FORMATOS CONTABLES

FORMATO: LIBRO DIARIO GENERAL

LIBRO DIARIOPERIODO:RUC:DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTA NUMENCLATURA MOVIMIENTO

GLOSA DEBE HABER

NÚMERO CORRELAT

IVO


TOTALES:

DOCENTE: CPC. Zarate Dalens, Sonia

FORMATO DE KARDEX

PERIODO:

RUC: COSTO DE VENTA

DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EXISTENCIA INICIAL

ESTABLECIMIENTO: COMPRAS(+)

DISCRIPCION: EXISTENCIA FINAL(-)

METODO DE VALUACION: COSTO DE VENTA

N° FECHAENTRADAS SALIDAS SALDOS

CANTIDAD VAL. UNIT. IMPORTE CANTIDAD VAL. UNIT. IMPORTE CANTIDAD VAL. UNIT. IMPORTE

TOTALES:

FORMATO DE REGISTRO DE COMPRAS

ISC

CUENTA

42 46

CANCELADO CREDITO CANCELADO CREDITO NUMEROIGV

ADQUISICIONES GRABADAS

DESTINADAS A OPERACIONES NO

GRABADAS

ADQUISICIONES

GRAVADAS SIN

DERECHO ACREDITO

FISCAL

VALOR DE LAS

ADQUISICIONES NO

GRABADAS

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOSIMPORTE

TOTAL

Nº DE COMPROBANT

E DE PAGO EMITIDO POR

SUJETO NO DOMICILIADO

CONSTANCIA DE DEPOSITO DE DETRACCION

BASE IMPONIBLE

FECHA SERIE

CONSTANCIA DE DEPOSITO DE DETRACCION TIPO DE

CAMBIO

REFERENCIA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE

MODIFICA

TIPO

(T

ABL

A 1

0)

Nº DEL COMPROBANTE

DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE EMICION

FACTURAS


"POVEA "S.A."AV. La cultura nº 1007

RUC. 565779837

SEÑOR(ES): ______________________________________________ DIA.________

DIRECCIÓN:______________________________________________ MES: _______

R.U.C. ________________ GUI DE REMIS._____________________ AÑO: _______

CANT. UNIDAD DESCRIPCIÓN P. UNITARIO IMPORTE

SON: V. DE VENTA

CANCELADO: IGV 18%

Fecha_____de_____________del 2013 TOTAL

"POVEA S.A."AV. La cultura nº 1007

RUC. 565779837

SEÑOR(ES): ______________________________________________ DIA.________DIRECCIÓN:______________________________________________ MES: _______R.U.C. __________________ GUIA DE REMIS.__________________ AÑO: _______


SON: V. DE VENTACANCELADO: IGV 18%


IMPRESIONES "ANP"de: ventura fradyRUC. 25456785788

RUC:FACTURA

Nº 001--001


RUC:FACTURA

Nº 001--002

FACTURAS


IMPORATCIONES "EL SUR"AV. La cultura nº 46377

RUC. 565779837

SEÑOR(ES): ______________________________________________ DIA.________DIRECCIÓN:______________________________________________ MES: _______R.U.C. _______________ GUIA DE REMIS._____________________ AÑO: _______




IMPORATCIONES "EL SUR"AV. La cultura nº 46377

RUC. 565779837

SEÑOR(ES): ______________________________________________ DIA.________DIRECCIÓN:______________________________________________ MES: _______R.U.C. _______________ GUIA DE REMIS._____________________ AÑO: _______




RUC:FACTURA

Nº 001--102


RUC:FACTURA

Nº 001--108

FACTURAS


Fecha_____de_____________del 2013 TOTALIMPRESIONES "ANP"de: ventura fradyRUC. 25456785788

ACEP

TAN

TENUMERO REF DEL GIRADOR LUGAR DE GIRO FECHA DE GIRO F. DE VENCIMIENTO

Por esta LETRA DE CAMBIO, se servirá(n) incodicionalmente a la orden de: _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________la cantidad de:

En la siguiente lugar o con cargo en la cuenta de Banco:__________________________________________________________________________________

Girado a _________________________________________________ IMPORTE A DEBITAR EN LA SIGU. CUENTA DEL BANCO QUE SE INDICA

NO

MB.

DEL

REP

RESE

NTA

NTE

_________________________________________________________ BANCO

Domicilio_________________________________________________DNI __________________________telef. ______________________

Fiador: ___________________________________________________ Nombres/Denominacion o Razon S.____________________Aval permanente: _________________________________________ DNI._________________DNI _______________________telef. _________________________firma ____________________________________________________Nombre del Representante _________________________________

F. DE VENCIMIENTO MONEDA E IMPORTE

Por esta LETRA DE CAMBIO, se servirá(n) incodicionalmente a la orden de: _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________la cantidad de:

En la siguiente lugar o con cargo en la cuenta de Banco:__________________________________________________________________________________IMPORTE A DEBITAR EN LA SIGU. CUENTA DEL BANCO QUE SE INDICA

OFICINA Nº DE CUENTA DOCM.

Nombres/Denominacion o Razon S.____________________DNI._________________

Firma Firma

HOJA DE TRABAJODENOMINACION O RAZON SOCIAL:RUC:PERIODO:

CUENTA DENOMINACIONSUMA MAYOR SALDO MAYOR BALANCE GENERAL RESULTADOS POR NATURALEZARESULTADOS POR FUNCION

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO+PAT. GASTOS INGRESOS COSTOS INGRESOS

TOTALES:

REGISTRO DE COMPRAS


REGISTRO DE COMPRASPERIODO:RUC:DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO IMFORMACION DEL PROVEEDOR

INTERES IGVCONDICONES DE PAGO

TIPODOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO NÚMERO DEL RUC CONTADO INTERES

TOTALES:

NUMERO CORRELATIVO DE LA

OPERACIÓN

FECHA DE EMISION DE

COMPROBANTE DE PAGO

BASE IMPONIBLE

VALOR DE COMPRA

PRECIO DE COMPRA

CODIGO O SERIE DEL COMPR.

DENOMINACION O RAZON SOCIAL

FORMATO: REGISTRO DE VENTAS


REGISTRO DE VENTAS

RUC:DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

INFORMACION DE CLIENTE

INTERES IGVCONDICIONES DE COBRO

TIPO

DOCUMENTO DE I

Nº O RUC CONTADO CREDITO

TOTALES

Nº CRRELATIVO DE

LA OPERAC

IÓN

FECHA DE EMISION DE COMP. DE

PAGO

COMPROBANTE DE PAGO

BASE IMPONIBLE

DESCUENTOS

VALOR DE VENTA

PRECIO DE VENTANº DEL

COMPROBANTE

NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

FORMATO: LIBRO DIARIO

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES:DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIO DENOMINACION DEBE HABER

Nº CORRELATIVO DEL ASIENTO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE LA OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

(TABLA 8)

NÚMERO CORRELATIVO

Nº DEL DOCUMENTO

SUSTENTATORIO

TOTALES:


LIBRO DIARIOPERIODO:RUC:DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTA NUMENCLATURA MOVIMIENTO

GLOSA DEBE HABER

1 1421

5012 PARTICIPACIONES

2101 CAJA

1421

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

101 CAJA

1413 ENTREGAS A RENDIR CUENTA


6322 LEGAL Y TRIBUTARIA

6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

6593 GASTOS DE CONSTITUCION


94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

95 GASTOS DE VENTAS.

79



3331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN

NÚMERO CORRELAT

IVO

POR LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA

SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS

PO EL COBRO DE LAS SUSCRIPCIONES DE

LOS SOSCIOSSUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS

CARGAS IMPUBLES A CUENTAS DE GASTO Y COSTO


TOTALES:

L. INVENTARIO Y BALANCES


LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES

PERIODO:RUC:DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTA DENOMINACION 5 4 3 2

TOTALES:

NÚMERO

CORRELATIVO

LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO


DESCRIPCION DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

SALDOSCÓDIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR

Nº CORRELATIVO DEL REGISTRO O

CODIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN


SALDO FINAL S/.TOTALES

LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:ENTIDAD FINANCIERA:CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

SALDO FINAL:

Nº CORRELATIVO DEL REGISTRO

O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN


Nº DE TRANSACCIONES BANCARIA, DE DOCUMENTO

SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA

OPERACIÓN

MEDIO DE PAGO

(TABLA 1)

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON

SOCIAL

TOTALES:

SALDOS

FORMATO: LIBRO MAYORPERIODO Y/O EJERCICIO:RUC:DENOMINACIÓN O RAZON SOCCIAL:código y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

DESCRIPCION O GLOSASALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDORFECHA DE LA OPERACIÓN

Nº CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

TOTALES:

FORMATO: REGISTRO DE VENTAS


PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO: RUC: DENOMINACION /SOCIAL:

Nº

DATOS DEL TRABAJADOR REMUNERACIONES DESCUENTOS APORTES DEL EMPLEADOR

APELLIDOS Y NOMBRES BASICO

GRA

TIF.

ON

P 13

%

AFP

TOTA

L RE

MU

NER

ACIO

NES

TOTA

L D

ESCU

ENTO

S

NETO A PAGAR

CARG

O D

EL

ING

RESO

ASI

GN

ACI

ON

FA

MIL

IAR

IMPU

ESTO

A

LA R

ENTA

OTR

OS

DES

CT.

(AD

ELAN

TO)

ESSALUD 9%

OTROS APORTES

APORTE OBLIGAT

ORIO 10&

COMICION

VAR. %PRIMA SEG. %


HOJA DE TRABAJODENOMINACION O RAZON SOCIAL:RUC:PERIODO:

CTA DENOMINACIONSUMA MAYOR SALDO MAYOR TRNSFERENCIA BALANCE GENERAL RESUL x NATURALEZARESULTADOS POR FUNCION

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO GASTOS INGRESOS COSTOS INGRESOS

ASIENTO RESUMEN DE

CUENTA DENOMINACIONMOVIMIENTO

DEBE HABER

TOTALES:

FORMATO: CAJA TABULADA


CAJA TABULADA


VARIOS 46 42 41 10 TOTAL FECHA CONCEPTO TOTAL 10 12COD. IMPORT.

TOTALES:

DIVISIONARIA

DIVISIONARIA

REGISTRO DE CAJA CHICA


CAJA CHICA


FECHA DETALLE C/P NºMOVIMIENTOS

40 46DEBE HABER

SALDO

LIBRO BANCOS


LIBRO BANCOSPERIODORUC DENOMINACION /RAZON SOCIAL ENTIDAD FINANCIERACUENTA CORRIENTE

FECHA CONCEPTO SUMAS SALDOSDEBE HABER DEUDOR ACREEDOR


REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

PERIODO: RUC: DENOMINACION /SOCIAL:

FECHADOCUMENTO

ACEPTANTE PLAZO AÑOVENCIMIENTO (MES)

LETRA Nº FACTRA Nº E F M A M J J A S O N DFECHA DE

ACEPTACIONIMPORTE DE

COMPRA


REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR

PERIODO: RUC: DENOMINACION /SOCIAL:

FECHADOCUMENTO

ACEPTANTE PLAZO AÑOVENCIMIENTO (MES)

LETRA Nº FACTRA Nº E F M A M J J A S O N DFECHA DE

ACEPTACIONIMPORTE DE

VENTA

ASIENTO RESUMEN DE

CUENTA DENOMINACIONMOVIMIENTO

DEBE HABER

TOTALES:

LIBRO MAYOR

CUENTA: CUENTA: CUENTA:

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER







ACTIVO

ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLEEfectivo y equivalente de efectivoCuentas por cobrar comerciales - terceros

ACTIVO REALIZABLEMercaderiasMaterias primas

ACTIVO INMOVILIZABLEInmueble, maquinarias y equiposDepreciacion, amortizacion y agotamiento acumulado

TOTAL ACTIVO:

PASIVO

PASIVOTributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud…Cuentas por pagar comerciales - terceros.Cuentas por pagar comerciales - relacionadas.

PATRIMONIO

PATRIMONIOCapitalResultados acumuladosResultados del ejercicio.

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO:

ESTADO DE RESULTADOS(POR NATURALEZA)

VENTAS NETAS(-) Compra de mercaderias(-) Variacion de existencias

MARGEN COMERCIAL(-) Servicios prestados por terceros

VALOR AGREGADO(-) Cargas del personal

EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION(-) Proviciones del ejercicio

RESULTADOS DE EXPLOTACION(+) Ingresos financieros

(-) Cargas financieras

UTILIDAD DEL EJERCICIO

ESTADO DE RESULTADOS(POR FUNCION)

VENTAS NETAS(-)Costo de ventas

UTILIDAD BRUTA(-) Gastos de administracion

PERDIDA OPRACIONALOTROS INGRESOS Y EGRESOS(+) Ingresos financieras

RESULATADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

RESULTADO DEL EJERCICIO

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO NETO

PARTIDAS CAPITAL

TOTALES:

RESULTADO ACUMULADO

FORMATOS CONTABLES

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