DiarioImportaciones El Coral SACLibro Diario al mes de Diciembre del 2006Importaciones SACRUC 20154874114Libro Diario al mes de Diciembre del 20061S/,S/,S/,31Valores900000000311Acciones9,000,000.0050Capital900000000501Capital social9,000,000.00Por la emisin de acciones.214Cuentas por cobrar a accionistas y personal900000000144Suscripciones pendientes de cancelacion9,000,000.0031Valores900000000311Acciones9,000,000.00Por la suscripcin de acciones.340Tributos por pagar702609300401Gobierno central4011 IGV7,026,093.0060Compras10297742000601Mercaderias102,977,420.0019,565,709.8063Servicios prestados por terceros2017006.8229452631632Honorarios2,017.0040Tributos por pagar3927000000401Gobierno central4015 Derechos aduaneros39,270,000.0042Proveedores7073553000421Facturas por pagar70,735,530.00Por el registro de compras folio N2420Mercaderias10292700000201Almacen102,927,000.0026Suministros diversos5042000261Suministros diversos50,420.0061Variacion de existencias10297742000611Mercaderias102,977,420.00Segn Kardex512Clientes10288502000121Facturas por cobrar102,885,020.0040Tributos por pagar1642702000401Gobierno central4011 IGV16,427,020.0070Ventas8645800000701Mercaderias86,458,000.00Segn registro de Ventas669Costo de ventas7204890000691Mercaderias72,048,900.0020Mercaderias7204890000201Almacen72,048,900.00Segn Kardex costo de ventas762Cargas de personal3270000621Sueldos32,700.0068Provisiones del ejercicio1000000686CTS10,000.0040Tributos por pagar660000Van al folio N 034059595700040592347000Libro Diario al mes de Diciembre del 200603Vienen del folio N 024059595700040592347000401Gobierno central4011 IGV6,600.0041Remuneraciones por pgar3360000411Remuneraciones por pagar33,600.0047Beneficios sociales de los trabajadores250000471CTS2,500.00Por planilla de sueldos.894Gastos administrativos2989000942Sueldos29,890.0095Gastos de ventas1281000952Sueldos12,810.0079Cargas imputables a cuentas de costos4270000792Sueldos42,700.00Por destino de los gastos de planilla910Caja y bancos16109540600101Caja161,095,406.0010Caja y bancos863363000101Caja8,633,630.0012Clientes7746177600121Facturas por pagar77,461,776.0014Cuentas por cobrar a accionistas y personal900000000144Suscripciones pendientes de cancelacion9,000,000.0046Cuentas por pagar diversas6600000000469Otras cuentas por pagar diversas66,000,000.00Por los ingresos segn Libro Caja1010Caja y bancos3501886200101Caja35,018,862.0040Tributos por pagar3927000000401Gobierno central4011 IGV39,270,000.0041Remuneraciones por pgar2610000411Remuneraciones por pagar26,100.0042Proveedores7067553000421Facturas por pagar70,675,530.0046Cuentas por pagar diversas20500000469Otras cuentas por pagar diversas205,000.0010Caja y bancos14519549200101Caja145,195,492.00Por los egresos segn Libro Caja1138Cargas diferidas2376000000381Intereses por devengar23,760,000.0046Cuentas por pagar diversas2376000000469Otras cuentas por pagar diversas23,760,000.00Intereses del prstamo del Banco - Pagar1238Cargas diferidas180000381Intereses por devengar1,800.0042Proveedores6000000421Facturas por pagar60,000.0042Proveedores6180000Van al folio N 047361149680073611496800Libro Diario al mes de Diciembre del 200604Vienen del folio N 037361149680073611496800423Letras por pagar61,800.00Canje de facturas por letras1312Clientes5305050600123Letras por cobrar53,050,506.0012Clientes51442915000121Facturas por cobrar51,442,915.0049Ganancias diferidas160759100491Ventas diferidas1,607,591.00Canje de facturas por letras1402Documentos en descuento y cobranza6,364,493.7363644937309Cuentas de orden en el contrario6,364,493.73636449373Letras remitidas a cobranzas Repblica1567Cargas financieras66715000671Intereses y gastos de prestamos667,150.0012Clientes667150000123Letras por cobrar667,150.00Intereses de Letras descontadas1696Gastos financieros66715000967Intereses de letras667,150.0079Cargas imputables a cuentas de costos66715000797Intereses de letras667,150.00Destino de las facturas en letras decontadas1749Ganancias diferidas160759100491Ventas diferidas1,607,591.0077Ingresos financieros160759100771Ingresos sobre prestamos otorgados1,607,591.00Intereses percibidos en el canje de facturasdescontadas por letras.1802Documentos en descuento y cobranza26,018,861.65260188616509Cuentas de orden en el contrario26,018,861.652601886165Letras descontadas por el Banco1931Valores20000000311Acciones200,000.0046Cuentas por pagar diversas20000000469Otras cuentas por pagar diversas200,000.00Suscripcin de acciones de la empresa B2063Servicios prestados por terceros300000632Honorarios3,000.0065Cargas diversas de gestion200000653Suscripciones2,000.0046Cuentas por pagar diversas500000469Otras cuentas por pagar diversas5,000.00Compras y trmites varios pre-operativos2124Materias primas y auxiliares500000241Materias primas5,000.00Van al folio N 058247007203882469572038Libro Diario al mes de Diciembre del 200605Vienen del folio N 04824700720388246957203872Produccion almacenada500000721Inmueble, maquinarias y equipos5,000.00Traslado de los gastos pre-operativos a la cuenta deintangibles.2261Variacion de existencias5042000616Suministros diversos50,420.0026Suministros diversos5042000261Suministros diversos50,420.00Retiro de los suministros del almacen2394Gastos administrativos3025200946Suministros diversos30,252.0095Gastos de ventas2016800956Suministros diversos20,168.0079Cargas imputables a cuentas de costos5042000796Suministros diversos50,420.00Aplicacin de los suministros a las cuentas deexplotacin.2494Gastos administrativos350900943Diversos3,509.0095Gastos de ventas350800953Diversos3,508.0079Cargas imputables a cuentas de costos701700795Diversos7,017.00Destino de las cuentas de gastosde los asientos 3 y 20.2561Variacion de existencias7204890000611Mercaderias72,048,900.0069Costo de ventas7204890000691Mercaderias72,048,900.00Por el destino de la cuenta 692679Cargas imputables a cuentas de costos0.007672870094Gastos administrativos0.00636510095Gastos de ventas0.00364860096Gastos financieros0.0066715000Al cierre del saldo de las cuentas de explotacin alcierre del ejercicio.2780Margen comercial0.001029774200060Compras0.0010297742000Cancelacin de la cuenta 602870Ventas0.00864580000072Produccion almacenada0.0050000080Margen comercial0.008646300000Por la cancelacion de las cuentas 70 y 722961Variacion de existencias0.00308781000080Margen comercial0.003087810000Por la cancelacion de la cuenta 61Van al folio N 06Libro Diario al mes de Diciembre del 200606Vienen del folio N 0511794328438117943284383080Margen comercial14,363,680.00143636800082Valor agregado14,363,680.001436368000Por la produccion del ejercicio3182Valor agregado0.0050170063Servicios prestados por terceros0.00501700Por la cancelacion de la cuenta 633282Valor agregado14,358,663.00143586630083Excedente bruto de explotacion14,358,663.001435866300Por la cancelacion de la cuenta 823383Excedente bruto de explotacion0.00327000062Cargas de personal0.003270000Por la cancelacion de la cuenta 623483Excedente bruto de explotacion14,325,963.00143259630084Resultado de explotacion14,325,963.001432596300Por la cancelacion de la cuenta 833584Resultado de explotacion12,000.00120000065Cargas diversas de gestion0.0020000068Provisiones del ejercicio0.001000000Por la cancelacion de las cuentas 65 y 683684Resultado de explotacion14,313,963.00143139630085Resultado antes de participaciones e impuestos14,313,963.001431396300Por la cancelacion de la cuenta 843785Resultado antes de participaciones e impuestos0.006671500067Cargas financieras0.0066715000Por la cancelacion de la cuenta 853877Ingresos financieros0.0016075910085Resultado antes de participaciones e impuestos0.00160759100Por la cancelacion de la cuenta 773985Resultado antes de participaciones e impuestos15,254,404.00152544040089Resultado del ejercicio15,254,404.001525440400Por la cancelacion de la cuenta 854089Resultado del ejercicio15,254,404.00152544040059Resultados acumulados1525440400591Utilidades no distribuidas15,254,404.00Por la cancelacion de la cuenta 894140Tributos por pagar0.0094075270041Remuneraciones por pagar0.0075000042Proveedores0.00618000046Cuentas por pagar diversas0.00897600000047Beneficios sociales de los trabajadores0.0025000050Capital0.0090000000059Resultados acumulados15,254,404.001525440400Van al folio N 073313932233833139332238Libro Diario al mes de Diciembre del 200607Vienen del folio N 05331393223383313932233810Caja y bancos0.00422851460012Clientes0.00263636850020Mercaderias0.00308781000024Materias primas0.0050000031Valores0.002000000038Cargas diferidas0.002376180000Por el cierre del pasivo, patrimonio y activo alconcluir operaciones del presente ejercicio.

MayorLibro Mayor al mes de10 Caja y Bancos9A varios03009Por Caja y bancos038,633,6300010A Caja y bancos030010Por varios03145,195,4920000153,829,1220012 Clientes5A varios02102,885,020009Por caja y bancos0377,461,7760013A varios0453,050,5060013Por clientes0451,442,9150015Por Cargas financieras04667,15000155,935,52600129,571,8410014 Cuentas por cobrar a accionistas y personal2A Valores029,000,000009Por Caja y bancos039,000,000009,000,000009,000,0000020 Mercaderas4A variacin de existencias02102,927,000006Por Costo de ventas0272,048,90000102,927,0000072,048,9000024 Materias Primas y Auxiliares21A Produccin inmovilizada045,000005,0000026 Suministros diversos4A Variacin de existencias0250,4200022Por variacin de exist.0550,4200050,4200050,4200031 Valores1A Capital029,000,000002Por cuentas por cobrar a ac.029,000,0000019A Cuentas por pagar div.04200,000009,200,000009,000,0000038 Cargas diferidas11A cuentas por pagar div.0323,760,0000012A Proveedores031,8000023,761,8000040 Tributos por pagar3A varios027,026,093003Por varios0239,270,0000010A Caja y bancos0339,270,000005Por clientes0216,427,020007Por varios026,6000046,296,0930055,703,6200041 Remuneraciones y participaciones por pagar10A caja y bancos0326,100007Por varios0333,6000026,1000033,6000042 Proveedores10A caja y bancos0370,675,530003Por varios0270,735,5300012A proveedores0360,0000012Por varios0361,8000070,735,5300070,797,3300046 Cuentas por cobrar diversas10A caja y bancos03205,000009Por caja y bancos0366,000,0000011Por cargas diferidas0323,760,0000019Por valores04200,0000020Por varios045,00000205,0000089,965,0000047 Beneficios sociales de los trabajadores7Por varios032,500002,5000049 Ganancias diferidas17A ingresos financieros041,607,5910013Por clientes041,607,591001,607,591001,607,5910050 Capital1Por Valores029,000,000009,000,0000060 Compras3A varios02102,977,42000102,977,4200061 Variacin de existencias22A suministros diversos0550,420004Por varios02102,977,4200050,42000102,977,4200062 Cargas de personal7A varios0232,7000032,7000063 Servicios prestados por terceros3A varios022,0170020A cuentas por cobrar div.043,000005,0170065 Cargas diversas de gestin20A cuentas por cobrar div.042,000002,0000067 Cargas Financieras15A Clientes04667,15000667,1500068 Provisiones del ejercicio7A varios0210,0000010,0000069 Costo de ventas6A mercaderas0272,048,9000072,048,9000070 Ventas5Por Clientes0286,458,0000086,458,0000072 Produccin inmovilizada21Por Materias primas y aux.055,000005,0000077 Ingresos financieros17Por ganancias diferidas041,607,591001,607,5910079 Cargas imputables a cuentas de costos8Por Varios0342,7000016Por Gastos financieros04667,1500023Por varios0550,4200024Por varios057,01700767,2870094 Gastos administrativos8A cargas imputables a ctas.0429,8900023A cargas imputables a ctas.0530,2520024A cargas imputables a ctas.053,5090063,6510095 Gastos de ventas8A cargas imputables a ctas.0412,8100023A cargas imputables a ctas.0520,1680024A cargas imputables a ctas.053,5080036,4860096 Gastos financieros16A cargas imputables a ctas.04667,15000667,15000O2 Documentos en descuento y cobranza14A cuentas de orden en el046,364,4937318A cuentas de orden en el0426,018,8616532,383,35538O9 Cuentas de orden en el contrario14Por documentos en dcto. Y046,364,4937318Por documentos en dcto. Y0426,018,8616532,383,35538

Balance de comprobacionBalance de ComprobacinCODIGOCUENTASSUMAS DEL MAYORSALDOSAJUSTESINVENTARIORESULTADO POR NATURALEZARESULTADO POR FUNCIONPCGRDEL MAYORDebeHaberDeudorAcreedorDebeHaberActivoPasivoPrdidasGananciasPrdidasGanacias10Caja y bancos12Clientes14Cuentas por cobrar a accionistas y per.20Mercaderas24Materias primas y auxiliares26Suministros diversos31Valores38Cargas diferidas40Tributos por pagar41Remuneraciones por pagar42Proveedores46Cuentas por pagar diversas47Beneficios sociales de los trabajadores49Ganancias diferidas50Capital60Compras61Variacin de existencias62Cargas de personal63Servicios prestados por terceros65Cargas diversas de gestin67Cargas financieras68Provisiones del ejercicio69Costo de ventas70Ventas72Produccin inmovilizada77Ingresos financieros79Cargas imputables a cuentas de costos94Gastos administrativos95Gastos de ventas96Gastos financierosSUMAS:SALDOSTOTALES

Balance generalBALANCE DE SITUACION FINANCIERAPor el periodo terminado alACTIVOPASIVOActivo CorrienteS/.Pasivo CorrienteS/.Caja y BancosTributos por pagarClientesRemuneraciones por pagarCuentas por cobrar trabaj. Y acc.ProveedoresMercaderasCuentas por pagar diversasMaterias primas y aux.Beneficios sociales trab.Cargas diferidasTotal Pasivo CorrienteTotal Activo corrientePasivo no CorrienteDeudas que superenActivo no Corrienteel ao de vencimientoInversiones en ValoresTotal Pasivo no corrientePATRIMONIOTotal activo no corrienteCapitalResultados del ErjercicioTotal patrimonio netoTOTAL ACTIVOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EEGGPPEstado de Ganacias y PrdidasEstado de Ganancias y Prdidas(Por Funcin)(Por Naturaleza)Por el mes dePor el mes deS/.S/.70Ventas Brutas70Venta de MercaderasMas:60Compra de Mercaderas72Produccin inmovilizada61(+/-) Variacin de mercaderasVentas NetasMargen ComercialMenos:Mas:69Costo de Ventas72Produccion almacenadaUtilidad BrutaMenos:62Cargas de Personal94Gastos administrativosExcedente bruto de explotacion95Gastos de ventas63Servicios prestados por tercerosUtilidad (o prdida) por depreciacin65Cargas diversasMas:68Provisiones del ejercicio73Dctos. Rebajas y bonif. ObtenidosResultado de explotacin75Ingresos Diversos76Ingresos Excepcionales77Ingresos financieros77Ingresos Financieros67Cargas financierasMenos:Resultado antes de participaciones e IR66Cargas Excepcionales96Gastos FinancierosUtilidad neta antes de participacionMenos:ParticipacionesImpuesto a la RentaUtilidad del ejercicioMenos:Reserva LegalUtilidad de libre disposicin