Gabinet e

51
FORMATO 1.1 "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PERIODO : 2014 RUC : 20045456677 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A. DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CTA. CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MO CODIGO DENOMINACION DEUDOR SUBTOTALES SALDOS TOTALES CORRELAT IVO FECHA DE LA OPERACIÓN

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GABIENTE

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FORMATO 1.1 "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"PERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓNCTA. CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR

SUBTOTALESSALDOS

TOTALES

Nº CORRELA

TIVOFECHA DE LA OPERACIÓN

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FORMATO 1.1 "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"º : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

OPERACIONES BANCARIAS CTA. CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

SUB TOTALESSALDO

Nº CORRELATIVO

FECHA DE LA OPERACIÓN MEDIO

DE PAGO APELLIDOS Y NOMBRES,

RAZON SOCIAL

NUMERO DE

TRANSANCCION

BANCARIA

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TOTALES

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FORMATO 7.1 "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS" TRIBUTARIOPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

TOTALES

FORMATO 7.1 "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS" CONTABLE

PERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

TOTALES

Nº CORRELATIVO

ADQ. ADICIONES

VALOR HISTORICO

DEL ACT. FIJOFECHA DE

ADQ.

FECHA DE INICIO DEL

USO DE ACT. FIJO

VALOR DEPRECIABLE

% DE DEPRECIACIO

N

DEPRECIACION DEL

EJERCICIO

DEPRECIACION

ACUMULADA HISTORICA

DESCRIPCION MARCA DEL ACTIVO FIJO

MODELO DEL ACTIVO FIJO

Nº CORRELATIVO

ADQ. ADICIONES

VALOR HISTORICO

DEL ACT. FIJOFECHA DE

ADQ.

FECHA DE INICIO DEL

USO DE ACT. FIJO

VALOR DEPRECIABLE

% DE DEPRECIACIO

N

DEPRECIACION DEL

EJERCICIO

DEPRECIACION

ACUMULADA HISTORICA

DESCRIPCION MARCA DEL ACTIVO FIJO

MODELO DEL ACTIVO FIJO

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PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ORD

EN APELLIDOS Y NOMBRES CARGO

SALDOS Y MOVIMIENTOS

CARGOSPP - AFP

SCTRONP 13%

TOTALES

PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ORD

EN APELLIDOS Y NOMBRES CARGO

SALDOS Y MOVIMIENTOS

CARGOSPP - AFP

ONP 13%

TOTALES

REMUNERACION

BASICA

INGRESOS DEL TRABAJADOR TOTAL

REMUNERACION

BRUTA

REMUNERACION NETA

APORTACIONES DEL EMPLEADOR

ASIGNACION

FAMILIARTOTAL

DESCUENTOESSALU

D 9%TOTAL

APORTES

REMUNERACION

BASICA

INGRESOS DEL TRABAJADOR TOTAL

REMUNERACION

BRUTA

ASIGNACION

FAMILIARTOTAL

DESCUENTO

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CALCULO Y DETERMINACION DE COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS D.L. 001-97-TR.

PERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

TRABAJADORES TOTAL REM. CTS X CADA MES PROVISION CONTABLE

Nov-14 Dec-14

TOTALES

CALCULO Y DETERMINACION DE VACACIONES TRUNCAS D. LEG. 713

PERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

TRABAJADORES TOTAL REM. 02/12 X MESESPROVISION CONTABLE

Nov-14 Dec-14

TOTALES

01/06 GRATIF. NAVID.

TOTAL REMUN. COMPUTABLE

TOTAL PROVISION CTS

TOTAL REMUN. COMPUTABLE

TOTAL PROVISION CTS

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KARDEXPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLE O/C C/NENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTOSALDO INICIALCOMPRASTOTAL EXISTENCIASCOSTO DEL ROBO

SALDO FINAL

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KARDEXPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLE O/C C/NENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTOSALDO INICIALCOMPRASTOTAL EXISTENCIASCOSTO DEL ROBO

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SALDO FINAL

KARDEXPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLE O/C C/NENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTOSALDO INICIALCOMPRASTOTAL EXISTENCIASCOSTO DEL ROBO

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SALDO FINAL

KARDEXPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLE O/C C/NENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTOSALDO INICIALCOMPRASTOTAL EXISTENCIAS

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COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL

KARDEXPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLE O/C C/NENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTOSALDO INICIALCOMPRAS

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TOTAL EXISTENCIASCOSTO DEL ROBO

SALDO FINAL

KARDEXPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLE O/C C/NENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTOSALDO INICIAL

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COMPRASTOTAL EXISTENCIASCOSTO DEL ROBO

SALDO FINAL

KARDEXPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLE O/C C/NENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

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SALDO INICIALCOMPRASTOTAL EXISTENCIASCOSTO DEL ROBO

SALDO FINAL

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HOJA DE TRABAJOPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOC: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

CTA.SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

101.1 820,210.00 820,210.00 0.00 0.00

102.1 2,500.00 986.70 1,513.30 1,513.30

104.1 849,090.00 144,159.80 704,930.20 704,930.20

121.2 142,632.00 124,932.00 17,700.00 17,700.00

122.1 8,474.58 8,474.58 8,474.58

123 27,612.00 27,612.00 27,612.00

142.1 750,000.00 750,000.00 0.00 0.00

161 1,770.00 1,770.00 0.00 0.00

201.1 101,423.73 163,407.64 61,983.91 61,983.91

322.4 100,327.07 100,327.07 100,327.07

334.1 25,380.71 25,380.71 25,380.71

373.1 12,876.04 1,947.75 10,928.29 10,928.29

391 2,390.02 2,390.02 2,390.02

401.11 25,908.20 22,693.42 3,214.78 3,214.78

403.1 2,600.00 2,600.00 2,600.00

411.1 10,937.33 13,838.74 2,901.41 2,901.41

415.1 457.41 457.41 457.41

421.2 125,032.70 124,310.54 722.16 722.16

422 2,950.00 2,950.00 2,950.00

423 28,320.00 28,320.00 28,320.00

424 2,475.00 2,475.00 0.00 0.00

RESULTADOS

RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION

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TOTALES

HOJA DE TRABAJOPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOC: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

CTA.SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

452.00 16,119.28 108,052.19 91,932.91 91,932.91

455.00 4,246.10 15,174.39 10,928.29 10,928.29

465.40 21,180.00 21,180.00 0.00 0.00

491.00 3,900.00 3,900.00 3,900.00

501.10 750,000.00 750,000.00 750,000.00

571.00 8,305.07 8,305.07 8,305.07

601.10 98,406.78 2,450.00 95,956.78 95,956.78

609.00 3,016.95 3,016.95 3,016.95

611.10 2,450.00 101,423.73 98,973.73 98,973.73 154,957.64 55,983.91

621.00 16,438.74 16,438.74 16,438.74

629.00 457.41 457.41 457.41

632.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00

636.00 1,153.00 1,153.00 1,153.00

656.00 320.00 320.00 320.00

659.20 8,377.00 8,377.00 8,377.00

673.10 1,947.75 1,947.75 1,947.75

681.00 2,263.55 2,263.55 2,263.55

691.00 154,957.64 154,957.64 154,957.64

701.00 108,500.00 108,500.00 108,500.00 108,500.00

731.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00

751.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00

791.00 33,207.45 33,207.45 33,207.45

RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION

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941.00 20,996.15 20,996.15 20,996.15 20,996.15

951.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

971.00 6,211.30 6,211.30 6,211.30 6,211.30

3,367,916.43 3,367,916.43 1,215,624.78 1,215,624.78 132,181.18 188,165.09 895,278.51 972,193.60 188,165.09 111,250.00 188,165.09 111,250.00RESULTADOS 76,915.09 76,915.09 76,915.09

TOTALES 972,193.60 972,193.60 188,165.09 188,165.09 188,165.09 188,165.09

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DETERMINACION DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS NIC 12 VERSUS L.I.R. T.U.O. D.S. 179-2004-EF (PERU)

DETERMINACION DEL I.R. CORRIENTE Y EL REINTEGRO DEL PASIVO POR I.R. DIFERIDA

DETALLE

UTILIDAD CONTABLE - EJERCICIO 2014 -76,915.09 -76,915.09(+)DIFERENCIA PERMANENTEMultas e Intereses Inc. C), Art. 44º 2,377.00 2,377.00Gastos ajenos al negocio Inc. a), Art. 44ºGastos no sustentados con C/p Inc. j), Art. 44ºCompras sin sustento de medio de pago Art. 8º Ley 28194Exceso de depreciacion utilizada Inc. I), Art. 44ºValor de mercado de remuneraciones Inc. ñ), Art. 37º(-)DIFERENCIA TEMPORALPerdida por robo de mercaderia 6,000.00 6,000.00Depreciacion acelerada (Arrend. Finan.) Art. 6º Ley 27394 -3762.27 -3762.27Desvalorizacion de existenciasOtrosUTILIDAD TRIBUTARIA - EJERCICIO 2014 -74,538.09 2,237.73 -72,300.36IMPUESTO A LA RENTA 30% -22361.427 671.319 -21690.108

1891 Utilidad -22,361.43881 Impuesto a la Renta Corriente -22361.427Por la determinacion del Impuesto a la RentaCorriente del Ejercicio 2014.

2881 Impueso a la Renta Corriente -22361.427491 Impuesto a la Renta Diferido 671.31940171 I.R. 3ra. Categ. -21690.108Por la estimacion del Imp. a la Renta Cte,con aplicación del Imp.o a la Rta Dif. Pasivodel ejercicio 2014

FUNDAMENTO LEGAL

I.R. CORRIENTE DEL EJERCICIO

PASIVO I.R. DIFERIDA (FUTUROS

EJERCICIOS)

I.R. POR PAGAR (CTE. - DIFERIDA)

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RESUMEN MENSUAL DEL MOVIMIENTO DE EXISTENCIAS: NIC 12PERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLESALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

201-001 Cocina a Gas 100 507.70 50,750.00 80 510.63 40,850.00 20 495.00 9,900.00

201-002 Lavadora 60 60.00 25,423.17 35 423.73 14,830.51 25 423.73 10,593.22

201-003 Refrigeradora 0 0.00

TOTAL DEL PERIODO 160 76,173.17 115 55,680.51 20,493.22

RESUMEN MENSUAL DEL MOVIMIENTO DE EXISTENCIAS: NIC 12PERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

FECHA DETALLESALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO

UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

201-001 Cocina a Gas 20 495.00 9,900.00 20 495.00 9,900.00 0 0.00 0.00

201-002 Lavadora 25 423.73 8,474.60 21 423.73 8,898.33 4 423.73 1,694.92

201-003 Refrigeradora 0 19 1,200.00 22,800.00 5 1,200.00 6,000.00 14 1,200.00 16,800.00

TOTAL DEL PERIODO 160 22,800.00 115 24,798.33 18,494.92

TOTAL DEL MOVIMIENTO 98,973.17 80,478.84 38,988.14

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GRATIFICACIONES POR FIESTAS NAVIDEÑASPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

TRABAJADORES TOTAL REM.X 2 MESES NOV Y DIC DESCUENTOS

ESSALUD 9%DESCUENTOS

X 02/06 ONP 13% ONP 13%

JULIAN RODRIGUEZ CUADRO 3,200.00 0.33 1,066.67 1,066.67 96.00 1,162.67

JULIA VARGAS RIVERA 1,000.00 0.33 333.33 333.33 30.00 363.33

JAVIER REYES SALAS 1,000.00 0.33 333.33 333.33 30.00 363.33

TOTALES 5,200.00 1,733.33 1,733.33 156.00 1,889.33

BASES EL CALCULO DE GRATIFICACIONES

GRATIFICACIONES FIESTAS PATRIAS: ENERO A JUNIO

GRATIFICACIONES FIESTAS NAVIDEÑAS: JULIO A DICIEMBR

EN EL PRESENTA CASO SOLO TRABAJARON 2 MESES NOV Y DIC

REMUNERACION NETA

TOTAL A PERCIBIRGRAT.

NAVID.RET. I.R. 5tO

RET. I.R. 5tO

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GRATIFICACIONES POR FIESTAS NAVIDEÑAS

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LIBRO MAYORPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

Page 23: Gabinet e

LIBRO MAYORPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

Page 24: Gabinet e

LIBRO MAYORPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

Page 25: Gabinet e

LIBRO MAYORPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

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LIBRO MAYORPERIODO : 2014RUC : 20045456677APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

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