GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO - ucema.edu.ar · • capacidad de gestiÓn crediticia con procesos....
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GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
RETORNO A LAS FUENTES CON UNA VISIÓN SISTÉMICA
Gabriel Mayor Socio Director/ Consultor
Universidad del CEMA, 5 / 12 / 2002
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
OBJETIVOS DE LA PRESENTACIÓN
• COMPARTIR EXPERIENCIA EJECUTIVA
• PERSPECTIVA AMPLIA
• VISIÓN SISTÉMICA
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
¿SIGNIFICADO?
• ¿SUJETO DE CRÉDITO?
• ¿RIESGO VERSUS INCERTIDUMBRE?
• RELACIÓN COSTO – BENEFICIO
• RIESGO VERSUS ESTRUCTURA DEL CRÉDITO
• NECESIDAD DE PROCESOS
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE?
• COSTO DE MALAS DECISIONES CREDITICIAS
• EJEMPLO HIPOTÉTICO MUY SIMPLIFICADO (BANCO):SI EL APALANCAMIENTO ES 9:1 Y EL RETORNO SOBRE EL CAPITAL 30% (A.IMP.)EL RETORNO SOBRE LOS ACTIVOS ES DE 3%
SE REQUIEREN 33 BUENOS PRÉSTAMOS PARA COMPENSAR UNOSÓLO INCOBRABLE
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE? (Cont.)
• MALOS CRÉDITOS TOMAN TIEMPO EXCESIVO DE LA GERENCIA,... DESMOTIVAN AL PERSONAL...MENOS NEGOCIOS
• SIGNIFICATIVA DIFERENCIA EN LA PERCEPCIÓN DEL RIESGOPOR ACREEDORES Y DEUDORES
- ASIMETRÍA DE INFORMACIÓN Y PUNTOS DE VISTA
- DIFERENTE RELACIÓN RIESGO-RENTABILIDAD
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE? (Cont.)
LA CALIDAD DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS
UN INDICADOR ANTICIPADO
DE LA CALIDAD DE LA CARTERA
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
¿CUÁL ES EL DESAFÍO?
• CONOCER MIS RIESGOS... Y PARA ELLO, CONOCER A MI CLIENTE
• MEDIRLOS (MAGNITUD Y PROBABILIDAD DE OCURRENCIA)
• CONTENERLOS (ESTRUCTURA DEL CRÉDITO, PACTOS,VARIABLES A MONITOREAR, REVISIONES PERIÓDICAS)
• POSTURA ANTICIPATORIA
• ACCIONES CORRECTIVAS OPORTUNAS Y EFECTIVAS
• CAPACIDAD DE GESTIÓN CREDITICIA CON PROCESOS
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
PROCESO DE CRÉDITO INTEGRADO
• MERCADO OBJETIVO: DEFINICIÓN Y PARÁMETROS DEACEPTACIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO Y PRODUCTOS
• ORIGINACIÓN: ORIGEN DEL CLIENTE, EVALUACIÓN,ESTRUCTURACIÓN, APROBACIÓN
• DOCUMENTACIÓN: LEGALES, PERFECCIONAMIENTO, VALIDEZ
• DESEMBOLSO: CONTROL DE APROBACIONES, DOC. Y GTÍAS,VERIFICACIÓN DE ACTIVOS SUBYACENTES
PROCESO DE CRÉDITO INTEGRADO (Cont.)
• ADMINISTRACIÓN:COBRANZAS,CONOCIMIENTO DEL CLIENTE,MONITOREO (CLIENTE Y GARANTÍAS), REVISIONES PERIÓDICAS(SIN BRECHAS) DEL CRÉDITO, PACTOS Y GARANTÍAS
• ESTRATEGIAS, POLÍTICAS, NORMAS, PRÁCTICAS YPROCEDIMIENTOS, AUTORIDADES DE APROBACIÓN
• ALERTAS TEMPRANAS OPORTUNAS...POSTURAANTICIPATORIA Y CLASIFICACIONES RIGUROSAS VS. CRÉDITOS,CARTERA Y PROCESO
• ACCIONES CORRECTIVAS OPORTUNAS, REALISTAS,CREATIVAS Y EFICACES VS. CRÉDITOS, CARTERA Y PROCESO
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
PROCESO DE CRÉDITO INTEGRADO (Cont.)
ORGANIZACIÓN Y RRHH VERSUS RIESGOS
• ESTRUCTURA DE ORGANIZACIÓN• COMPETENCIAS• ASIGNACIONES,• CAPACITACIÓN• “COACHING” (CRÉDITOS Y PROCESO)• ROTACIÓN/ CONTINUIDAD• PREMIOS Y CASTIGOS
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
RECAPITULEMOS
• CREDIBILIDAD/ CONFIANZA...CONOCER AL CLIENTE
• TOMO RIESGOS; NO INCERTIDUMBRE
• RELACIÓN RIESGO-RENTABILIDAD
• CAPACIDAD DE GESTIÓN DE RIESGOS O EL MERCADODISCRIMINARÁ CONTRA MI
• BUENA GESTIÓN REQUIERE PROCESOS, PARA EVALUAR,OTORGAR, ADMINISTRAR Y RECUPERAR CRÉDITOS
• RELACIÓN COSTO-BENEFICIO
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VISIÓN SISTÉMICA
• PLANES Y GESTIÓN DE NEGOCIOS, MARKETING Y RIESGOCREDITICIO DEBEN ESTAR BIEN INTEGRADOS
• CONTEXTO EXTERNO E INTERNO
• GESTIÓN DE CARTERA
• OFERTA DE PRODUCTOS CON RIESGO CREDITICIO
• PROCESO DE GESTIÓN DE CRÉDITOS...DE TODA LA EMPRESA
• INTERRELACIONES (EJ.:RECESIÓN Y GESTIÓN DE CARTERA)
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
CONTENCIÓN DE RIESGOS – ENFATIZAR:
• CONOCIMIENTO PROFUNDO DEL CLIENTE, NEGOCIO, ENTORNO,RIESGOS...TODO GENERA TAMBIÉN VENTAJAS COMERCIALES
• ADECUADA ESTRUCTURACIÓN Y DOCUMENTACIÓNPERFECCIONADA
• MONITOREO CONTÍNUO Y REVISIONES PERIÓDICAS• ALARMAS TEMPRANAS (ACTITUD ANTICIPATORIA)• ACCIONES CORRECTIVAS OPORTUNAS• SUPERIORES INVOLUCRADOS E INFORMADOS• BUENA DOCUMENTACIÓN EN LEGAJOS DE CRÉDITO• INVITAR A “DON PEROGRULLO”, CIUDADANO POCO COMÚN
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ALARMAS TEMPRANASY CLASIFICACIONES RIGUROSAS
• PROCESOS, CARTERA Y CRÉDITOS VS. CONTEXTO ECONÓMICO,POLÍTICO, LEGAL/ REGULATORIO...
• PROCESOS, CARTERA Y CRÉDITOS VS. VARIABLES A MONITOREAR,PLANES Y PROYECCIO-NES, SUPUESTOS, NOVEDADES
• PROCESO DE CRÉDITOS VS. CUMPLIMIENTO DE ESTRATEGIAS,POLÍTICAS, OBJETIVOS Y METAS Y NORMAS PROCEDIMIENTOS
• CLASIFICACIONES RIGUROSAS: PROCESOS, CARTERA Y CRÉDITOS
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
DECISIONES DE MERCADO Y SELECCIÓN DE RIESGOS
EL MÁXIMO NIVEL EJECUTIVO DE LA EMPRESA DEBE:
• ENTENDER LA DINÁMICA RIESGO-RENTABILIDAD YMANEJARLA
• APROBAR NIVEL Y TIPOS DE RIESGOS Y TOMADORESACEPTABLES
• APROBAR TÉRMINOS DE ACEPTACIÓN (CRÉDITOS YPRODUCTOS)
• ASEGURAR COMPETENCIAS PROFESIONALES ADECUADAS
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CONTEXTO EXTERNO
• SHOCKS ECONÓMICOS EXTERNOS E INTERNOS DEL PAÍS
• ETAPA EN EL CICLO ECONÓMICO
• SEGURIDAD JURÍDICA (MARCO LEGAL,TIEMPOS DE EJECUCIÓN,PREDICTIBILIDAD)
• CAMBIOS EN LAS “REGLAS DE JUEGO” (CAMPOS JURÍDICO,ECONÓMICO, POLÍTICO, REGULATORIO,...)
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CONTEXTO INTERNO
• RECURSOS HUMANOS DISPONIBLES
• FORTALEZA DE PROCESOS (CRÉDITOS Y PRODUCTOS)
• ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y CONTRAPESOS
• SISTEMA DE PREMIOS Y CASTIGOS
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GESTIÓN DE CARTERA
• CONCENTRACIONES PARA RIESGO SIMILAR/CORRELACIONADO
• ATOMIZACIÓN PARA CADA TIPO DE RIESGO (MONTO Y %)
• DIVERSIFICACIÓN
• TOLERANCIA CERO (EJ.: VS. LAVADO DE DINERO)
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TIPOS DE RIESGOS• DIRECTO Y CONTINGENTE• CRÉDITO (PRÉSTAMO, EMISOR, CONTRAPARTE, PERFORMANCE)• PRECIO (TASA/ PRECIO)• TASA DE INTERÉS (FIJA VS. VARIABLE)• MONEDA• PAÍS/ DE TRANSFERENCIA• EMPRESARIO (DE ACCIONISTA)• FONDEO / LIQUIDEZ• INDEPENDENCIA/ SEPARACIÓN DE FUNCIONES• FIDUCIARIO, LEGAL, IMPOSITIVO, REGULATORIO• DOCUMENTACIÓN• SISTEMAS/ OPERACIONES• REPUTACIÓN• INTERRELACIONES VS. GESTIÓN DE RIESGO
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CALIFICACIÓN CREDITICIA
DOS ENFOQUES CLÁSICOS:
• “SCORING” PARA CRÉDITOS ATOMIZADOS, CON RIESGODIVERSIFICABLE (NO CORRELACIONADO)
• EVALUACIÓN DE RIESGO INDIVIDUAL CASO-POR-CASO
• ALTERNATIVAS INTERMEDIAS
• POR PRODUCTO
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CLAVES PARA LA EVALUACIÓN CREDITICIA
“CHARACTER” (VOLUNTAD DE PAGO)
• CALIDAD DE LA GERENCIA/ SOCIOS Y DEL GERENCIAMIENTO
• CAPACIDAD DE REPAGO (ANÁLISIS DE DOS SALIDAS)
• CAPITAL (SOLVENCIA Y ENDEUDAMIENTO)
• CONTEXTO EXTERNO E INTERNO
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EVALUACIÓN DE RIESGO CREDITICIOY BENCHMARKING
• “CHARACTER”, CALIDAD Y APOYO EVENTUAL DE SOCIOS
• “CHARACTER”, PROFESIONALISMO Y CALIDAD DE GERENCIA
• ACCESIBILIDAD, CALIDAD, CONFIABILIDAD INFO FINANCIERA
• CALIDAD DE CLIENTES
GESTIÓN DE RIESGO CREDITICIO
EVALUACIÓN DE RIESGO CREDITICIOY BENCHMARKING (Cont.)
• CALIDAD, COMPETITIVIDAD Y FASE CICLO DE PRODUCTOS
• INTENSIDAD DE LA COMPETENCIA
• FASE EN EL CICLO DE LA INDUSTRIA
• SENSIBILIDAD DE LA INDUSTRIA EN DIFERENTES ESCENARIOS
• CALIDAD DE BIENES DE USO Y TECNOLOGÍA
• CUELLOS DE BOTELLA/ LIMITANTES DEL DESARROLLO
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EVALUACIÓN DE RIESGO CREDITICIOY BENCHMARKING (Cont.)
• CALIDAD Y APOYO EVENTUAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
• REFERENCIAS DE ENTIDADES FINANCIERAS Y PROVEEDORES
• CALIDAD Y APOYO DE PROVEEDORES
• ASPECTOS CUANTITATIVOS (LIQUIDEZ, CAPITAL ,ENDEUDAMIENTO, PERÍODO DE COBRANZAS, ROTACIÓN DEINVENTARIOS, RENTABILIDAD, EVOLUCIÓN DE VENTAS)
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CONCLUSIÓN
• NO HAY NADA NUEVO BAJO EL SOL; VOLVER A LAS FUENTESCON UNA VISIÓN SISTÉMICA
• OLVIDAR LECCIONES DEL PASADO ES REPETIR ERRORES
• LA HISTORIA SE REPITE CON VARIANTES
• PROCESO....PROCESO...PROCESO...(CRÉDITOS Y PRODUCTOS)
• COOPERACIÓN INTERNA Y SUAVIZAR CICLOS DE DOMINIO
• CONTRAPESOS Y CONTROLES; PREMIOS Y CASTIGOS; VISIÓN LP
• SENTIDO COMÚN