO PEÑAFIEL G. GERENTE
PROPIETARIO
OTTO PEÑAFIEL P. ADMINISTRADOR
DEPARTAMENTO DE VENTAS
EJECUTIVO DE VENTAS
EJECUTIVO DE VENTAS
OPERACION Y ADMINISTRACION
JEFE DE PLANTA
GUARDIAS OPERADORES CHOFERES ESTIBADORES
SECRETARIA
Capítulo I Administración y Planeación del Proyecto
pág. 13 Proyecto Final ECOTEC
Propietario.-
Control General de la empresa
Comunicación constante con el administrador y sus colaboradores.
Relacionarse con constructoras y proveedores
Mantener relación con entidades financieras.
Administrador.-
Planificación de metas a corto y largo plazo.
Mantener clientes actuales consumidores del producto anterior.
Proyección de ventas.
Proyección de Producción.
Control de inventario, niveles de seguridad.
Organización y planificación de los despachos.
Prever posibles daños.
Crear un buen ambiente laboral.
Permanente contacto con el equipo de ventas.
Guiar a los ejecutivos de ventas.
Relacionarse con clientes menores.
Ejecutivos de Ventas.-
Vender el 33% de la producción. (cada vendedor el 16,5%)
10 visitas semanales mínimo cada uno.
Mantener base de datos de su cartera de clientes.
Reporte de resultados de cada visita.
Análisis personalizado de cada cliente.
Realizar un despacho diario mínimo.
Planificar los despachos anticipadamente.
Responsable del crédito entregado al cliente.
Jefe de Planta.-
Responsable de todo el sector operativo.
Control de mezcla.
Control en los despachos.
Control de calidad del producto.
Solucionar conflictos entre los empleados.
Recepción y revisión de materia prima.
Solución de daños en la planta.
Capítulo I Administración y Planeación del Proyecto
pág. 14 Proyecto Final ECOTEC
Secretaria.-
Llamar a los clientes y coordinar cobros.
Inventariado en software.
Mantener contacto con los ejecutivos de ventas.
Receptar quejas u objeciones.
Coordinar con los proveedores, recepción del material y cancelación del mismo.
Operadores.-
Producción del producto.
Guardias.-
Seguridad de la planta y de quienes se encuentran dentro de ella.
Choferes.-
Conducir los camiones y embarcar el producto.
Estibadores.-
Embarcar el producto.
Capítulo I Administración y Planeación del Proyecto
pág. 15 Proyecto Final ECOTEC
1.5 PLAN ESTRATÉGICO
Misión.-
Somos una fábrica dedicada a la producción y comercialización de bloques de concreto para
empresarios y comerciantes con proyectos de costos bajos.
Visión.-
Ser una Pyme líder proveedora de bloques de concretos para proyectos de construcción de bajo
costo en la ciudad de Guayaquil y en otras provincias.
Objetivos Estratégicos.-
Incrementar las ventas anualmente en un 10%.
Incrementar la producción anualmente en un 5 %.
Realizar alianzas estratégicas con empresas constructoras.
Incrementar las utilidades anualmente en un 10 %
Reducción de Costos en un 10%
Capítulo I Administración y Planeación del Proyecto
pág. 16 Proyecto Final ECOTEC
1.6 EJECUCIÓN DEL PROYECTO Cuadro N. 1
Actividades 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Preparación del Terreno x x x x x x
Permisos de Funcionamiento x x x x
Cotización de Maquinarias x x
Cotización de Vehículos x x
Contacto con Proveedores x x
Compra de Maquinarias x
Compra de Vehículos x
Instalación de Máquinas x x
Contacto y Selección Personal Operativo x
Compra de Materia Prima x x x x x x
Entrevista de Personal de Ventas x x
Selección Personal de Ventas x
Capacitación Personal de Ventas x x
Pruebas de Producción x x
Trabajo de Campo de Ejecutivos de Ventas x x
Comercialización x x x
Semanas
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo I Administración y Planeación del Proyecto
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1.7 CONTROL DEL PROYECTO
El control de actividades estará a cargo del propietario y del administrador. La parte operativa será
responsabilidad del jefe de planta en conjunto con el administrador. Este control será realizado
semanalmente. Asimismo se realizaran reuniones todos los viernes con el equipo de ventas y el jefe
de planta para planificar tanto los despachos y la producción.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 18 Proyecto Final ECOTEC
CAPÍTULO II
MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN
2.1 SEGMENTACIÓN
Segmentaremos el mercado con las siguientes variables para poder identificar a los posibles grupos
que pertenecen al mercado.
Variables:
Demográficas: Ocupación.
Geográficas : Región.
Psicográficas : Clase social.
2.2 GRUPO OBJETIVO
Comerciantes y empresarios, ya sean hombres o mujeres que tengan sus negocios en
funcionamiento, o posibles proyectos en la ciudad de Guayaquil, especialmente zonas de clase
media, media baja.
Sectores como:
Alborada
Garzota
Pascuales
Vergeles
Orquídeas
La Aurora
vía a samborondón
vía a salitre
vía a la costa
sectores del sur de la ciudad.
2.3 POSICIONAMIENTO
Posicionarnos en la mente de los empresarios-comerciantes como una empresa intermedia entre
los productos de alta y baja calidad.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 19 Proyecto Final ECOTEC
2.4 FODA Cuadro N. 2
FORTALEZAS DEBILIDADES
Alta capacidad de producción. Tecnología.
Tamaño del terreno. Ausentismo en personal operativo.
Ubicación de la planta. Terreno no preparado para el invierno.
Personal con experiencia. Conflictos internos.
Contamos con los servicios básicos.
Capacidad de Distribución.
Excelente ambiente laboral.
Maquinaria Nueva
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Interés y aceptación de los clientes. Competencia Directa.
Crecimiento de la demanda. Competencia Indirecta.
Incremento en producción. Clima.
Alianzas con constructoras. Seguridad en el sector.
Proyectos gubernamentales. Crisis económica.
Desarrollo de otras provincias. Medidas impositivas del gobierno.
Desarrollo de la ciudad. Inestabilidad Política.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 20 Proyecto Final ECOTEC
Cuadro N. 3
Conclusión:
Como podemos ver en la tabla de calificacion de riesgo, nos damos cuenta que la ampliacion de la
fabrica de bloques es rentable y tiene un sin riesgo de 2,46 puntos.
FODA RIESGO CALIFICACION PUNTAJE
FORTALEZAS
Alta capacidad de producción. Riesgo Bajo A - 2
Tamaño del terreno. Sin Riesgo A + 1
Ubicación de la planta. Sin Riesgo A + 1
Personal Operativo con experiencia. Sin Riesgo A + 1
Contamos con los servicios básicos. Riesgo Bajo A - 2
Excelente ambiente laboral. Sin Riesgo A + 1
Capacidad de Distribución. Riesgo Bajo A - 2
Maquinaria Nueva. Sin Riesgo A + 1
OPORTUNIDADES
Interés y aceptación de los clientes. Riesgo Bajo A - 2
Crecimiento de la demanda. Riesgo Bajo A - 2
Incremento en producción. Sin Riesgo A + 1
Alianzas con constructoras. Medio Bajo B + 3
Proyectos gubernamentales. Medio Alto B - 4
Desarrollo de otras provincias. Medio Bajo B + 3
Desarrollo de la ciudad. Sin Riesgo A + 1
DEBILIDADES
Tecnología. Medio Alto B - 4
Ausentismo en personal operativo. Medio Bajo B + 3
Terreno no preparado para el invierno. Medio Alto B - 4
Conflictos internos. Medio Bajo B + 3
AMENAZAS
Competencia Directa. Riesgo Bajo A - 2
Competencia Indirecta. Sin Riesgo A + 1
Clima. Medio Bajo B + 3
Seguridad en el sector. Alto Riesgo C + 5
Crisis económica. Alto Riesgo C + 5
Medidas impositivas del gobierno. Medio Bajo B + 3
Inestabilidad Política. Medio Alto B - 4
PROMEDIO Sin Riesgo A + 2,46
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 21 Proyecto Final ECOTEC
2.5 ANÁLISIS DEL MERCADO
Existen muchas fábricas artesanales con la intención de crear un producto como el nuestro. Estas
fábricas tienen sus ventajas y desventajas. Una gran ventaja, si es que lo podemos llamar así, es
que la inversión es mínima, porque operan en cualquier terreno, en muchas ocasiones lo invaden.
Por ejemplo si usted conduce en la vía perimetral, se encontrará con muchas fábricas y podrá
apreciar que los terrenos no tienen cerramiento, ni oficinas. Sin embargo, existen otras mejoradas
como BLOQUEXA ubicado en la vía samborondón. Otra ventaja de este tipo de fabricas, son las
maquinarias de bajo costo y menor número de colaboradores. El precio que predomina en el
mercado de este tipo de bloque es de $0,23 centavos el bloque de 9cm, $0,21 el de 7cm, y $0,36
el de 15cm. Estas fábricas son consideradas dentro del rango de pequeñas y medianas.
En el mercado encontramos también grandes fábricas como Bloqcim y Vipresa. El producto que
estas empresas fabrican es de excelente calidad y utilizan tecnología de punta. El precio de su
bloque es de $0,35 centavos, una diferencia de $0,12 centavos con el nuestro.
Existen varias medidas pero el de mayor comercialización es el de 9cm. El bloque económico que es
el Piedra Pómez tiene un valor de $0,20 centavos, y el más costoso es el Rocafuerte, que tiene un
precio de $0,36 centavos. La calidad se ve reflejada en el precio, el Rocafuerte es sin dudar el
mejor bloque que existe en el mercado actualmente, y por el otro lado el más económico es de
menor calidad.
Tenemos varios proveedores de acuerdo a la materia prima. La materia prima que nosotros
utilizamos es arena fina, chasqui, cemento, arena gruesa lavada, agua y un aditivo. La arena fina
es fácil de conseguir, cerca de todo rio existe una arenera, los precios son iguales. Sin embargo el
chasqui o piedra pómez, que es una piedra volcánica que tiene variedad de formas. Es de textura
porosa, tiene un color amarillento, y es localizado en la sierra. Los proveedores de este material
tienen cierto poder en el precio. Esto se debe a la procedencia y todos se ponen de acuerdo para
vender en un valor determinado. El precio en tiempos normales esta en $10 dólares el metro
cúbico. Y en épocas de escasez ocurre un incremento a $11. Sin embargo a causa de nuestro
volumen de compra, esta situación puede ser contrarrestada.
Chasqui:
AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 22 Proyecto Final ECOTEC
La arena gruesa lavada es conseguida en cualquier cantera de la ciudad, asimismo como el
cemento que es comprado en distribuidores de materiales de construcción.
Arena Gruesa Lavada:
El precio del saco de cemento es de $6,25. El recibimiento del material es variado. Por ejemplo, la
arena fina es comprada lunes y martes seis viajes semanales, cada viaje tiene 8 metros cúbicos.
Por el otro lado el chasqui es recibido lunes, martes, miércoles y jueves. Nos llegan dieciséis
camiones semanales, con aproximadamente 27 metros cúbicos. La arena gruesa lavada nos llega
lunes y martes, seis viajes semanales con 8 metros cúbicos. Finalmente el cemento lo recibimos
lunes, miércoles y viernes, 600 sacos de 50 kilogramos semanales. El aditivo es comprado tres
veces al mes. Con cada proveedor se maneja un crédito de 15 días mínimo.
Hoy en día existen fabricas artesanales e industriales por todos lados, por esto los compradores
pueden acudir a cualquiera de ellas. Esto les permite manejar los precios. Sin embargo, como en
todo trabajo, la confianza entre cliente y vendedor es lo más importante. Y esta es la principal
manera de frenar el poder de los compradores. Ofreciéndoles valores agregados que motiven a
realizar la compra sin comparar precios.
Dentro de la categoría de bloques existen varias alternativas, y como sustitutos en una obra se
puede utilizar muchos productos. Por ejemplo, los ladrillos son una alternativa, pero este producto
es de menor calidad comparado con cualquier bloque, debido a que el único componente es la
arcilla. Su resistencia es menor. Tenemos lo que son las planchas planas más conocidas en el
mercado como Gypsum. Este producto es una placa de yeso altamente resistente al agua, la
humedad, entre otros. Este producto es muy común en otros países como Estados Unidos, sin
embargo en este país no es utilizado debido a muchos factores, principalmente la seguridad.
Utilizando este método una vivienda podría estar lista en 20 días. En Ecuador no somos muy
pegados a los cambios, preferimos lo seguro y lo que conocemos, al menos en la industria de la
construcción por eso el bloque ya esta posicionado en el mercado, sin importar la marca. Por eso
queremos ofrecer un producto intermedio para que las personas que compraban el producto de
menor calidad, puedan tener uno mejor, y aquellos que compraban el de mejor calidad, puedan
conseguir un buen producto a un menor costo.
AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 23 Proyecto Final ECOTEC
Realmente los márgenes de utilidad en este tipo de productos es mínimo, por el cual la reducción
del precio no es la mejor opción. Nosotros manejaremos lo que son las visitas a los clientes,
enfocándolo a un trato personalizado, tratando de crear un lazo de amistad, de confianza, y que
ellos sientan cierto compromiso con nuestra empresa.
2.5.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS
Diseño de la investigación.-
En esta etapa del proyecto hemos utilizado varios instrumentos dentro de lo que son la
investigación cualitativa y cuantitativa. En la primera utilizamos la entrevista a profundidad, la cual
se realizó a tres constructores. El primer constructor en ser entrevistado fue el Arq. Carlos García,
con más de treinta años en el mercado. Ha construido para proyectos gubernamentales como el
MIDUVI, Seguro Social, entre otros. El segundo fue el Arq. Ramiro Fernández. Tiene veinticinco
años construyendo, su última intervención fue en el proyecto de viviendas en la ciudadela Villa
España. Finalmente entrevistamos al Ing. Justino Ycaza. Lleva aproximadamente cuarenta años
construyendo. Los últimos años ha construido viviendas para clase social media alta, ubicadas en
sectores como la vía samborondón.
Además utilizamos observaciones en los locales de nuestros actuales clientes y también donde
consideramos que podríamos ingresar con nuestro producto. Estos locales están ubicados en
sectores como pascuales, alborada, vía perimetral, vía daule, vía samborondón, entre otros. El
tiempo de observación fue de una hora por local.
Para el método cuantitativo empleamos las encuestas a miembros de nuestro grupo objetivo. La
encuesta estuvo compuesta por catorce preguntas con el propósito de obtener información que nos
sea útil para el proyecto. Los encuestados fueron los propietarios de los locales y los constructores
acorde a nuestra segmentación.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 24 Proyecto Final ECOTEC
2.5.2 INVESTIGACIÓN CUALITATIVA
Entrevista a Profundidad.-
Preguntas:
1. ¿Cuál considera que es la parte más importante en una edificación?
Refiriéndonos a la estructura, no al diseño.
2. ¿Si usted tuviera que reducir costos, en que proceso de la construcción trataría
de hacerlo?
3. ¿Basado en su experiencia, qué función piensa que el bloque de concreto tiene
en una obra?
4. ¿Qué bloque prefiere el Piedra Pómez o el Rocafuerte?
5. ¿Cuál es la característica más importante que usted analiza en un bloque de
concreto? ¿Por qué?
6. ¿Qué pensaría si yo le dijera que ofrezco un bloque de mejor calidad que el
Piedra Pómez a un menor precio que el Rocafuerte, es decir un producto
intermedio?
Resultados.-
1. Nombre: Arq. Carlos García
Ocupación: Constructor Independiente
Experiencia: Constructor con más de 30 años de experiencia. Ha construido viviendas
populares como los proyectos gubernamentales del Miduvi, Seguro Social, entre otros.
De acuerdo a la experiencia en la industria de la edificación, en una obra todo es importante y todo
cumple una función. Sin embargo existen grados de importancia. Por ejemplo el trazado es un
proceso de suma importancia y relevante. Debido a que da forma a las divisiones. Esto significa que
toda área de la construcción debe tener la forma exacta de lo planificado en los planos. Después
del trazado aparece la estructura en si. Es decir cumplir con todos los procedimientos y
requerimientos técnicos que la obra solicita. Finalmente lo de menor grado de importancia, en el
aspecto estructural es la mampostería, es decir la utilización de bloques, la fachada, etc.
La mampostería seria el punto en el cual se puede aprovechar para reducir costos. La mayoría de
arquitectos prefieren invertir mayor dinero en la parte estructural, mas no en la parte de acabados.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 25 Proyecto Final ECOTEC
Reducir costos en la parte de la estructura de una construcción, termina siendo un costo alto al
final de la obra por los daños que podrían aparecer. Cabe recalcar que el bloque no cumple ninguna
función estructural, por el cual se puede utilizar cualquier producto que cumpla con lo mismo.
La única función que tienen los bloques sin importar las marcas, es definir los ambientes de
acuerdo al diseño de la obra.
Teniendo en cuenta lo mencionado anteriormente, que el bloque no cumple ninguna función
estructural, el bloque a utilizar es el Piedra Pómez. Sin embargo muchos arquitectos utilizan el
Rocafuerte porque en proyectos grandes, se deben seguir ciertas regulaciones por el cual tanto los
creadores del proyecto y los municipios exigen ciertas características en cada producto. Finalmente
el cliente es quien se ve afectado con un precio elevado.
Todas las características del bloque son importantes. Sin embargo el acabado es el de mayor
influencia porque el bloque es la cara de los ambientes en una obra. Es decir son las paredes de
todas las áreas de la construcción.
Considerando ciertos aspectos si realizaría la compra, porque es un punto de equilibrio. Al ser de
mejor calidad que el Piedra Pómez da mayor confianza en que se está comprando un mejor
producto, con mejor acabado, mayor resistencia, y sin salirse de lo presupuestado. Sería un
incremento mínimo, por un mejor producto, valdría la pena.
2. Nombre: Arq. Ramiro Fernández
Ocupación: Constructor Independiente
Experiencia: Tiene veinticinco años en el mercado. Su último trabajo fue en la
urbanización Villa España.
Para el arquitecto Fernández todo en una obra es importante. Considera que cada etapa cumple
una función y tiene cierta característica que influye en la construcción. Sin embargo recalcó que
hay varias partes en donde existe mayor riesgo, en donde hay que tener cuidado en la selección de
mano de obra, materiales, y otros elementos. La etapa que considera riesgosa es la del armado de
las estructuras, que incluye el relleno de terreno, los pilares, etc.
La reducción de costos siempre depende del objetivo del constructor o del propietario de la
vivienda. Por ejemplo puedo reducir en los acabados de la casa. Sin embargo esto representaría
disminuir la belleza de la construcción, el diseño, los interiores, etc. En la mayoría de los casos la
reducción de costos se da en los acabados y en la mampostería. La diferencia es que uno es visual,
y el otro no. Al referirse a acabado, se menciona por ejemplo, sanitarios, mesones, closets, puertas,
etc.
Los bloques son simplemente divisiones, es el producto que nos permite separar la vivienda en
ambientes como cocina, dormitorios, patios, lavandería y demás.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 26 Proyecto Final ECOTEC
Debido a las regulaciones que ciertas obras exigen, he comprado el bloque Rocafuerte. El bloque
Piedra Pómez es de pésima calidad y es preferible evitar contratiempos invirtiendo más, aunque
esto encarezca la vivienda.
La combinación del acabado y la resistencia son los aspectos más importantes. Es como si
estuviéramos hablando de la fuerza y la belleza en otro tipo de producto.
Pienso que analizando los factores mencionados, si lo compraría porque el bloque solo divide los
sectores de la casa y si es que se está ofreciendo un producto con mayor resistencia al Piedra
Pómez creo que sería una buena opción.
3. Nombre: Ing. Justino Ycaza
Ocupación: Constructor Independiente
Experiencia: Cuarenta años construyendo. Actualmente construye en la ciudadela
Fontana.
En toda edificación los pilares son la parte más importante. Es lo que mantiene a la obra de pie.
Creo que en todo es igual, si no tenemos nuestras bases bien hechas nos derrumbamos y no sirve
de nada tener los mejores productos.
Es difícil poder reducir costos sin tener que bajar la calidad en ciertos productos. Sin embargo hay
productos cuyos resultados son visibles y hay otros en los cuales se pueden ocultar. Además hacer
cambios en ciertos sectores podría traer consecuencias lamentables. Debido a todo esto la parte en
la cual es aconsejable reducir costos es la parte de relleno. Los productos que se ven involucrados
en este sector son los bloques, la arena, la piedra, aditivos, herramientas, etc.
Siempre he llamado a los bloques como el encargado de marcar los ambientes de la casa. Se podría
decir que es la estructura interna de la casa.
Siempre se puede ver las cosas desde dos puntos de vista. Si es para una sola casa prefiero utilizar
el Piedra Pómez porque reduzco costos y el beneficiado finalmente es el propietario. Además las
decisiones en muchos casos son tomadas en conjunto con el dueño. En proyectos gubernamentales
existen regulaciones que exigen la utilización de bloques Rocafuerte, para evitar cualquier
imprevisto. Pienso que el bloque Piedra Pómez no es de buena calidad por el cual prefiero invertir
más.
La resistencia es lo más importante, aunque no lo tomo tanto desde el punto de vista de la
construcción, sino como disminución de gastos, al tener menor número de bloques rotos.
Si lo compraría porque reduciría mis costos al tener otra alternativa segura en vez de comprar el
Rocafuerte que es muy costoso.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 27 Proyecto Final ECOTEC
Observación.-
Variables a observar: Número de personas que visitan un lugar, marca preferida, tiempo de demora en
escoger un producto, volumen de compra.
Lugar: Cdla. Vergeles, Pascuales, construcciones vía samborondón, Alborada.
Fecha: Sábado 13 y Lunes 15 de Marzo del 2010
Tiempo observado: Una hora. 8:00 – 11:00 am. , 8:00 – 3:00 pm.
Número de locales a observar: 2 por sector.
Cuadro N. 5
Variables Pascuales Alborada Vía Samborondón Vergeles
# de visitantes 2 2 3 2
Marca preferida Piedra Pómez
Rocafuerte Rocafuerte Piedra Pómez
Tiempo de compra 15 min. 25 min. 15 min. 20 min.
Volumen de compra
1500 2500 2500 1500
Conclusión:
Luego de haber realizado la observación pudimos darnos cuenta que los consumidores no toman
mucho tiempo en decidir el tipo de bloque desean comprar. Es un producto en el que el cliente ya
conoce y compra por diferentes motivos, pero no tienen otras alternativas dentro del lugar.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 28 Proyecto Final ECOTEC
2.5.3 INVESTIGACIÓN CUANTITATIVA
El número de locales y constructoras ubicadas en los diferentes sectores establecidos es
aproximadamente 500. Con esta cantidad se realizó el cálculo para determinar el número de
encuestas que debemos hacer. Utilizando la fórmula para poblaciones finitas obtuvimos un
resultado de sesenta encuestas. (Ver el cómputo en los anexos).
1.- ¿Cuál es la parte más importante de una obra?
El 47% de los encuestados considera que el la estructura de la obra es lo más importante, lo que
nos determina que la mayoría conoce del tema.
2.- ¿Cuál considera que es la función de un bloque?
El 50 % piensa que el bloque simplemente define los ambientes, que es lo correcto, esto nos indica
que tenemos que debemos convencer a los demás de la verdadera función del bloque.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 29 Proyecto Final ECOTEC
3.- ¿En qué tipo de productos, tiene mayor importancia la marca al momento de
comprar?
Tan solo el 5% piensa que la marca del bloque es importante. Esto nos da cierta garantía que al
presentar al mercado un bloque diferente, los consumidores no tomaran en cuenta que no sea de
una marca reconocida, y esto nos permitirá tener acogida en el mercado.
4.- ¿Qué tipo de bloque compra o utiliza en sus obras?
El 69% compra diferentes tipos de bloques, lo que nos determina que los consumidores no tienen
cierta fidelidad con las marcas, analizan otros factores para realizar la compra de un bloque.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 30 Proyecto Final ECOTEC
5.- Enumere del 1 al 5 la característica de mayor importancia en un bloque. Considere el
1 de mayor y el 5 de menor importancia.
En este cuadro podemos darnos cuenta que tan solo una persona, es decir el 2%, piensa que la
marca del bloque es importante. Por el otro lado 35 personas, equivalentes al 58% consideran que
la resistencia es lo más importante.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 31 Proyecto Final ECOTEC
6.- ¿De acuerdo a que elige a sus proveedores de bloques?
De los encuestados el 57 % considera que sus proveedores deben ofrecer un producto de calidad y
a un buen precio.
7.- Prefiere un bloque liviano o pesado.
En lo que se refiere al peso, el 77% prefiere un bloque liviano.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 32 Proyecto Final ECOTEC
8.- ¿Con qué frecuencia hace sus pedidos?
Del total de encuestados el 48% realizan sus pedidos semanalmente y el 37% quincenalmente. Tan
solo un 13% diario y 2% mensualmente.
9.- ¿De qué cantidad normalmente son sus pedidos?
El 90% de los encuestados hacen pedidos mayores de 1200 unidades y el 10% restante hace
pedidos entre los 800 y 1200 bloques.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 33 Proyecto Final ECOTEC
10.- ¿Le han ofrecido alguna vez un bloque diferente al Piedra Pómez y al Rocafuerte?
Menciónelo.
Podemos apreciar que existen varios tipos de bloques con diferentes características. El 45% ha
recibido ofertas de bloque alfadomus que es un bloque de arcilla, y el 48% ha recibido diversas
ofertas.
11.- ¿Ha comprado este tipo de bloque?
El 97% de los encuestados ha comprado el bloque que le han ofrecido.
12. ¿Si su respuesta anterior fue no, por qué no realizó la compra?
Solo dos personas respondieron que no, y su razón fue por la porosidad del bloque.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 34 Proyecto Final ECOTEC
13.- ¿Le agradaría tener como alternativa un producto intermedio entre los bloques
Piedra Pómez y el Rocafuerte que satisfaga sus necesidades?
El 100% está interesado en tener una alternativa intermedia entre los dos tipos de bloques de
concreto, que pueda satisfacer las necesidades que tienen.
14.- ¿Qué es lo más importante que debe tener un bloque intermedio para ser
comprado?
La resistencia es la característica más importante que debe tener el bloque para ser comprado, por
ello tiene el 45% de los encuestados.
Conclusiones:
Al finalizar las encuestas podemos concluir que nuestro producto va a tener muy buena acogida
siempre y cuando cumpla con ciertas especificaciones como la resistencia que es muy importante
para los consumidores, y un precio accesible.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 35 Proyecto Final ECOTEC
2.6 MERCADO OFERTA
Nuestra competencia es directa debido a que existen muchos fabricantes de productos iguales o
similares, y otros sustitutos. Sin embargo algunas son informales y otras son muy técnicas, lo que
excluye a un punto intermedio, que es donde queremos introducir nuestro producto.
Con la investigación realizada, hemos concluido que no hay fábricas de bloques intermedios que
den el valor agregado de la seguridad, confianza, responsabilidad. La mayoría son informales, e
incluso clandestinas. Es decir que funcionan en terrenos que no les pertenecen, sin declarar
impuestos, entre otros.
2.7 MERCADO DEMANDA
El proyecto será realizado en un mercado que está en constante crecimiento. Gracias a la iniciativa
de empresarios y comerciantes, tenemos la posibilidad de ofrecer un bien que cumpla con las
expectativas de los consumidores y satisfaga sus necesidades.
De acuerdo al INEC el 87 % de los permisos han sido otorgados a nuevas construcciones, y el 10
% para ampliaciones. Además el 90 % son para proyectos residenciales.
Sabemos que debido al gran número de fábricas y de alternativas que tienen nuestros clientes será
complicada la introducción. A pesar de esto nuestro producto ayudara a mejorar el estilo de vida de
los consumidores que en muchas ocasiones se ven en la obligación de adquirir un producto de baja
calidad. Además permitirá a los empresarios a reducir sus costos y por ende bajar los precios de
venta, que llevara al mismo objetivo, de mejorar el estilo de vida.
Hoy en día existen un sin número de proyectos que ya han comenzado la construcción, otros que
están empezando, y otros que ni si quiera han empezado. Esto nos da la pauta de que el mercado
aun es virgen, y puede ser explotado.
Lo que favorece a nuestra empresa, es el que no existe en el mercado una empresa bien
constituida y estructurada que ofrezca un producto intermedio con valores agregados para los
consumidores.
2.8 DEMANDA INSATISFECHA
Luego de realizar las encuestas pudimos darnos cuenta que si existe una demanda insatisfecha
porque los clientes se sienten obligados a consumir un producto de excelente calidad a un precio
alto, o lo contrario uno de mala calidad a un valor bajo. Pero no cuentan con alternativas, y las
pocas que pueden encontrar tienen ciertas debilidades. Por ejemplo, existen muchas fábricas
tratando de ofrecer un producto intermedio, pero el problema es que tienen falencias en la
producción. Otro limitante es la inestabilidad económica, un día trabajan otro no. Esto hace que
exista la demanda insatisfecha porque siguen confiando en los extremos y no tienen alternativas.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 36 Proyecto Final ECOTEC
2.9 EL PRODUCTO
Nuestro producto es conocido en la industria de la construcción como bloques de concreto, debido
a su elaboración, la cual es a base de cemento, arena fina, arena gruesa lavada, chasqui, agua y
un aditivo. Es un producto de buena calidad con diferentes medidas dependiendo la necesidad de
los consumidores. La empresa cuenta con una sola línea de productos que es el bloque, sin
embargo tenemos de nueve, siete y quince centímetros.
Diseño:
En esta foto mostramos los tres tipos de bloques que comercializa la fábrica. El más grande es el
bloque de quince centímetros, le sigue el de nueve y finalmente el de siete.
Asimismo mostramos que nuestro bloque tiene tres huecos en el caso del bloque de nueve y de
siete. La ventaja de esto es la disminución de desperdicios. En toda pared se necesitan trabas, que
son las mitades de los bloques para ciertas zonas. Normalmente lo que se hace es partir un bloque
y perder una mitad del mismo, al tener tres huecos, no se pierde dicha mitad. También se puede
apreciar que en el bloque de nueve y de quince las paredes son de 2,5 centímetros, lo que da
mayor fortaleza y resistencia al bloque.
FUENTE: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 37 Proyecto Final ECOTEC
Nombre:
Nuestro nombre como fábrica es Bloques Peñafiel. El producto no tiene un nombre, simplemente es
reconocido como tipo victoria.
En el siguiente cuadro mostraremos ciertas especificaciones de nuestro producto y de la
competencia para poder apreciar las diferencias.
Cuadro N. 6
TIPO DE BLOQUE
Características Piedra Pómez Rocafuerte Nuestro
Arena Fina
Arena Gruesa Lavada
Chasqui
Cemento
Agua
Polvo Volcánico
Peso 7 libras. 15 libras 15 libras.
Resistencia 5 Kg. x cm^2 20 Kg. x
cm^2 15 Kg. X
cm^2
Medidas 10 x 19 x 39 9 x 19 x 39 9 x 19 x 39
Aditivos
Precio $0,20 $0,36 $0,23
Divisiones 2 2 3
Medidas Divisiones 1,5 cm. 2 cm. 2,5 cm.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: HECTOR TAPIA
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 38 Proyecto Final ECOTEC
Servicios Adicionales:
Un servicio adicional que tendrán los locales es el que sus pedidos pueden ser enviados
directamente a las obras de sus clientes, teniendo la seguridad y confianza que el material será
entregado a la hora y fecha acordada.
Para los constructores a más de los bloques podemos ofrecerles otros productos dentro de lo que
son los materiales de construcción debido a que muchos prefieren relacionarse directamente con
proveedores fijos, y manejar las mismas condiciones.
Reputación del Vendedor:
Los vendedores tendrán que cumplir con un perfil. Debe ser una persona que tenga conocimiento
del mercado, mínimo dos años de experiencia. Debe tener movilización propia debido a la distancia
de los locales, y esto facilita el trabajo de nuestros ejecutivos.
Asimismo tendrá que cumplir con ciertas funciones, como alcanzar niveles de ventas, visitas diarias,
presentación de reportes, entre otras.
2.9 PRECIO
La fábrica tiene tres tipos de bloques, y cada uno con su respectivo precio. El precio de venta será
establecido en base a los costos y al porcentaje de ganancia que estimamos en un 43%, 52% y
41% respectivamente. (Ver cálculo en los anexos).
Detalle será presentado en el siguiente cuadro.
Cuadro N. 7
Tipo de Bloque Precio S/Flete
Precio C/Flete
9 x 19 x 39 $ 0,21 $ 0,23
7 x 19 x 39 $ 0,19 $ 0,21
15 x 19 x 39 $ 0,32 $ 0,36
En caso de que la entrega sea fuera de la ciudad de Guayaquil, se analizara el valor del flete,
dependiendo la distancia y la cantidad.
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 39 Proyecto Final ECOTEC
2.10 PLAZA
Nuestra planta está ubicada en la zona industrial de la vía daule, exactamente en el kilómetro 14
½. Cabe mencionar que no es un punto de venta.
No contaremos con un punto de venta, debido a que manejaremos ventas directas. Nuestros
ejecutivos serán los encargados de realizar el proceso. Ellos se dividirán por zonas. Respecto a
locales, estarán divididos por norte que involucra ciudadelas como Alborada, Sauces, Garzota,
Orquídeas, entre otras. El otro ejecutivo tendrá la zona centro – sur que incluye Guasmo, Floresta,
Los Esteros, Av. Quito, y algunas más.
En el caso de las constructoras los vendedores tendrán libertad para seleccionar a quien visitar,
teniendo una planificación adecuada para que no existan visitas repetidas.
Nosotros utilizaremos dos canales de distribución. El primero será directo con nuestros clientes
industriales, y el otro con distribuidores industriales y ellos hacia el cliente industrial.
2.11 PROMOCIÓN
La promoción del producto se basa en ventas personales. Tendremos dos ejecutivos de ventas que
visitarán a nuestros posibles clientes con muestras del bloque para que puedan ver la diferencia del
nuevo con el que antes producíamos y con el que actualmente produce la competencia. Asimismo
manejaran material publicitario.
Debido a que se ha firmarán contratos con constructoras, dentro del mismo se incluirá el poder
colocar banners para que los propietarios tengan presente nuestros locales en caso de querer
realizar algún arreglo en sus viviendas. Con esto promocionaremos la imagen de la empresa.
Asimismo nos afiliaremos a La Cámara de la Construcción de Guayaquil, con el propósito de poder
asistir a seminarios, capacitaciones y otros eventos de los cuales tanto la empresa como sus
colaboradores puedan verse beneficiados. Además de que nuestro nombre sea incluido en las
diversas revistas y guías de la construcción que La Cámara emite periódicamente.
2.13 ZONA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO
Nuestra zona de influencia serán zonas de clase media, media baja, como los vergeles, las
orquídeas, samanes, pascuales, los esteros, la floresta, vía a samborondón, vía a daule, entre otros.
Además de acuerdo a la demanda existen posibilidades de llegar a sectores fuera de la ciudad,
como Salitre, Daule, Playas, e incluso otras provincias.
Capítulo II Mercadeo y Comercialización
pág. 40 Proyecto Final ECOTEC
2.14 COMERCIALIZACIÓN
Con un buen manejo de nuestros recursos se crearán estrategias de ventas para poder cumplir con
lo establecido. Se realizarán visitas a todos nuestros posibles clientes para ofrecerles el producto.
El crédito será un factor importante el cual dependerá del volumen de compra y del cliente.
Se firmarán contratos con constructoras por un periodo de tiempo en el cual nos comprometemos a
despachar el producto en el momento indicado, y por la otra parte se comprometerán a comprar
nuestro producto.
.
2.15 NORMAS SANITARIAS
Nuestro producto no requiere una norma sanitaria. Sin embargo debe cumplir con ciertos
requerimientos de diferentes organismos. Por ejemplo, el cuerpo de bomberos nos exige tener un
botiquín, extinguidores, y otros implementos. Además de dar seguridad a nuestros empleados, con
cascos, mascarillas, tapones para el sonido, etc.
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 41 Proyecto Final ECOTEC
CAPÍTULO III
ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO
3.1 DISEÑO O DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
El proyecto consiste en la creación de una fábrica de bloques para proyectos de costos bajos. La
finalidad es brindar un producto de mejor calidad, sin incrementar el precio.
3.2 PROCESOS DE PRODUCCIÓN
Nuestro proceso se clasifica en seis etapas.
Materia Prima: Tener la materia prima a tiempo y en las cantidades requeridas para no atrasar el
proceso. Los materiales son chasqui, arena fina, arena gruesa lavada, agua y un aditivo.
Mezcla: Esta compuesta por tres carretillas de chasqui, una carretilla mezclada en iguales
proporciones de arena fina y arena gruesa lavada. Luego añadimos medio saco de cemento y 1
caneca de agua. Finalmente se adhiere 1/8 del aditivo. Mezclamos por un tiempo aproximado de
cuatro minutos hasta ver que el material esté listo, y lo transportamos por medio de una banda
hasta llegar a una tolva. Este trabajo es realizado por dos operadores.
Materia Prima Mezcla Compactación
SecadoProceso de Venta
Producto Vendido
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 42 Proyecto Final ECOTEC
Compactación: Un maquinista deja caer una cantidad de material a un molde el cual tiene un
vibrador que hace que el material se compacte y obtenga la forma del bloque. La vibración dura
aproximadamente veinte segundos.
Secado: Un operador en un carrito recoge la tabla que contiene 7 bloques en el caso del bloque de
9 x 19 x 39, 9 bloques en el caso del de 7 x 19 x 39 y 4 bloques en el de 15 x 19 x 39. Luego de
recoger la tabla esta es colocada en el piso hasta el día siguiente que los cuatros operadores sacan
los bloques de las tablas y los dejan en el piso por un periodo de 5 a 8 días.
Proceso de Venta: Una vez que el producto haya cumplido los suficientes días en la etapa de
secado está listo para ser comercializado. Los ejecutivos de ventas tienen como función realizar un
número de visitas diarias con la finalidad de conseguir clientes. Además la fábrica ya tiene una
cartera de clientes, el cual el administrador se ve en la obligación de mantenerlos. Asimismo tanto
los ejecutivos como el administrador tienen que realizar un seguimiento a los clientes para obtener
información, ya sean objeciones o congratulaciones.
Producto Vendido: Una vez que el cliente haya solicitado el producto, se despacha en los
camiones dependiendo la cantidad solicitada.
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 43 Proyecto Final ECOTEC
3.3 UBICACIÓN DEL PROYECTO
La fábrica está ubicada en el Km. 14 ½ de la vía daule, en la lotización Galavza.
Fuente: www.maps.google.com
3.4 DETERMINACIÓN DE LA CAPACIDAD DE LA PLANTA Cuadro N. 8
Nuestra producción máxima anual será de 3.186.000,00 unidades, considerando los datos
mostrados en la tabla. De acuerdo a la demanda se estimará un porcentaje por el tipo de bloque.
Días efectivos al año 300
Horas producción por día 8
Total Horas 2.400
Ineficiencia (10%) 240
Horas Totales Anuales 2.160
Producción por hora 1.475
PRODUCCION ANUAL 3.186.000
PRODUCCION MENSUAL 265.500
CAPACIDAD MAXIMA
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 44 Proyecto Final ECOTEC
3.5 DISEÑO DE LA PLANTA
FUENTE: MARIA FERNANDA PEÑAFIEL
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 45 Proyecto Final ECOTEC
3.6 COSTOS DE TERRENO Y OBRAS CIVILES Cuadro N. 9
Nuestro terreno tiene un costo de $130.000,00 dólares, el cual fue pagado mediante un trueque
con otro terreno valorado en $100.000,00 dólares. La diferencia fue cancelada al contado. Además
para empezar a funcionar debimos realizar varias obras, como la oficina, una pequeña bodega para
repuestos y accesorios. También se tuvo que adecuar las diferentes áreas de producción que en
este caso son tres y construir un pequeño baño para los empleados. Todo esto nos genero un total
de $139.400,00. Obviamente se debe disminuir el valor del terreno que se dio a cambio.
ITEM DESCRIPCION CANTIDAD COSTO TOTAL
1 TERRENO 1 $ 130.000,00
2 OFICINA 1 $ 4.000,00
3 BODEGA 1 $ 700,00
4 ZONAS DE PRODUCCION 3 $ 4.500,00
5 BAÑO EMPLEADOS 1 $ 200,00
TOTAL $ 139.400,00
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: MARIA FERNANDA PEÑAFIEL
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 46 Proyecto Final ECOTEC
3.7 ESPECIFICACIONES
La materia prima que utilizamos para la elaboración de nuestro producto es la arena fina. La misma
que se puede comprar cerca de cualquier río. Además se utiliza una piedra que es traída desde la
sierra. Su nombre es chasqui, aunque las personas mas lo conocen como Piedra Pómez. También
utilizamos arena gruesa lavada. Esta arena se la compra en canteras. El cemento es otro de los
materiales que necesita el producto. El cemento se encarga de darle resistencia al producto.
Finalmente utilizamos agua y un aditivo que le agregamos para acelerar el proceso de secada y
para darle un mejor acabado al producto.
Para ayudar al proceso tenemos que dar mantenimiento todos los días a nuestras maquinas.
Colocar aceite y grasa en diferentes zonas para ayudar a un mejor trabajo, limpiar partes de las
maquinas, entre otras actividades. Para esto utilizamos diferentes herramientas que tenemos
siempre a disposición para no retrasar el proceso.
El producto es un bloque de concreto con una resistencia aproximada de treinta libres, con tres
huecos para evitar desperdicios, paredes de 2,5 centímetros en el bloque de 9 x 19 x 39; y 2
centímetros en el de 7 x 19 x 39.
3.8 ESCOGENCIA DE LA TECNOLOGÍA DEL PROYECTO
En el mercado existen maquinas hidráulicas, automáticas que incrementan la producción por hora y
mejoran la calidad del producto. Sin embargo debido al costo de este tipo de maquinas hace que
para nuestro proyecto no se considere como opción. Estas maquinas tienen un costo aproximado
de $50.000,00 dólares. Existe garantía en las maquinas, sin embargo las reparaciones no son
sencillas, se necesita de una persona que tenga conocimientos para arreglar el daño. Es importante
mencionar que si una maquina se daña sin reparación, la inversión de una nueva no permitiría
continuar con el proyecto. Debido a esto las fábricas que utilizan estas maquinas, al comercializar
sus productos mantienen un margen elevado para poder prevenir esos gastos. En caso de que
quisiéramos hacer lo siguiente tendríamos que salir del mercado el cual ya conocemos y tenemos
posición.
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 47 Proyecto Final ECOTEC
3.9 CLASIFICACIÓN DE LOS TIPOS DE EQUIPOS Cuadro N. 10
MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD
ESCRITORIOS 3
SILLAS 7
MINI – REFRIGERADORA 1
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 11
EQUIPOS DE OFICINA CANTIDAD
TELEFONO 1
TELEVISOR 1
AIRE ACONDICIONADO 1
TOTAL EQUIPOS 3
EQUIPOS DE COMPUTACION CANTIDAD
COMPUTADORA DE ESCRITORIO 1
COMPUTADORA PORTATIL 3
IMPRESORA 1
TOTAL EQUIPOS DE COMPUTACION 5
VEHICULOS CANTIDAD
PLATAFORMA 10 TON 1
CAMION 6,5 TON 1
TOTAL VEHICULOS 2
MAQUINARIAS Y EQUIPOS CANTIDAD
MAQUINAS 3
MOTORES 6
CARROS 3
VARIOS 1
TOTAL MAQUINARIAS Y EQUIPOS 13
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 48 Proyecto Final ECOTEC
3.10 VIDA ÚTIL DEL PROYECTO EDIFICIOS
Oficina
Adecuación Zonas
Bodega
Baño de Empleados
MUEBLES Y ENSERES Escritorios
Sillas
Mini-Refrigeradora
EQUIPOS DE OFICINA
Teléfono
Televisor
Aire Acondicionado
EQUIPOS DE COMPUTACION
Computadora de Escritorio
Computadora Portátil
Impresora
VEHICULOS Plataforma 10 Ton.
Camión 6,5 Ton.
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Maquinas
Motores
Carros
Varios
Consideramos que el proyecto tiene un horizonte de diez años de acuerdo al desarrollo y
crecimiento de la ciudad en este sector. Estimamos que ese tiempo aproximadamente se tomará en
poblar. Sin embargo existen muchas probabilidades de que este tiempo pueda ser mayor. Además
este proyecto está sujeto a variables controlables, y a otras no controlables.
20 AÑOS
10 AÑOS
10 AÑOS
3 AÑOS
5 AÑOS
10 AÑOS
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 49 Proyecto Final ECOTEC
3.11 COSTOS DE MANTENIMIENTO Y SEGUROS
Día a día se realiza mantenimiento a las máquinas. Se lubrica con aceite y grasa las zonas que
necesiten. Además se hacen cambios semanales de lo que son pernos, tuercas y otros
componentes que conocemos que por el trabajo sufren desgaste. También realizamos
mantenimiento a los camiones. Por ser una empresa en el cual el inventario tiene un costo mínimo,
y no existen activos de valores muy altos, la empresa no contará con un seguro. En el caso de los
camiones, al momento de realizar la compra se contrata el seguro para los mismos.
De acuerdo a nuestros cálculos la siguiente tabla mostrará los costos estimados de
mantenimientos.
Cuadro N. 11
3.12 INSUMOS, SERVICIOS, Y MANO DE OBRA DIRECTA Cuadro N. 12
Cada zona de producción tiene cuatro operadores los cuales tienen un sueldo de $265,00 dólares
mensuales, más los beneficios que exige la ley. Debido a que nuestra fábrica tiene tres áreas de
producción tendríamos doce operadores.
DETALLE COSTOS
MAQUINARIA $ 250,00
CARROS TRANSPORTADORES $ 50,00
CAMIONES $ 400,00
TOTAL $ 700,00
MANTENIMIENTOS Y SEGUROS
DESCRIPCION CANTIDAD COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
ENERGIA ELECTRICA 1 $ 350,00 $ 4.200
TELEFONO 1 $ 50,00 $ 600
TELEFONIA CELULAR 1 $ 60,00 $ 720
PAPELERIA 1 $ 24,00 $ 288
HERRAMIENTAS 1 $ 25,00 $ 300
OTROS 1 $ 50,00 $ 600
TOTAL 6 $ 559,00 $ 6.708
INSUMOS Y SERVICIOS
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 50 Proyecto Final ECOTEC
3.13 SISTEMAS DE: CONTROL DE CALIDAD, DE EMPAQUE, DE
TRANSPORTE, DE ALMACENAMIENTO
Lo principal es el control de calidad del producto. Involucra una mezcla correcta, es decir las
dosificaciones de los materiales deben ser controladas de tal manera que el producto final no sufra
alteración. Además debe cumplir con cierto número de días de secado para disminuir las roturas.
La transportación del producto será realizado en plataformas y camiones, en los cuales realizará el
embarque de tal manera que facilite el conteo que realiza el jefe de planta.
Seguimiento a los clientes para obtener sugerencias y así tener un mejoramiento continuo.
3.14 ABASTECIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS
3.14.1 ANÁLISIS DE LA PRODUCCIÓN Y DISPONIBILIDAD DE
MATERIAS PRIMAS
Se estima que la producción llegue a 236.000,00 unidades por mes. De acuerdo al mercado, se
conoce que el bloque de mayor consumo es de 9 x 19 x 39, el intermedio es el de 7 x 19 x 39, y
finalmente el de 15 x 19 x 39. Esto se debe al uso que tiene cada tipo. Debido a esto hemos
establecido que se producirá el 70% del primero, el 25% del segundo y finalmente el 5% del
último. Mantendremos un 15% de nivel de seguridad, por motivos de prevención de algún daño en
las maquinas y no perder ventas. Tendremos tres maquinas con una capacidad promedio diaria de
3.900 unidades cada una. Esta producción será realizada en un periodo de ocho horas diarias,
trabajando de lunes a viernes.
Una gran ventaja de nuestro tipo de fábrica es que ocurren muy pocos problemas respecto a la
materia prima. Siempre acontecerán inconvenientes pero son muy pocos, y de cierta manera
manejables. Por ejemplo, el chasqui se lo encuentra en la Sierra. En el invierno en ciertas ocasiones
se complica la transportación por las lluvias y deslaves que ocurren. Sin embargo, las personas que
viven de este negocio encuentran la manera de poder bajar al llano y vender su producto. Por otro
lado, se podría decir que la arena fina nunca presenta problemas. La arena gruesa lavada tampoco
presenta dificultades para la compra. El cemento es uno de los productos que podría presentar un
poco mas de inconvenientes. Por el hecho de que aquí en Guayaquil se podría decir que Holcim
Ecuador S.A. es un monopolio, tienen la facilidad de manejar el mercado. A pesar de esto nunca
hemos tenido problemas para conseguir el producto. No podemos negar que se complica un poco
el trabajo, pero no lo impide. Finalmente el aditivo es comprado en cualquier distribuidor de
productos SIKA.
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 51 Proyecto Final ECOTEC
3.14.2 MATERIAS PRIMAS
En nuestro proceso de producción utilizamos las siguientes materias primas:
Cemento
Arena Fina
Arena Gruesa Lavada
Chasqui
Agua
Aditivo
3.14.3 LOCALIZACIÓN Y CARACTERÍSTICAS DE LAS ZONAS DE
PRODUCCIÓN
Como podemos apreciar en la foto las zonas de producción están distribuidas simétricamente en
todo el terreno. Hay cuatro zonas que están techadas, en tres de hechas están las maquinas que
producen los bloque, la otra área techada es para guardar cualquier elemento que no se pueda
mojar. El cemento también se encuentra debajo de los techos de cada zona de producción, las
otras materias están en el centro como la foto lo muestra. Podemos ver que los bloques son
colocados en el piso para que puedan secarse.
Cada zona tiene una mezcladora, una banda transportadora, una tolva, y el compactador. Además
tienen el carro que coloca la tabla con los bloques en el piso, y sus respectivos moldes de
reposición.
FUENTE: MARIA FERNANDA PEÑAFIEL
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 52 Proyecto Final ECOTEC
3.14.4 PERIODOS DE DISPONIBILIDAD DE LA PRODUCCIÓN
Nuestro producto no tiene problemas de comercialización. Se considera que todo el año es utilizado
y está disponible para el mercado. Sin embargo existen meses en le que tanto la demanda como la
oferta disminuyen de cierta manera. Esto se da especialmente en el invierno, en especial los meses
de Febrero, Marzo y Abril. Las lluvias no permiten fabricar continuamente y atrasa el proceso. A
pesar de las condiciones climáticas, aprovechamos aquellos días en el que no llueve para duplicar la
producción y de tal manera no se ve afectada de gran manera.
3.14.5 PRODUCCIÓN DISPONIBLE PARA EL PROYECTO
De acuerdo a nuestros objetivos y a nuestros cálculos, teniendo en cuenta los posibles percances
que puedan ocurrir y los feriados hemos considerado alcanzar el 70% de nuestra producción
máxima, equivalente a 236.000,00 unidades por mes aproximadamente. Como toda empresa
mantendremos un nivel de seguridad de nuestro inventario del 15%.
3.14.6 DISPONIBILIDAD DE INSUMOS COMPLEMENTARIOS
Los insumos que utilizamos en la fábrica son muy sencillos de conseguir. Realmente son pernos,
aceite, grasa, herramientas en general. Esto es comprado en cualquier ferretería, lo que facilita el
trabajo de los operadores.
Capítulo III Aspectos Tecnológicos del Proyecto
pág. 53 Proyecto Final ECOTEC
3.14.7 PROGRAMACIÓN DE ABASTECIMIENTO
La siguiente tabla explica específicamente el funcionamiento en el proceso de abastecimiento de
materias primas, y en las cantidades se utilizan mensualmente. Asimismo nos enseña el costo
unitario y total de acuerdo a la unidad de medición. Es importante mencionar que en estas
cantidades existe un nivel de desperdicio así como niveles de seguridad para prevenir escasez o
algún inconveniente con la materia prima.
En nuestra materia prima existe un factor muy importante, es el ahorro en el rubro del agua. Por
nuestra cercanía al río, el terreno es húmedo, y construimos un pozo que se llena sin necesidad de
un operador.
Cuadro N. 13
DETALLE DIAS DE ABASTECIMIENTO UNIDAD MEDICION CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
CHASQUI L - M - M - J METRO CUBICO 1728,00 $ 10,00 $ 17.280,00
ARENA L - M METRO CUBICO 192,00 $ 8,00 $ 1.536,00
PIEDRA LAVADA L - M METRO CUBICO 192,00 $ 10,00 $ 1.920,00
AGUA DIARIO CANECAS 30,00 $ 0,00 $ 0,00
CEMENTO L - M - V KILOGRAMOS 120000,00 $ 0,13 $ 15.000,00
ADITIVO TRES VECES AL MES KILOGRAMOS 600,00 $ 0,82 $ 489,00
TOTAL $ 36.225,00
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 54 Proyecto Final ECOTEC
CAPÍTULO IV
EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
4.1 ESTRUCTURACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
Las evaluaciones financieras son una herramienta muy importante y necesaria en todo proyecto.
Son de gran utilidad para poder tomar decisiones, sea esta positiva o negativa. Un análisis
financiero puede evitar grandes pérdidas, como puede provocar ingresos. Además ayuda a la
planificación a corto y largo plazo. Existen diversos criterios que nos muestran los diferentes puntos
a tomar en cuanto de nuestro proyecto. Tenemos el valor actual neto y la tasa interna de retorno
como unos de los más importantes. Todos los criterios nos ayudaran a tener una idea del futuro de
nuestro proyecto.
4.1.1 SUPUESTOS
Cuadro N. 14
INFLACION 4,31%
INCREMENTO 1,00%
CRECIMIENTO ECONOMIA 2%
RIESGO PAIS 800 PTS
TASA ACTIVA 9,12%
TASA PASIVA 4,86%
PIB INDUSTRIA 5.343.695
CRECIMIENTO UNIDADES 3,00%
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 55 Proyecto Final ECOTEC
4.1.2 PLAN DE INVERSIONES, CLASIFICACIÓN Y FUENTES DE
FINANCIAMIENTO
Cuadro N. 15
ITEM DESCRIPCION CANTIDAD VALOR UNITARIO TOTAL PART %
1 TERRENOS 6000 $ 21,67 $ 130.000,00
METROS CUADRADOS
TOTAL TERRENOS $ 130.000,00 52,91%
2 EDIFICIOS
OFICINA 1 $ 4.000,00 $ 4.000,00
ADECUACION ZONAS DE PRODUCCION 3 $ 1.500,00 $ 4.500,00
BODEGA 1 $ 700,00 $ 700,00
BAÑO EMPLEADOS 1 $ 200,00 $ 200,00
TOTAL EDIFICIOS $ 9.400,00 3,83%
3 MUEBLES Y ENSERES
ESCRITORIOS 3 $ 250,00 $ 750,00
SILLAS 7 $ 50,00 $ 350,00
MINI - REFRIGERADORA 1 $ 150,00 $ 150,00
TOTAL MUEBLES Y ENSERES $ 1.250,00 0,51%
4 EQUIPOS DE OFICINA
TELEFONO 1 $ 40,00 $ 40,00
TELEVISOR 1 $ 60,00 $ 60,00
AIRE ACONDICIONADO 1 $ 250,00 $ 250,00
TOTAL EQUIPOS $ 350,00 0,14%
5 EQUIPOS DE COMPUTACION
COMPUTADORA DE ESCRITORIO 1 $ 400,00 $ 400,00
COMPUTADORA PORTATIL 3 $ 400,00 $ 1.200,00
IMPRESORA 1 $ 80,00 $ 80,00
TOTAL EQUIPOS DE COMPUTACION $ 1.680,00 0,68%
6 VEHICULOS
PLATAFORMA 10 TON 1 $ 40.000,00 $ 40.000,00
CAMION 6,5 TON 1 $ 28.000,00 $ 28.000,00
TOTAL VEHICULOS $ 68.000,00 27,68%
7 MAQUINARIAS Y EQUIPOS
MAQUINAS 3 $ 6.000,00 $ 18.000,00
MOTORES 6 $ 450,00 $ 2.700,00
CARROS 3 $ 100,00 $ 300,00
VARIOS 1 $ 3.500,00 $ 3.500,00
TOTAL MAQUINARIAS Y EQUIPOS $ 24.500,00 9,97%
TOTAL INVERSIONES DE CAPITAL $ 235.180,00 95,73%
CAPITAL DE TRABAJO $ 10.000,00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION $ 500,00
TOTAL PREOPERATIVOS $ 10.500,00 4,27%
TOTAL INVERSIONES Y PREOPERATIVOS $ 245.680,00 100,00%
INVERSION $ 245.680,00
VENTA DE ACTIVOS $ 140.000,00
MONTO TOTAL INVERSION $ 105.680,00
FONDOS PROPIOS $ 26.420,00 25%
FONDOS BANCOS $ 79.260,00 75%
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 56 Proyecto Final ECOTEC
4.1.3 PROGRAMA Y CALENDARIO DE INVERSIONES
Cuadro N. 16
4.1.4 POLÍTICA DE COBROS, PAGOS Y EXISTENCIAS
Cobros Locales.-
Crédito de quince a veinte días dependiendo la frecuencia y volumen.
Cobros Constructoras.-
Quincenalmente realizan pagos de facturas hasta ese periodo.
Pagos.-
Cemento es cancelado semanalmente.
Chasqui se cancela quincenalmente.
Aditivo se cancela mensualmente.
Arena fina y arena gruesa lavada se cancela quincenalmente.
CALENDARIO DE INVERSIONES AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TERRENOS $ 130.000,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
EDIFICIOS $ 9.400,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
MUEBLES Y ENSERES $ 1.250,00 $ 500,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 200,00
EQUIPOS DE OFICINA $ 350,00 $ 0,00 $ 100,00 $ 0,00 $ 0,00
EQUIPOS DE COMPUTACION $ 1.680,00 $ 0,00 $ 200,00 $ 0,00 $ 200,00
VEHICULOS $ 68.000,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS $ 24.500,00 $ 1.500,00 $ 1.500,00 $ 1.500,00 $ 1.500,00
GASTOS PRE OPERATIVOS $ 10.500,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
TOTAL INVERSIONES + GASTOS $ 245.680,00 $ 0,00 $ 2.000,00 $ 1.800,00 $ 1.500,00 $ 1.900,00
TOTAL ACUMULADO $ 245.680,00 $ 245.680,00 $ 247.680,00 $ 249.480,00 $ 250.980,00 $ 252.880,00
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 57 Proyecto Final ECOTEC
4.1.5 DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS, AMORTIZACIONES Y
ACTIVOS DIFERIDOS
Cuadro N. 17
Cuadro N. 18
DEPRECIACION % DEPRECIACION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
EDIFICIOS 5%
AÑO 1 $ 470,00 $ 470,00 $ 470,00 $ 470,00 $ 470,00
AÑO 2 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 3 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 4 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 5 $ 0,00
MUEBLES Y ENSERES 10%
AÑO 1 $ 125,00 $ 125,00 $ 125,00 $ 125,00 $ 125,00
AÑO 2 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00 $ 50,00
AÑO 3 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 4 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 5 $ 20,00
EQUIPOS 10%
AÑO 1 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00 $ 35,00
AÑO 2 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 3 $ 10,00 $ 10,00 $ 10,00
AÑO 4 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 5 $ 0,00
EQUIPOS DE COMPUTACION 33%
AÑO 1 $ 554,40 $ 554,40 $ 554,40 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 2 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 3 $ 66,00 $ 66,00 $ 66,00
AÑO 4 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 5 $ 66,00
VEHICULOS 20%
AÑO 1 $ 13.600,00 $ 13.600,00 $ 13.600,00 $ 13.600,00 $ 13.600,00
AÑO 2 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 3 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 4 $ 0,00 $ 0,00
AÑO 5 $ 0,00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10%
AÑO 1 $ 2.450,00 $ 2.450,00 $ 2.450,00 $ 2.450,00 $ 2.450,00
AÑO 2 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00
AÑO 3 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00
AÑO 4 $ 150,00 $ 150,00
AÑO 5 $ 150,00
TOTAL DEPRECIACION $ 17.234,40 $ 17.434,40 $ 17.660,40 $ 17.256,00 $ 17.492,00
TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA $ 17.234,40 $ 34.668,80 $ 52.329,20 $ 69.585,20 $ 87.077,20
TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS $ 217.945,60 $ 202.511,20 $ 186.650,80 $ 170.894,80 $ 155.302,80
AMORTIZACION % DEPRECIACION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
GASTOS PRE OPERATIVOS 20%
AÑO 1 $ 2.100,00 $ 2.100,00 $ 2.100,00 $ 2.100,00 $ 2.100,00
GASTOS PRE OPERATIVOS $ 10.500,00 $ 10.500,00 $ 10.500,00 $ 10.500,00 $ 10.500,00
DEPRECIACION ACUMULADA $ 2.100,00 $ 4.200,00 $ 6.300,00 $ 8.400,00 $ 10.500,00
GASTOS PRE OPERATIVOS NETOS $ 8.400,00 $ 6.300,00 $ 4.200,00 $ 2.100,00 $ 0,00
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 58 Proyecto Final ECOTEC
Cuadro N. 19
CUPON INTERES CAPITAL DIVIDENDO SALDO
0 $ 79.260,00
1 $ 932,63 $ 1.780,91 $ 2.713,54 $ 77.479,09
2 $ 911,67 $ 1.801,87 $ 2.713,54 $ 75.677,22
3 $ 890,47 $ 1.823,07 $ 2.713,54 $ 73.854,14
4 $ 869,02 $ 1.844,52 $ 2.713,54 $ 72.009,62
5 $ 847,31 $ 1.866,23 $ 2.713,54 $ 70.143,39
6 $ 825,35 $ 1.888,19 $ 2.713,54 $ 68.255,20
7 $ 803,14 $ 1.910,40 $ 2.713,54 $ 66.344,80
8 $ 780,66 $ 1.932,88 $ 2.713,54 $ 64.411,92
9 $ 757,91 $ 1.955,63 $ 2.713,54 $ 62.456,29
10 $ 734,90 $ 1.978,64 $ 2.713,54 $ 60.477,65
11 $ 711,62 $ 2.001,92 $ 2.713,54 $ 58.475,73
12 $ 688,06 $ 2.025,48 $ 2.713,54 $ 56.450,25
13 $ 664,23 $ 2.049,31 $ 2.713,54 $ 54.400,95
14 $ 640,12 $ 2.073,42 $ 2.713,54 $ 52.327,52
15 $ 615,72 $ 2.097,82 $ 2.713,54 $ 50.229,70
16 $ 591,04 $ 2.122,50 $ 2.713,54 $ 48.107,20
17 $ 566,06 $ 2.147,48 $ 2.713,54 $ 45.959,72
18 $ 540,79 $ 2.172,75 $ 2.713,54 $ 43.786,97
19 $ 515,23 $ 2.198,31 $ 2.713,54 $ 41.588,66
20 $ 489,36 $ 2.224,18 $ 2.713,54 $ 39.364,48
21 $ 463,19 $ 2.250,35 $ 2.713,54 $ 37.114,12
22 $ 436,71 $ 2.276,83 $ 2.713,54 $ 34.837,29
23 $ 409,92 $ 2.303,62 $ 2.713,54 $ 32.533,67
24 $ 382,81 $ 2.330,73 $ 2.713,54 $ 30.202,94
25 $ 355,39 $ 2.358,15 $ 2.713,54 $ 27.844,79
26 $ 327,64 $ 2.385,90 $ 2.713,54 $ 25.458,89
27 $ 299,57 $ 2.413,97 $ 2.713,54 $ 23.044,91
28 $ 271,16 $ 2.442,38 $ 2.713,54 $ 20.602,54
29 $ 242,42 $ 2.471,12 $ 2.713,54 $ 18.131,42
30 $ 213,35 $ 2.500,19 $ 2.713,54 $ 15.631,22
31 $ 183,93 $ 2.529,61 $ 2.713,54 $ 13.101,61
32 $ 154,16 $ 2.559,38 $ 2.713,54 $ 10.542,23
33 $ 124,05 $ 2.589,49 $ 2.713,54 $ 7.952,74
34 $ 93,58 $ 2.619,96 $ 2.713,54 $ 5.332,77
35 $ 62,75 $ 2.650,79 $ 2.713,54 $ 2.681,98
36 $ 31,56 $ 2.681,98 $ 2.713,54 $ 0,00
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 59 Proyecto Final ECOTEC
4.1.6 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN Y VENTAS
Cuadro N. 20
Cuadro N. 21
De acuerdo a la demanda del producto y a nuestra capacidad hemos tomado la decisión de
producir el 90% de nuestra capacidad máxima. Una cantidad aproximada de 238.000 bloques.
Para la proyección de ventas se tomará en cuenta un nivel de seguridad del 15% de la producción
total.
Cuadro N. 22
Días efectivos al año 300
Horas producción por día 8
Total Horas 2.400
Ineficiencia (10%) 240
Horas Totales Anuales 2.160
Producción por hora 1.475
PRODUCCION ANUAL 3.186.000
PRODUCCION MENSUAL 265.500
CAPACIDAD MAXIMA
capacidad máxima 3.186.000
capacidad utilizada 90%
PRODUCCION ANUAL 2.867.400
PRODUCCION MENSUAL 238.950
CAPACIDAD PROYECTADA
UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Bloque 9 1.614.004 1.735.591 1.787.659 1.841.289 1.896.527
Bloque 7 576.430 619.854 638.450 657.603 677.331
Bloque 15 115.286 123.971 127.690 131.521 135.466
TOTAL 2.305.720 2.479.416 2.553.798 2.630.412 2.709.325
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 60 Proyecto Final ECOTEC
4.1.7 COSTOS DE MATERIAS PRIMAS, MATERIALES INDIRECTOS,
SUMINISTROS Y SERVICIOS, MANO DE OBRA DIRECTA E
INDIRECTA
Costo de Venta
Materia Prima Medición Cantidad Costo unit. Costo Total
Chasqui mt^3 0,288 10 $ 2,88
Arena Fina mt^3 0,032 7,5 $ 0,24
Arena Gruesa L. mt^3 0,032 10 $ 0,32
Cemento unidad 0,5 6,26 $ 3,13
Aditivo litro 0,125 0,82 $ 0,10
Total $ 6,67
Se produce:
Producto # bloques Costo unitario
Bloques 9 52 $ 0,1283
Bloques 7 64 $ 0,1043
bloques 15 32 $ 0,2085
Costos Indirectos de Fabricación
Renta $ 450
Luz $ 300
Mantenimiento $ 300
Total $ 1.050
Costo Unitario
Bloque 9
Bloque 7
Bloque 15 0,0044 + 0,2085 = 0,2129
Costo Indirecto x bloque
Costo Indirecto x bloque Costo total / Producción
$ 0,0044
0,0044 + 0,1283 = 0,1327
0,0044 + 0,1043 = 0,1087
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 61 Proyecto Final ECOTEC
4.1.8 FLUJO DE CAJA
Cuadro N. 23
COSTO DE VENTA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Bloque 9 $ 214.178 $ 232.616 $ 241.991 $ 251.743 $ 261.888
Bloque 7 $ 60.064 $ 65.235 $ 67.864 $ 70.599 $ 73.444
Bloque 15 $ 24.544 $ 26.657 $ 27.732 $ 28.849 $ 30.012
TOTAL $ 298.787 $ 324.508 $ 337.586 $ 351.190 $ 365.343
GASTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOMINA DIRECTA $ 90.232 $ 94.121 $ 98.177 $ 102.409 $ 106.823
NOMINA INDIRECTA $ 37.871 $ 39.504 $ 41.206 $ 42.982 $ 44.835
SERVICIOS BASICOS $ 1.200 $ 1.252 $ 1.306 $ 1.362 $ 1.421
SEGURO CAMIONES $ 2.400 $ 2.503 $ 2.611 $ 2.724 $ 2.841
IMPUESTOS $ 300 $ 313 $ 326 $ 340 $ 355
GASTOS CAMIONES $ 4.800 $ 5.007 $ 5.223 $ 5.448 $ 5.683
SUMINISTROS $ 288 $ 300 $ 313 $ 327 $ 341
TELEFONIA CELULAR $ 720 $ 751 $ 783 $ 817 $ 852
HERRAMIENTAS $ 300 $ 313 $ 326 $ 340 $ 355
OTROS $ 600 $ 626 $ 653 $ 681 $ 710
COSTOS TOTALES $ 138.711 $ 144.690 $ 150.926 $ 157.431 $ 164.216
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
VENTAS TOTALES $ 533.774 $ 575.733 $ 598.935 $ 623.072 $ 648.182 $ 2.979.695
(-) COSTOS DIRECTOS $ 389.018 $ 418.629 $ 435.763 $ 453.599 $ 472.166 $ 2.169.175
(-) COSTOS INDIRECTOS $ 48.479 $ 50.569 $ 52.748 $ 55.022 $ 57.393 $ 264.212
FLUJO OPERATIVO $ 96.276 $ 106.535 $ 110.423 $ 114.451 $ 118.622 $ 546.308
INGRESOS NO OPERATIVOS
APORTE PROPIO $ 26.420 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 26.420
CREDITO BANCARIO $ 79.260 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 79.260
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 105.680 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 105.680
EGRESOS NO OPERATIVOS
INVERSIONES $ 105.680 $ 2.000 $ 1.800 $ 1.500 $ 1.900 $ 112.880
PAGO DIVIDENDOS $ 32.562 $ 32.562 $ 32.562 $ 0 $ 0 $ 97.687
IMPUESTOS $ 24.356 $ 29.249 $ 32.010 $ 34.472 $ 35.899 $ 155.985
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 162.599 $ 63.811 $ 66.372 $ 35.972 $ 37.799 $ 366.552
FLUJO NO OPERATIVO -$ 56.919 -$ 63.811 -$ 66.372 -$ 35.972 -$ 37.799 -$ 260.872
FLUJO NETO $ 39.358 $ 42.724 $ 44.051 $ 78.479 $ 80.824 $ 285.436
FLUJO NETO ACUMULADO $ 39.358 $ 82.082 $ 126.133 $ 204.612 $ 285.436
DESCRIPCION
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
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pág. 62 Proyecto Final ECOTEC
4.1.9 DETALLE DE LAS PROYECCIONES DE INGRESOS
Cuadro N. 24
4.1.10 ESTADO DE PÉRDIDA Y GANANCIAS
Cuadro N. 25
DOLARES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Bloque 9 $ 371.221 $ 399.186 $ 415.273 $ 432.009 $ 449.419
Bloque 7 $ 121.050 $ 131.471 $ 136.769 $ 142.281 $ 148.015
Bloque 15 $ 41.503 $ 45.076 $ 46.892 $ 48.782 $ 50.748
TOTAL $ 533.774 $ 575.733 $ 598.935 $ 623.072 $ 648.182
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
$ 533.774 $ 575.733 $ 598.935 $ 623.072 $ 648.182 $ 2.979.695
$ 389.018 $ 418.629 $ 435.763 $ 453.599 $ 472.166 $ 2.169.175
UTILIDAD BRUTA $ 144.756 $ 157.104 $ 163.172 $ 169.473 $ 176.016 $ 810.520
$ 48.479 $ 50.569 $ 52.748 $ 55.022 $ 57.393 $ 264.212
UTILIDAD OPERATIVA $ 96.276 $ 106.535 $ 110.423 $ 114.451 $ 118.622 $ 546.308
$ 19.334 $ 19.534 $ 19.760 $ 19.356 $ 19.592 $ 97.577
$ 9.753 $ 6.315 $ 2.360 $ 0 $ 0 $ 18.427
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 67.189 $ 80.686 $ 88.303 $ 95.095 $ 99.030 $ 430.304
$ 10.078 $ 12.103 $ 13.246 $ 14.264 $ 14.855 $ 64.546
$ 14.278 $ 17.146 $ 18.764 $ 20.208 $ 21.044 $ 91.439
UTILIDAD NETA $ 42.833 $ 51.437 $ 56.293 $ 60.623 $ 63.132 $ 274.318
DESCRIPCION
VENTAS TOTALES
(-) COSTOS DIRECTOS
(-) COSTOS INDIRECTOS
DEPRECIACION
GASTOS FINANCIEROS
PART. TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
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4.1.11 BALANCE GENERAL
Cuadro N. 26
ACTIVOS CORRIENTES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CAJA BANCOS $ 39.358 $ 82.082 $ 126.133 $ 204.612 $ 285.436
INVENTARIOS $ 10.675 $ 11.515 $ 11.979 $ 12.461 $ 12.964
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 50.033 $ 93.597 $ 138.112 $ 217.073 $ 298.399
ACTIVOS FIJOS $ 235.180 $ 237.180 $ 238.980 $ 240.480 $ 242.380
(DEPRECIACION ACUMULADA) $ 17.234 $ 34.669 $ 52.329 $ 69.585 $ 87.077
ACTIVOS FIJOS NETOS $ 217.946 $ 202.511 $ 186.651 $ 170.895 $ 155.303
OTROS ACTIVOS $ 10.500 $ 10.500 $ 10.500 $ 10.500 $ 10.500
(AMORTIZACION ACUMULADA) $ 2.100 $ 4.200 $ 6.300 $ 8.400 $ 10.500
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 8.400 $ 6.300 $ 4.200 $ 2.100 $ 0
TOTAL ACTIVOS $ 276.379 $ 302.408 $ 328.962 $ 390.068 $ 453.702
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE $ 26.247 $ 30.203 $ 0 $ 0 $ 0
PROVEEDORES $ 10.675 $ 11.515 $ 11.979 $ 12.461 $ 12.964
PASIVO A LARGO PLAZO $ 30.203 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
TOTAL PASIVOS $ 67.126 $ 41.718 $ 11.979 $ 12.461 $ 12.964
PATRIMONIO
CAPITAL $ 166.420 $ 166.420 $ 166.420 $ 166.420 $ 166.420
APORTE FUTURA CAPITALIZACIONES $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 42.833 $ 51.437 $ 56.293 $ 60.623 $ 63.132
UTILIDADES RETENIDAS $ 0 $ 42.833 $ 94.270 $ 150.564 $ 211.187
TOTAL PATRIMONIO $ 209.253 $ 260.690 $ 316.984 $ 377.607 $ 440.738
TOTAL PATRIMONIO + PASIVO $ 276.379 $ 302.408 $ 328.962 $ 390.068 $ 453.702
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
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pág. 64 Proyecto Final ECOTEC
4.2 EVALUACIÓN DEL PROYECTO
4.2.1 PRINCIPALES CRITERIOS DE EVALUACIÓN
Cuadro N. 27
La inversión la recuperaremos al año y once meses.
Cuadro N. 28
4.2.2 PUNTO DE EQUILIBRIO
Cuadro N. 29
Necesitamos vender $178.764 anualmente para poder cubrir nuestros costos. En unidades
debemos vender 772.197 bloques.
PAYBACK
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
FLUJO DE CAJA $ 39.358 $ 42.724 $ 44.051 $ 78.479
FLUJO DE CAJA ACUMULADO -$ 66.322 -$ 23.598 $ 20.453 $ 98.932
PERIODO DE RECUPERACION $ 3.671
29
2 AÑO , 5 MESES FLUJO MENSUAL
MESES
PAYBACK
DESCRIPCION
Inversión Inicial $ 105.680
Flujo total $ 285.436
No. de años 5
TRP 54%
TASA DE RENDIMIENTO PROMEDIO
UNIDADES PORCENTAJE
VENTAS TOTALES $ 178.764 33%
BLOQUES 9 X 19 X 39 $ 124.324 540.538
BLOQUES 7 X 19 X 39 $ 40.540 193.049
BLOQUES 15 X 19 X 39 $ 13.900 38.610
TOTAL UNIDADES 772.197
PUNTO DE EQUILIBRIO DOLARES
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
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4.2.3 ÍNDICES FINANCIEROS
Liquidez:
Cuadro N. 30
$3,25 disponemos por cada dólar de deuda corriente.
Valor Actual Neto: VAN = ∑ (Valor Presente Flujos de Caja) - Inversión Inicial
Valor Presente = Flujo
( 1 + Td ) n
Cuadro N. 31
En 5 años se generará $183.584 y se invertirá hoy $105.680, por lo tanto la ganancia real será de
$77.904.
Tasa Interna de Retorno: Cuadro N. 32
Indice de Liquidez
Flujo Neto + Dividendos Anuales
Dividendos AnualesIndice de Liquidez
2,21
Capital de Trabajo $ 39.358
Valor agregado / Ventas 25,8%
Indice de Empleo 58,8%
Inversión Inicial $ 105.680
Tasa de descuento 15%
VAN $ 180.548
Diferencia $ 74.868
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo Neto -$ 105.680 $ 39.358 $ 42.724 $ 44.051 $ 78.479 $ 80.824
Indices Descontados
Tasa Interna Retorno (TIR) 38%
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 66 Proyecto Final ECOTEC
Rendimiento Corriente: Cuadro N. 33
Fórmula = Utilidad Neta
= % Activos Totales
Rendimiento mayor a la tasa de descuento.
Razones: Cuadro N. 34
Activos Corrientes $ 50.033
Activos Fijos Netos $ 155.303
Activos Totales $ 276.379
Utilidad Neta $ 42.833
Riesgo de Iliquidez 81,9%
Rendimiento Corriente 15,5%
Utilidad Operativa
G. Financieros
Utilidad Operativa
Inv. Total
Utilidad Neta
Monto Crédito
Utilidad Neta
Inv. Inicial
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Pasivo Total
Activo Total
Pasivo a Largo Plazo
Capital Contable
Utilidad Neta
Venta Total
Venta Total
Activo Total
Margen Neto x
Rot. Activos
INVERSIÓN TOTAL 2,22
RAZONES
COBERTURA FINANCIERA 1,27
MONTO DE INVERSIÓN 1,12
CAPITAL NETO DE TRABAJO
MONTO DE CRÉDITO 3,46
DUPONT 99,3%
MARGEN NETO DE
UTILIDAD9,2%
ROTACIÓN DE ACTIVOS
23.785,94
ENDEUDAMIENTO 0,24
INDICE DE SOLVENCIA 3,00
PRUEBA ACIDA 1,91
10,78
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 67 Proyecto Final ECOTEC
Índice de Rentabilidad: IR = ∑ (Valor Presente Flujo de Caja) / Inversión Inicial
$1,74 generamos por cada dólar invertido aceptado.
Rentabilidad Real: RR = (Índice de Rentabilidad – 1) x 100
En 5 años se generará una rentabilidad real del 74%.
Apalancamiento o Endeudamiento:
Indice de Rentabilidad (IR) 1,71
Rentabilidad Real (RR) 71%
Pasivo Total
Activo TotalENDEUDAMIENTO 0,24
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 68 Proyecto Final ECOTEC
4.2.4 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Escenario Optimista Cuadro N. 35
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
VENTAS TOTALES $ 533.774 $ 575.733 $ 598.935 $ 623.072 $ 648.182 $ 2.979.695
(-) COSTOS DIRECTOS $ 389.018 $ 418.629 $ 435.763 $ 453.599 $ 472.166 $ 2.169.175
(-) COSTOS INDIRECTOS $ 48.479 $ 50.569 $ 52.748 $ 55.022 $ 57.393 $ 264.212
FLUJO OPERATIVO $ 96.276 $ 106.535 $ 110.423 $ 114.451 $ 118.622 $ 546.308
INGRESOS NO OPERATIVOS
APORTE PROPIO $ 26.420 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 26.420
CREDITO BANCARIO $ 79.260 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 79.260
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 105.680 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 105.680
EGRESOS NO OPERATIVOS
INVERSIONES $ 105.680 $ 2.000 $ 1.800 $ 1.500 $ 1.900 $ 112.880
PAGO DIVIDENDOS $ 32.562 $ 32.562 $ 32.562 $ 0 $ 0 $ 97.687
IMPUESTOS $ 24.356 $ 29.249 $ 32.010 $ 34.472 $ 35.899 $ 155.985
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 162.599 $ 63.811 $ 66.372 $ 35.972 $ 37.799 $ 366.552
FLUJO NO OPERATIVO -$ 56.919 -$ 63.811 -$ 66.372 -$ 35.972 -$ 37.799 -$ 260.872
FLUJO NETO $ 39.358 $ 42.724 $ 44.051 $ 78.479 $ 80.824 $ 285.436
FLUJO NETO ACUMULADO $ 39.358 $ 82.082 $ 126.133 $ 204.612 $ 285.436
DESCRIPCION
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 69 Proyecto Final ECOTEC
Escenario Pesimista Cuadro N. 36
Como escenario pesimista se ha considerado una reducción del 10% en las ventas, causando un
efecto en nuestros flujos. Para poder contrarrestar esta situación podrimos ajustar los precios o
realizar cambios en el financiamiento de nuestro proyecto.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
$ 467.789 $ 508.000 $ 528.472 $ 549.769 $ 571.925 $ 2.625.955
$ 352.069 $ 380.451 $ 396.047 $ 412.283 $ 429.184 $ 1.970.034
UTILIDAD BRUTA $ 115.720 $ 127.549 $ 132.425 $ 137.486 $ 142.741 $ 655.921
$ 48.479 $ 50.569 $ 52.748 $ 55.022 $ 57.393 $ 264.212
UTILIDAD OPERATIVA $ 67.241 $ 76.980 $ 79.677 $ 82.464 $ 85.348 $ 391.709
$ 19.334 $ 19.534 $ 19.760 $ 19.356 $ 19.592 $ 97.577
$ 9.753 $ 6.315 $ 2.360 $ 0 $ 0 $ 18.427
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 38.153 $ 51.131 $ 57.557 $ 63.108 $ 65.756 $ 275.705
$ 10.078 $ 12.103 $ 13.246 $ 14.264 $ 14.855 $ 64.546
$ 14.278 $ 17.146 $ 18.764 $ 20.208 $ 21.044 $ 91.439
UTILIDAD NETA $ 13.797 $ 21.882 $ 25.547 $ 28.636 $ 29.857 $ 119.720
GASTOS FINANCIEROS
PART. TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
DESCRIPCION
VENTAS TOTALES
(-) COSTOS DIRECTOS
(-) COSTOS INDIRECTOS
DEPRECIACION
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo IV Evaluación Financiera del Proyecto
pág. 70 Proyecto Final ECOTEC
C. COSTO/BENEFICIO
Cuadro N. 37
DESCRIPCION Valores Año 1
Costos Directos 389.018
Costos Indirectos 48.479
Depreciación 19.334
Gastos Financieros 9.753
Costo Total 466.585
Unidades Anuales 2.305.720
Costo Unitario 0,20
Precio de Venta Promedio 0,27
Utilidad Unitaria 0,07
Margen Unitario 25%
ANÁLISIS COSTO UNITARIO
FUENTE: ANALISIS DE CAMPO 2010 / AUTOR: EL INVESTIGADOR
Capítulo V Impacto del Proyecto de Inversión
pág. 71 Proyecto Final ECOTEC
CAPITULO V
IMPACTO DEL PROYECTO DE INVERSION
5.1 VALOR AGREGADO
Hemos considerado que nuestro valor agregado será el darles seguridad y confianza a nuestros
consumidores. Las constructoras sentirán tranquilidad de que el producto que ofrecemos no les
causará futuros problemas. Además de ser una empresa bien establecida y con experiencia en el
mercado.
Tendremos ejecutivos de ventas con experiencia en construcciones. Como somos una empresa
familiar que aparte de funcionar como fabrica también tiene locales de materiales de construcción,
los vendedores podrán brindarles información sobre otros productos.
Conclusiones y Recomendaciones
pág. 72 Proyecto Final ECOTEC
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Al culminar este proyecto se ha llegado a la conclusión que la creación de la fábrica de bloques de
concreto para proyectos de bajo costo, tendrá gran aceptación por los consumidores. Esto se debe
a que hoy en día la ciudad está en constante crecimiento y en especial en sectores de clase social
media, media-baja, lo cual facilita la introducción de nuestro producto. Las personas a la cuales se
entrevisto, consideraron que un producto así causaría gran impacto debido a que disminuirán los
costos de las viviendas en dichos sectores.
La planta está ubicada estratégicamente, cerca de todos los posibles clientes. Además se encuentra
en la zona industrial, lo que facilita la obtención de permisos. Factor fundamental en la localización,
es el tener rápido acceso a avenidas principales como la vía a daule, perimetral, a samborondón, y
terminal terrestre – pascuales, entre otras.
Debemos tomar en cuenta que al poner este proyecto en marcha se verán beneficiados tanto los
constructores e inversionistas como los consumidores finales al tener un ahorro económico.
Referencias Bibliográficas
pág. 73 Proyecto Final ECOTEC
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS:
Internet
http://www.computrabajo.com.ec/bt-empd-concreto.htm
Acceso 17 de Diciembre del 2009
Internet
http://www.bloqcim.com/HISTORIA.htm
Acceso 20 de Diciembre del 2009
Internet
http://www.monografias.com
Acceso 20 de Abril 2010
Internet
http://www.inec.gov.ec/web/guest/inicio
Acceso 2 de Mayo 2010
Internet
http://www.ecuadorencifras.com/cifras-inec/main.html
Acceso 25 de Abril 2010
Arq. Carlos García, constructor.
Arq. Ramiro Fernández, constructo del Grupo Romero.
Arq. Justino Ycaza, constructor independiente.
Anexos
pág. 74 Proyecto Final ECOTEC
FORMULA PARA POBLACIONES FINITAS
Representatividad de la Muestra Total
N= tamaño de la población 500
n= tamaño de la muestra 60
z= nivel de confianza 90%(1,65 valor z)
e= margen de error (10%) 10
p= 50% 50
q= 50% (1-p) 50
n = Z^2 * (p*q) * N
[e2 * (N – 1)] + z^2 * p * q
n = (1,65)^2 * (0,50*0,50 * 500)
[(0,10)^2 * (500 – 1)] + (1,65)^2 * 0,50 *0, 50
n = 2,72(0,50 x 0, 50 x 500) = 340 = 60 Personas
(0,01x499) + (2,72x0,50x 0,50) 5,67
Anexos
pág. 75 Proyecto Final ECOTEC
Encuestas:
1. ¿Cuál es la parte más importante de una obra?
Estructura Acabados Diseño Otros:
2. ¿Cuál considera que es la función de un bloque?
Estructural Definición de Ambientes Otros:
3. ¿En qué tipo de productos, tiene mayor importancia la marca al momento de
comprar?
Cemento Hierro Tuberías Bloques Sanitarios
4. ¿Qué tipo de bloque compra o utiliza en sus obras?
Rocafuerte Piedra Pómez Otros:
5. Enumere del 1 al 5 la característica de mayor importancia en un bloque.
Considere el 1 de mayor importancia, y el 5 de menor importancia.
Porosidad
Resistencia
Precio
Diseño
Marca
6. ¿De acuerdo a que elige a sus proveedores de bloques?
Precio Calidad Crédito Tiempo de Entrega Inventario
7. Prefiere un bloque liviano o pesado.
8. ¿Con qué frecuencia hace sus pedidos?
Diario Semanal Quincenal Mensual
Anexos
pág. 76 Proyecto Final ECOTEC
9. ¿De qué cantidad normalmente son sus pedidos?
200 – 500 500 – 800 800 – 1200 1200 +
10. ¿Le han ofrecido alguna vez un bloque diferente al Piedra Pómez y al
Rocafuerte? Menciónelo.
11. ¿Ha comprado este tipo de bloque?
Si No
12. Si su respuesta anterior fue no. ¿Por qué no realizó la compra?
13. ¿Le agradaría tener como alternativa un producto intermedio entre los bloques
Piedra Pómez y el Rocafuerte que satisfaga sus necesidades?
Si No
14. ¿Qué es lo más importante que debe tener un bloque intermedio
para ser comprado?
Calidad Mayor Resistencia Precio Otros:
Anexos
pág. 77 Proyecto Final ECOTEC
ASIGNACION DE PRECIOS
Bloque V - 9
Precio de Venta = Costo
1 - % de ganancia deseado
Precio de Venta = 0,13
1 - 0,43
Precio de Venta = 0,23
Bloque V - 7
Precio de Venta = Costo
1 - % de ganancia deseado
Precio de Venta = 0,10
1 - 0,52
Precio de Venta = 0,21
Bloque V - 15
Precio de Venta = Costo
1 - % de ganancia deseado
Precio de Venta = 0,21
1 - 0,41
Precio de Venta = 0,36
Anexos
pág. 78 Proyecto Final ECOTEC