GESTION CAPITALES DICIEMBRE 2014 SUBGERENCIA OPERACIONES DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS Preparado...

GESTION CAPITALES DICIEMBRE 2014SUBGERENCIA OPERACIONES

DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS

Preparado por: Luis Poblete R.

AGENDA DICIEMBRE 2014• Flujo de Capitales.• Socios Vigentes por Institución(Número,

Capitales , Créditos, DAP, LAC).• Socios Incorporados por Institución.• Socios Renunciados por Institución.• Socios que no cumplen con capital mínimo.• Socios Fallecidos por Institución.• Socios que aportan capital por Institución y

medios de pagos.


AGENDA DICIEMBRE 2014

• Cumplimiento Normativo (Calce BCCH).• Factor de las Pérdidas Acumuladas, en los

capitales de los socios.• Impacto de la pérdida para los capitales de los

10 socios mayoritarios.• Impacto en los aportes de capital (cuotas de

participación) en otras cooperativas de ahorro y crédito, con pérdidas acumuladas al cierre del año 2014.


AGENDA DICIEMBRE 2014

• Patrimonios Anuales últimos 6 años.• Patrimonios Mensuales Enero – Diciembre

2014.• Indicadores SBIF de Actividad, Solvencia y

Rentabilidad, en cuanto a Capital y Reservas.


FLUJO CAPITALES


MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES ACUMULADOENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$

SALDO INICIAL 15.101.498 15.112.191 15.115.446 15.120.330 15.125.815 15.127.802 15.131.266 15.132.646 15.134.296 15.136.626 15.136.626 15.136.626 15.101.498MOVIMIENTOS GENESIS DEL MESAPORTES COOPERATIVA 71.533 62.211 66.783 56.626 58.935 59.847 63.926 55.344 55.677 59.719 53.507 73.819 737.928APORTES MAXIMIZA 9.500 4.170 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.670APORTES MECANIZADO 77.345 74.031 79.448 73.368 74.805 73.793 73.300 72.923 71.193 72.311 71.050 70.695 884.261APORTES PAC 40.355 40.142 40.850 38.745 39.908 40.079 41.366 41.434 41.254 42.010 41.635 42.170 489.948ABONO DESCUENTO INDEBIDO 9.492 0 12.060 33 16.239 54 209 0 0 4.321 0 5.968 48.378ACTUALIZACION RENUNCIAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.922 2.083 1.491 5.496ABONO CORRECCION MONETARIA 2014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 851.738 851.738CIERRE CUENTAS POR DEFUNCION -12.023 -6.275 -10.556 -8.012 -11.973 -8.107 -10.775 -16.711 -9.196 -5.117 -3.757 -9.758 -112.259 GIROS PARCIALES -102.590 -76.289 -67.200 -91.584 -78.530 -67.628 -128.293 -77.857 -211.769 -72.340 -74.197 -91.598 -1.139.875 GIROS POR RENUNCIAS -95.998 -43.167 -54.284 -47.718 -43.984 -45.963 -40.288 -69.340 -152.186 -46.825 -41.368 -27.877 -709.000 PAGO LCFG -34.444 -19.305 -11.838 -2.924 -3.741 -5.935 -2.685 -5.396 -4.539 0 0 0 -90.805 PAGO MORA -43.755 -65.097 -41.903 -44.452 -43.669 -40.520 -37.120 -43.393 -39.720 -38.435 -44.409 -36.853 -519.326 CARGO POR PERDIDA ACUMULADA -4.200 0 -5.126 -5.661 -1.396 -1.178 -837 -2.113 -2.395 -1.005 -895 -750 -25.557 REVERSA PROVISION GIROS MES ANTERIOR 499.786 404.307 371.475 374.824 337.760 342.368 343.347 300.771 254.012 0 0 0 3.228.649PROVISION GIROS DEL MES -404.307 -371.475 -374.824 -337.760 -342.368 -343.347 -300.771 -254.012 0 0 0 0 -2.728.863 TOTAL MOVIMIENTOS GENESIS DEL MES 10.693 3.254 4.884 5.485 1.987 3.464 1.380 1.650 2.331 16.561 3.649 879.045 934.384SALDO CAPITALES AL CIERRE DE MES 15.112.191 15.115.446 15.120.330 15.125.815 15.127.802 15.131.266 15.132.646 15.134.296 15.136.626 15.153.188 15.156.837 16.035.882 16.035.882

MOVIMIENTOS DE LA CARTERA DE CAPITALES SOCIOS DESDE EL 01 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2014

CONCEPTOS

VARIACION FLUJO CAPITAL La variación de flujos de capital con respecto al

cierre del año 2013, presenta una variación positiva de MM$ 82, generando un aumento mínimo de 0,55%.

La capitalización total del año 2014 alcanzó a MM$ 934, de los cuales MM$ 852 son por efecto de la corrección monetaria, que según instrucciones de la SBIF no pueden ser considerados como flujo.(No son Aportes efectivos).


SBIF SUSPENDE PROVISION GIROS A contar del mes de Septiembre 2014 por

indicaciones de la SBIF, se suspendió provisionar al cierre de mes, los giros de capital que cumplían con el calce, a cambio, se instruyó aplicar el calce efectuando los giros efectivos parciales y totales que cumplen con el calce dentro del mes, con ello, los giros quedan a disposición del socio en caja en el cierre de cada mes. Ello implica efectuar giros masivos totales y parciales en el cierre de mes.


ACTUALIZACION RENUNCIAS A contar del mes de Octubre se está realizando

el cálculo manual de la actualización de las renuncias vía variación de U.F., de esta manera se está cumpliendo con lo que exige la normativa, que indica que las renuncias deben ser actualizadas a la fecha de pago (entiéndase como fecha de pago la fecha en que quedan disponibles en caja para el retiro por parte de los socios).


ACTUALIZACION-PERDIDAS RENUNCIAS Durante el mes de Diciembre la actualización de

las renuncias significó reconocer en resultados una pérdida por M$ 1.491.

El reconocer la actualización de las renuncias que ya fueron pagadas en el año 2014, significa reconocer una pérdida por $ 12.544.967, la que a la fecha no ha sido reconocida.

Las pérdidas que absolvieron los socios que se les canceló su renuncia en el mes de Diciembre alcanzó la suma de M$ 750.


NUMERO SOCIOS VIGENTES


MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MESENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N°

CAPREDENA 17.398 17.366 17.313 17.264 17.235 17.197 17.165 17.122 17.004 16.979 16.954 16.927CAPREDENA-COOPERATIVA 3.808 3.807 3.808 3.805 3.804 3.798 3.801 3.790 3.773 3.771 3.773 3.770FACH 6.199 6.159 6.119 6.082 6.048 5.998 5.980 5.926 5.809 5.772 5.746 5.787FACH-2 192 190 189 188 186 185 179 176 170 167 166 163FACH-3 884 884 880 873 868 866 850 830 809 792 790 784DGAC 1.683 1.677 1.676 1.671 1.647 1.638 1.636 1.631 1.611 1.605 1.597 1.591DGAC-BIENESTAR 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 7TOTAL INSTITUCIONAL 30.172 30.091 29.993 29.891 29.796 29.690 29.619 29.483 29.184 29.094 29.034 29.029CONVENIOS REGIONALES 4.563 4.536 4.491 4.496 4.500 4.536 4.594 4.631 4.616 4.678 4.832 5.017CIRCULOS 26 26 26 26 25 25 25 25 25 24 22 22COMERCIALES 424 424 423 423 423 423 424 423 423 423 423 423ENLACE 33 34 34 33 32 33 33 37 42 41 44 45LIBRES EMPLEADO PRIVADO 1.021 1.035 1.074 1.085 1.099 1.105 1.111 1.120 1.109 1.133 1.130 1.127LIBRES EMPLEADO PUBLICO 450 451 451 455 478 481 484 497 488 486 483 481LIBRES PROYECTO 643 692 726 741 769 794 826 870 894 919 954 980LIBRES 1.421 1.420 1.417 1.417 1.413 1.408 1.408 1.398 1.387 1.383 1.377 1.372TOTAL NO INSTITUCIONAL 8.581 8.618 8.642 8.676 8.739 8.805 8.905 9.001 8.984 9.087 9.265 9.467

TOTALES 38.753 38.709 38.635 38.567 38.535 38.495 38.524 38.484 38.168 38.181 38.299 38.496

SOCIOS

NUMERO DE SOCIOS VIGENTES AL 31 DICIEMBRE 2014

VARIACION NUMERO SOCIOS La variación de número de socios respecto al

cierre del año 2013, presenta una disminución de 443 socios, correspondiente a un -1,14%, esto se explica porque se incorporaron 1.768 socios y se retiraron 2.211 socios.

Los socios institucionales en el año 2014, disminuyeron en 1.312 representado un -4,32%.

Los socios no institucionales en el año 2014, aumentaron en 869 representando un 10,11%.


CAPITALES SOCIOS VIGENTES



2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$

CAPREDENA 7.906.401 7.907.355 7.907.295 7.911.531 7.912.398 7.918.548 7.817.807 7.912.602 7.836.880 7.838.586 7.836.370 8.292.756CAPREDENA-COOPERATIVA 1.215.917 1.220.053 1.230.858 1.235.063 1.243.797 1.240.027 1.221.064 1.239.469 1.219.940 1.223.166 1.239.246 1.317.950FACH 2.707.816 2.666.106 2.649.282 2.638.435 2.636.972 2.629.847 2.556.526 2.608.026 2.545.813 2.528.298 2.517.625 2.653.428FACH-2 67.795 68.027 68.006 67.839 67.330 67.752 63.353 64.121 61.498 61.005 58.456 61.432FACH-3 232.653 234.432 237.580 237.741 240.421 243.800 236.348 241.223 235.720 233.342 235.267 247.961DGAC 967.267 968.617 971.948 971.297 960.214 959.353 933.199 960.081 936.608 936.588 936.366 987.741DGAC-BIENESTAR 1.522 1.567 1.612 1.657 1.657 1.657 1.507 1.686 1.571 1.571 1.520 1.293TOTAL INSTITUCIONAL 13.099.372 13.066.156 13.066.580 13.063.563 13.062.789 13.060.984 12.829.804 13.027.207 12.838.029 12.822.555 12.824.851 13.562.562CONVENIOS REGIONALES 719.606 715.389 720.455 715.523 717.517 721.381 689.347 705.330 684.380 684.468 686.844 729.161CIRCULOS 18.386 19.453 19.997 20.217 19.932 20.152 20.047 20.664 20.070 19.849 18.624 19.690COMERCIALES 1.415.655 1.419.855 1.419.676 1.394.696 1.387.989 1.387.692 1.318.178 1.348.182 1.310.182 1.340.192 1.340.197 1.418.615ENLACE 354 369 404 368 383 440 455 460 495 535 580 659LIBRES EMPLEADO PRIVADO 53.636 53.093 54.580 54.703 55.444 54.789 52.192 53.439 50.543 51.109 50.398 52.839LIBRES EMPLEADO PUBLICO 57.096 56.571 54.968 55.153 64.793 64.246 57.050 59.072 56.834 55.628 53.681 56.397LIBRES PROYECTO 54.719 57.333 60.081 61.695 63.982 67.958 72.367 79.014 84.206 87.156 91.329 101.161LIBRES 97.675 98.702 98.413 97.657 97.340 96.971 93.205 94.940 91.888 91.695 90.334 94.799TOTAL NO INSTITUCIONAL 2.417.126 2.420.764 2.428.573 2.400.012 2.407.381 2.413.628 2.302.842 2.361.101 2.298.598 2.330.633 2.331.987 2.473.320

TOTALES 15.516.498 15.486.920 15.495.153 15.463.575 15.470.170 15.474.613 15.132.646 15.388.307 15.136.626 15.153.188 15.156.837 16.035.882

SOCIOS

CAPITAL DE SOCIOS VIGENTES AL 31 DICIEMBRE 2014

VARIACION CAPITAL La variación de capital (Incluyendo la corrección

monetaria) de los socios institucionales, reflejó un aumento de MM$ 791, representando un 6,20%.

La variación de capital (Incluyendo la corrección monetaria) de los socios no institucionales, reflejó un aumento de MM$ 143, representando un 6,14%.


CREDITOS SOCIOS VIGENTES



2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$

CAPREDENA 44.295.786 44.370.311 44.655.727 44.862.445 44.723.648 44.641.176 44.485.764 44.490.156 44.237.205 44.254.806 44.027.500 44.057.889CAPREDENA-COOPERATIVA 6.640.334 6.657.892 6.669.524 6.737.734 6.780.400 6.810.364 6.876.155 6.883.954 6.875.870 7.000.117 7.031.741 7.122.834FACH 13.164.995 13.227.048 13.245.237 13.135.544 12.965.627 12.886.864 12.814.668 12.939.074 12.879.737 12.807.396 12.790.450 12.772.557FACH-2 144.080 156.071 154.559 153.994 154.479 152.067 142.887 132.268 131.344 158.082 155.892 154.852FACH-3 712.161 719.638 726.381 718.639 729.649 729.611 705.913 692.159 676.257 665.604 672.816 675.885DGAC 4.625.696 4.572.289 4.545.640 4.544.932 4.448.938 4.377.721 4.350.959 4.373.858 4.363.289 4.367.432 4.314.671 4.286.078DGAC-BIENESTAR 1.445 1.437 1.337 1.274 1.202 1.158 1.084 1.009 918 183 183 168TOTAL INSTITUCIONAL 69.584.497 69.704.685 69.998.405 70.154.563 69.803.942 69.598.961 69.377.431 69.512.478 69.164.621 69.253.620 68.993.252 69.070.263CONVENIOS REGIONALES 4.179.213 4.275.870 4.353.249 4.504.370 4.678.542 4.896.635 5.207.756 5.496.702 5.649.523 5.861.621 6.340.619 6.913.145CIRCULOS 17.505 16.973 16.463 16.082 15.654 15.054 14.684 14.825 13.852 13.517 13.256 12.828COMERCIALES 549.400 524.288 479.181 472.477 448.127 414.476 507.064 567.169 661.303 653.323 620.230 588.404ENLACE 52.308 75.602 64.291 64.291 47.996 50.996 37.098 37.098 81.319 86.282 78.590 65.692LIBRES EMPLEADO PRIVADO 275.807 278.866 280.962 264.851 255.254 238.854 236.767 236.260 215.428 269.441 248.521 227.667LIBRES EMPLEADO PUBLICO 273.589 246.206 231.026 223.701 231.616 229.745 212.973 188.767 175.481 166.009 153.997 129.037LIBRES PROYECTO 351.435 364.518 377.387 367.004 375.095 383.043 405.806 438.237 458.399 466.447 488.818 505.990LIBRES 196.492 184.696 185.356 176.387 171.763 165.943 162.035 169.644 174.245 177.677 169.044 158.528TOTAL NO INSTITUCIONAL 5.895.749 5.967.020 5.987.915 6.089.162 6.224.046 6.394.745 6.784.182 7.148.701 7.429.552 7.694.317 8.113.075 8.601.291

TOTALES 75.480.246 75.671.705 75.986.320 76.243.725 76.027.988 75.993.705 76.161.613 76.661.179 76.594.173 76.947.937 77.106.327 77.671.554

SOCIOS

SOCIOS CON CREDITOS AL 31 DICIEMBRE 2014

CREDITOS SOCIOS Los socios institucionales al cierre del año 2014

cuentan con créditos vigentes por MM$ 69.070, lo que representa el 88,93% de la cartera de colocaciones, respaldada con MM$ 13.563 en capitales.

Los socios no institucionales al cierre del año 2014 cuentan con créditos vigentes por MM$ 8.601, lo que representa el 11,07% de la cartera de colocaciones, respaldada con MM$ 2.473 en capitales.


PRODUCTOS SOCIOS VIGENTES


CAPITAL CREDITOS DAP LACDICIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE

2014 2014 2014 2014M$ M$ M$ M$

CAPREDENA 8.292.756 44.057.889 5.132.107 3.928.836CAPREDENA-COOPERATIVA 1.317.950 7.122.834 1.009.733 845.714FACH 2.653.428 12.772.557 902.853 811.453FACH-2 61.432 154.852 3.856 4.292FACH-3 247.961 675.885 84.581 81.807DGAC 987.741 4.286.078 462.593 403.528DGAC-BIENESTAR 1.293 168 0 557TOTAL INSTITUCIONAL 13.562.562 69.070.263 7.595.723 6.076.187CONVENIOS REGIONALES 729.161 6.913.145 76.220 82.886CIRCULOS 19.690 12.828 0 12.926COMERCIALES 1.418.615 588.404 1.307 1.590ENLACE 659 65.692 508 15LIBRES EMPLEADO PRIVADO 52.839 227.667 1.730 5.587LIBRES EMPLEADO PUBLICO 56.397 129.037 17.244 37.040LIBRES PROYECTO 101.161 505.990 34.115 12.787LIBRES 94.799 158.528 108.377 106.587TOTAL NO INSTITUCIONAL 2.473.320 8.601.291 239.502 259.419

TOTALES 16.035.882 77.671.554 7.835.226 6.335.605

CARTERAS TOTALES 16.035.882 77.671.554 45.423.435 33.315.989

CARTERAS CLIENTES 0 0 37.588.209 26.980.383

CARTERAS SOCIOS 100,00% 100,00% 17,25% 19,02%CARTERAS CLIENTES 0,00% 0,00% 82,75% 80,98%

SOCIOS CON PRODUCTOS AL 31 DICIEMBRE 2014

SOCIOS

PRODUCTOS VIGENTES SOCIOS Los socios institucionales mantienen Depósitos

a Plazo por MM$ 7.596 y Libretas de Ahorro por MM$ 6.076.

Los socios no institucionales mantienen Depósitos a Plazo por MM$ 239 y Libretas de Ahorro por MM$ 259.

Los socios totales mantienen el 17,25% de DAP y el 19,02% de LAC, lo que indica que nuestra estructura de financiamiento está marcada fuertemente por los Clientes.


N° SOCIOS INCORPORADOS



2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N°

CAPREDENA 0 0 0 0 1 2 0 0 0 0 4 9 16CAPREDENA-COOPERATIVA 9 11 8 15 11 9 14 10 12 11 10 4 124FACH 0 0 1 1 0 1 2 0 0 0 6 59 70FACH-2 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1FACH-3 11 6 3 4 1 9 4 2 4 5 2 0 51DGAC 1 4 4 2 2 1 7 3 2 5 1 1 33DGAC-BIENESTAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL INSTITUCIONAL 21 21 16 22 16 22 27 15 18 21 23 73 295CONVENIOS REGIONALES 16 16 25 50 57 68 103 119 95 122 176 197 1.044CIRCULOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0COMERCIALES 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 2ENLACE 1 1 0 0 0 0 0 4 5 0 3 1 15LIBRES EMPLEADO PRIVADO 3 2 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 7LIBRES EMPLEADO PUBLICO 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1LIBRES PROYECTO 37 48 36 16 29 28 32 43 36 31 39 26 401LIBRES 1 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 3TOTAL NO INSTITUCIONAL 58 67 63 69 86 97 136 166 136 153 218 224 1.473

TOTALES 79 88 79 91 102 119 163 181 154 174 241 297 1.768

NUMERO DE SOCIOS INCORPORADOS AL 31 DICIEMBRE 2014

SOCIOS

VARIACION SOCIOS INCORPORADOS El total de socios institucionales incorporados

durante el año 2014 fue de 295 socios, lo que representa un 16,69% del total incorporado.

El total de socios no institucionales incorporados durante el año 2014 fue de 1.473 socios, lo que representa un 83,31% del total incorporado.

El segmento que más incorporaciones de socios realizó el año 2014 fue Convenios Regionales con 1.044 representando el 59,05% del total.


N° SOCIOS RENUNCIADOS



2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N°

CAPREDENA 47 32 37 38 22 34 20 29 107 32 19 20 437CAPREDENA-COOPERATIVA 19 10 7 16 10 15 13 16 30 11 8 6 161FACH 63 28 36 35 26 40 23 53 115 37 32 18 506FACH-2 4 2 1 1 3 1 5 2 5 1 1 3 29FACH-3 21 6 7 11 6 9 7 14 20 8 4 6 119DGAC 14 10 5 7 12 10 8 10 22 10 9 7 124DGAC-BIENESTAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1TOTAL INSTITUCIONAL 168 88 93 108 79 109 76 124 299 99 73 61 1.377CONVENIOS REGIONALES 52 28 28 33 27 18 28 45 105 29 22 12 427CIRCULOS 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 2 0 4COMERCIALES 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 2ENLACE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0LIBRES EMPLEADO PRIVADO 1 2 1 0 2 4 3 7 15 6 3 3 47LIBRES EMPLEADO PUBLICO 4 0 2 0 1 1 1 5 8 2 3 2 29LIBRES PROYECTO 3 0 2 1 1 2 0 0 12 6 4 0 31LIBRES 11 1 4 0 4 6 4 6 13 6 6 5 66TOTAL NO INSTITUCIONAL 71 31 38 34 36 32 36 63 153 50 40 22 606

TOTALES 239 119 131 142 115 141 112 187 452 149 113 83 1.983

NUMERO DE SOCIOS RENUNCIADOS AL 31 DICIEMBRE 2014

SOCIOS

VARIACION SOCIOS RENUNCIADOS Los socios institucionales renunciados el año

2014, fueron 1.377, representando un 69,44% de las renuncias.

Los socios no institucionales renunciados el año 2014, fueron 606, representando un 30,56% de las renuncias.

Las renuncias de 546 socios FACH, representa el 25,52% de las renuncias totales del año 2014.


SOCIOS FALLECIDOS



2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014CAPREDENA 19 12 21 14 16 17 20 23 17 8 10 17 194CAPREDENA-COOPERATIVA 2 1 0 3 2 1 1 4 0 4 0 0 18FACH 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1FACH-2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0FACH-3 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1DGAC 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1DGAC-BIENESTAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL INSTITUCIONAL 22 13 21 17 18 18 22 28 17 12 10 17 215CONVENIOS REGIONALES 4 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 6CIRCULOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0COMERCIALES 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1ENLACE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0LIBRES EMPLEADO PRIVADO 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1LIBRES EMPLEADO PUBLICO 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1LIBRES PROYECTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0LIBRES 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 4TOTAL NO INSTITUCIONAL 4 0 1 0 1 0 0 6 1 0 0 0 13

TOTALES 26 13 22 17 19 18 22 34 18 12 10 17 228

NUMERO DE SOCIOS FALLECIDOS AL 31 DICIEMBRE 2014

SOCIOS

VARIACION SOCIOS FALLECIDOS Los socios institucionales fallecidos durante el

año 2014, fueron 215, representando el 94,30%.

Los socios no institucionales fallecidos durante el año 2014, fueron 13, representando el 5,70%.

El segmento mayor de fallecidos son socios Capredena con un total de 194, representando el 85.09%.


SOCIOS SIN CAPITAL MINIMO



2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N°

N° SOCIOS SIN CREDITOS NO CUMPLEN - ( SALDO CERO) 4.909 5.995 5.953 6.138 5.971 6.050 6.483 6.113 6.101 6.070 6.088 4.890N° SOCIOS SIN CREDITOS NO CUMPLEN (9,5 UF) 6.077 5.113 5.308 5.330 5.618 5.669 5.611 5.818 5.866 6.022 6.192 7.388N° TOTAL SOCIOS QUE NO CUMPLEN 10.986 11.108 11.261 11.468 11.589 11.719 12.094 11.931 11.967 12.092 12.280 12.278N° TOTAL SOCIOS VIGENTES 38.753 38.709 38.635 38.567 38.535 38.495 38.524 38.484 38.168 38.181 38.299 38.496% SOCIOS QUE NO CUMPLEN 28,35% 28,70% 29,15% 29,74% 30,07% 30,44% 31,39% 31,00% 31,35% 31,67% 32,06% 31,89%

NUMERO DE SOCIOS SIN CAPITAL MINIMO AL 31 DICIEMBRE 2014

SOCIOS

CAPITAL MINIMO Y NIVEL APORTES Existe un alto número de socios sin créditos,

que no cumplen con el capital mínimo exigido (9,5U.F.), al cierre de Diciembre 2014 un total de 12.278 socios no cumplen, representando un 31,89% de incumplimiento.

En cuanto a la obligación esencial de los socios de cumplir con sus compromisos con la cooperativa, en relación a los aportes de capital comprometidos, existe un 43,51% del total de socios que no aportan (16.748 socios).


CAPITAL MINIMO Y NIVEL APORTES Si bien en la modificación del MUP del 11 Marzo

2014, se otorga la excepcionalidad de giros al Comité de Créditos, para los casos de socios que desistan de su renuncia y de socios que no poseen deudas directas e indirectas, el Comité de Créditos les autorice girar de su capital dejando un mínimo de 0,2 U.F.; la regla general sigue siendo que los socios sin deudas deben mantener 9,5 U.F.


CAPITAL MINIMO Y NIVEL APORTES En ningún caso se puede definir que existe un

nuevo capital mínimo de 0,2 U.F., ya que este mínimo solo es una excepcionalidad para los 2 casos descritos.

Dado el MUP vigente existen 2 capitales mínimos a cumplir por los socios que no poseen deudas directas e indirectas, por regla general mínimo de 9,5 U.F. y por excepcionalidad 0,2 U.F., cuya excepcionalidad debe ser solicitada por el socio y estar dictaminada por el Comité.


VALOR APORTES POR MEDIO PAGO


MEDIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBREDE 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014

RECAUDACION ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($)MECANIZADO 77.345.200 74.031.300 79.447.800 73.367.700 74.804.600 73.792.600 73.300.200 72.922.800 71.193.200 72.310.800 71.050.100 70.694.700PAC 40.355.100 40.142.400 40.849.900 38.744.600 39.908.400 40.079.200 41.366.000 41.433.500 41.253.800 42.010.100 41.635.100 42.170.000COOPERATIVA 81.033.296 66.380.801 66.783.400 56.625.700 58.935.230 59.846.900 63.926.125 55.344.124 55.677.000 59.719.401 53.506.700 73.819.353TOTALES 198.733.596 180.554.501 187.081.100 168.738.000 173.648.230 173.718.700 178.592.325 169.700.424 168.124.000 174.040.301 166.191.900 186.684.053

VALORES DE APORTES DE CAPITAL POR MEDIOS DE PAGOS ENERO - DICIEMBRE 2014

VALOR APORTES POR MEDIO PAGO Los aportes de capitales recibidos durante el

año 2014, alcanzaron la suma de MM$ 2.126.Los aportes por Mecanizado el año 2014,

fueron MM$ 884, representando el 41,60%.Los aportes por PAC en el año 2014, fueron

MM$ 490, representando el 23,05%.Los aportes por Cooperativa el año 2014,

fueron MM$ 752, representando el 35,36%.


NUMERO APORTES POR MEDIO PAGO


MEDIOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBREDE 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014

RECAUDACION N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N°MECANIZADO 11.753 11.119 11.677 11.145 11.458 11.254 11.232 11.211 10.886 11.583 10.991 10.909PAC 5.394 5.257 5.396 5.010 5.204 5.259 5.417 5.439 5.387 5.494 5.304 5.357COOPERATIVA 6.097 5.636 5.869 5.892 6.495 6.170 6.404 5.765 5.943 5.893 5.103 5.482TOTALES 23.244 22.012 22.942 22.047 23.157 22.683 23.053 22.415 22.216 22.970 21.398 21.748TOTAL NUMERO SOCIOS 38.753 38.709 38.635 38.567 38.535 38.495 38.524 38.484 38.168 38.181 38.299 38.496% SOCIOS CON APORTES 59,98% 56,87% 59,38% 57,17% 60,09% 58,92% 59,84% 58,24% 58,21% 60,16% 55,87% 56,49%% SOCIOS SIN APORTES 40,02% 43,13% 40,62% 42,83% 39,91% 41,08% 40,16% 41,76% 41,79% 39,84% 44,13% 43,51%

N° SOCIOS SIN APORTES 15.509 16.697 15.693 16.520 15.378 15.812 15.471 16.069 15.952 15.211 16.901 16.748

NUMERO DE APORTES DE CAPITAL POR MEDIOS DE PAGOS ENERO - DICIEMBRE 2014

NUMERO APORTES POR MEDIO PAGO El número de aportes de capitales durante el

año 2014, fueron 269.884.El número de aportes por Mecanizado el año

2014, fueron 135.218, representando el 50,10%.

El número de aportes por PAC en el año 2014, fueron 63.918, representando el 23,68%.

El número de aportes por Cooperativa el año 2014, fueron 70.748, representando el 26,21%.


VALOR APORTES POR INSTITUCION


CATEGORIAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBREDE 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014

SOCIOS ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($)CAPREDENA 77.870.558 70.396.826 77.230.200 71.029.500 73.912.530 71.194.400 71.361.000 69.157.306 70.165.900 71.988.001 67.302.400 83.732.153CAPREDENA-COOPERATIVA 18.481.688 18.987.075 18.334.200 16.992.600 18.723.500 18.576.100 18.319.419 16.214.446 16.768.900 16.906.900 16.938.800 18.622.900FACH 50.706.221 45.434.200 46.329.800 44.356.400 41.852.500 42.207.600 43.098.500 41.577.572 40.841.100 40.576.400 40.820.100 40.774.300FACH - 2 1.352.150 1.275.000 1.087.000 1.042.000 1.276.000 1.221.000 1.017.000 1.007.000 1.063.000 1.183.000 977.000 1.057.000FACH-3 6.479.200 6.140.600 7.351.700 6.617.000 6.818.000 7.727.900 7.250.200 5.577.600 6.265.300 7.941.000 5.913.700 5.659.500DGAC 15.821.100 16.712.500 15.791.400 15.024.700 14.882.600 15.553.700 16.303.700 15.027.200 14.856.300 15.876.400 13.983.200 16.895.800DGAC-BIENESTAR 45.000 45.000 45.000 45.000 0 0 0 135.000 35.000 0 0 45.000TOTAL INSTITUCIONAL 170.755.917 158.991.201 166.169.300 155.107.200 157.465.130 156.480.700 157.349.819 148.696.124 149.995.500 154.471.701 145.935.200 166.786.653CONVENIOS REGIONALES 11.347.700 9.748.300 14.429.700 9.193.700 11.014.300 11.308.700 12.367.200 11.202.800 9.987.300 11.440.300 12.882.800 11.697.000CIRCULOS 220.000 1.067.000 725.000 220.000 220.000 220.000 215.000 296.500 55.000 385.000 70.000 40.000COMERCIAL 9.520.000 4.199.700 10.000 20.000 5.000 5.000 486.106 10.000 0 10.000 5.000 5.000CREDITO ENLACE 243.000 45.000 15.000 5.000 0 5.000 15.000 5.000 35.000 50.000 45.000 20.000LIBRES EMPLEADO PRIVADO 715.736 827.000 345.500 312.900 358.500 260.000 283.000 237.000 192.800 329.000 219.000 265.000LIBRES EMPLEADO PUBLICO 202.800 241.800 266.600 210.000 294.000 218.600 269.500 211.000 149.000 302.800 193.500 235.500LIBRES PROYECTO 4.289.400 3.917.500 4.212.300 2.523.700 3.674.300 4.559.200 6.743.100 7.700.000 7.248.900 5.650.000 5.978.900 6.930.400LIBRES 1.439.043 1.517.000 907.700 1.145.500 617.000 661.500 863.600 1.342.000 460.500 1.401.500 862.500 704.500TOTAL NO INSTITUCIONAL 27.977.679 21.563.300 20.911.800 13.630.800 16.183.100 17.238.000 21.242.506 21.004.300 18.128.500 19.568.600 20.256.700 19.897.400

TOTAL GENERAL 198.733.596 180.554.501 187.081.100 168.738.000 173.648.230 173.718.700 178.592.325 169.700.424 168.124.000 174.040.301 166.191.900 186.684.053

VALORES DE APORTES DE CAPITAL POR INSTITUCION ENERO - DICIEMBRE 2014

VALOR APORTES POR INSTITUCION Los aportes de capitales recibidos durante el

año 2014, alcanzaron la suma de MM$ 2.126.Los aportes de socios institucionales el año

2014, fueron MM$ 1.888, representando el 88,82%.

Los aportes de socios no institucionales el año 2014, fueron MM$ 238, representando el 11,18%.

Los aportes de Capredena el año 2014, fueron MM$ 875, representando el 41,18%.


NUMERO APORTES POR INSTITUCION


CATEGORIAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBREDE 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014

SOCIOS N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N° N°CAPREDENA 9.895 9.372 9.691 9.409 9.872 9.597 9.839 9.379 9.552 9.426 8.793 9.019CAPREDENA-COOPERATIVA 2.106 2.034 2.095 1.976 2.109 2.076 2.135 2.036 2.062 2.056 1.915 1.961FACH 5.136 5.071 5.018 4.976 5.009 4.894 4.850 4.807 4.759 4.789 4.605 4.638FACH - 2 158 155 154 152 150 148 145 143 140 142 132 130FACH-3 719 775 780 783 783 783 768 746 733 740 691 672DGAC 1.520 1.519 1.516 1.499 1.514 1.502 1.502 1.488 1.480 1.482 1.450 1.438DGAC-BIENESTAR 8 8 8 8 0 0 0 24 6 0 0 8TOTAL INSTITUCIONAL 19.542 18.934 19.262 18.803 19.437 19.000 19.239 18.623 18.732 18.635 17.586 17.866CONVENIOS REGIONALES 3.149 2.571 3.136 2.701 3.159 3.107 3.226 3.233 2.987 3.755 3.353 3.364CIRCULOS 9 11 10 9 9 9 8 11 6 11 8 7COMERCIAL 5 6 2 4 1 1 2 2 0 2 1 1CREDITO ENLACE 7 4 2 1 0 1 2 1 6 8 6 3LIBRES EMPLEADO PRIVADO 88 66 86 81 71 76 79 71 63 65 65 88LIBRES EMPLEADO PUBLICO 38 35 46 46 48 48 57 46 35 59 40 46LIBRES PROYECTO 276 271 282 280 323 322 323 318 313 318 247 282LIBRES 131 114 114 122 109 119 117 110 74 117 92 91TOTAL NO INSTITUCIONAL 3.703 3.078 3.678 3.244 3.720 3.683 3.814 3.792 3.484 4.335 3.812 3.882

TOTAL GENERAL 23.245 22.012 22.940 22.047 23.157 22.683 23.053 22.415 22.216 22.970 21.398 21.748

NUMERO DE APORTES DE CAPITAL POR INSTITUCION ENERO - DICIEMBRE 2014

NUMERO APORTES POR INSTITUCION El número de aportes de capitales durante el

año 2014, fueron 269.884.El número de aportes de socios institucionales

el año 2014, fueron 225.659, representando el 83,61%.

El número de aportes de socios no institucionales el año 2014, fueron 44.225, representando el 16,39%.

El número de aportes de Capredena el año 2014, fueron 113.844, representando el 42,18%.


CUMPLIMIENTO NORMATIVO CALCE



2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$

APORTES 708.012 584.862 570.616 543.595 527.648 516.141 522.149 470.471 422.136 178.361 166.192 192.652GIROS -697.319 -581.607 -565.732 -538.109 -525.661 -512.677 -520.769 -468.821 -419.805 -161.800 -162.542 -165.345 CALCE 10.693 3.254 4.884 5.485 1.987 3.464 1.380 1.650 2.331 16.561 3.649 27.307

CALCE BANCO CENTRAL AL 31 DICIEMBRE 2014

MOVIMIENTOS

CALCE BANCO CENTRAL La Administración del Capital Societario, tiene

como principal labor controlar el calce que exige el Banco Central de Chile.

Durante todo el año 2014 se ha dado fiel cumplimiento a la normativa del calce, ya que los giros liberados no han superado el nivel de aportes recibidos.

Al cierre del año 2014 no existen giros pendientes de liberar.


FACTOR PERDIDA DE CAPITAL


PATRIMONIO AL 31-12-2014 MONTO $CAPITAL 16.035.881.797RESERVA LEGAL 10.570.000RESERVA ART. 6° TRANSITORIO 857.255.664PERDIDA ACUMULADA -1.132.905.733 PERDIDA DEL EJERCICIO -950.797.592 TOTAL PATRIMONIO 14.820.004.136

CALCULO FACTOR PERDIDA MONTO $PERDIDAS ACUMULADAS -2.083.703.325

CAPITAL AL 31-12-2014 16.035.881.797

FACTOR PERDIDA POR SOCIO -12,99400527

FACTOR PERDIDAS DE CAPITAL Los socios que renunciaron entre el 01-01-2014

y el 31.12.2014, asumieron una pérdida de un 2,0413829% de su capital al 31.12.2013.

El factor de pérdida real al 31.12.2013 fue de 7,1728972%, obtenido con el aumento de las pérdidas acumuladas por efecto de reverso de reserva art. 6° transitorio, instruido por SBIF.

Los socios que renuncien entre el 01-01-2015 y el 31.12.2015, asumirán una pérdida de un 12,99400527% de su capital al 31.12.2014.


FACTOR PERDIDAS DE CAPITAL La diferencia del factor de pérdida real del año

2013 de -5,1315143% (7,1728972 menos 2,0413829), no asumida por los socios que se les cancelaron sus renuncias entre el 01-01-2014 y el 31.12.2014, deberá asumirlas la cooperativa contra resultados y de esta manera liberar de ese factor adicional a los socios que se les cancele su renuncia durante el año 2015.


PERDIDAS SOCIOS MAYORITARIOS


RUT NOMBRE CAPITAL PERDIDA FINAL PARTICIPACION07904638-8 MILTON RENE SERON VASQUEZ 10.187.387 -1.323.750 8.863.637 0,06%10482440-4 JUAN DANTE RODRIGUEZ PAEZ 10.871.030 -1.412.582 9.458.448 0,07%06228754-3 JAIME ARMANDO ALEGRIA CRISOSTOMO 11.047.474 -1.435.510 9.611.964 0,07%08472150-6 OSCAR ARREDONDO PINTO 11.347.687 -1.474.519 9.873.168 0,07%05852995-8 FRANCISCO JAVIER TAPIA MATURANA 15.290.526 -1.986.852 13.303.674 0,10%06446099-4 LUIS ALBERTO MENESES MENESES 15.828.681 -2.056.780 13.771.901 0,10%07652420-3 LUIS DANIEL MENDOZA OBAID 22.611.670 -2.938.162 19.673.508 0,14%76978150-1 MAXIMIZA ASESORIAS Y CONSULTORIAS LIMITADA 23.736.384 -3.084.307 20.652.077 0,15%70010920-8 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ORIENTE ORIENCOOP 541.184.000 -70.321.486 470.862.514 3,37%81836800-3 COOPERATIVA AHORROCOOP LIMITADA 849.270.900 -110.354.320 738.916.580 5,30%

INCIDENCIA DE LAS PERDIDAS EN EL CAPITAL DE LOS 10 SOCIOS MAYORITARIOS AL 31.12.2014

PERDIDAS SOCIOS MAYORITARIOS Los 10 socios mayoritarios, que en conjunto

poseen el 9,42% de los capitales, deben asumir pérdidas por $ 196.388.268, lo que representa un 9,42% de las pérdidas acumuladas al 31.12.2014.

Estas pérdidas solo se ven materializadas si renuncian los socios mayoritarios, y cuya fecha de aceptación ocurra entre el 01-01-2015 y el 31.12.2015, debiendo asumir una pérdida de un 12,99400527% de su capital al 31.12.2014.


PERDIDAS APORTES EN OTRAS CAC


RUT APORTES DE CAPITAL CAPITAL PERDIDA ($) FACTOR CAPITAL FINAL PARTICIPACION70010920-8 COOPERATIVA ORIENCOOP LIMITADA 541.184.000 -172.396.301 -31,86% 368.787.699 2,49%81836800-3 COOPERATIVA AHORROCOOP LIMITADA 849.270.900 -381.723.951 -44,95% 467.546.949 8,37%

FACTOR DE PERDIDA DE CUOTAS DE PARTICIPACION APORTADAS EN OTRAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO AL 31-12-2014

EFECTOS APORTES OTRAS CAC CAC ORIENCOOP al 31.12.2014 tiene un factor

de pérdida aproximado al -31,86%, por lo cual CAPUAL debe asumir una pérdida de MM$ 172, si renuncia a su calidad de socio.

CAC AHORROCOOP al 31.12.2014 tiene un factor de pérdida aproximado al -44,95%, por lo cual CAPUAL debe asumir una pérdida de MM$ 382, si renuncia a su calidad de socio.


EFECTOS APORTES OTRAS CAC Si CAPUAL retira sus aportes en ORIENCOOP Y

AHORROCOOP, debe asumir pérdidas del 31,86% y 44,95%, en cambio si AHORROCOOP Y ORIENCOOP retiran sus aportes en CAPUAL, solo deben asumir el 12,99%.

El costo financiero de la lista de prelación de giros del año 2013, asumido con aportes de otras cooperativas, se podrá ver reflejado en mayo 2015, con la recepción de los certificados de cuotas de participación que deben emitir Ahorrocoop y Oriencoop.


CERTIFICADO CUOTAS PARTICIPACION Según la normativa vigente, los certificados de

cuotas de participación son anuales y no mensuales, cuya finalidad es meramente informativa y no deben generar movimientos contables, salvo que se efectúe la renuncia a su calidad de socio, en cuyo caso se debe reconocer en resultados la variación. Mientras se mantiene vigente la calidad de socio no se debe reconocer en resultados ninguna variación.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACs El Compendio de Normas Financieras del Banco

Central de Chile, en su Capítulo III.C.2-5g, solo permite que las Cooperativas de Ahorro y Crédito (CACs), puedan efectuar inversiones en títulos de deuda o valores mobiliarios de renta fija cuyos emisores sean el Banco Central de Chile y los bancos, cooperativas de ahorro y crédito y empresas establecidas en el país, con excepción de bonos subordinados.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACs Con excepción de los instrumentos emitidos por

el Banco Central de Chile, los títulos de deuda o valores mobiliarios a que se refiere esta letra deberán encontrase inscritos en el registro de valores pertinente, ser emitidos en serie, y estar clasificados, a lo menos, en las categorías Nivel 3 o BBB definidas en el artículo 88 de la ley N° 18.045, según se trate de títulos de corto o largo plazo, respectivamente.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACs El mismo Compendio de Normas Financieras del

Banco Central de Chile en su Capítulo III.C.2-4b, indica que las CACs podrán contraer créditos con instituciones financieras nacionales y extranjeras y con otras cooperativas de ahorro y crédito.

Los aportes en cuotas de participación en otras CACs; son ineludibles para poder adquirir la calidad de socio propiamente tal.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACsLos aportes en cuotas de participación en otras

CACs, permiten que el sistema cooperativo se pueda financiar en el mismo sector económico.

Es requisito fundamental para contraer créditos en una cooperativa, tener la calidad de socio.

Los aportes realizados por CAPUAL en las CACs AHORROCOOP y ORIENCOOP, justamente persiguen contar con futuras fuentes de financiamiento, lo cual está plenamente permitido en el Capítulo III.C.2-4b.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACsLos valores del Capital en otras CACs, se deben

expresar por LEY en cuotas de participación, emitiendo en forma anual un Certificado de Cuotas de Participación, cuya finalidad y aplicación de dicho certificado quedó expresado en lámina anterior.

De acuerdo a lo permitido en el Capítulo III.C.2-4b y el carácter que le otorga la LEY a estos aportes en cuotas de participación, dichos aportes no constituyen Inversiones en Sociedades.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACsComo fundamento final se puede expresar que

las cooperativas de ahorro y crédito al adquirir la calidad de socio en otras cooperativas de ahorro y crédito, no están invirtiendo en otras sociedades, sino que están adquiriendo cuotas de participación (requisito fundamental para tener la calidad de socio), con el fin de contar con fuentes de financiamiento para las operaciones con sus socios, cuyo financiamiento está permitido en el Capítulo III.C.2-4b.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACsEl hecho de que a la fecha no se hayan contraído

créditos con las otras cooperativas de ahorro y crédito, no la limita al derecho de contraer en el futuro este tipo de financiamiento, que es la razón principal que justifica que CAPUAL haya adquirido cuotas de participación en otras cooperativas de ahorro y crédito.

La esencia del Cooperativismo es la ayuda mutua, que es el principio que motivó a CAPUAL a realizar aportes para financiamientos futuros.


INV. EN SOC. / SOCIO OTRAS CACsLas Inversiones en Sociedades obligan a

reconocer V.P.P. mensual, de acuerdo a la variación mensual del patrimonio de la empresa en la que se invirtió.

En cambio, la adquisición de cuotas de participación en otras cooperativas de ahorro y crédito, solo afectan resultados cuando se pierde la calidad de socio, ya que solo en ese momento se deben asumir los resultados y de acuerdo al Certificado Anual que se debe emitir en el mes de Mayo de cada año.


SBIF–DEVOLVER APORTES CRUZADOSLa instrucción de la SBIF en cuanto a que estos

aportes cruzados se deben devolver, porque constituyen Inversiones en Sociedades no contempladas en el Capítulo III.C.2; no es aplicable a las CACs, ya que el propósito fundamental de las CACs es otorgar financiamiento a sus socios y para ello el Capítulo III.C.2-4b le permite que se financie con otras CACs.

Es requisito fundamental para ser socio adquirir cuotas de participación.


SBIF–DEVOLVER APORTES CRUZADOSLos efectos de cumplir con esta instrucción,

generan los siguientes inconvenientes:Para devolver los aportes se debe perder la

calidad de socio, en forma cruzada.La única forma de perder la calidad de socio en

estos casos, es mediante la presentación de renuncias.

Se deben generar renuncias cruzadas a la calidad de socio.

Tope de giro mensual en CAPUAL de 1.000 U.F.Preparado por: Luis Poblete R.

SBIF–DEVOLVER APORTES CRUZADOSLos Consejos de Administración de las 3

cooperativas deben decidir si aceptan o rechazan dichas renuncias.

En caso de que las renuncias sean aceptadas, estas pasan a formar parte de la lista de prelación de giros pendientes en cada cooperativa.

Las renuncias deben asumir las pérdidas de capital en las 3 cooperativas, las cuales para CAPUAL son altamente desfavorables.


SBIF–DEVOLVER APORTES CRUZADOS

En el caso de los giros pendientes en CAPUAL, al incorporar a estas 2 cooperativas a la lista de prelación de giros pendientes, por los altos montos involucrados y dado el bajo nivel de aportes mensuales recibidos por CAPUAL, de los cuales el 70% aproximado de estos aportes mensuales son destinados a cubrir esta lista (30% aproximado a cubrir mora), provocarían cuando le corresponda el turno a estas renuncias, la detención de la lista.


SBIF–DEVOLVER APORTES CRUZADOSConsiderando que el MUP de CAPUAL solo

permite un giro máximo mensual de 1.000 U.F., postergándose la cancelación del exceso sobre este monto al mes siguiente al de su formalización, manteniéndose un estricto orden de preferencia por la prelación en su aprobación.

El retiro de las 2.000 U.F. mensuales comprometerían casi el 50% de los aportes disponibles destinados a la lista de prelación.


SBIF–DEVOLVER APORTES CRUZADOSPor lo cual el resto de los socios de la lista de

prelación de giros pendientes, tendrían acceso solo al 50% aproximado de los aportes mensuales para la liberación de sus giros.

En el caso de AHORROCOOP el giro de sus aportes considerando asumida la pérdida, con el tope de 1.000 U.F. mensuales, se concretaría dentro de 30 meses.

En el caso de ORIENCOOP considerando el mismo tope, se concretaría en 20 meses.


PATRIMONIOS ANUALES 2009 - 2014


PATRIMONIO 31-12-2014 31-12-2013 31-12-2012 31-12-2011 31-12-2010 31-12-2009CAPITAL 16.035.881.797 15.101.498.082 15.037.217.916 14.980.262.301 13.525.300.941 11.901.017.133RESERVA LEGAL 10.570.000 849.417.850 2.792.706.044 3.047.217.923 2.518.197.528 1.879.755.662RESERVA ART. 6° TRANSITORIO 857.255.664 811.027.118 792.018.670 775.728.374 746.610.562 728.400.458REMANENTE POR DISTRIBUIR 0 0 0 0 0 1.975.253PERDIDA ACUMULADA -1.132.905.733 0 0 0 0 0RESULTADO DEL EJERCICIO -950.797.592 -1.968.481.953 -1.976.709.074 -315.662.493 2.101.513.876 2.881.655.791TOTAL PATRIMONIO 14.820.004.136 14.793.461.097 16.645.233.556 18.487.546.105 18.891.622.907 17.392.804.297

PERDIDA PATRIMONIAL -12,33% -11,74% -10,61% -1,68%

VARIACION PATRIMONIAL DESDE EL AÑO 2009 HASTA EL AÑO 2014 ( VALORES HISTORICOS)

VARIACION PATRIMONIOS ANUALESEl patrimonio de la cooperativa en estos últimos

6 años, ha sufrido un deterioro importante producto de las pérdidas de los ejercicios de los últimos 4 años, generando una disminución del 17,36%.

Si bien el capital por norma del calce, no puede disminuir, la fortaleza patrimonial expresada en las reservas legales, se ha extinguido por la absorción de las pérdidas acumuladas.


PATRIMONIOS MENSUALES AÑO 2014


PATRIMONIO 31-12-2014 30-11-2014 31-10-2014 30-09-2014 31-08-2014 31-07-2014 30-06-2014 31-05-2014 30-04-2014 31-03-2014 28-02-2014 31-01-2014CAPITAL 16.035.881.797 15.156.837.263 15.153.187.779 15.136.626.396 15.134.295.767 15.132.645.792 15.131.265.629 15.127.801.831 15.125.815.057 15.120.329.843 15.115.445.522 15.112.191.150CORRECCION MONETARIA 0 852.267.162 688.887.174 554.978.158 510.767.884 481.086.423 465.949.543 423.517.764 317.583.237 217.996.383 134.116.931 100.571.658RESERVA LEGAL 10.570.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 849.417.850 849.417.850 849.417.850RESERVA ART. 6° TRANSITORIO 857.255.664 0 0 0 0 0 0 0 0 811.027.118 811.027.118 811.027.118PERDIDA ACUMULADA -1.132.905.733 -307.924.787 -308.819.389 -301.916.532 -304.311.571 -306.424.917 -307.261.967 -308.440.058 -309.728.444 -1.959.155.292 -1.964.281.780 -1.964.281.780 PERDIDA DEL EJERCICIO -950.797.592 -80.123.919 -355.391.504 -289.358.962 -360.474.490 -472.372.530 -463.514.638 -419.112.865 -511.722.776 -481.164.414 -523.206.422 -274.352.674 TOTAL PATRIMONIO 14.820.004.136 15.631.055.719 15.187.864.060 15.110.329.060 14.990.277.590 14.844.934.768 14.836.438.567 14.833.766.672 14.631.947.074 14.558.451.488 14.422.519.219 14.634.573.322

PERDIDA CAPITAL SOCIOS -12,99400527% -2,56% -4,38% -3,91% -4,39% -5,15% -5,09% -4,81% -5,43% -16,14% -16,46% -14,81%

PERDIDA PATRIMONIAL -12,98544595% -2,42% -4,19% -3,77% -4,25% -4,98% -4,94% -4,68% -5,32% -15,08% -15,45% -13,94%

RESULTADO DEL MES -870.673.673 275.267.585 -66.032.542 71.115.528 111.898.040 -8.857.892 -44.401.773 92.609.911 -30.558.362 42.042.008 -248.853.748 -274.352.674

CAPITALIZACION DEL MES 879.044.534 3.649.484 16.561.383 2.330.629 1.649.975 1.380.163 3.463.798 1.986.774 5.485.214 4.884.321 3.254.372 10.693.068

CAPITALIZACION ACUMULADA 934.383.715 55.339.181 51.689.697 35.128.314 32.797.685 31.147.710 29.767.547 26.303.749 24.316.975 18.831.761 13.947.440 10.693.068

VARIACION PATRIMONIAL MENSUAL ENERO - DICIEMBRE 2014 ( VALORES HISTORICOS)

VARIACION CAPITAL MENSUAL La capitalización del mes de Diciembre alcanzó

a la suma de MM$ 879.La capitalización de todo el año 2014, alcanzó la

suma de MM$ 934.Durante diciembre 2014 por instrucciones SBIF,

se capitalizaron MM$ 852 correspondientes a la corrección monetaria del patrimonio año 2014.

El Capital Social durante el año 2014, generó un aumento de 6,19% con respecto al año 2013.


SBIF – C.M. NO ES FLUJO CAPITAL Dado que existe la costumbre de los socios de

retirar el reajuste anual de sus capitales, hoy con la instrucción de la SBIF, los socios que soliciten dicho retiro de reajuste tendrán que realizarlo como un giro parcial, cumpliendo con solicitarlo por escrito y una vez aprobado por las instancias pertinentes, estos giros entrarán a la lista de prelación de giros pendientes, los que no podrán ser liberados hasta que exista su calce correspondiente.


INDICADORES SBIF DE CAPITAL


COOCRETAL COOPEUCH ORIENCOOP CAPUAL DETACOOP AHORROCOOP LAUTARO ROSAS Total %

Capital y reservas 7.769 351.195 16.016 15.771 5.550 10.740 19.389 426.429 3,70%

Resultado del ejercicio -268 31.031 -1.588 -630 -491 -4.952 512 23.614

Total Patrimonio 7.501 382.226 14.428 15.140 5.059 5.789 19.900 450.043 3,36%

ACTIVIDAD (variación % en 12 meses)

Capital y reservas -5,68 5,56 -27,98 -10,95 -11,33 -15,40 16,59 2,40

RENTABILIDAD Y EFICIENCIA (%)

Resultado del ejercicio / Capital y reservas -3,45 8,84 -9,91 -4,00 -8,85 -46,10 2,64 5,54

ESTADOS FINANCIEROS DE LAS COOPERATIVAS SUPERVISADAS

POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS

31 de diciembre de 2014

Estados de situación (saldos a fin de mes en millones de pesos)

INDICADORES SBIF DE CAPITAL Según información publicada por la SBIF a

Diciembre 2014, Capual ocupa el 4° lugar entre 7 cooperativas en tamaño de Capital y Reservas, representando el 3,70% del sistema.

En cuanto a Patrimonio ocupa el 3° lugar, representando el 3,36% del sistema.

El índice de Actividad en el ítem de Capital y Reservas en los 12 últimos meses, refleja una disminución de -10,95%, ocupando el 4° lugar en la disminución.


INDICADORES SBIF RENTABILIDAD En cuanto a Rentabilidad a Diciembre 2014, el

índice refleja lo siguiente:Resultado del Ejercicio / Capital y Reservas,

alcanza un índice negativo de -4,0%, representando el 4° lugar entre 7 cooperativas.

Estos índices están determinados con el primer balance envíado a la SBIF, por lo tanto, no consideran los ajustes al resultado final de Diciembre 2014, efectuados en Febrero 2015.


IND-SBIF-ADECUACION CAPITAL


COOCRETAL COOPEUCH ORIENCOOP CAPUAL DETACOOP AHORROCOOP LAUTARO ROSAS Total

SOLVENCIA Y CALIDAD DE ACTIVOS (%)

Capital y reservas / Activos ponderados por riesgo (1), (2) 51,46 37,18 16,14 18,99 29,95 43,88 104,93 35,38

Capital y reservas / Activos totales (1), (2) 49,80 30,99 15,59 15,66 29,07 38,75 86,38 29,97

Notas:

(1) Los límites de Adecuación de Capital mínimos de las cooperativas son:

a) 10% de Capital y reservas a Activos Ponderados

b) 5% de Capital y reservas a Total Activo.

(2) Indicadores referidos al mes de noviembre de 2014.

PRINCIPALES INDICADORES DE LAS COOPERATIVAS SUPERVISADAS

POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS

31 de diciembre de 2014

IND-SBIF-ADECUACION CAPITAL Según información publicada por la SBIF a

Noviembre 2014, los índices de Solvencia, exigidos en el Capítulo III.C.2 del Banco Central, reflejan lo siguiente:

Capital y Reservas / Activos Ponderados por Riesgo, alcanza un índice de 18,99%, el límite de adecuación de capital mínimo para las cooperativas es de 10%.

Capital y Reservas / Activos Totales, alcanza un índice de 15,66%, el límite de adecuación de capital mínimo es de 5%.


IND-SBIF-ADECUACION CAPITAL Los índices de Adecuación de Capital al mes de

Noviembre 2014, nos indican que estamos a un 8,99% de caer en incumplimiento de adecuación de capital sobre activos ponderados y a un 10,66% sobre activos totales, siendo la segunda cooperativa entre siete, con más alto riesgo de caer en incumplimiento de adecuación de capital.


IND-SBIF-ADECUACION CAPITAL


ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ MM$

Patrimonio efectivo (PE) 14.908,9 14.945,7 15.039,6 15.143,7 15.252,9 15.300,0 15.317,3 15.350,8 15.399,7 15.543,3 15.711,2 14.820,0Activo total (AT) 92.973,8 92.583,2 94.067,5 93.944,3 95.900,5 97.271,7 99.027,6 98.515,1 98.649,4 99.610,0 100.301,9 98.515,9Activo ponderado por riesgo (AP) 81.228,0 80.609,4 80.990,2 81.410,8 81.417,4 81.179,1 81.419,4 81.981,7 82.087,4 82.234,0 82.714,0 82.731,6

INDICADORES % % % % % % % % % % % %Indicador de endeudamiento (IE) 16,04 16,14 15,99 16,12 15,90 15,73 15,47 15,58 15,61 15,60 15,66 15,04Indicador de solvencia (IS) 18,35 18,54 18,57 18,60 18,73 18,85 18,81 18,72 18,76 18,90 18,99 17,91

PATRIMONIO Y ACTIVOS

IND-SBIF-ADECUACION CAPITAL Los índices de Adecuación de Capital, se

inclinan a la baja, ya que los Activos Totales siguen aumentando, pero el Patrimonio Efectivo sigue disminuyendo, por el efecto de las pérdidas acumuladas y pérdidas del ejercicio, además del bajo nivel de aportes de capital que realizan los socios.


GRACIAS

LUIS POBLETE ROMEROJEFE OPERACIONES FINANCIERAS

30 MARZO 2015


GESTION CAPITALES DICIEMBRE 2014 SUBGERENCIA OPERACIONES DPTO. OPERACIONES FINANCIERAS Preparado...

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